HANGJIN TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2011

Feb 17, 2012

西藏同信证券有限责任公司

关于方大锦化化工科技股份有限公司

重大资产重组

盈利预测实现情况的核查意见

2011 年9 月30 日，中国证监会下发《关于核准方大锦化化工科技股份有限 公司重大资产重组方案的批复》（证监许可【2011】1578 号），核准方大锦化化 工科技股份有限公司（下称“ST 化工”或“上市公司”）以现金5,705.5 万元购 买辽宁方大集团实业有限公司（下称“辽宁方大”）合法持有的葫芦岛锦化化工 工程设计有限公司（下称“锦化工程设计”）85.5%股权、葫芦岛锦化公路运输有 限公司（下称“锦化公运”）100%股权和葫芦岛锦化进出口有限责任公司（下称 “锦化进出口”）100%股权。截至2011 年10 月31 日，辽宁方大持有的锦化工程 设计85.5%股权、锦化公运100%股权以及锦化进出口100%股权已过户至上市公 司名下，并已于辽宁省葫芦岛市工商行政管理部门办理了工商变更登记手续。

天职国际会计师事务所有限责任公司（下称“天职国际”）对上述标的公司 2010 年12 月及2011 年度的盈利预测进行了审核，出具了盈利预测审核报告（天 职沈ZH[2010]13-1 号、天职沈ZH[2010]13-2 号、天职沈ZH[2010]13-3 号），其 中锦化工程设计、锦化公运、锦化进出口2011 年度的预测净利润分别为：81.45 万元、190.84 万元、668.12 万元。

辽宁方大就标的公司的盈利预测事项出具《关于拟收购公司未实现盈利业绩 补偿的承诺》：如锦化进出口、锦化公运、锦化工程设计2011 年度实现的净利润 未达到《盈利预测审核报告》的预测数，则辽宁方大将于上市公司2011 年年报 公布之日后10 个交易日内以现金方式向上市公司补足盈利预测中未能完成的部 分。

西藏同信证券有限责任公司（下称“本独立财务顾问”）作为ST 化工本次重 大资产重组的独立财务顾问，依照《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公 司并购重组财务顾问业务管理办法》等有关规定，对ST 化工进行持续督导。本 独立财务顾问现对标的公司盈利预测的实现情况发表如下核查意见：

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根据辽宁方大就标的公司盈利预测事项出具的《关于拟收购公司未实现盈利 业绩补偿的承诺》、ST 化工出具的《方大锦化化工科技股份有限公司盈利预测实 现情况说明》，以及天职国际出具的天职沈SJ[2012]15-1 号《关于方大锦化化工 科技股份有限公司2011 年度盈利预测实现情况的专项审核报告》，标的公司盈利 预测实现情况如下：锦化工程设计2011 年的净利润预测数为81.45 万元，实际 净利润为284.27 万元，盈利预测完成率为349.01%；锦化公运2011 年的净利润 预测数为190.84 万元，实际净利润为219.35 万元，盈利预测完成率为114.94%； 锦化进出口2011 年的净利润预测数为668.12 万元，实际净利润为1,019.94 万 元，盈利预测完成率为152.66%。本独立财务顾问经过核查标的公司的相关会计 记录、天职国际的专项审核报告等资料，认为标的公司2011 年度实现的净利润 超过盈利预测水平，辽宁方大关于ST 化工购入的标的公司2011 年度业绩承诺数 已经实现。

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（本页无正文，为《西藏同信证券有限责任公司关于方大锦化化工科技股份 有限公司重大资产重组盈利预测实现情况的核查意见》之盖章页）

西藏同信证券有限责任公司 2012 年2 月17 日

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