HANGJIN TECHNOLOGY CO., LTD. — Annual Report 2004

Apr 16, 2005

" 2004 12 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2004 年度的利润表和

的规定 在所有重大方面公允反映了锦化氯碱公司 2004 12 31 日的财务状况

我们审计了后附的锦化化工集团氯碱股份有限公司 以下简称"锦化氯碱公

以及 2004 年度的经营成果和现金流量

1 公司的基本情况

(1997)80 号文批准由锦化化工			集团	有限责任公司(以下简称锦化集团)
	为独家发起人	采取募集方式设立的股份有限公司			1997		9 月经中国证监会证
	监发字(1997)426 号和(1997)427 号文批准 公司向社会公开发行 9000 万股社会公
	众股,并于同年 10 月在深交所挂牌交易			截至 2004	12	31	公司总股本为
	人民币 34000 万股	其中	国家股 25000 万股		流通股 9000 万股

2 主要会计政策 会计估计

• 1 会计制度
• 2 会计年度 会计年度自公历 1 1 日起至 12 31 日止
• 3 记账本位币
• 4 记账基础和计价原则
• 5 外币业务的核算方法
• • 6 外币会计报表的折算方法
    • 1

1 ( 1 )的投资 包括股票

9 应收款项与坏账损失 (a) 坏账损失的核算方法

7 现金及现金等价物

8 短期投资

( b ) 应收款项坏账准备计提比例

5 % 一到二年 10 % 二到三年 15 % 三到四年 20 % 四到五年 30 % 年以上 50 %

5 % 一到二年 10 %

二到三年 15% 三到四年 20% 四到五年 30% 年以上 50%

3

(c) 坏账损失确认标准

10 存货

( )市价持续下跌 并且在可预见的未来无回升的希望 ( )企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格 ( )企业因产品更新换代 原有库存原材料已不适应新产品的需要 而该原材料的 ( )因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化 ( )其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形 11 长期投资

(a) 长期股权投资

对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或虽占该单位有表决

权资本总额 20% 20%以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 对被投资 单位投资占该单位有表决权资本总额 20% 20%以上 或虽投资不足 20%但有重

12 固定资产和折旧

使用年限在 1 年以上的房屋及建筑物 机器设备 运输工具等 单位价值在 2000 元以上以及使用期限在 2 年以上的非生产经营用设备和物品,作为固定资产核算

房屋及建筑物	25	4%	3.84%
机器设备	14	4%	6.86%
	预计使用年	预计净残值	年折旧率
运输工具	8	4%	12.00%

13 在建工程

14 无形资产和摊销

限的 不超过 10 年的期限摊销 15 长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上

16 借款费用

5

3 年内不会重新开工的在建工程 或其他足以证明在建工程已经发生

(不含一年 )的各项费用 按预计

• 17 收入确认原则 (a) 销售商品 (b) 提供劳务 (c) 让渡资产使用权 18 所得税的会计处理方法 3 会计政策 会计估计变更及重大会计差错更正 1 会计政策的变更 2 会计估计的变更 3 会计差错的更正
• 4 税项

企业所得税33%	应纳税所得额
增值税17%	销售产品 按应纳税销售额的 17扣除当期允许抵扣的进项税后的余额
营业税5%	应税营业收入或劳务收入

银行存款		68,340,687.97	138,563,440.42
其中人民币		68,298,251.46	138,563,440.42
美元5,127.35	8.2765	42,436.51
其他货币资金		193,024,803.37	166,433,505.00
其中人民币		176,842,469.96	166,433,505.00
美元1,954,680.68	8.2788	16,182,333.41
合计		261,375,884.72	305,004,028.70

中信银行沈阳分行	5,900,000.00	1.89%	2004.10.14	2005.4.14	承兑保证金
中国银行葫芦岛支行	1,500,000.00	1.89%	2004.8.18	2005.2.18	承兑保证金
中国银行葫芦岛支行	1,500,000.00	1.89%	2004.8.5	2005.2.5	承兑保证金
中信银行沈阳分行	35,000,000.00	1.89%	2004.10.15	2005.4.15	承兑保证金
光大银行沈阳分行	1,600,000.00	1.89%	2004.8.25	2005.2.25	承兑保证金
光大银行沈阳分行	2,000,000.00	1.89%	2004.10.15	2005.4.15	承兑保证金
光大银行沈阳分行	2,000,000.00	1.89%	2004.10.21	2005.4.26	承兑保证金
光大银行沈阳分行	1,000,000.00	1.89%	2004.12.16	2005.6.6	承兑保证金
光大银行沈阳分行	3,400,000.00	1.89%	2004.10.15	2005.6.15	承兑保证金
锦州市商业银行	2,000,000.00	活期	2004.9.10	2005.3.2	承兑保证金
锦州市商业银行	2,000,000.00	活期	2004.9.10	2005.3.9	承兑保证金
锦州市商业银行	1,800,000.00	活期	2004.10.26	2005.4.9	承兑保证金
锦州市商业银行	2,400,000.00	活期	2004.10.26	2005.4.19	承兑保证金
锦州市商业银行	2,400,000.00	活期	2004.10.26	2005.4.26	承兑保证金
锦州市商业银行	2,400,000.00	活期	2004.12.23	2005.6.6	承兑保证金
锦州市商业银行	2,400,000.00	活期	2004.12.23	2005.6.10	承兑保证金
锦州市商业银行	2,400,000.00	活期	2004.12.23	2005.6.17	承兑保证金
锦州市商业银行	4,200,000.00	活期	2004.12.23	2005.6.22	承兑保证金
锦州市商业银行	2,100,000.00	活期	2004.7.31	2005.1.31	承兑保证金
锦州市商业银行	2,100,000.00	活期	2004.7.31	2005.1.31	承兑保证金
锦州市商业银行	2,800,000.00	活期	2004.7.31	2005.1.31	承兑保证金

光大银行沈阳分行	2,800,000.00	活期	2004.8.30	2005.2.25	承兑保证金
光大银行沈阳分行	2,000,000.00	活期	2004.9.17	2005.3.17	承兑保证金
光大银行沈阳分行	2,000,000.00	活期	2004.9.24	2005.3.24	承兑保证金
光大银行沈阳分行	1,400,000.00	活期	2004.10.15	2005.4.15	承兑保证金
光大银行沈阳分行	2,800,000.00	活期	2004.7.28	2005.1.28	承兑保证金
广发银行沈阳分行	3,000,000.00	1.71%	2004.11.1	2005.3.30	承兑保证金
广发银行沈阳分行	3,000,000.00	1.71%	2004.11.1	2005.4.30	承兑保证金
广发银行沈阳分行	3,000,000.00	1.71%	2004.11.30	2005.5.19	承兑保证金
广发银行沈阳分行	3,000,000.00	1.71%	2004.11.30	2005.5.29	承兑保证金
存款金融机构名称	金额	利率	存款日	到期日	性质
中信银行沈阳分行	10,000,000.00	活期	2004.8.16	2005.2.16	承兑保证金
中信银行沈阳分行	10,000,000.00	活期	2004.8.16	2005.2.16	承兑保证金
农业银行葫芦岛万通支	1,860,000.00	活期			信用证保证金
中国银行葫芦岛分行	3,053,504.00	活期			信用证保证金
中国银行葫芦岛化工支	2,280,000.00	活期	2004.8.18	2005.2.18	承兑保证金
中国银行葫芦岛化工支	15,809,929.89	活期			还贷保证金
建设银行葫芦岛化工支	40,000,000.00	1.98%	2004.5.13	2005.5.13	国债贴息存款
合计	188,903,433.89

货币资金短期国债投资	261,375,884.72	305,004,028.70
变现受限制的银行存款	77,700,000.00	102,417,405.00
现金及现金等价物	183,675,884.72	202,586,623.70

(2) 短期投资

6 合并会计报表主要项目注释

	债券投资	700,000.00
其中合计	国债投资其他债券投资其他投资短期投资本年增加主要是购买农业银行代理发行的基金所致	700,000.00
(3)	应收票据项目		年末余额		年初余额
	银行承兑汇票		48,252,230.43		27,980,388.75
合计			48,252,230.43		27,980,388.75
	应收票据年末比年初上升 72.42%		其主要原因是销售产品收到票据增加所致
(4/5)	应收账款/其他应收
	应收账款/其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下
		年末余额			年初余额
账龄	应收账款	比例(%)	坏账准备	应收账款	比例(%)	坏账准备
一年以内	23,329,819.33	31.38	1,166,490.97	9,895,043.16	12.93	94,752.16
一到二年	1,401,098.58	1.88	140,109.86	12,791,008.48	16.72	1,279,100.85
二到三年	1,424,878.44	1.92	213,731.77	11,569,770.70	15.12	1,941,428.81
三到四年	10,608,386.77	14.27	2,533,603.75	2,844,972.83	3.72	568,994.57

四到五年	2,368,975.87	3.19	710,692.76	3,822,267.84	5.00	1,146,680.35
年以上	35,209,963.82	47.36	17,604,981.91	35,598,553.83	46.51	17,799,276.92
	74,343,122.81	100.00	22,369,611.02	76,521,616.84	100.00	23,230,233.66
(a)	应收账款年末余额中帐龄在三到四年的应收厦门海星星船务公司款1,373,088.00 元采
	用个别认定计提坏账准备			按照应收账款余额的 50%计提坏账准备 686,544.00
(b)	应收账款年末余额中无持有本公司 5%(			5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(c)	本年度实际冲销的应收账款为应收朝阳热电厂			平泉化工厂和鞍山塑料厂的货款
	因是债务人破产	应收账款无法收回		本年冲销应收账款金额为 1,156,005.39
(d)	经临时董事会决议批准应收账款前 5 名欠款单位列示如下:
	债务人		金额		账龄
	辽源第二化工厂		4,511,214.45		5 年以上
	丹东化学纤维股份公司		3,888,682.10		1 年以内
	金城造纸股份公司		3,408,266.34		3-4
	劳服化工一厂		2,436,154.49		1 年以内
	印度 ROYAL SYNTHETICS 公司		2,312,234.64		1 年以内
(e)	应收账款年末前五名债务人的累计欠款金额为 16,556,552.02					占应收账款
	年末余额的 22.27%
		年末余额			年初余额
		比例			比例
账龄	其他应收款	(%)	坏账准备	其他应收款	(%)	坏账准备
一年以内	492,681,360.79	99.51	24,634,068.04	533,181,988.34	99.99	26,803,530.30
一到二年	2,401,829.33	0.49	240,182.93	70,650.16	0.01	7,065.02
二到三年

495,083,190.12	100.00	24,874,250.97	533,252,638.50	100.00	26,810,595.32

11

(a)		其他应收款年末末余额中应收前五名债务人款项 491,764,710.03			占其他应收款年
(b)	末余额的 99.33%	有限责任公司的款项 393,010,054.35		其他应收款年末余额中含应收持本公司 73.53%表决权股份的股东单位-锦化化工
(c)		其他应收款的主要性质与内容列示如下:
		项目锦化化工(集团)有限责任公司葫芦岛锦化氯乙烯有限责任公司	金额393,010,054.3598,754,655.95		性质或内容往来款往来款
(6)	预付账款
	账龄	末余额金额	比例(%)	年初余额金额	比例(%)
	一年以内	242,337,905.44	93.26	105,768,726.41	85.71
	一到二年	3,466,048.83	1.33	4,908,032.74	3.98
	二到三年	2,401,807.70	0.92	5,898,892.92	4.77
	三年以上	11,652,129.62	4.48	6,831,677.39	5.54
	合计	259,857,891.59	100.00	123,407,329.46	100.00
(a)	要求预付货款所致	预付账款年末余额比年初上升 110.57%		主要原因是本年原材料供不应求	供货单位
(b)	算所致	预付账款年末账龄超过一年的金额合计为 17,519,986.15			为预付的材料款尚未结
(c)		其中前 5 名预付单位列示如下:

厦门升汇国际贸易控股有限公司	130,000,000.00	1 年以内
MITSUBISHI CORPORATION	23,688,513.66	1 年以内
厦门华纶纺织贸易有限公司	20,000,000.00	1 年以内
沈阳市新民腊化学品实验厂	16,271,159.61	1 年以内
本溪钢铁有限责任公司	7,916,011.47	1 年以内

款总额的 76.15%

7 存货

项目	金额	跌价准备	金额	跌价准备
原材料	16,355,369.84		13,561,921.84
辅助材	25,439,721.15	636,000.00	17,683,651.27	636,000.00
在产品	17,134,888.69		18,226,784.53
产成品	155,066,686.80	14,665,883.36	82,513,880.05
	213,996,666.48	15,301,883.36	131,986,237.69	636,000.00

存货年末余额比年初上升 62.13% 主要原因是母公司年末辅助材料及产成品增

辅助材料	636,000.00			636,000.00
在产品产成品		14,665,883.36		14,665,883.36
合计	636,000.00	14,665,883.36		15,301,883.36

(8) 期投资

长期股权投资 4,000,000.00

对其他企业投资 4,000,000.00

股权投资差额3,883,190.90	4,480,604.89
------------------------	--------------

合计7,883,190.90	4,480,604.89

(a) 长期投资本年新增对辽宁北方锦化聚氨酯有限公司的投资400 万元 持有被投资单位40%

(b) 股权投资差额

	葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司	4,779,311.89	4,480,604.89	597,413.99	896,120.99	3,883,190.90	6.5
小计		4,779,311.89	4,480,604.89	597,413.99	896,120.99	3,883,190.90
		股权投资差额是 2003 年溢价收购葫芦岛锦化聚氯乙烯有限责任公司 34%股权所致
9		定资产及累计折旧
			年初余额	本期增加	本期减少	年末余额
	固定资产原值
	房屋建筑物		556,446,741.54	-782,926.26	81,433.00	555,582,382.28
	机器设备		2,144,301,601.51	260,222,019.39	2,585,139.66	2,401,938,481.24
	运输设备		35,087,928.80	845,000.00	374,806.00	35,558,122.80
			2,735,836,271.85	260,284,093.13	3,041,378.66	2,993,078,986.32
	累计折旧房屋建筑物		120,265,019.28年初余额	21,473,146.57本期增加	本期减少	141,738,165.85年末余额
	机器设备		826,590,460.84	142,449,650.14	24,670.26	969,015,440.72
	运输设备		14,483,077.21	2,748,977.87	107,487.49	17,124,567.59
			961,338,557.33	166,671,774.58	132,157.75	1,127,878,174.16

固定资产净值 1,774,497,714.52 1,865,200,812.16 (a) 本期增加的固定资产中 由在建工程转入 254,381,673.64 (b) 本期减少的固定资产中 出售的固定资产原值 452,859.00 净值 302,701.25 (c) 期末固定资产中不存在抵押和担保的固定资产 (d) 本期增加的累计折旧中 本期计提的折旧费用为 166,671,774.58 (e) 截 止 2004 12 31 本公司已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 179,714,106.49 账面残值为 2,201,336.47

(f) 截止 2004 12 31 本公司无暂时闲置的固定资产 (g) 固定资产原值年初数中机械设备原值比 2003 年报减少 35,087,928.80 运输设备原值 2003 年报增加 35,087,928.80 累计折旧机械设备年初数比 2003 年报减少 14,483,077.21 运输设备累计折旧年初数比 2003 年报增加 14,483,077.21 原因 2003 年企业固定资产建立电脑卡片将运输设备从机械设备中分离出来单独列示所致 (h) 固定资产减值准备:

(i) 公司改制时由锦化集团投资转入的房屋 建筑物尚未办理产权变更手续

10 工程物资

	16,434,599.86	20,876,639.50
:减值准备	797,998.20	797,998.20
合计	15,636,601.66	20,078,641.30

11 在建工程

			减少总金额	转入固定资产
大修理工程(资本化金额)	5,789,362.50	2,136,808.03	66,991.69		7,859,178.84自筹
五万吨粒碱	74,268.053.87	8,315,908.67	82,583,962.54	79,241,692.50	自筹

(资本化金额)		6,122,101.67			6,122,101.67
氯化苯		8,948,543.09		8,948,543.09	8,948,543.09		自筹
(资本化金额)		512,488.38			512,488.38
	八万吨环氧丙烷	112,212,930.32	6,543,683.48	118,756,613.80	116,248,352.92		贷款
(资本化金额)		19,706,842.82			19,706,842.82
聚氯乙烯		6,150,357.71	45,313,659.59	51,464,017.30	49,943,085.13		贷款
		207,369,247.49	62,310,059.77	261,820,128.42	254,381,673.64	7,859,178.84

(12) 无形资产

			本年摊销	本年转出
专有技术	37,099,075.29	834,139.48	12,731,285.38		25,201,929.39
	37,099,075.29	834,139.48	12,731,285.38		25,201,929.39
	取得方式	原始金额	摊销期限	累计摊销额	剩余摊销期限
专有技术	购入	80,449,898.35	5-10	55,247,968.96	1-6
合计		80,449,898.35		55,247,968.96
(a)	本公司上市时无形资产原始金额按10年摊销 2000年度收购的无形资产按受益年限5年摊
(b)	无形资产计提减值情况
	因本公司无形资产目前正常使用		没有发生带来经济利益减值的迹象		所以本年度无形
	资产未计提减值准备
(c)	无形资产年末余额比年初余额下降32.07%			主要原因是本年度无形资产摊销所致
长期待摊费用(13)

离子膜	5,064,217.12	14,103,514.72	7,200,514.18	11,967,217.66
工程维修	4,804,767.24	237,263.00	5,042,030.24	0.00
合计	9,868,984.36	14,340,777.72	12,242,544.42	11,967,217.66

离子膜	21,768,247.96	2	9,801,030.30	1
工程维修	5,042,030.24	1	5,042,030.24
合计	26,810,278.20		14,843,060.54

(14) 短期借款

保证借款-人民币	287,460,000.00	285,000,000.00
保证借款-美元	5,260,000.00	5,260,000.00
折合人民币	43,534,390.00	43,535,442.00
合计	330,994,390.00	328,535,442.00

截止 2004 12 31 短期借款中逾期借款情况如下

工商银行葫芦岛分行	5.8518%	2005
95,460,000.00	补充流动资金	6 月还款
逾期借款担保人为锦西化工机械(集团)有限公司

(15) 应付票

	商业承兑汇票		7,800,000.00
	银行承兑汇票	270,400,000.00	173,200,000.00
合计		270,400,000.00	181,000,000.00
(a)		应付票据年末余额中含应付持有本公司 73.53%表决权的股东—锦化化工(集团)有限公
	司的票据 162,500,000.00

(b) 应付票据年末余额中应付葫芦岛锦化氯乙烯有限公司票据 107,900,000.00 (c) 截止 2004 12 31 日本公司所列示应付票据均为无息银行承兑汇票 票据兑付期限 3-6 个月

(16) 应付账款

账龄	金额	占总额比例	金额	占总额比例
一年以内	153,968,855.20	83.65%	114,789,038.01	69.51%
一到二年	4,235,157.61	2.30%	18,257,601.35	11.06%
二到三年	1,859,802.43	1.01%	16,606,425.12	10.05%
三年以上	23,993,357.56	13.04%	15,494,742.60	9.38%
合计	184,057,172.80	100.00%	165,147,807.08	100.00%
	应付账款年末余额中不含有应付持本公司 5%(		5%)以上表决权的股东的款项

(17) 预收账款

账龄	金额	占总额比例	金额	占总额比例
一年以内	92,436,032.93	95.81%	41,152,867.85	79.54%
一到二年	3,537,510.49	3.67%	6,389,565.38	12.35%
二到三年	507,541.94	0.52%	4,193,857.53	8.11%
三年以上
	96,481,085.36	100.00%	51,736,290.76	100.00%
(a)	预收账款年末比年初上升 86.49%		主要原因是本年度化工产品供不应求	本公司要求

18

(b) 其中前 5 名债权列示如下

福建斯兰集团有限公司 预收货款 14,500,000.00 上海晶通化学品有限公司 预收货款 11,872,844.00 新乡市鑫源化工实业有限公司 预收货款 7,620,000.01 厦门建发股份有限公司 预收货款 6,311,250.00

预收账款年末余额中前五名债权人预收款金额为 44,509,332.76 占年末预收账款总

额的 46.13%

(18) 其他应付款

		年末余额		年初余额
	账龄	金额	占总额比例	金额	占总额比例
	一年以内	30,053,188.23	60.23%	26,488,085.41	55.79%
	一到二年	19,843,485.63	39.77%	20,994,277.49	44.21%
	二到三年三年以上
	合计	49,896,673.86	100.00%	47,482,362.90	100.00%
(1)	其中前 5 名债权人列示如下
		项目	性质或内容		年末余额
	葫芦岛锦化建筑机械安装有限公司		清运费		12,950,221.41
	葫芦岛锦化机械安装有限公		修理费		2,378,904.78
	中国化学工程第六建设公司		工程款		1,680,000.00
	葫芦岛锦化公路运输有限责任公司		运费		1,552,096.22
	葫芦岛锦化建安防腐公司		修理费		795,815.58
		其他应付款年末余额中应付前五名债权人金额为 19,357,037.99			占年末其他应付款
	总额的 38.79%
(2)		其他应付账款年末余额中不含有应付持本公司 5%(		5%)以上表决权的股东的款项
(19)	应交税金
	项目		年末余额	年初余额
	值税		9,118,809.11	23,864,643.08
	营业税		447,490.14	466,436.09
	城市维护建设税		29,126.72	2,027,298.37

抚顺佳化聚氨酯有限公司 预收货款 4,205,238.75

(c) 账龄超过一年的预收账款原因 主要是货已发出 但因价格问题尚未办理结算所致

19

企业所得税 12,999,496.22 1,719,762.52 房产税 144,000.00 517,274.39

	印花税			71,959.41	219,095.59
	代扣代缴个人所得税			9,213.94	18,835.01
				22,820,095.54	28,833,345.05
(20)	一年内到期的长期借款
		项目		年末余额	年初余额
	质押借款-美元			2,000,000.00
		-折合人民币		16,553,000.00
	保证借款-人民币			146,953,102.64	173,852,659.57
	保证借款-美元			17,048,355.00	11,308,355.00
		-折合人民币		141,097,017.38	93,619,470.66
				304,603,120.02	267,472,130.23
	截止 2004	12	31	一年内到期的长期借款中逾期借款情况:

工商银行葫芦岛分行	5.58%	2005
47,360,000.00	工程项目贷款	4 月还款
逾期借款担保人为锦西化工机械(集团)有限公司

(21) 长期借款

质押借款-美元	13,000,000.00
-折合人民币	107,594,500.00
保证借款-人民币	498,950,000.00	620,950,000.00
保证借款-美元	20,859,630.00	39,907,985.00
-折合人民币	165,953,293.83	323,296,649.41
合计	772,497,793.83	944,246,649.41
	长期借款中的质押借款 1,300 万美元及一年内到期的长期借款中的质押借款 200 万美元
	是以锦化化工(集团)有限责任公司持有的本公司 7000 万股股权作为质押

(22) 实收资本

投资者名称锦化化工(集团)有限	金额	比例%	本期增加	金额	比例%
责任公司	250,000,000.00	73.53		250,000,000.00	73.53
社会公众股份	90,000,000.00	26.47		90,000,000.00	26.47
	340,000,000.00	100.00		340,000,000.00	100.00
本公司大股东锦化集团所持有的国有股中,				3000 万股,因欠辽宁省信托投

资公司款,经辽宁省沈阳市中级人民法院裁定财产保全,予以冻结.冻结时间

2002 11 1 日起

(23) 资本公积

股本溢价	555,208,379.09			555,208,379.09
股权投资准备	89,382.42			89,382.42
拨款转入	188,400,000.00			188,400,000.00
关联交易差价	27,113,237.03			27,113,237.03
	770,810,998.54			770,810,998.54
盈余公积(24)
项目	年初余额	本年增加数	本年减少数	年末余额
法定盈余公积金	14,646,653.36			14,646,653.36
法定公益金	7,323,326.70			7,323,326.70
合计	21,969,980.06			21,969,980.06
未分配利润(25)
	项目		金额

2003 年年末余额 22,138,497.23

本年年初余额	22,138,497.23
增加数	8,992,611.73
其中本年净利润转入	8,992,611.73

本年年末余额	31,131,108.95
董事会已批准的现金股利数	17,000,000.00

(26)	主营业	收入及主营业务成本

其中: 重大会计差错

业务类别		本年数	上年数	本年数	上年数
新离子固碱		19,025,554.58	20,893,515.83	16,162,713.51	17,404,881.94
离子膜液碱		65,086,963.66	51,747,731.57	49,638,142.07	42,962,455.91
新离子膜液碱		305,015,156.92	237,472,468.06	201,560,832.51	165,259,847.02
离子膜液碱 32%		1,803,830.62	0.00	1,057,055.75	0.00
次氯酸钠		2,431,115.92	1,177,308.55	2,541,832.24	1,190,697.42
液氯		36,436,193.84	38,994,958.70	25,684,027.81	30,783,244.23
氯化苯		50,591,278.39	54,767,756.15	42,820,524.48	48,364,620.58
合成盐酸		6,665,735.95	2,331,557.78	6,570,833.06	3,053,358.98
副产盐酸		3,821,760.22	4,210,392.92	3,708,529.65	5,734,227.88
氯乙烯		1,841,223.20	3,225,094.00	1,624,261.67	3,232,403.91
氢气		2,196,896.52	6,385,773.24	2,196,896.52	6,321,773.64
PVC		416,368,160.86	194,045,398.59	405,468,647.39	174,897,030.14
PVC	卫生	372,501,109.43	299,161,338.96	364,579,580.74	303,728,000.65
三氯乙烯		42,180,733.30	33,792,364.87	36,395,700.33	31,016,904.43
丙二醇		1,742,646.91	255,455.50	1,349,527.73	207,419.32
环氧丙烷		194,322,792.70	105,481,568.17	183,541,348.89	103,339,404.08
聚醚		210,097,163.36	36,675,643.57	217,670,770.85	36,902,368.28

产品/ 主营业务收入 主营业务成本

	环氧丙烷	136,207,123.59	112,923,125.66	126,303,087.86	115,197,341.96
	聚醚8 万吨	504,404,707.67	467,830,140.56	508,055,029.28	488,086,703.95
	残次品	34,567,220.81	23,308,081.52	34,619,290.50	23,272,730.60
	氯气	52,634,638.34	45,786,674.87	33,424,600.78	31,076,449.40
	丙二醇 8 万吨	30,316,163.70	32,841,924.92	28,270,441.08	30,630,695.75
	小计	2,490,258,170.49	1,773,308,273.99	2,293,243,674.70	1,662,662,560.07
	公司内业务分部间抵销			546,096.00
	合计	2,490,258,170.49	1,773,308,273.99	2,292,697,578.70	1,662,662,560.07
(a)		主营业务收入本年度比上年度上升 40.43%		主要原因是 2004 年化工市场开始好转
(b)	工产品价格上升	产品盈利空间增加所致本年度销售收入前五名客户收入合计 473,438,249.99			占本年度主营业务收入的
	19.01%
(27)	主营业务税金及附加
	项目	本年数	上年数	计缴标准
	城市维护建设税	4,980,468.67	4,342,517.07	应缴流转税的 7%
	教育费附加	2,845,982.09	2,481,438.29	应缴流转税的 4%
		7,826,450.76	6,823,955.36
(28)	其他业务利润

其他业务收入	37,272,506.95	38,726,141.36
辅助材料	428,510.55	5,533,372.84
	25,895,864.95	20,061,156.68
工程物资		1,043,006.00
	1,676,434.52	1,923,581.82
槽车租金	1,603,809.89	2,194,088.28
劳务收入	38,362.32	157,691.19
租金收入	1,200,000.00	1,200,000.00
液氯瓶	322,676.83	421,118.49

污水费4,920,810.87	5,762,558.26
调合	182,370.26
燃料	109,188.92
其他1,186,037.02	138,008.62
其他业务支出35,278,121.61	35,792,238.62
辅助材料315,028.95	5,434,125.70
25,958,533.71	19,970,684.34
2,356,503.27	2,088,647.27
槽车租金1,206,704.50	1,393,562.71
劳务收入42,462.18	145,782.35
租金收入210,600.00	421,200.00
液氯瓶401,345.84	520,657.39
污水费3,448,231.80	4,587,765.60
调合	182,370.26
燃料	0.00
其他1,338,711.36	0.00
其他业务利润1,994,385.34	2,933,902.74
公司内业务分部间抵销546,096.00
1,448,289.34合计	2,933,902.74

其他业务利润本年比上年下降 50.64% 主要原因是污水处理 运费利润下降及

(29) 财务费用

利息支出	106,312,655.51	88,498,555.70
利息收入	6,131,076.95	5,981,776.53
资金占用费	10,893,851.57	6,544,177.87
财政贴息		28,000,000.00
汇兑净损益	316,740.44	83,317.32
银行手续费	962,536.88	1,027,257.54
合计	90,567,004.31	49,083,176.16

股权投资差额摊销股权投资转让收益		-597,413.99	-298,707.00
委托理财收益委托贷款收益计提的投资减值准备
其他投资收益			384,593.00
		-597,413.99	4,405,087.14
投资收益本年度比上年度下降 113.56% 主要原因是 2003 年度本公司对所属子公司
-葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司从下半年开始编制合并会计报表			上半年投资收益
按权益法核算所致
(31)营业外收入
主要项目类别	本年数		上年数
罚款收入	250,000.00		500.00
处理固定资产收益			179,620.00
合计	250,000.00		180,120.00
营业外支出(32)
主要项目类别	本年数		年数
教育支出	989,979.89		990,000.00
罚款支出	153,997.33		673,643.83
停车维修费	1,188,607.43		10,133,612.62

财务费用本年度比上年度上升 84.52% 主要原因是 本期工程贷款利息停止资本

年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 4,319,201.14

25

(30) 投资收益

处理工程物资损失	275,337.00	6,465.72
工程物资减值准备		797,998.20
违约金	282,343.60
合计	2,890,265.25	12,601,720.37
	营业外支出本年度比上年度下降 77.06%	主要原因是本年度产销良好四万吨环氧
丙烷车间未再发生停车所致
(33)	本公司全年收到及支出的其他与经营活动投资活动有关的现金
(a)	本公司全年收到的其他与经营活动有关的现金主要为
	项目	金额
企业赔偿款		250,000.00
财产赔偿款		445,189.37
收设计处往来		765,000.00
收锦晖贸易公司往来		2,000,000.00
(b)	本公司全年支付的其他与经营活动有关的现金主要有
	项目	金额
办公费		886,713.80
修理费		553,605.27
港杂费		2,318,797.06
保险费		1,632,718.43
差旅费		1,128,825.04
招待费		492,565.39
审计费		660,420.00
诉讼费		168,251.00
运输费		5,463,495.76
咨询费		300,000.00
排污费		7,771,750.00
土地使用费		2,134,818.50
河道管理费		1,595,402.87
银行手续费		762,653.05
(c)	本年收到的其他与投资活动有关的现金主要是银行存款利息及收到的资金占用费
母公司主要会计报表项目附注7
应收账款1

账龄		应收账款	(%)	坏账准备	应收账款	(%)	坏账准备
一年以内		23,329,819.33	32.00	1,166,490.97	9,895,043.16	13.17	494,752.16
一到二年		1,401,098.58	1.92	140,109.86	12,791,008.48	17.02	1,279,100.85
二到三年		1,371,356.05	1.88	205,703.41	10,196,682.70	13.57	1,529,502.41
三到四年		9,235,298.77	12.67	1,847,059.75	2,844,972.83	3.79	568,994.57
四到五年		2,368,975.87	3.25	710,692.76	3,822,267.84	5.09	1,146,680.35
年以上		35,209,963.82	48.28	17,604,981.91	35,598,553.83	47.37	17,799,276.92
合计		72,916,512.42	100.00	21,675,038.66	75,148,528.84	100.00	22,818,307.26
(a)(b)(2)	应收账款年末余额中不含有应收持有本公司 5%(应收款本年末余额中欠款前五名的累计欠款金额为 16,566,552.0222.71%其他应收账款年末余额				5%)以上表决权的股东的款项	年初余额	占应收款总额的
账龄一年以内		其他应收账款540,572,756.60	比例(%)99.96	坏账准备23,282,919.36	其他应收账款494,490,633.87	比例(%)99.99	坏账准备24,724,531.69
一到二二到三年		214,191.14	0.04	39,408.31	70,650.16	0.01	7,065.02

合计	540,786,947.74	100.00	23,322,327.67	494,561,284.03	100.00	24,731,596.71
(a)	其他应收款年末余额中欠款前五名的累计欠款金额为 537,537,301.05					占其他应收
	款总额的 99.40%
(b)	期末其他应收款余额中含持有本公司 73.53%表决权股份的股东单位—锦化集团欠款
	367,099,535.35
(c)	金额较大的其他应收款明细:

	锦化化工(集团)有限责任公司	367,099,535.35	往来款
	葫芦岛锦化氯乙烯有限公司	95,703,288.25	往来款
	葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司	74,734,477.45	往来款
(3)	长期股权投资
		年末余额	年初余额
	长期股权投资
	其中对子公司的投资	62,724,257.18	73,864,656.43
	对其他企业投资	4,000,000.00	73,864,656.43

股权投资差额 3,883,190,90

70,607,448.08合计	73,864,656.43

(a) 长期股权投资

	比例%	年初余额	应计损益	收红利	年末余额	备注
	成本法核算的长期股权投资		--	--
小计	权益法核算的长期股权投资
对子公司投资	70%	69,384,051.54	-6,659,794.36		62,724,257.18
对其他单位投	40%		--	--	4,000,000.00
小计		69,384,051.54	-6,659,794.36		66,724,257.18
合计		69,384,051.54	-6,659,794.36		66,724,257.18

(b) 股权投资差额

4,779,311.89	4,480,604.89	597,413.99	896,120.99	3,883,190.90	6.5
--------------	--------------	------------	------------	--------------	-----

合计 4,779,311.89 4,480,604.89 597,413.99 896,120.99 3,883,190.90

产品/ 主营业务收入 主营业务成本

(4) 主营业务收入 主营业务成本

	业务类别	本年数	上年数	本年数	上年数
	新离子固碱	19,025,554.58	20,893,515.83	16,162,713.51	17,404,881.94
	离子膜液碱	65,086,963.66	51,747,731.57	49,638,142.07	42,962,455.91
	新离子膜液碱	305,015,156.92	237,472,468.06	201,560,832.51	165,259,847.02
	离子膜碱 32%	1,803,830.62	0.00	1,057,055.75	0.00
次氯酸钠		2,431,115.92	1,177,308.55	2,541,832.24	1,190,697.42
液氯		36,436,193.84	38,994,958.70	25,684,027.81	30,783,244.23
氯化苯		50,591,278.39	54,767,756.15	42,820,524.48	48,364,620.58
合成盐酸		6,665,735.95	2,331,557.78	6,570,833.06	3,053,358.98
副产盐酸		3,821,760.22	4,210,392.92	3,708,529.65	5,734,227.88
氯乙烯		1,841,223.20	3,225,094.00	1,624,261.67	3,232,403.91
氢气		2,196,896.52	6,385,773.24	2,196,896.52	6,321,773.64
PVC		0.00	16,139,992.72	0.00	17,530,430.50
PVC	卫生	372,501,109.43	299,161,338.96	364,579,580.74	303,728,000.65
三氯乙烯		42,180,733.30	33,792,364.87	36,395,700.33	31,016,904.43
丙二醇		1,742,646.91	255,455.50	1,349,527.73	207,419.32
环氧丙烷		194,322,792.70	105,481,568.17	183,541,348.89	103,339,404.08
聚醚		210,097,163.36	36,675,643.57	217,670,770.85	36,902,368.28
环氧丙烷		136,207,123.59	112,923,125.66	126,303,087.86	115,197,341.96
聚醚	8 万吨	504,404,707.67	467,830,140.56	508,055,029.28	488,086,703.95
残次品		34,567,220.81	23,308,081.52	34,619,290.50	23,272,730.60
氯气		52,634,638.34	45,786,674.87	33,424,600.78	31,076,449.40
丙二醇	8 万吨	30,316,163.70	32,841,924.92	28,270,441.08	30,630,695.75
合计		2,073,890,009.63	1,595,402,868.12	1,887,775,027.31	1,505,295,960.43

主营业务收入本年度比上年度上升 29.99%(a)	主要原因同本附注六.26
(b)	本年度销售收入前五名客户收入合计 314,419,633.99	占本年度主营业务收入的
15.16%
(5)投资收益

年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额	-6,659,794.36	8,675,369.03
股权投资差额摊销	-597,413.99

-7,257,208.35	8,675,369.03
关联方关系及其交易的说明8
关联方关系1
存在控制关系的关联方1
与本公司关	经济性质法定
企业名称注册地址主要业务	或类型代表人
锦化化工(集团)有限责任葫芦岛市连山化工产品生产母公司	国有独资陈世杰
公司区化工街及销售葫芦岛锦化聚氯乙烯有限葫芦岛市连山聚氯乙烯生产

2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

	锦化化工(集团)有限责	任公司		863,700,000.00					863,700,000.00
	葫芦岛锦化聚氯乙烯有	限公		100,360,000.00					100,360,000.00
3			存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:年初余额		本年增加		本年减少		年末余额
		企业名称	金额	%	金额	%	金额	%	金额	%
	锦化化工(集团)有限责任公司		25,000.00	73.53					25,000.00	73.53
	葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司		7,025.20	70.00					7,025.20	70.00
4			不存在控制关系的关联方的性质关联企业名称					与本公司的关系

葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 受同一大股东控制,同一法人代表

31

8 关联方关系及其交易的说明

2%结算	氯乙烯单体按同期的国际市场价加相关税费结算	锦化集团购入的动能服务按成本加
交易的金额或相应比例
采购货关联方名称	本年数	上年数
锦化化工集团	有限责任公司642,812,245.19	682,409,746.45
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司	398,402,774.35	273,325,182.91
销售货物关联方名称	本年数	上年数
锦化化工集团	有限责任公司14,012,590.98	164,894,774.28
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司	79,588,068.79	57,227,485.38
接受劳务关联方名称	本年数	上年数
锦化化工集团	有限责任公司9,483,394.89	15,719,744.67
葫芦岛锦化机械安装公司	4,934,355.22	10,004,895.09
葫芦岛锦化建筑机械安装公司	30,688,174.65
葫芦岛锦化公路运输有限公司	11,896,958.33
提供污水处理及其他劳务关联方名称	本年数	上年数
锦化化工集团	有限责任公司5,970,650.34	12,086,407.87
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司	1,827,712.50
其他关联交易事项
	公司本年度向锦化化工集团收取资金占用费 10,238,841.97
	公司本年度向锦化化工集团收取房屋租赁费 1,200,000.00
关联方交易期末未结余额(f)往来科目及关联方名称	年末数	年初数
	占该项目的	占该项目

(d) 本公司的控股子公司葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司从葫芦岛锦化氯乙烯有限公司购入的

的比例%
84.91
14.92
5.50
10.78

32

葫芦岛锦化公路运输有限公司 (1,552,096.22) 3.11 270,635.01 锦化建安防腐公司 (2,259,233.90) 4.53 (319,525.21) 0.67 9 或有事项 1 担保事项 (a) 公司为控股子公司葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司在中国人民银行葫芦岛分行贷款 600 美圆提供担保,担保期为 2002 1 7 日至 2006 6 25 (b) 控股子公司葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司为本公司从葫芦岛市商业银行站前支行借入 2000 万元贷款提供担保 担保期为 2004 12 21 2005 12 5 (2) 本年度涉及诉讼案件的情况 (a) 公司诉浙江常山化工责任有限公司(以下简称"常山化工")拖欠货款案 已于 2002 11 月向葫芦岛市中级人民法院提起诉讼 2003 12 月葫芦岛市中级人民法院一审判决 被告常山化工付给本公司货款 2,646,802.82 ,常山化工不服,上诉至辽宁省高级人民 法院,辽宁省高级人民法驳回上诉维持原判 截止 2004 12 31 已执行回 100 (b) 公司在与营口海花盐业有限公司(简称"营口海花")业务往来中,截止 2004 2 月已不 欠其货款, 2004 8 ,营口市中级人民法院在办理营口市第一热电厂申请执行"营口 海花"一案中 向本公司下达了民事裁定及协助执行通知书 要求本公司偿付"营口海 "货款 并于 2004 10 月强行扣划本公司账户存款 94 万余元 本公司 2004 8 10 资产负债表日后事项 1 资产负债表日后非调整事项 2005 4 13 本公司三届董事会七次会议通过了 2004 年度的利润分配预案 拟以 2004 年末的股本为基数向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.5 (含税) 共计派发股 17,000,000.00 此预案尚需本公司股东大会批准

2 截止审计报告日 本公司逾期贷款已偿还 6736 万元 其中 长期逾期贷款已全部偿还 短期逾期贷款已偿还 2000 万元

• 本年消化以前年度潜亏和挂账金额

11 非经常性损益明细表

净利润 8,992,611.73 -16,301,941.00 ( ) 非经常性损益项目

	无形资产其他长期资产产生的损
(	:收益)
- 无批准的税收返还	减免
- 政府补贴			-28,000,000.00
- 收取的资金占用费		-10,238,841.97	-6,117,640.47
- 短期投资损失(	:收益)
- 委托投资损失(	:收益)
- 营业外收入		-250,000.00
- 营业外支出		2,890,265.25	11,614,380.85
	- 自然灾害而计提的各项资产减值准备
	- 以前年度已经计提各项减值准备的转回
- 债务重组损失(	:收益)
- 资产置换损失(	:收益)
	- 交易价格显失公允的交易所产生的超过
	公允价值部分的损失(:收益)
	- 对以前年度净利润的追溯调整
	- 其他非经常性损益项目
	非经常性损益的所得税影响数	2,507,530.32
扣除非经常性损益后的净利润		3,901,565.33	-38,805,200.62

12 其他重大事项

1200312	29	锦化化工		集团			有限责任公司与中国银行葫芦岛分行签定了 2003
年葫中银质字 23010					权利质押合同》,锦化化工	集团	有限责任公司以其持有的本
公司 7000 万元国有法人股权							为本公司从中国银行葫芦岛分行借入的 1600 万美元贷款
的作质押	截止 2004	12	31			,本公司已还款 100 万美元

13 会计报表之批准

本公司 2004 年度会计报表于 2005 4 13 日业经本公司董事会批准

• 处置长期股权投资 固定资产 在建工

项目	期末数		期初数
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产
货币资金	261,375,884.72	194,712,445.53	305,004,028.70	275,375,891.71
短期投资	700,000.00	700,000.00
应收票据	48,252,230.43	39,554,189.43	27,980,388.75	27,272,388.75
应收股利
应收利息
应收账款	51,973,511.79	51,241,473.76	53,291,383.18	52,330,221.58
其他应收款	470,208,939.15	517,464,620.07	506,442,043.18	469,829,687.32
预付账款	259,857,891.59	231,801,190.53	123,407,329.46	98,167,068.83
应收补贴款
存货	198,694,783.12	182,920,651.31	131,350,237.69	113,473,142.65
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计	1,291,063,240.80	1,218,394,570.63	1,147,475,410.96	1,036,448,400.84
长期投资
长期股权投资	7,883,190.90	70,607,448.08	4,480,604.89	73,864,656.43
长期债权投资
长期投资合计	7,883,190.90	70,607,448.08	4,480,604.89	73,864,656.43
合并价差
固定资产
固定资产原价	2,993,078,986.32	2,667,229,151.92	2,735,836,271.85	2,461,174,300.10

累计折旧	1,127,878,174.16	1,070,148,928.39	961,338,557.33	921,645,932.56
固定资产净值	1,865,200,812.16	1,597,080,223.53	1,774,497,714.52	1,539,528,367.54
固定资产减值准备
固定资产净额	1,865,200,812.16	1,597,080,223.53	1,774,497,714.52	1,539,528,367.54
工程物资	15,636,601.66	10,197,399.13	20,078,641.30	15,047,386.77
在建工程	7,859,178.84	7,859,178.84	207,369,247.49	201,218,889.78
固定资产清理
固定资产合计	1,888,696,592.66	1,615,136,801.50	2,001,945,603.31	1,755,794,644.09
无形资产及其他资
无形资产	25,201,929.39	15,173,879.51	37,099,075.29	25,399,683.77
长期待摊费用	11,967,217.66	11,967,217.66	9,868,984.36	9,868,984.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计	37,169,147.05	27,141,097.17	46,968,059.65	35,268,668.13
递延税项
递延税款借项
资产总计	3,224,812,171.41	2,931,279,917.38	3,200,869,678.81	2,901,376,369.49
流动负债
短期借款	330,994,390.00	257,460,000.00	328,535,442.00	255,000,000.00
应付票据	270,400,000.00	162,500,000.00	181,000,000.00	116,500,000.00
应付账款	184,057,172.80	164,491,141.63	165,147,807.08	141,868,663.73
预收账款	96,481,085.36	88,568,790.90	51,736,290.76	40,817,781.40
应付工资
应付福利费			364,046.63
应付股利
应交税金	22,820,095.54	23,895,379.12	28,833,345.05	25,330,940.15
其他应交款	16,643.83	16,643.83	1,396,106.85	1,396,106.85
其他应付款	49,896,673.86	44,981,665.32	47,482,362.90	49,158,131.25
预提费用	2,251,284.12	2,251,284.12
预计负债
一年内到期的长期负债	304,603,120.02	267,258,131.07	267,472,130.23	204,138,620.87
其他流动负债
流动负债合计	1,261,520,465.53	1,011,423,035.99	1,071,967,531.50	834,210,244.25
长期负债
长期借款	772,497,793.83	755,944,793.83	944,246,649.41	912,246,649.41
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计	772,497,793.83	755,944,793.83	944,246,649.41	912,246,649.41

递延税项
递延税款贷项
负债合计	2,034,018,259.36	1,767,367,829.82	2,016,214,180.91	1,746,456,893.66
少数股东权益	26,881,824.49		29,736,022.07
所有者权益或股东权益):
实收资本 或股本	340,000,000.00	340,000,000.00	340,000,000.00	340,000,000.00
已归还投资
实收资本 或股本净额	340,000,000.00	340,000,000.00	340,000,000.00	340,000,000.00
资本公积	770,810,998.54	770,810,998.54	770,810,998.54	770,810,998.54
盈余公积	21,969,980.06	21,969,980.06	21,969,980.06	21,969,980.06
其中法定公益	7,323,326.70	7,323,326.70	7,323,326.70	7,323,326.70
未分配利润	31,131,108.96	31,131,108.96	22,138,497.23	22,138,497.23
其中现金股利	17,000,000.00	17,000,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益或股东权益合计	1,163,912,087.56	1,163,912,087.56	1,154,919,475.83	1,154,919,475.83
负债和所有者权益或股东权益合计	3,224,812,171.41	2,931,279,917.38	3,200,869,678.81	2,901,376,369.49

	本期			上年同期
项目	合并	母公司	合并	母公司
主营业务收入				2,490,258,170.49 2,073,890,009.63 1,773,308,273.99 1,595,402,868.12
主营业务成本				2,292,697,578.70 1,887,775,027.31 1,662,662,560.07 1,505,295,960.43
主营业务税金及附加	7,826,450.76	7,826,450.76	6,823,955.36	6,823,955.36
主营业务利润亏损"-"号填列	189,734,141.03	178,288,531.56	103,821,758.56	83,282,952.33
其他业务利润损以"-"号填列	1,448,289.34	2,125,106.14	2,933,902.74	3,118,395.01
营业费用	18,750,254.52	15,766,491.22	11,527,720.00	9,077,605.35
管理费用	61,209,344.45	51,098,281.02	50,880,309.59	46,494,348.92
财务费用	90,567,004.31	83,533,043.76	49,083,176.16	42,463,338.41
营业利润 亏损以"-"号填列	20,655,827.09	30,015,821.70	-4,735,544.45	-11,633,945.34
投资收益亏损以"-"号填列	-597,413.99	-7,257,208.35	4,405,087.14	8,675,369.03
补贴收入
营业外收入	250,000.00	250,000.00	180,120.00	180,120.00
营业外支出	2,890,265.25	2,736,267.92	12,601,720.37	11,803,722.17
利润总额 亏损以"-"号填列	17,418,147.85	20,272,345.43	-12,752,057.68	-14,582,178.48
所得税	11,279,733.70	11,279,733.70	1,719,762.52	1,719,762.52
少数股东损益	-2,854,197.58		1,830,120.80
未确认的投资损失本期发生额
净利润亏损以"-"	8,992,611.73	8,992,611.73	-16,301,941.00	-16,301,941.00

号填列
年初未分配利润	22,138,497.23	22,138,497.23	38,440,438.23	38,440,438.23
其他转入
可供分配的利润	31,131,108.96	31,131,108.96	22,138,497.23	22,138,497.23
提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
可供投资者分配的利	31,131,108.96	31,131,108.96	22,138,497.23	22,138,497.23
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本或股的普通股股利
未分配利润	31,131,108.96	31,131,108.96	22,138,497.23	22,138,497.23
利润表补充资料
1出售处置部门或被投资单位所得收益
2自然灾害发生的损
3会计政策变更增加或减少利润总额
4会计估计变更增加或减少利润总额
5债务重组损失
6其他

项目	本期
	合并	母公
经营活动产生的现金流量
销售产品提供劳务收到的现金	2,482,775,404.93	1,990,624,656.73
收到的税费返还	721,754.92	718,918.39
收到的其他与经营活动有关的现金	5,085,015.66	4,282,928.55
现金流入小计	2,488,582,175.51	1,995,626,503.67
购买商品接受劳务支付的现金	2,129,820,137.64	1,709,532,142.57
付给职工以及为职工支付的现金	50,557,296.78	47,642,214.29
支付的各项税费	103,433,572.90	94,568,114.23
支付的其他与经营活动有关的现金	28,062,189.43	21,706,104.71
现金流出小计	2,311,873,196.75	1,873,448,575.80
经营活动产生的现金流量净额	176,708,978.76	122,177,927.87
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金	55,017,405.00	55,017,405.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	64,009.00	58,009.00
收到的其他与投资活动有关的现金	17,627,954.20	16,462,743.27
现金流入小计	72,709,368.20	71,538,157.27
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金	29,650,989.15	27,271,043.90
投资所支付的现	35,000,000.00	4,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计	64,650,989.15	31,971,043.90

投资活动产生的现金流量净额	8,058,379.05	39,567,113.37
筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金	541,442,501.65	489,959,807.65
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计	541,442,501.65	489,959,807.65
偿还债务所支付的现金	642,601,326.42	581,684,164.01
分配股利利润或偿付利息所支付的现	102,519,272.02	95,666,726.06
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计	745,120,598.44	677,350,890.07
筹资活动产生的现金流量净额	-203,678,096.79	-187,391,082.42
汇率变动对现金的影响
金及现金等价物净增加额	-18,910,738.98	-25,646,041.18
现金流量表补充资料
1将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	8,992,611.73	8,992,611.73
计提的资产减值准备	13,024,921.76	9,299,984.63
固定资产折旧	166,647,104.32	148,610,483.32
无形资产摊销	12,719,700.11	11,048,358.47
长期待摊费用摊销	12,254,129.69	12,254,129.69
待摊费用减少增加
预提费用增加减少	1,612,843.35	1,612,843.35
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失收益	209,309.51	209,309.51
固定资产报废损失
财务费用	89,604,351.26	82,827,546.02
投资损失收益	597,413.99	7,257,208.35
递延税款贷项借项
存货的减少增加	-76,635,845.54	-74,769,442.29
经营性应收项目的减少增加	-205,185,565.69	-199,936,689.81
经营性应付项目的增加减少	155,722,201.85	114,771,584.90
其他
少数股东损益	-2,854,197.58
经营活动产生的现金流量净额	176,708,978.76	122,177,927.87
2不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额	183,675,884.72	166,312,445.53
现金的期初余额	202,586,623.70	191,958,486.71
现金等价物期末余额

金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额	-18,910,738.98	-25,646,041.18

编制单位锦化化工集团氯碱股份有限公司年度单位人民币元2004
----------------------------------------------------

指标		净资产收益率	%	每股收益
报告期利润	金额	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	189,734,141.03	16.3014%	16.36%	0.5580	0.5580
营业利润	20,655,827.09	1.77%	1.78%	0.0608	0.0608
净利润	8,992,611.73	0.77%	0.78%	0.0264	0.0264
扣除非经常性损益后的净利润	3,901,565.33	0.34%	0.34%	0.0115	0.0115

根据 公开发行证券公司信息披露编报规则第9 净资产收益率和每股收益的计算及披露 的规定计算如下

项目		计算过程
	净资产收益率	全面摊薄=189,734,141.03/1,163,912,087.56=16.30
主营业务利润		加权平均=189,734,141.03/1,159,415,781.70=16.36
	每股收益	全面摊薄=189,734,141.03/340,000,000.00=0.5580
		加权平均=189,734,141.03/340,000,000.00=0.5580
	净资产收益率	全面摊薄=20,655,827.09/1,163,912,087.56=1.77
		加权平均=20,655,827.09/1,159,415,781.70=1.78
营业利润		全面摊薄=20,655,827.09/340,000,000.00=0.0608
每股收益		加权平均=20,655,827.09/340,000,000.00=0.0608

净资产收益率	全面摊薄=8,992,611.73/1,163,912,087.56=0.77
净利润		加权平均=8,992,611.73/1,159,415,781.70=0.78
	每股收益	全面摊薄=8,992,611.73/340,000,000.00=0.0264
		加权平均=8,992,611.73/340,000,000.00=0.0264
	净资产收益率	全面摊薄=3,901,565.33/1,163,912,087.56=0.34
扣除非经常性损益后净利润每股收益	加权平均=3,901,565.33/1,159,415,781.70=0.34
		全面摊薄=3,901,565.33/340,000,000.00=0.0115
	加权平均=3,901,565.33/340,000,000.00=0.0115

编制单位锦化化工集团氯碱股份有限公司	2004 年度单位人民币元
	行次	本年数	上年数
股本:
年初余额	1	340,000,000.00	340,000,000.00
本年增加数	2
其中资本公积转入	3
盈余公积转入	4
利润分配转入	5
新增股本	6
本年减少数	10
年末余额	15	340,000,000.00	340,000,000.00
资本公积:
年初余额	16	770,810,998.54	770,810,998.54
本年增加数	17
其中股本溢价	18
接受捐赠非现金资产准备	19
接受现金捐赠	20
股权投资准备	21
拨款转入	22
外币资本折算差额	23
其他资本公积	30
本年减少数	40
其中转增股本	41
年末余额	45	770,810,998.54	770,810,998.54
法定和任意盈余公积
年初余额	46	21,969,980.06	21,969,980.06
本年增加数	47
其中从净利润中提取数	48
其中法定盈余公积	49
任意盈余公积	50
储备基金	51
企业发展基金	52
法定公益金转入数	53
本年减少数	54
其中弥补亏损	55
转增股本	56

分派现金股利或利润	57
分派股票股利	58
年末余额	62	21,969,980.06	21,969,980.06
其中法定盈余公积	63	21,969,980.06	21,969,980.06
储备基金	64
企业发展基金	65
法定公益金
年初余额	66	7,323,326.70	7,323,326.70
本年增加数	67
其中从净利润中提取数	68
本年减少数	70
其中集体福利支出	71
年末余额	75	7,323,326.70	7,323,326.70
未分配利润
年初未分配利润	76	22,138,497.23	38,440,438.23
本年净利润	77	8,992,611.73	-16,301,941.00
本年利润分配	78
年末未分配利润	80	31,131,108.96	22,138,497.23

编制单位锦化化工集团氯碱股份有限公司2004 年度单位人民币元
项目	行次	本年累计数	上年同期数
应交增值税
年初未抵扣数1	1
销项税额2	2	431,340,981.81	346,775,387.89
出口退税	3
进项税额转出	4	1,545,269.22
转出多交增值税	5	4,268,765.09
	6
	7
进项税额3	8	357,958,741.68	275,465,029.60
已交税金	9
减免税款	10
出口抵减内销产品应纳税额	11
转出未交增值税	12	8,101,199.31	71,310,358.29
	13
	14
期末未抵扣数4	15	73,356,761.87
未交增值税
1年初未交数	16	23,864,643.08	34,651,320.50
2本期转入数	17	73,356,761.87	71,310,358.29
3本期已交数	18	88,102,595.84	82,097,035.71
4期末未交数	20	9,118,809.11	23,864,643.08

				本年转回(减少
项目	年初余额	本年增加数	因资产价值回升	其他原因转出数	合计	年末余额
			转回数
坏账准备合计	50,040,828.98	282,645.96			3,079,612.95	47,243,861.99
其中 应收账款	23,230,233.66	282,645.96			1,143,268.60	22,369,611.02
其他应收款	26,810,595.32	-			1,936,344.35	24,874,250.97
短期投资跌价准备合计						-
其中 股票投资
债券投资						-
存货跌价准备合计	636,000.00	14,665,883.36				15,301,883.36
其中 库存商品		14,665,883.36				14,665,883.36
原材料	636,000.00					636,000.00
长期投资准备合计	-	-				-
其中 长期股权投资	-	-				-
长期债权投资	-
固定资产减值准备合计	-					-
其中 房屋建筑物	-					-
机器设备	-					-
运输设备	-					-
无形资产减值准备
其中 专利权

商标权
在建工程减值准备	797,998.20			797,998.20
委托贷款减值准备

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司			2004年度			单位人民币元
				本年转回(减少
项目	年初余额	本年增加数	因资产价值回	其他原因转出	合计	年末余额
			升转回数
坏账准备合计	47,549,903.97	-	-	-	2,552,537.64	44,997,366.33
其中 应收账款	22,818,307.26	-	-	-	1,143,268.60	21,675,038.66
其他应收款	24,731,596.71		-	-	1,409,269.04	23,322,327.67
短期投资跌价准备合计
其中 股票投资
债券投资
存货跌价准备合计		10,696,516.88				10,696,516.88
其中 库存商品		10,696,516.88				10,696,516.88
原材料
长期投资准备合计	-	-				-
其中 长期股权投资	-	-				-
长期债权投资
固定资产减值准备合计	-					-
其中 房屋建筑物	-					-
机器设备	-					-
运输设备	-					-
无形资产减值准备
其中 专利权

商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备