HANGJIN TECHNOLOGY CO., LTD. — Annual Report 2002

Apr 23, 2003

我们注意到,贵公司本年度由控股股东--锦化化工 集团 有限责任公司购 入的原材料 系按照双方签定的有关协议中约定的价格结算,该价格低于锦

化工 集团 有限责任公司实际采购价,我们提请贵公司按公允价格进行调整

计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 12 31 日的

财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性

中国·沈阳

		锦化化工集团氯碱股份有限公司			以下简称公司或本公司		是经辽宁省人民政
	府辽政(1997)80	号文批准由锦化化工	集团				有限责任公司(以下简称锦化集团)
	作为独家发起人	采取募集方式设立的股份有限公司			1997	9	月经中国证监会证
	监发字(1997)426	号和(1997)427号文批准			公司向社会公开发行	9000	万股社会公众
	,并于同年10	月在深交所挂牌交易截至	2002	12	31		公司总股本为人民币
34000	万元其中	国家股25000万元	流通股	9000	万元

2 会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法

1 公司的基本情况

• 1)公司目前执行的会计准则和会计制度
• 2)会计年度
• 3)记帐本位币
• 4)记账基础和计价原则
• 5)外币业务的核算方法
• 6)现金等价物的确定标准
• 7)短期投资核算方法
• (1)短期投资计价及收益确认方法 短期投资按取得投资时实际支付的全部价

(2)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了 8)坏帐核算方法 (1)坏账的确认标准 债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍无 (2)坏账损失核算方法 采用备抵法 (3)坏账准备的计提方法 按账龄分析法和个别确认法确认 各账龄段坏账准 % 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 15 三至四年 20 四至五年 30 五年以上 50 9)存货核算方法 (1)存货的分类 分为原材料 辅助材料 在产品 库存商品 (2)存货的取得和发出的计价方法 原材料及辅助材料取得时按计划成本核 (3)存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法 存货采用永续盘存 "一次摊销法 "核算 包装物按定额消耗法核算 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了 对存货 10)长期投资核算方法 (1)长期股权投资的计价及收益确认方法 以投资时实际支付的价款或投资各

方确认的价值入账 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%(不含 20%)以下

或虽超20(20%)	但没有重大影响的	采用成本法核算投资额占被投资
企业有表决权资本总额20%(	20%)以上或虽投资不足	20%但有重大影响的
采用权益法核算	投资额占被投资企业有表决权资本总额	50%不含50%以上或
虽不足50%(50%	但对被投资企业具有实质控制权的	采用权益法核算
合并财务报表	投资收益按成本法或权益法核算确认
(2)股权投资差额摊销方法和期限	采用直线法摊销	合同规定投资期限的按
投资期限摊销没有规定投资期限的	其借方差额按不超过	10年摊销贷方差额
按不低于10年摊销
(3)长期债权投资的计价及收益的确认方法		公司按取得时实际支付的全部价
(包括税金	手续费等相关费用)扣除已到期尚未领取的债券利息	作为初始成
本入账以权责发生制原则按期计提利息	并计入当期损益
(4)长期债券投资溢价或折价的摊销方法		在债券购入后至到期日止的期间内
按直线法于确认债券利息收入的同时进行摊销
(5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法		公司至少于每年年度终了
长期投资逐项进行检查		如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化
等原因导致其可收回金额低于其账面价值的		按其可收回金额低于账面价值的差
额计提长期投资减值准备	长期投资减值准备按单项资产计提	并计入当期损益
11)固定资产核算方法
(1)固定资产的确认标准	使用年限在年以上的房屋	建筑物机器机械
运输设备及其他与生产经营有关的设备	器具工具等	不属于生产经营主要设
备的物品单位价值在2000元以上	并且使用期限超过	2年的也作为固定资产
(2)固定资产分类房屋及建筑物	机器设备	运输工具
(3)固定资产计价方法	按取得时的实际成本计价
(4)固定资产折旧方法	采用年限平均法
固定资产类别	预计可使用年限	净残值率%
房屋及建筑物	25	4
机器设备	14	4
运输工具	8	4
(5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法		公司至少于每年年度终了
固定资产逐项进行检查	如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧	损坏长期闲

12)在建工程核算方法

(1)在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点 在建工程按取得时的实际

(2)在建工程减值准备确认标准及计提方法 公司至少于每年年度终了 对在

3 年内不会重新

13)借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则 为生产经营活动借入的款项所发生的借款费 (2)资本化期间 从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起 3 个月 暂停借款费用的资本化 (3)借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额 至当 ×资本化率 14)无形资产核算方法 (1)无形资产计价方法 按取得时的实际成本计价 (2)无形资产摊销年限和摊销方法 以无形资产法定有效年限 或受益年限 或二者中孰短原则确定 无法确定有效年限或受益年限的 按不超过 10 年确定 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法 公司至少于每年年度终了

15)长期待摊费用核算方法 (1)摊销方法 在受益期内平均摊销 (2)摊销年限 按受益期确定 在筹建期间发生的开办费 从开始生产经营的

4

16)收入确认原则 (1)销售商品 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 公司不再 (2)提供劳务 在劳务已经提供 收到价款或取得了收取款项的证据时 确认 (3)让渡资产使用权 在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能 17)所得税会计处理方法 18) 计政策变更的内容和对公司财务状况 经营成果的影响数 公司对未使用 不需用固定资产原不计提折旧 现按照 企业会计准则—— 固定资产 及财政部财会字 2002 18 号文件"关于执行 企业会计制度 和相 关会计准则有关问题解答"的有关规定 2002 1 1 日起 改为执行对上述

9,431,535.24 ,相应调减了 2002 年年初留存收益 9,431,535.24 ,其中, 分配利润调减了 9,431,535.24 ,利润及利润分配表上年同期数的年初未分配利 润调减了 9,431,535.24 19)年初数调整

(1)本公司十二万吨离子膜工程于 2000 12 月交付使用 由于当年未办理 决算 按工程概算 395,750,000.00 元估价记入固定资产 2002 12 月份该工程 款项已基本结算完毕 决算金额约为 339,961,905.31 较概算减少

由于该会计事项的影响 年初数的固定资产原值调减了 55,788,094.69 年初数的累计折旧调减了 3,472,971.68 调减了 2001 年折旧费 3,472,971.68 调增 2002 年初留存收益 3,472,971.68 (2)2002 11 月锦化集团将 18840 万元国债重点项目补助金转给本公司 款项已分别于 2000 年及 2001 由财政局拨给锦化集团,属八万吨环氧炳烷系列装 置工程配套资金 由于八万吨环氧炳烷系列装置已于 2000 年末由本公司收购

据政策规定将该项目补助金转给本公司 根据拨款时 该项拨款的 6252 万元应

2000 13,188 万元应于 2001 年转入本公司 在本期编制财务报表时 对该

55,788,094.69 本期在编制会计报表时 相应的调整期初固定资产原值及累计

(3)由于被投资单位 葫芦岛锦化聚氯乙稀有限公司本期收到葫芦岛市国税

	相应地调整了上年投资收益112,378.13		调增了	2002年年初留存收益
112,378.13
	20)合并财务报表的编制方法
	(1)财务报表合并范围的确定原则			在公司长期股权投资中对持有50%	不含
50%	以上有表决权股份的单位或虽不足	50%	50%	但对其有实质控制权的
	子公司纳入合并财务报表编制范围
(2)编制方法	按财政部颁布的财会	1995	11号文	合并会计报表暂行规
	和财政部财会二字19962			关于合并报表合并范围请示的复函	的规定
	以公司和纳入合并财务报表范围内子公司财务报表及其他有关资料为依据				在抵
销重大内部交易3税项	资金往来等交易项目的基础上		编制财务报表
税种	计税依据			税率 (%)
增值税	产品销售收入			17
营业税	劳务收入			5
城市维护建设税	应交流转税额			7
教育费附加	应交流转税额			3
地方教育费	应交流转税额			1
所得税	应纳税所得额			33
4	控股子公司及合营企业
联营公司名称	注册资本	经营范围		投资额	权益比例
葫芦岛锦化聚氯乙烯
有限公司	100,360,000.00生产销售聚氯乙烯			36,129,600.00	36%
51)货币资金	财务报表主要项目附注无特别标注		单位均为人民币元
	2001-12-31			2002-12-31
	8,633.40			2,181.73
	268,343,247.99			328,848,808.28
其他货币资金	67,434,514.55			127,905,000.00
	335,786,395.94			456,755,990.01
	本项目期末比年初上升36.03%		其主要原因系销售回款率超过		100%,并增加

银行存款中有 85,000,000.00 已用于短期借款质押

光大银行	10,000,000.00	1.98%	2002	7	20037
建设银行	2,000,000.00
工商银行	7,440,000.00	0.6%	2002	7	2003	1承兑汇票保证金
商银行	2,700,000.00	0.6%	2002	8	2003	2承兑汇票保证金
工商银行	3,015,000.00	0.6%	2002	9	2003	3承兑汇票保证金
工商银行	1,890,000.00	0.6%	2002	10	20035
工商银行	2,880,000.00	0.6%	2002	11	2003	6
工商银行	4,350,000.00	0.6%	2002	12	2003	7承兑汇票保证金
广东发展银行	20,000,000.00	1.89%	2002	9	2003	3承兑汇票保证金
广东发展银行	67,500,000.00	1.89%	2002	10	2003	3承兑汇票保证金
建设银行	1,230,000.00	0.6%	2002	12	2003	3信用证保证金
建设银行	1,000,000.00		2001
建设银行	3,900,000.00		2001
合计	127,905,000.00

2)应收票据

票据种类2001-12-31	2002-12-31
银行承兑汇票10,802,609.14	21,613,722.50
本项目期末比年初上升100.08%	其主要原因是为了减少回款风险公司向客户

3)应收款项

1 应收账款

		2001-12-31		2002-12-31
	余额	比例(%)	坏帐准备	余额	比例(%)	坏帐准备
1 年以内	74,216,832.13	59.94	3,710,841.60	26,749,461.07		31.03 1,337,473.05
1-2	5,426,305.30	4.38	542,630.53	12,637,178.14		14.67 1,263,717.81
2-3	6,450,715.74	5.21	967,607.36	4,304,383.69	5.00	645,657.55
3 年以上	37,723,924.39	30.47	14,364,243.40	42,477,092.46		49.30 17,524,577.21
合计	123,817,777.56 100.00		19,585,322.89	86,168,115.36	100.00	20,771,425.62

本项目期末比年初下降 30.41% 其主要原因是公司采取催收措施 加大清

期末应收账款欠款金额前五名的累计欠款金额为 17,724,158.71 ,占应收

账款期末余额的 20.57% 期末应收账款余额中 无持有本公司 5%( 5%)以上表决权股份的股东 2 其他应收款 2001-12-31 2002-12-31 比例(%) 坏账准备 比例(%) 坏账准备 1 年以内 320,575,494.31 100.00 475,501,383.57 99.97 15,223,540.82 1-2 102,918.31 0.03 10,291.83 2-3 3 年以上 320,575,494.31 100.00 475,604,301.88 100.00 15,233,832.65 本项目期末比年初上升 48.36%,主要为锦化集团占用资金增加所致 期末其他应收款余额中欠款前五名的累计欠款金额为 474,661,263.43 元占 其他应收款期末余额的 99.80% 坏帐准备期末比年初上升 100% 主要是本期对锦化集团占用资金计提了坏

采取个别确认法 , 未提坏账准备的期末其他应收款余额合计为 171,030,567.62 ,项目内容及未计提坏帐原因如下: 应收锦化集团 80,000,000.00 元未提坏账准备,系该款项已于 2002 12 31 日借出并于 2003 1 6 日收回 应收大连保税区耐迪国际经贸有限公司的股权 转让款 38,368,544.00 未过付款期 根据双方签订的协议,余款将于 2003 6 26 日以前付清 故未计提坏帐准备 应收葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 43,324,158.99 元和应收葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 8,339,995.84 系该两 公司信用较好 且截止 2003 3 月末两公司已还清欠本公司的款项 故未提坏账

准备 应收定期存款利息 786,125.00 系未到结算期 故未提坏账准备;

以内的备用金 211,743.79 元系职工差旅费借款 不存在坏帐的可能性 故未提坏

金额较大的其他应收款明细:

期末其他应收款余额中含持有本公司 73.53%表决权股份的股东单位——

化化工 集团 有限责任公司欠款 383,842,439.98

2002-12-31 内容

锦化化工 集团 有限责任公司 383,842,439.98 往来款 大连保税区耐迪国际经贸有限公司 38,368,544.00 股权转让款

8

葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 43,324,158.99 往来款 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 8,339,995.46 往来款 473,875,138.43

4)预付账款

2001-12-31 2002-12-31

账龄		%		%
1年以内	35,526,192.67	66.84	53,675,354.76	73.97
1—2	14,220,166.45	26.76	4,541,865.65	6.26
2—3	3,400,249.02	6.40	11,468,944.94	15.81
3年以上			2,875,436.19	3.96
	53,146,608.14	100.00	72,561,601.54	100.00
	本项目期末比年初上升	36.53%,其主要原因为	主要原材料脱销	故预付款

本项目期末余额中 无持有本公司 5%( 5%)以上表决权股份的股东单

超过一年的期末预付账款合计为 18,886,246.78 ,为预付的材料款,系未

5)存货

2001-12-31 2002-12-31

原材料	19,208,708.85	308,573.05	7,266,862.56
辅助材料	25,149,846.53		15,104,382.45
在产品	12,513,250.43		10,955,711.27
库存商品	82,711,504.50	2,865,609.86	57,912,678.47	264,688.06
	139,583,310.31	3,174,182.91	91,239,634.75	264,688.06
	本项目期末比年初下降	34.63%,其主要原因	其一本期产量增

原材料消耗增加 其二 本期产品销售率超过 100 导致库存商品下降

货跌价准备期末比年初下降 91.66%,其主要是市价回升所致

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

6)长期投资

1 明细情况

长期股权投资 85,266,040.89 -15,347,611.80 40,750,548.69 29,167,880.40

本项目期末较年初下降了 65.79%,原因是本期公司出售了葫芦岛锦晖石油

	2	长期股权投资		其他股权投资
			追加	占被投资		现金			投资
被投资单位名称		初始投资额	投资额	方比例	本年权益增减额	红利	累计权益增减额	年末数	期限
锦化氯乙烯有限公司		36,129,600.00		36%	-6,448,552.46			-6,961,719.60 29,167,880.40 15
葫芦岛氯乙烯有限公司		35,985,600.00		36%	-34,537,229.90		-35,985,600.00	0	30

7)固定资产
固定资产原值
项目	2001-12-31	本期增加	本期减少	2002-12-31
房屋建筑物	427,630,765.49	2,077,235.29		429,708,000.78
机器设备	1,997,630,361.00	12,548,854.71		2,010,179,215.71
合计	2,425,261,126.49	14,626,090.00		2,439,887,216.49
累计折旧房屋建筑物	76,082,158.87	16,663,339.93	448,353.63	92,297,145.16
机器设备	561,776,609.92	129,631,901.19	3,024,618.05	688,383,893.06
合计	637,858,768.79	146,295,241.12	3,472,971.68	780,681,038.22
固定资产净值	1,787,402,357.70			1,659,206,178.27
固定资产减值准备
固定资产净额	1,787,402,357.70			1,659,206,178.27

本期固定资产增加 14,626,090.00 其中 外购 3,221,604.32 由在

建工程转入 11,404,485.68

8)工程物资

项目 2001 12 31 2002 12 31

器材 16,271,770.96

本项目期末较年初上升了 100%,原因是新增项目粒碱及氯化苯工程增加物质储备

	9)在建工程
工程项目名称	预算数	2001-12-31	本期增加	本期转入固定资产数	其他减少	2002-12-31	资金投入占来源预算比例	资本化(%)
大修理工程			639,930.68 16,463,087.97 9,671,035.57 4,300,477.53			3,131,505.55
五万吨粒碱		84,093,100.00 31,521,426.11 25,564,636.78			- 2,862,149.74	57,086,062.89	贷款70.49%	6.633
(资本化金额)		571,426.11	6,421,154.37		2,862,149.74	4,130,430.31
氯化苯	30,385,600.00		5,548,534.18			5,548,534.18	贷款18.26%	6.336
(资本化金额)			40,846.33			40,846.33
	123,540,000.0	101,530,339.1						7.2714
八万吨环氧丙烷	0		6 19,094,013.83	-		120,624,352.99	贷款96.64%	6.633
(资本化金额)		5,173,995.38	8,731,999.67			13,905,995.05
其他		2,064,956.38		940,015.73 1,733,450.11	-	1,271,522.00
合计		135,756,652.3	3 70,472,438.23	11,404,485.6		8 7,162,627.27 187,661,977.61

本项目期末较年初上升了 38.23%,原因是八万吨环氧丙烷工程支出造成的

未发现在建工程有会计制度规定的长期停建并且在未来 3 年内不会重新开

10)无形资产

专有技术 外购 62,907,342.43 47,473,230.17		11,036,773.20 36,436,456.97	5
	公司上市时无形资产原始金额按10年摊销	2000年底收购无形资产按受

因公司无形资产目前使用正常,没有发生带来经济利益减值 故没有计提无

益年限 5 年摊销

11)长期待摊费用

7,998,770.36 2,955,552.42 5,043,217.94 1,292,146.36 3,041,606.10 3,665,017.90 1 12)短期借款

借款类别 2001-12-31 2002-12-31

信用借款 50,000,000.00

保证借款 168,000,000.00 质押借款 70,000,000.00

合计 50,000,000.00 238,000,000.00 本项目期末较年初上升了 376.00%,原因是八万吨环氧丙烷工程投产开工

13)应付票据

票据类别	2001-12-31	2002-12-31
银行承兑汇票	138,050,000.00	231,850,000.00
合计	138,050,000.00	231,850,000.00
本项目期末较年初上升了	67.95%,	主要系为锦化集团垫付货款

163,250,000.00 元所致

截止 2002 12 31 日本公司所列示应付票据均为无息银行承兑汇票

票据兑付期限为 6 个月

14)应付账款

2001-12-31 2002-12-31

账龄		%		%
1年以内	125,476,837.80	74.54	117,722,838.91	74.31
1—2	24,299,700.02	14.43	23,231,523.28	14.66
2—3	17,546,863.47	10.42	16,545,463.05	10.44
3年以上	1,020,201.85	0.61	937,481.60	0.59
	168,343,603.14	100.00	158,437,306.84	100.00

账龄		%		%
年以内	125,476,837.80	74.54	117,722,838.91	74.31
	24,299,700.02	14.43	23,231,523.28	14.66
	17,546,863.47	10.42	16,545,463.05	10.44
年以上	1,020,201.85	0.61	937,481.60	0.59
	168,343,603.14	100.00	158,437,306.84	100.00
	本项目期末余额中无欠持有本公司	5%	5%以上表决权股份的股东单位

15)预收账款

账龄	2001-12-31	2002-12-31
1年以内	25,255,397.10	9,745,632.14
1-2		4,716,357.52
2-3
3年以上
	25,255,397.10	14,461,989.66

账龄超过 1 年的预收账款 主要是易货抹帐形成的余额

16)应付工资
	2001-12-31			2002-12-31
				3,547,887.06
	本项目期末较年初上升了	100.00%,	2002	12月份应付未付的工资
17)应交税金
项目	2001-12-31			2002-12-31	报告期税率
增值税	75,873.87			34,651,320.50	17%13%	6%
城建税	19,737.24			2,213,355.47	7%
企业所得税	101,088.19			101,088.19	33%
营业税	50,759.00			252,657.40	5%
印花税	107,839.22			19,289.98
个人所得税	11,484.88			7,221.92	八级累进税率
房产税	514,094.44				1.2%
	880,876.84			37,244,933.46
	本项目期末较年初上升了			4175.57%,主要系增值税缴纳不及时所致
	18)其他应交款
项目	2001-12-31		2002-12-31	计缴标准
教育费附加	11,278.43		1,396,969.64	应税收入的	4%
	本项目期末较年初上升了			12286.21%,主要系税金缴纳不及时所致
	19)其他应付款
	2001-12-31			2002-12-31
账龄		%			%
1年以内	52,161,570.55	99.95		59,884,981.71	93.83
1—2	23,509.25	0.05		3,937,818.90	6.17
2—3
3年以上
	52,185,079.80	100.00		63,822,800.61	100.00
	本项目期末余额中无欠持本公司	5%	5%	以上股份的股东单位的款项
20)预提费用
		2001-12-31		2002-12-31	原因
		609,044.98
	包装劳务费	678,404.34		2,831,422.22	应计未付
水费				3,669,178.29	应计未付
		1,287,449.32		6,500,600.51
	本项目期末较年初上升			404.92%,主要系期末应计未付的水费计提所致

13

		2001-12-31	2002-12-31
保证借款		人民币155,000,000.00	139,815,219.95
保证借款	美元	3,901,369.13	3,048,355.00
		(折成人民币)32,538,396.74	25,232,148.84
合计		187,538,396.74	165,047,368.79
22)长期借款类别抵押借款		2001-12-31人民币	2002-12-31
保证借款		人民币796,690,563.55	710,160,000.00
保证借款	美元	55,185,945.41	38,956,340.00
		(折成人民币)456,757,288.60	322,379,876.30
信用借款合计		1,253,447,852.15	1,032,539,876.30

21)一年内到期的长期负债

23)长期应付款

		申购股票冻结资金利息	11,646,054.00		0
		本项目期末较年初下降	100.00%,为申购股票冻结资金利息摊销完毕
	24)股本
	项目	2001-12-31		(+/-)	2002-12-31
尚未流通股			送股公积金转股		小计
A	发起人股份	250,000,000.00			250,000,000.00
其中:	国家拥有股份	250,000,000.00			250,000,000.00

B 募集法人股

人民币普90,000,000.00	90,000,000.00
股份合计340,000,000.00	340,000,000.00

25)资本公积

项目2001-12-31	本期增加本期减少	2002-12-31
股本溢价555,208,379.09		555,208,379.09
拨款转入188,400,000.00		188,400,000.00
股权投资准备	89,382.42	89,382.42
关联交易差价	2,628,084.95	2,628,084.95
合计743,608,379.09	2,717,467.37	746,325,846.46
本期因关联交易差价增加资本公积	2,628,084.95	系本公司200212
月份销售产品给锦化集团	因当月对非关联方销售该产品未超过	20%根据

联方之间出售资产等有关会计处理规定》,对超过成本 20%部分收入进行了调整

26)盈余公积

2001-12-31本期增加数	本期减少数2002-12-31
法定盈余公积14,646,653.36	14,646,653.36
公益金7,323,326.70	7,323,326.70
合计21,969,980.06	21,969,980.06

27)未分配利润

:提取法定盈余公积

	2001-12-31	2002-12-31
净利润	-20,808,472.51	2,752,357.13
:年初未分配利润	56,496,553.61	35,688,081.10
可供分配利润	35,688,081.10	38,440.438.23

未分配利润 35,688,081.10 38,440,438.23

	28)主营业务收入及成本
	2002	年度	2001年度
项目
离子固碱	233,501.12	275,221.15	1,324,294.92	1,730,417.79
新离子固碱	29,137,372.57	24,508,644.26	25,039,728.72	26,195,827.04
离子膜碱	42,127,518.74	43,173,445.37	29,209,338.10	30,205,226.91
新离子膜液	236,946,762.93		206,960,980.43	172,334,259.55

			171,911,905.10
次氯酸钠		2,540,258.18	1,510,654.60			638,465.81			1,122,787.65
液氯		25,441,105.79	23,045,850.10			36,729,537.88			26,713,854.83
氯化苯		39,153,034.03	33,395,304.17			64,300,489.18			62,400,457.85
气体氯						198,717.95				121,872.22
合成盐酸		3,167,790.76	3,438,496.78			3,457,389.18			3,763,264.52
副产盐酸		4,248,558.71	6,170,931.78			7,009,462.05			8,049,215.80
氯乙烯		5,929,127.52	6,501,448.14			3,223,264.11			2,784,367.08
氢气		4,199,329.73	3,889,139.18			6,007,654.91			6,347,349.55
PVC		3,647,460.06	3,659,010.11			30,453,909.92			36,424,398.59
PVC卫生		277,560,552.71	284,017,134.07			206,494,905.12		212,689,476.84
三氯乙烯		24,232,068.61	20,301,460.91			20,937,430.80			17,395,349.86
丙二醇		327,835.54	453,031.47			1,233,685.20			1,851,093.14
环氧丙烷
		93,051,533.23	89,184,994.90			116,897,958.38		103,607,098.41
聚醚		133,111,285.21	135,406,907.88			252,353,698.58		232,625,093.87
环氧丙烷8
万吨		101,409,173.46	92,916,856.02			64,491,283.12			68,507,200.18
聚醚8万吨		329,628,780.82	352,838,140.00			37,831,391.85			32,906,932.13
残次品		13,288,642.48	13,247,886.29			10,640,242.31			10,599,055.54
氯气		1,480,000.00	1,118,251.00
丙二醇8
		19,546,307.55	19,187,299.62
			1,330,152,012.			1,125,433,828.		1,058,374,599.3
	1,390,407,999.75			90			52				5

2002 4 28 日锦化集团与辽宁省电力有限公司签订了 以大代小购电协

对增量部分辽宁省电力有限公司按	0.25	/千瓦发行	2002	5	11月累计

增量为 21994.7 千瓦时 优惠金额 3019.08 万元 由于锦化集团生产主体均已投

述供电补费 3019.08 万元全部转给了本公司 公司将上述供电补费冲减了当期销

计缴标准	2001年度	项目2002年度
应税收入的5%	50,759.00	营业税216,682.07
应缴流转税额的7%	1,863,750.73	城建税4,060,629.66
应缴流转税额的4%	1,053,316.42	教育费附加2,320,359.80
	2,967,826.15	合计6,597,671.53

30)其他业务利润

		2002年度								2001年度
项目		收入			成本				利润			收入			成本			利润
辅助材料	10,461,756.1010,899,484.05							-437,727.95					8,620,386.91			8,552,439.88			67,947.03
	35,470,696.8633,607,549.221,863,147.6426,232,403.3926,806,905.62																-574,502.23
工程物资		416,884.38				416,884.38				-			135,000.00			135,000.00			-
	2,976,787.87					2,162,622.17			814,165.70				3,662,663.70			3,411,498.76			251,164.94
仓储费		785,299.70				806,812.02			-21,512.32				781,522.08			766,203.22			15,318.86
槽车租金	1,969,817.31					1,452,103.13			517,714.18										-
劳务收入		156,153.25				156,153.25				-			342,633.61			405,964.43			-63,330.82
租金收入	1,200,000.00					712,710.35			487,289.65				12,094.03			16,298.92			-4,204.89
液氯瓶		228,523.30				412,325.33		-183,802.03					454,183.19			260,126.28			194,056.91
污水费	15,315,250.9712,367,067.062,948,183.91												4,523,342.74			3,955,051.91			568,290.83
三合一酸													866,300.05			866,300.05			-
水电汽													13,072,925.0913,072,925.09
除盐水													1,853,014.51			1,853,014.51			-
空氧
汽印刷													1,528,332.70			1,528,332.70			-
po盐酸													16,284,860.4416,284,860.44						-
合计	68,981,169.7462,993,710.965,987,458.7878,369,662.4477,914,921.81																		454,740.63

本项目本期比上期上升 1216.68%,系本期销售原材料 槽车租金及排污收费

31)财务费用

项目	2002年度	2001年度
利息支出	69,359,635.64	45,470,122.61
减利息收入	41,111,342.38	5,318,036.67
汇兑损益	-41,575.35	40,335.82
其他	239,098.66	164,257.54
合计	28,445,816.57	40,356,679.30
本项目减少的主要原因为	200212	18,公司收到葫芦岛市财政局3000

32)投资收益

		2002年度	2001	年度
	损益调整	-15,436,994.22		-1,849,159.11
	股权转让收益	37,617,995.31
	债权投资收益			1,400,000.00
	长期投资跌价			538,422.48
合计		22,181,001.09		89,263.37
	本项目本期比上期上升	24748.94%		主要原因是本期转让葫芦岛锦晖石油化工
储运公司		18.75%的股权及葫芦岛锦化氯乙烯公司		36%的股权所得的股权转让收益
	所致,详见附注十重大事项说明		投资收益构成详见下表:
被投资单位名称		损益调整收益		股权转让收益	投资收益合计
	葫芦岛岛锦化聚氯乙烯有限公司	-6,650,313.01			-6,650,313.01
	葫芦岛锦化氯乙烯有限公司		-8,786,681.21	27,867,995.31	19,081,314.10
		葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司		9,750,000.00	9,750,000.00
			-15,436,994.22	37,617,995.31	22,181,001.09

33)营业外收入

	项目	2002年度	2001年度
	冻结资金利息	1,552,807.17	2,329,210.80
	罚款收入	100.00	14,143.50
	其他		275,155.87
	合计	1,552,907.17	2,618,510.17
	公司全年取得营业外收入	1,552,907.17	系原申购股票冻结资金利息按规定
摊销	1,552,807.17	罚款收入100.00

34)营业外支出

2002年度	2001年度
教育费支出1,000,000.00	1,962,488.00
铁路延期费	593,511.27
罚款支出1,011,930.11	159,074.70

停车维修费处理固定资产损失	1,373,984.09	5,168,742.2764,130.92
非常损失		92,360.80
	3,385,914.20本项目本期比上期下降57.89%	8,040,307.96系本期停车维护费资产减少所致
35)所得税
项目所得税	2002年度0	20019,736,219.16
	按所得税政策当年盈利可弥补上年亏损	故本期所得税为零
	36)公司全年支付的其他与经营活动有关的现金
2002	年度支付的其他与经营活动有关的现金为	157,871,207.74主要项目
如下主要项目		2002年度
支付的管理费用		7,300,415.88
支付的营业费用		9,499,047.99
	营业务税金及附加	4,808,408.25
	支付的教育经费及罚款	2,011,925.21
	支付的往来款	134,251,410.41
		157,871,207.74
	37)公司全年收到的其他与筹资活动有关的现金
	项目2002	年度
	财政补贴30,000,000.00
	38)现金及及现金等价物的净增加额
		现金流量表中的现金及现金等价物的净增加额较资产负债表中货币资金的期
末减期初数少了	11,412万元,	三个月内不能支付的定期存款及汇票保证金等
6	关联方关系及交易
1)关联方关系

锦化化工(集团) 葫芦岛市连山区化工街 化工产品生产销售 母公司 国有企业 张立君

(1)存在控制关系的关联方

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

			锦化化工(集团) 有限责任公司 863,700,000.00		863,700,000.00
企业名称			年初数		(3)存在控制关系的关联方所持股份及变化(单位本期增加		万元)本期减少	期末数
锦化化工(集团)有限责任公司	(1)定价政策	2)关联方交易根据关联交易协议	金额25,000 73.53	比例	金额 比例本公司销往锦化集团的产品按市场价格结算		金额比例	金额比例25,00073.53本公司从
动能服务			锦化集团购入的各种材料按实际成本加如果有国家定价执行国家定价		2	管理费计价	没有国家定价执行市场价格	锦化集团为本公司提供的没有市
场价格则按实际成本附加执行			1%	2	管理费		其他综合服务按实际成本加	2管理费
			根据公司与锦化集团污水处理的价格及排污比例进行了调整	2001	12	月签订的协议	调整后的价格为成本加	对本公司代理锦化集团进行20%,计算依据

(2)不存在控制关系的关联方关系的性质

(3)采购货物 企业名称 2002 2001 锦化化工(集团)有限责任公司 620,176,222.70 513,148,907.00 葫芦葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 28,456,835.54 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 8,320,933.92 46,125,167.51 (4)销售货物 企业名称 2002 2001 锦化化工(集团)有限责任公司 206,352,249.16 85,595,824.52 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 13,357,459.30 3,441,412.27 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 6,604,174.23 (5)接受其他劳务 企业名称 2002 2001

锦化化工(集团)有限责任公司	60,670,403.40	26,770,028.25
葫芦岛锦化机械安装有限责任公司	8,049,041.96
葫芦岛锦化建筑机械安装有限公司	9,129,125.61	8,954,306.45
葫芦岛锦化建安防腐公司	1,786,093.26
(6)关联方应收应付款项余额
企业名称	项目2002.12.31	2001.12.31
锦化化工(集团)有限责任公司	其他应收款 383,842,439.98	208,434,565.44
葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司	其他应收款 8,339,995.46	17,573,048.30
葫芦岛锦化氯乙烯有限	其他应收款43,323,158.99	33,225,606.48
葫芦岛锦化机械安装有限责任公其他应付	3,463,167.11	5,727,213.06
葫芦岛锦化建筑机械安装有限公司	其他应付款4,772,677.44	2,077,818.74
葫芦岛锦化建安防腐公司	其他应付款2,259,233.90	2,590,005.74
(7)其它关联事项
a公司本年度向锦化集团收取资金占用费	3,926,637.66
b公司本年度向锦化集团收取房屋租赁费	1,200,000.00
c20021130	,公司与锦化集团签订协议	将一直未能办理转贷过户
手续的亚洲开发银行贷款本息合计	238,159,581.56	其中本金182,507,276.64
, 以前年度欠息35,228,460.85	,本期应计利息	13,923,844.07,亚行保证
6,500,000.00	转回原借款人—锦化集团	并同时抵减锦化集团对本公司的
欠款224,235,737.49协议约定	上述亚行贷款自	200211日起即转由
锦化集团实际承担	相应的该部分贷款本期应计利息	13,923,844.07元亦由锦化
集团承担	该项协议已取得了贷款保证人—葫芦岛市财政局的同意,并承诺承担还
款连带责任该事项已经公司董事会审议通过		但尚未经股东大会审议也未对外
公告
7或有事项
(1)20021122	公司第二届董事会临时会议决议	公司为葫芦岛锦化
聚氯乙烯有限公司在中信银行沈阳城内支行贷款	2950	万元提供担保担保期为
20021129日至200311	28
(2)20021231	公司临时股东大会审议通过	公司与河北沧州化学
工业股份有限公司签订了相互提供伍亿元人民币的贷款担保意向
8承诺事项
公司本年度不存在重大承诺事项
9资产负债表日后事项
公司不存在重大资产负债表日后事项
10其他重要事项

• 1 2002 12 26 公司与大连保税区耐迪国际经贸公司签订 股权转让 协议》, 公司持有的葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司的 18.75%股权, 2475 元转让给大连保税区耐迪国际经贸公司,该协议已经公司董事会通过并公告 上述 股权 面投资成本为 1500 万元 股权转让实现收益 975 万元 已于 2002 12 25 日收到股权转让款项 1300 万元 2 2002 12 26 公司与大连保税区耐迪国际经贸公司签订 股权转让 协议》,将公司持有的葫芦岛锦化氯乙烯有限公司的 36%股权, 5361.8544 万元转 让给大连保税区耐迪国际经贸公司,该协议已经公司董事会通过并公告 上述股权 面投资成本为 3598.56 万元 转让前的应计权益为 2575.05 万元,股权转让实现
• 收益 2786.80 万元,已于 2002 12 25 日收到股权转让款 2700 万元 3 公司的锦化集团因欠辽宁信托投资公司资金而被司法机关提出财产保全申

经辽宁省沈阳市中级人民法院裁定 冻结锦化集团持有的本公司 3000 万股国 有法人股 冻结日为 2002 11 1

2002 12 31 会企 01

	行次	附注	期末数	年初数
流动资产:
货币资金	1	1	456,755,990.01	335,786,395.94
短期投资	2		-	-
应收票据	3	2	21,613,722.50	10,802,609.14
应收股利	4		-	-
应收利息	5		-	-
应收账款	6	3	65,396,689.74	104,232,454.67
其他应收款	7	3	460,370,469.22	320,575,494.31
预付账款	8	4	72,561,601.54	53,146,608.14
应收补贴款	9		-	-
存货	10	5	90,974,946.69	136,409,127.40
待摊费用	11		-	-
一年内到期的长期债权投资	21		-	-
其他流动资产	24		-	-
流动资产合计	31		1,167,673,419.70	960,952,689.60
长期投资:			-	-
长期股权投资	32	6	29,167,880.40	85,266,040.89
长期债权投资	34		-	-
长期投资合计	38		29,167,880.40	85,266,040.89
固定资产:			-	-
固定资产原价	39	7	2,439,887,216.49	2,425,261,126.49
累计折旧	40		780,681,038.22	637,858,768.79
固定资产净值	41		1,659,206,178.27	1,787,402,357.70
固定资产减值准备	42		-	-
固定资产净额	43		1,659,206,178.27	1,787,402,357.70
工程物资	44	8	16,271,770.96	-
在建工程	45	9	187,661,977.61	135,756,652.33
固定资产清理	46		-	-
固定资产合计	50		1,863,139,926.84	1,923,159,010.03
无形资产及其他资产			-	-
无形资产	51	10	36,436,456.97	47,473,230.17
长期待摊费用	52	11	3,665,017.90	2,955,552.42

其他长期资产	53	-	-
无形及其他资产合计	60	40,101,474.87	50,428,782.59
递延税项		-	-
递延税款借项	61	-	-
	67	3,100,082,701.81	3,019,806,523.11

资产负债表( )

2002 12 31 会企 01

负债和股东权益	行次	附注	期末数	年初数
流动负债:
短期借款	68	12	238,000,000.00	50,000,000.00
应付票据	69	13	231,850,000.00	138,050,000.00
应付账款	70	14	158,437,306.84	168,343,603.14
预收账款	71	15	14,461,989.66	25,255,397.10
应付工资	72	16	3,547,887.06	-
应付福利费	73		496,704.19	-12,657.83
应付股利	74		-	-
应交税金	75	17	37,244,933.46	880,876.84
其他应交款	80	18	1,396,969.64	11,278.43
其他应付款	81	19	63,822,800.61	52,185,079.80
预提费用	82	20	6,500,600.51	1,287,449.32
预计负债	83		-	-
一年内到期的长期负债	86	21	165,047,368.79	187,538,396.74
其他流动负债	90		-	-
			-	-
流动负债合计	100		920,806,560.76	623,539,423.54
长期负债:			-	-
长期借款	101	22	1,032,539,876.30	1,253,447,852.15
应付债券	102		-	-
长期应付款	103	23	-	1,552,807.17
专项应付款	106		-	-
其他长期负债	108		-	-
长期负债合计	110		1,032,539,876.30	1,255,000,659.32
递延税项:			-	-
递延税款贷项	111		-	-

负债合计	114		1,953,346,437.06	1,878,540,082.86
			-	-
股东权益:			-	-
股本	115	24	340,000,000.00	340,000,000.00
已归还投资	116		-	-
股本净额	117		340,000,000.00	340,000,000.00
资本公积	118	25	746,325,846.46	743,608,379.09
盈余公积	119	26	21,969,980.06	21,969,980.06
其中法定公益金	120		7,323,326.70	7,323,326.70
未分配利润	121	27	38,440,438.23	35,688,081.10
股东权益合计	122		1,146,736,264.75	,141,266,440.25
负债和股东权益总计	135		3,100,082,701.81	3,019,806,523.11

编制单位 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2002 年度 单位

	行次	附注	本期累计数	上年同期数
主营业务收入	1	28	1,390,407,999.75	1,125,433,828.52
主营业务成本	4	28	1,330,152,012.90	1,058,374,599.35
主营业务税金及附加	5	29	6,597,671.53	2,967,826.15
主营业务利润亏损以""号填列	10		53,658,315.32	64,091,403.02
其他业务利润亏损以""号填列	11	30	5,987,458.78	454,740.63
营业费用	14		8,840,488.69	6,415,108.13
管理费用	15		39,955,105.77	42,986,513.47
财务费用	16	31	28,445,816.57	40,356,679.30
营业利润亏损以""号填列	18		-17,595,636.93	-25,212,157.25
投资收益损失以""号填列	19	32	22,181,001.09	89,263.37
补贴收入	22
营业外收入	23	33	1,552,907.17	2,618,510.17
营业外支出	25	34	3,385,914.20	8,040,307.96
利润总额亏损总额以""号填列	27		2,752,357.13	-30,544,691.67
所得税	28	35		-9,736,219.16
	29
净利润净亏损以""号填列	30		2,752,357.13	-20,808,472.51

	本期累计数	上年同期数
1.出售处置部门或被投资单位所得收益	37,617,995.31
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加或减少利润总额		-9,431,535.24
4.会计估计变更增加或减少利润总额
5.债务重组损失

会企 02

会企 02 表附表

1

编制单位锦化化工集团氯碱股份有限公司	2002	年度	单位
	行次	附注本期累计数	上年同期数
净利润净亏损以""号填列	1	2,752,357.13	-20,808,472.51
年初未分配利润	2	35,688,081.10	56,496,553.61
其他转入	4
可供分配的利润	8	38,440,438.23	35,688,081.10
提取法定盈余公积	9
提取法定公益金	10
提取职工奖励及福利基金	11
提取储备基金	12
提取企业发展基金	13
利润归还投资	14
可供股东分配的利润	16	38,440,438.23	35,688,081.10
应付优先股股利	17
提取任意盈余公积	18
应付普通股股利	19
转作股本的普通股股利	20
未分配利润	25	38,440,438.23	35,688,081.10

编制单位锦化化工集团氯碱股份有限公司2002			单位
	行次	附注
经营活动产生的现金流量:
销售商品提供劳务收到的现金	1		1,534,243,465.20
收到的税费返还	3
收到的其他与经营活动有关的现金	8
经营活动产生的现金流入小计	9		1,534,243,465.20
购买商品接受劳务支付的现金	10		1,087,675,978.60
支付给职工以及为职工支付的现金	12		39,026,757.68
支付的各项税费	13		31,366,247.97
支付的其他与经营活动有关的现金	18	36	157,871,207.74
经营活动产生的现金流出小计	20		1,315,940,191.99
经营活动产生的现金流量净额	21		218,303,273.21
投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金	22		40,000,000.00
取得投资收益所收到的现金	23
处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	25
收到的其他与投资活动有关的现金	28
投资活动产生的现金流入小计	29		40,000,000.00
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金	30		144,326,335.87
投资所支付的现金	31		114,120,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	35
投资活动产生的现金流出小计	36		258,446,335.87
投资活动产生的现金流量净额	37		-218,446,335.87
筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金	38
借款所收到的现金	40		147,720,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	43	37	30,000,000.00
筹资活动产生的现金流入小计	44		177,720,000.00
偿还债务所支付的现金	45		98,394,523.99
分配股利利润或偿付利息所支付的现金	46		72,332,819.28
支付的其他与筹资活动有关的现金	52
筹资活动产生的现金流出小计	53		170,727,343.27
筹资活动产生的现金流量净额	54		6,992,656.73
汇率变动对现金的影响	55

现金及现金等价物净增加额	56	38	6,849,594.07
补充资料:	行次	附注
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	57		2,752,357.13
计提的资产减值准备	58		13,429,520.04
固定资产折旧	59		142,822,269.44
无形资产摊销	60		11,036,773.20
长期待摊费用摊销	61		2,867,556.10
待摊费用减少增加	62
预提费用增加减少	63		5,213,151.19
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(	收益)64
固定资产报废损失	65
财务费用	66		46,812,582.92
投资损失收益	67		-22,181,001.09
递延税款贷项借项	68
存货的减少增加	69		48,343,675.56
经营性应收项目的减少增加	70		-131,329,569.72
经营性应付项目的增加减少	71		98,535,958.44
其他	72
经营活动产生的现金流量净额	73		218,303,273.21
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本	74
一年内到期的可转换公司债券	75
融资租入固定资产	76
3.现金及现金等价物净增加情况:
金的期末余额	77		342,635,990.01
现金的期初余额	78		335,786,395.94
现金等价物的期末余额	79
现金等价物的期初余额	80
现金及现金等价物净增加额	81		6,849,594.07

编制单位	锦化化工集团氯碱股份有限公司	2002年度		单位人民币元
项目	年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
坏账准备合计	19,585,322.89	6,419,935.38		36,005,258.27
其中应收账款	19,585,322.89	1 ,186,102.73		20,771,425.62
其他应收款		15,233,832.65		15 ,233,832.65
短期投资跌价准备合计
其中股票投资
债券投资
存货跌价准备合计	3,174,182.91	264,688.06	3,174,182.91	264,688.06
其中库存商品	2,865,609.86	264,688.06	2,865,609.86	264,688.06
原材料	308,573.05		308,573.05
长期投资减值准备合计
其中长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中房屋建筑物机器设备
无形资产减值准备
其中专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备

编制单位锦化化工氯碱股份有限公司	年度2002		单位:人民币元
		本年数	上年数
股本
年初余额	1	340,000,000.00	340,000,000.00
本年增加数	2	-	-
其中资本公积转入	3
盈余公积转入	4
利润分配转入	5
新增股本	6
本年减少数	10
年末余额	15	340,000,000.00	340,000,000.00
资本公积
年初余额	16	743,608,379.09	555,208,379.09
本年增加数	17	2,717,467.37
其中股本溢价	18
接受捐赠非现金资产准备	19
接受现金捐赠	20
股权投资准备	21	89,382.42
拨款转入	22		188,400,000.00
外币资本折算差额	23
关联交易差价	30	2,628,084.95
本年减少数	40
其中转增股本	41
年末余额	45	746,325,846.46	743,608,379.09
法定和任意盈余公积
年初余额	46	14,646,653.36	14,646,653.36
本年增加数	47	-	-
其中从净利润中提取数	48	-	-
其中法定盈余公积	49	-	-
任意盈余公积	50	-	-
储备基金	51	-	-
企业发展基金	52	-	-
法定公益金转入数	53

本年减少数	54	-	-
其中弥补亏损	55
转增股本	56
分派现金股利或利润	57
分派股票股利	58		-
年末余额	62	14,646,653.36	14,646,653.36
其中法定盈余公积	63
储备基金	64
企业发展基金	65
法定公益金
年初余额	66	7,323,326.70	7,323,326.70
本年增加数	67	-	-
其中从净利润中提取数	68	-	-
本年减少数	70	-	-
其中集体福利支出	71
年末余额	75	7,323,326.70	7,323,326.70
未分配利润
年初未分配利润	76	35,688,081.10	56,496,553.61
本年净利润	77	2,752,357.13	-20,808,472.51
公司成立前利润	78
本年利润分配	79	-	-
年末未分配利润	80	38,440,438.23	35,668,081.10

编制单位	锦化化工集团氯碱股份有限公司		年度2002		单位
				本年累计数	上年同期数
应交增值税
1. 年初未抵扣数			1
销项税额2.			2	250,483,406.29	204,236,908.78
	出口退税		3
	进项税额转出		4
	转出多交增值税		5
			7
进项税额3.			8	190,381,017.13	182,357,731.52
	已交税金		9
	免税款		10
	出口抵减内销产品应纳税额		11
	转出未交增值税		12	60,102,389.16	21,879,177.26
			13
			14
4.	期末未抵扣数(	"-"号填列)	15
未交增值税
1.	年初未交数(多交数以"-"填列)		16	75,873.87	1,799,675.35
2.	本期转入数(多交数以"-"号填列)		17	60,102,389.16	21,879,177.26
3.	本期已交数		18	25,526,942.53	23,602,978.74
4.	期末未交数(多交数以"-"填列)		20	34,651,320.50	75,873.87

	净利润	2,752,357.13
		发生额
:	供电贴费	30,190,883.27
	股权转让收益	37,617,995.31
	财政贴息	30,000,000.00
	收取的资金占用费	3,926,637.67
	存货盘盈	13,430,351.01
	营业外收入	1,552,907.17
:	营业外支出	3,385,914.20
		113,332,860.23
:	所得税影响数	-
	扣除非经常性损益后的净利润	-110,580,503.10

	指标	净资产收益率	%	股收益
报告期利润	金额	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	53,658,315.32	4.68	4.69	0.1578	0.1578
营业利润	-17,595,636.93	-1.53	-1.54	-0.0518	-0.0518
净利润	2,752,357.13	0.24	0.24	0.0081	0.0081
扣除非经常性损益
后的净利润	-110,580,503.10	-9.64	-9.67	-0.3252	-0.3252

根据 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 净资产收益率和每股收益的计算及披露

项目		计算过程
	净资产收益率	全面摊薄=53658315.32/1146736264.75=4.68%
		加权平均=53658315.32/1142642618.82=4.69%
主营业务利润		全面摊薄=53658315.32/340000000=0.1578
	每股收益	加权平均=53658315.32/(340000000+340000000)/2=0.1578
营业利润	净资产收益率	全面摊薄=-17595636.93/1146736264.75=-1.53%
		加权平均=-17595636.93/114264618.82=-1.54%
	每股收益	全面摊薄=-17595636.93/340000000=-0.0518
		加权平均=-17595636.93/(340000000+340000000)/2=-0.0518
净利润	净资产收益率	全面摊薄=2752357.13/1146736264.75=0.24%
		加权平均=2752357.13/1142642618.82=0.24%
		全面摊薄=2752357.13/340000000=0.0081
	每股收益	加权平均=2752357.13/(340000000+340000000)/2=0.0081
扣除非经常性损益后净利润	净资产收益率	全面摊薄=-110580503.10/1146736264.75=-9.64%
		加权平均=-110580503.10/114264618.82=-9.67%
	每股收益	全面摊薄=-110580503.10/340000000=-0.3252
		加权平均=-110580503.10/(340000000+340000000)/2=-0.3252