HANGJIN TECHNOLOGY CO., LTD. — Annual Report 2002

Apr 23, 2003

一、公司简介 ┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 1
二、会计数据和业务数据摘要┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄2
三、股本变动及股东情况┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄4
四、董事、监事、高级管理人员及员工情况┄┄┄┄┄5
五、公司治理结构┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄6
六、股东大会情况简介┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄7
七、董事会报告┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄ 8
八、监事会报告┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄15
九、重要事项┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄16
十、财务报告┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄18
十一、备查文件┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄40

1、公司名称

英文名称:JIN HUA GROUP CHLOR-ALKALICO,LTD 英文名称缩写:JHC

2、公司法定代表人:张立君

3、公司董事会秘书:赵志鹏

联系电话:0429-2709065 真:0429-2901152 电子信箱:jhca@jinhuagroup.com

4、公司注册地址:辽宁省葫芦岛市连山区化工街

邮政编码:125001 电子信箱:jhca@jinhuagroup.com

5、公司信息披露的报刊名称:《证券时报》《中国证券报》

http/www.cninfo.com.cn

6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所

股票代码:000818

7、其他有关情况

公司首次注册登记日期:1997 9 16 变更注册登记日期:2002 9 10 企业法人营业执照注册号:2100001049099 税务登记号码:211402123728536

办公地址:辽宁省沈阳市沈河区北京街 16

1、本年度主要利润指标(单位:人民币元)

利润总额: 2,752,357.13 净利润: 2,752,357.13 扣除非经常性损益后的净利润:-110,580,503.10 主营业务利润: 53,658,315.32 其他业务利润: 5,987,458.78 营业利润: -17,595,636.93 投资收益: 22,181,001.09 营业外收支净额: -1,833,007.03 经营活动产生的现金流量净额: 218,303,273.21 现金及现金等价物净增减额: 6,849,594.07 注:非经常性损益项目涉及金额:113,332,860.23

扣除:供电贴费 30,190,883.27 股权转让收益 37,617,995.31 存货盘盈 13,430,351.01 财政贴息 30,000,000.00 收取资金占用费 3,926,637.67 营业外收入 1,552,907.17 加上:营业外支出 3,385,914.20

主营业务收入	1,390,407,999.75	1,125,433,828.52	1,125,433,828.52	743,437,866.78	743,437,866.78
净利润	2,752,357.13	-14,962,287.08	-20,808,472.51	27,580,319.48	25,305,125.66
总资产	3,100,082,701.81	2,837,252,708.54	3,019,806,523.11	2,535,236,695.97	2,535,236,695.97
股东权益	1,146,736,264.75	958,712,625.68	1,141,266,440.25	975,950,106.58	973,674,912.76
每股收益	0.0081	-0.044	-0.061	0.081	0.074
每股净资产	3.373	2.82	3.357	2.870	2.864
调整后的每股净资产	3.237	2.700	3.237	2.782	2.776
每股经营活动产生的
现金流量净额	0.642	0.503	0.503	-0.01	-0.01
净资产收益率	0.24	-1.56	-1.82	2.83	2.60
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的
净资产收益率	-9.64	-1.1125		1.09	0.86

		净资产收益率(%		每股收益(元)
报告期利润	年度2002	全面摊簿	加权平均	全面摊簿	加权平均
主营业务利润	53,658,315.32	4.679	4.679	0.1578	0.1578
营业利润	-17,595,636.93	-1.534	-1.534	-0.0518	-0.0518
净利润	2,752,357.13	0.24	0.24	0.0081	0.0081
扣除非经常损益后的净利润	-110,580,503.10	-9.64	-9.67	-0.3252	-0.3252

3、报告期内股东权益变动情况及变动原因

期初数 340,000,000.00 743,608,379.09 21,969,980.06 7,323,326.70 35,688,081.10 1,141,266,440.25 本期增加 2,717,467.37 2,752,357.13 5,469,824.50 1、公司股份变动情况表

	本次变动前	配股	送股	本期公积金转	本期其增发	本次变动后
				增股本	他变动
一、尚未流通股份	25,000.00					25,000.00
国家持有的股份	25,000.00					25,000.00
二、已流通股份	9,000.00					9,000.00
人民币普通股	9,000.00					9,000.00
股本总数	34,000.00					34,000.00
	2、股票发行与上市情况
	1)公司于1997	93			日首次发行人民币普通股(A	股)9000万股,
发行价	/股,于6.31	199710	17			日在深圳证券交易所上市,获准交易数量
9000	万股(其中900	万公司职工股于		19984	日上市流通)20
	2)报告期公司股份总数及其结构未发生变化。
	(二)股东情况介绍
1	年年末,公司共有股东2002		35427	户。
	2、主要股东持股情况					股份类别
名次	股东名称1)锦化化工(集团)有限责任公司			持股数()250000000	占总股本比例(%)73.53	国有法人股
	2)景宏证券投资基金			1524857	0.448	流通股
	3)景福证券投资基金			717560	0.211	流通股
	4)鸿阳证券投资基金			400000	0.117	流通股
	5)普丰证券投资基金			280841	0.082	流通股
6)李寇丘				276000	0.081	流通股
7)林坚				256200	0.075	流通股

8)徐峻宁				204400	0.060	流通股
9)潘国美				200400	0.058	流通股
10)陈吉				187500	0.055	流通股
公司前	10					名股东中,锦化化工(集团)有限责任公司代表国家持股,该股
	份尚未流通。该股东所持股份于	2002	11	1	日起被司法冻结	万股。3000
	3、锦化化工(集团)有限责任公司是本公司的第一大股东,代表国家控股
	本公司。公司原名为锦西化工厂,1939			年建厂,1996		年改制更名为锦化化工(集
	团)有限责任公司。公司法定代表人:张立君,注册资本				86370	万元,主要业务

1、基本情况

张立君董事长	40	2001.11-2003.9	0	0	锦化集团董事长20019
李世杰副董事长总经理	54	2000.9-2003.9	4400	4400	总经理锦化集团党委书记200211
刘旭东董事	40	2001.11-2003.9	0	0
杨翠杰董事	40	2001.11-2003.9	0	0	锦化集团常务副总200211
孟建华董事	48	2000.9-2003.9	0	0	锦化集团财务处长20028
宋会义董事
副总经理	49	2000.9-2003.9	0	0
侯志红独立董事	38	2002.5-2003.9	0	0
陈玉清独立董事	55	2002.5-2003.9	0	0
姚海鑫独立董事	40	2002.5-2003.9	0	0
朱书庭监事会主席	55	2001.11-2003.9	0	0
王依安监事	52	2001.11-2003.9	0	0	锦化集团资产部长200210
李玉友监事	42	2000.9-2003.9	0	0
姚宝吉监事	43	2000.9-2003.9	0	0
李树平财务部长	41	2002.8-2003.9	0	0
赵志鹏董事会秘书	51	2000.9-2003.9	0	0

2、年度报酬情况

1)现任公司董事、监事和高级管理人员执行结构工资标准,在工资结构

	2)在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员共	7		人的年度报酬总
额为元。98723
	3)最高的前三名董事的年度报酬总额为	元。47947
	4)最高的前三名高级管理人员年度报酬总额为	元。47965
	5)公司董事、监事、高管人员年度报酬	元的10000~15000	5	人;15000
元以上的2 人。
	6)公司独立董事每人年度津贴为	元。15000
	7)公司董事张立君、刘旭东、孟建华,监事朱书庭、王依安均在控股公
	司即锦化化工(集团)有限责任公司领取薪酬。
	3、报告期内人事变动情况
	1)因工作变动原因,本报告期离任的董事有张太生、鲍福山、曹俊华;
	离任的监事有马立民;离任的高管人员有孟建华。
	2)本报告期公司董事会聘任李树平为公司财务部长。
(二)公司员工情况
	1、本报告期末,公司在职员工4422	人。
	2、公司员工构成情况
生产人员	3659	82.74%
销售人员	141	3.18%
技术人员	428	9.68%
财务人员	17	0.38%
行政人员	177	4.00%
	3、公司员工本科以上学历的203	人,占员工总数的		4.59%;大中专科学历
506	人,占员工总数的	11.44%;具有专业技术职称的722		人,占员工总数的
16.32%
	4、公司现有离退休职工人。478

、对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性要求,公司已建立了

了议事规则,并分别能较好的按照公司《章程》和"议事规则"实施决策、监督

2	2002	5	29	日召开的公司年度股东大会选举产生了三名独立董2001

、公司自上市以来,不断按照上级有关文件要求进行规范,现已基本做到

)人员方面。公司的劳动、人事、工资等均由本公司自行管理,有独立

)资产方面。本公司拥有独立的生产装置及部分辅助装置,经营性资产

公司收购控股公司资产中的 4 万吨/年环氧丙烷系列产品装置及配套污水处

)财务方面。公司建立了独立的财务管理及核算体系,机构、人员、银 )公司机构。公司设七处三厂,有独立的生产计划指挥、产品质量检测、

)本公司是独立法人企业,治理机构健全且有完备的生产经营管理体系,

、公司对高管人员的考评以经济效益指标为主,结合组织部门考核、职工

本报告期,公司召开两次股东大会,即 2001 年度股东大会和 2002 年临时股 、公司 2001 年度股东大会于 2002 4 13 日在《中国证券报》和《证券 时报》上发布通知,2002 5 29 日在公司所在地召开。出席会议的股东及授

权代表12		人,所持股份合计	250008640			股,占公司有表决权总股份的			73.531%
符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。本次大会审议并通过了如下事项:通过了公司董事会通过了2001司为本公司陈玉清、侯志红、姚海鑫为公司二届董事会独立董事;通过了独立董事津贴费用	2002	2001年度财务决算报告;通过了继续聘请辽宁天健会计师事务所有限公年度审计机构的议案;通过了公司《章程》修改的议案;选举				年度工作报告;通过了公司监事会	2001	年度工作报告;
标准的议案;通过了公司《股东大会议事规则》。大会决议刊登在30		日《中国证券报》和《证券时报》上。						2002	5
2、公司券时报》上发布通知,2002及授权代表共	200216	广东经天律师事务所霍庭律师为本次股东大会出具了"法律意见书"年临时股东大会于人,所持股份合计	12	200231250013680	11	30日在公司所在地召开。出席会议的股东股,占公司总股份的		日在《中国证券报》和《证	73.533%
符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。本次大会审议通过了本公司与沧州化学工业股份有限公司相互提供20031晓律师为本次大会出具了"法律意见书"	2	日的《中国证券报》和《证券时报》上。广东经天律师事务所魏	5			亿元人民币贷款担保的议案。大会决议刊登在
七、董事会报告2002公司董事会不气馁,不松劲,把提高企业经济运行质量、加大产品结构调整作为生产经营的主要工作,克服了原料短缺、资金紧张、货物运输周转困难及市场竞		(一)报告期内公司经营情况的讨论与分析年,国内化工产品市场仍处于低迷状态,但在极其困难的经营状况下,
争加剧等不利因素,坚持以市场为导向,以提高经济效益为中心,加大企业改革与管理力度,较好的完成了全年的生产经营和技术改造任务。工业总产值完成173478主要产品产量比上年有大幅提高,全年产品销售率的市场形势,强化产品销售,公司建立了六大区域销售公司,使公司产品的销售领域、地区分布更加合理、市场覆盖率明显提高,为今后的经营与生产奠定了良		万元,为全年计划的				108%,创历史最好水平。烧碱、环氧丙烷、聚醚等		96.20%。尤其是为了适应新
好的基础。(二)公司经营情况		1、主营业务的范围及经营情况1)公司主营业务范围

	2)公司主营业务业绩
	报告期内公司主营业务收入			139041		万元,主营业务利润	5366	万元。
	A、主营业务分产品情况
品种	主营业务收入(万元)			所占比例%		主营业务利润(万元)			所占比例%
烧碱	30845			22.18		6858			127.80
聚氯乙烯	28121			20.22		-647			-12.06
环氧丙烷	19446			13.99		1236			23.03
聚醚	46274			33.28		-2551			-47.54
氯化苯	3915			2.82		575			10.72
三氯乙烯	2423			1.74		393			7.32
其它	8017			5.77		-498			-9.27
	B、主营业务分地区情况
地区				主营业务收入(万元)					主营业务收入比上年增减(%
北方			73321				13.83
南方			65720				971
	3)公司主要产品国内市场占有率情况。
烧碱占	3.2%;聚氯乙烯占			1.6%;聚醚占		20%
4	占公司主营业务收入或主营业务利润					10%以上的产品烧碱、聚氯乙烯、
	环氧丙烷、聚醚、氯化苯、三氯乙烯、均属化工行业。
	以上各产品经济指标构成情况如下:
品种	主营业务收入(万元)					主营业务成本(万元)			毛利率%
烧碱		30845				23987			22.23
聚氯乙烯		28121				28768			-2.30
环氧丙烷		19446				18210			6.36
聚醚		46274				48825			-5.51
氯化苯		3915				3340			14.69
三氯乙烯		2423				2030			16.22
	2、公司主要参股公司的经营情况及业绩
						本公司的参股公司葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司是中外合作企业,本公司持
有该公司	36%的股权,该公司主要产品为				8	万吨/年聚氯乙烯。报告期内,该公

司的聚氯乙烯产量为	吨,实现销售收入43731	20600	万元,净利润-18,473,091.70
万元,按权益法本公司取得投资收益		元。6,650,313.01

该公司 2002 年度亏损原因:一是产品市场价格持续低迷;二是生产原料供

		3、主要供应商、客户情况			报告期内,本公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的	14.18%
			前五名客户销售额合计占公司销售总额的	12.70%
			4、经营中出现的问题及解决方案
	公司	2002			年面临的最大困难仍然是产品市场价格低迷的问题,使公司前三
					个季度出现了较大额度的亏损。四季度开始,产品市场出现了价格反弹。其中,聚氯乙烯、液氯等产品价格攀升较快,环氧丙烷、聚醚等产品的价格也趋势向好,
		为公司新年度奠定了基础。
	面对	2002			年艰难的市场形势,公司决策层开拓思路,寻求新的管理方法和
					经营策略,一是对产品市场的销售布局做了较大调整,组建了东北、华北、华东、
					华中、华南、西北六大区域销售公司,并选聘优秀人才充实营销队伍,形成了较
					为合理的市场营销网络。同时,采取适时灵活的产品定价方式使之更能适应于市
					场并能够沿着市场规律健康以展;二是对产品结构调整、研制开发畅销并有潜质
					的产品;三是权力下放,用以调动基层生产积极性,降低成本提高效益。
		(三)公司的投资情况
			1、报告期内,本公司无募集资金投入。2、报告期非募集资金投资情况。
	5		万吨/年粒碱项目已累计完成投资约	7300	万元,本报告期该项目已基本建
		成并进行调试。
		(四)公司财务状况
			1、主要财务指标(单位:万元)
项目			2002	2001	2001	年增减%
	总资产		310008	301981	2.66
	长期负债		103254	125500	-17.73
	股东权益		114678	114127		0.48
		主营业务利润	5366	6409	-16.27
	净利润		275	-2081	-
		现金及现金等价物增加额	685	20224	-96.61
		2、增减变动原因
			1)总资产报告期较上年末增加	8027	万元,增长	2.66%,其变动主要原因
		流动资产增加20672	万元,增长	长期投资减少21.51%	万元,降低5610	65.79%;
			固定资产减少6002万元,降低3.12%		无形其它资产减少1033万元,降低20.48%
			2)长期负债报告期较上年末减少	22246	万元,降低	17.73%,其变动主要

		3)股东权益报告期较上年同期增加		万元,增长547		0.48%,其主要原因一
	是资本公积增加	万元;二是本年实现净利润272		275	万元。
		4)主营业务利润:报告期较去年同期减少		1043	万元,降低	16.27%,其
		主要原因是:产品的盈利能力下降;主营业务收入增长率为				23.54%,而主营业
	务成本增长率为	25.68%。成本增长速度大于收入增长速度。
		5)净利润:公司本年度实现	275	万元,去年实现-2081		万元,相差2356
万元。
		具体项目列示如下:
	项目	2002		2001		增减
1	主营业务利润	5366		6409		-1043
	加:其他业务利润	599		45		554
	减:营业费用	884		642		242
	管理费用	3996		4298		-302
	财务费用	2845		4035		1190
2	营业利润	-1760		-2521		-761
	加:投资收益	2218		9		2209
	营业外收入	155		262		-107
	减:营业外支出	338		804		-466
3	利润总额	275		-3054		3329
	减:所得税			-973		973
4	净利润	275		-2081		2356

	1)主营业务利润较去年下降于产品成本增长速度,产品盈利能力下降所致。	1043	万元,其主要原因是产品收入增长速度低
	2)其他业务利润较去年增加	554	万元,其主要原因是销售原材料盈利186
万元;收取槽车租金	52	万元;收取污水处理费295	万元,其他收入万元。21
	3)营业费用较去年增加242	万元,其主要原因是产品倒运费增加所致。
	4)管理费用:较去年减少302		万元,其主要原因是本年度排污费支出减少。
	5)投资收益本年度较上期增加	2209	万元,其主要原因是转让股权收益。
	6)营业外收支净额本年度较上期增加	573	万元,其主要原因是本期停车维
持费支出减少所致。

7)所得税:上期公司享受以前年度税务优惠政策,本期盈利弥补上年亏损,

、审计报告中说明段涉及事项的基本情况 4 月,本公司新建的 8 万吨/年环氧丙烯装置将投入生产运营,所需 集团公司签署的协议规定委托采购期自 2002 4 1 日起至 2002 12 31 、注册会计师对该事项的基本意见 4-12月委托锦化集团公司采购丙烯是按照双方签订的有关协议中约定的 、公司董事会对该事项的意见。 )本次委托进口丙烯执行统一结算价是双方以 2002 1-3 月份的实际平 )该项交易价格并未违反财会[2001]64 号文《关联方之间出售资产等有关 、该事项对上市公司的影响程度 新年度公司要以提高经济效益为中心,以经济运行调控为手段,以"管理创 新、机制创新、科技创新"求发展,争取实现全年主营盈利。

辽宁天健会计师事务所有限公司注册会计师对本公司 2002 年度财务报告出

、主营业务收入力争完成 16 亿元。

1)在确保安全与质量的前提下,原有的装置开足开满。万吨/年粒碱装置抓紧调试,尽快投入生产运营,提高产品附加值。253)保证乙烯、丙烯等紧俏原材料的及时供应。2、产品定额争取达到装置设计水平。1)原有装置的消耗定额争取控制在本公司历史水平和国内同行业的先进水平。8万吨/年环氧丙烷、聚醚和万吨/年粒碱等新建装置力争达到设计标准。52)多渠道降低原材料采购成本。3)提高设备完好率,杜绝跑、冒、滴、漏。4)继续优化员工队伍结构。5)强化以财务、工艺控制为核心的各项管理工作。3、强化市场营销的网络与机制建设,确保产品销售渠道稳定畅通。1)继续利用海港储运设施和品牌优势,扩大出口产品的品种与数量。2)不断强化东北、华北、华中、华南、华东、西北六大销售公司的营销功能,建立合理的促销机制,确保公司产品销售渠道稳定畅通。
3)建立并巩固规模大、长期稳定的产品销售客户。
4、以市场为导向,搞好新产品开发,年内力争开工建设1-2	个新产品装置,
同时搞好融资工作,保证项目资金投入。(八)董事会日常工作1、报告期召开的董事会议情况报告期,公司共召开次董事会议。81)二届八次董事会议于日在公司所在地召开。会议审议2002410通过的决议有:2001年度董事会工作报告;2001年度财务决算报告;2001不分配利润和不进行公积金转增股本预案;2001年度报告及摘要;公司《章程》修改议案;公司财务管理制度修改议案;通过了张太生、鲍福山、曹俊华因工作变动原因提出的辞去董事职务的请求;通过了姚海鑫、侯志红、陈玉清为公司独立董事候选人的议案;通过了独立董事津贴费用标准的议案;通过了公司《董事	年度
会议事规则》;通过了公司《股东大会议事规则》;通过了续聘请辽宁天健会计师事务所有限公司为公司年度审计机构的议案;通过了召开公司2002东大会的事宜。会议决议刊登在日的《中国证券报》《证券时报》2002413上。	年度股2001
2)二届九次董事会议于日在公司所在地召开。会议审议2002423
通过的决议有:公司年第一季度报告;同意张太生先生因年龄原因辞去公2002

		3)二届十次董事会议于通过了公司建立现代企业制度的报告。	2002	619				日在公司所在地召开。会议审议
	了如下决议:通过了	4)二届十一次董事会议于2002转增股本的议案;通过了孟建华先生辞去财务部长的请求;聘任李树平先生为公	2002年半年度报告及摘要;通过了半年度不分配利润也不	89				日在公司所在地召开。会议通过
		司财务部长。会议决议刊登在	2002	814				日的《中国证券报》《证券时报》
上。		5)二届十二次董事会议于为控股公司垫付水、电费等资金的议案。本议案虽在董事会上获得通过,但因控	2002	929				日召开,会议审议了本公司拟
	报》《证券时报》上。	股公司已另谋资金来源而未获实施也未进行披露。6)二届十三次董事会于并通过了公司第三季度报告。会议决议刊登在	2002	10242002		10	26	日在公司所在地召开。会议审议日的《中国证券
		7)二届十四次董事会议于过了如下决议:通过了转让两项对外投资权益的议案;通过了公司项目国债贴息	2002	1225				日在公司所在地召开。会议通
		的有关事宜。会议决议刊登在	2002	1228					日的《中国证券报》《证券时报》
上。30	82002	1129通过了公司与沧州化学工业股份有限公司相互担保召开公司临时股东大会的有关事宜。会议决议的担保公告刊登在日的《中国证券报》《证券时报》上。	日公司二届董事会召开临时会议,会议做出如下决议:		5			亿元人民币的议案;通过了2002	11
		2、董事会执行股东大会决议情况报告期内,董事会能够忠实、完整的执行股东大会的各项决议,未发生任何违反股东大会决议事项的行为和事件。
	公司2002第一,2002	(九)本次利润分配及公积金转增股本预案年实现净利润元,累计可供股东分配的利润年,公司实现利润额较低,可供股东分配的利润基数较小;第二,公司的"十五"规划将逐步实施,多渠道筹措资金有利于公司的新项目建设,对	2,752,357.1338,440,438.23	元,加上年未分配的利润				元,公司二届十五次董事会认为:	35,688,081.10
	转股本的预案,并提交公司	公司长远发展有益。因此,董事会提出:2002	2002	年度的股东大会审议。				年不分配利润,也不进行公积金

14

1、报告期监事会会议情况

20022001	年公司监事会共召开1)二届七次监事会议于年度监事会工作报告;公司《财务管理制度》修改议案;通过了马立民监事辞职的请求。	420022001	次会议。4	10	日召开,会议议题及决议内容:年度报告及报告摘要;《监事会议事规则》
	2)二届八次监事会议于	2002	4	23	日召开,会议议题及决议内容:
公司2002	年第一季度报告。
	3)二届九次监事会于	2002	89		日召开,会议议题及决议内容:2002
	年半年度报告;2002				年半年度不分配利润,也不转增股本的议案;对公司半年
工作的评价。	4)二届十次监事会于	2002	12	25	日召开,会议议题及决议内容:通
	过了向大连保税区耐迪国际经贸有限公司以每股			1.65	元价格转让本公司持有的
	葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司		18.75%	1500	万股股权事项;通过了向大连
	保税区耐迪国际经贸有限公司以每股		1.49		元价格转让本公司持有的葫芦岛锦化
	氯乙烯有限公司36%	3598.56	万股股权的事项。
	2、监事会对公司	2002	年度工作的评价
					1)公司能较好的按照《公司法》《证券法》《公司章程》及国家法律法
					规进行运作;一年来公司的各项重大决策未出现失误;公司的内控制度逐步健全完善;公司董事及高级管理人员能认真履行工作职责,未发现违法违纪、损害公
	司利益的行为和现象。
					2)公司财务会计制度健全,公司的财务报告真实地反映了公司	年度2002
					的财务状况和经营成果。辽宁天健会计师事务所有限公司注册会计师对公司
2002					年度财务报告出具了带说明段的审计报告,监事会同意公司董事会对审计
					报告涉及事项的说明。同时,监事会也认为,该事项不影响本公司与锦化集团公
					司签署的丙烯原料采购协议的有效性,因此,该事项对本公司无影响。
					3)本报告期,公司转让了在葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司和葫芦岛
					锦化氯乙烯有限公司中持有的股权,其交易价格的确定依据较为充分,价格合理,
	不损害公司全体股东的利益,也未造成资产流失。
					4)公司与控股公司存在的个别产品、公用工程等方面的关联交易事项,
					均按照关联交易协议约定的价格原则进行结算,该关联交易公平、合理。公司为
					控股公司垫付的水、电费等资金,控股公司按银行同期利率付息,对本公司利益

、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

2、出售资产情况 1)经 2002 12 25 日召开的公司二届十四次董事会议研究决定,将本 公司持有的葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司18.75% 1500万股股权和本公司 持有的葫芦岛锦化氯乙烯有限公司36% 3598.56万股股权以协议方式转让给大 连保税区耐迪国际经贸有限公司,本公司与受让方已于 2002 12 26 日签订 了《股权转让协议书》(该股权转让事项的信息已在 2002 12 28 日的《中国 2)上述两项股权转让的交易金额为 7836.85 万元,本次转让公司可获得 的利益为 3760 万元,对缓解公司当前的资金较为紧张,理顺公司投资结构,拓 3)上述两项股权转让资金已按《股权转让协议》规定的交付进度到帐。 3、重大关联交易事项 1)本公司 2002 年度向控股公司采购货物包括:电、汽、包装容器、设备 制造等服务,支付金额为 62018 万元,占公司采购成本总额的 45.08%,接受其 他劳务 6067 万元。 2)本公司 2002 年度向控股公司提供聚醚、环氧丙烷、烧碱、盐酸等产品 和服务,销售金额为 20635 万元,占公司营业收入总额的 14.84% 3)报告期末,本公司应收控股公司锦化集团关联交易往来款 38384 万元。 4)其它关联事项 A、本公司向锦化集团公司收取资金占用费 3,926,637.66 元。 B 2002 11 月锦化集团公司将 18840 万元国债重点项目补助金转给本公 司。该款项已分别于 2000 年及 2001 年拨给锦化集团公司,属八万吨环氧丙烷系 规定将该项目补助金转给本公司,该业务已于 2002 12 27 日经董事会通过 C 2002 11 30 日,本公司与锦化集团公司签订了协议,由于亚洲开发

司承担,本息合计 238,159,581.56 元,其中本金 82,507,276.64 元,以前年度欠息

35,228,460.85	元,本期应计利息			13,923,844.07	元,亚行保证金		6,500,000.00		元。
根据协议规定,自	2002	1	1				日起将该笔贷款的本金及利息转给锦化集团公
司,该项协议取得了贷款保证人---葫芦岛市财政局的同意,并承诺承担还款连带
责任。该项交易已经公司董事会审议通过。
4、重大合同情况
1)重大担保事项。
A200111	6						日,公司与中国进出口银行签订的为葫芦岛锌业股份有
限公司贷款				万人民币担保的合同已在本报告期履行完毕。
10000
B200211	22						日,经公司第二届董事会临时会议通过,为葫芦岛锦化
聚氯乙烯有限公司在中信银行沈阳城内支行贷款					2950		万元提供担保,担保期为
一年。
C、公司2002	12	31					日召开的临时股东大会审议通过了本公司与沧州
化学工业股份有限公司相互担保			5				亿元人民币贷款的议案。至本报告期末,尚未
签署担保合同。
2)本报告期公司无委托理财事项
公司于3	20025		月与意大利	SET	公司签订的价值		340	万美元的引进	5
万吨/年粒碱技术和关键设备合同至本报告期末尚未履行完毕。
5、本年度公司聘请的会计师事务所未变更,仍为辽宁天健会计师事务所有
限公司。该机构已为本公司连续服务			5				年。本年度公司支付给该机构的审计报酬
万元。45
6、报告期公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的情况。
7、本年度公司、公司董事会及公司董事未受监管部门处罚。
8、报告期公司无更改名称及股票简称的情况。
9、其他重大事项。
本公司的控股股东锦化集团公司因欠辽宁省信托投资公司资金而被司法机
关提出财产保全申请。经辽宁省沈阳市中级人民法院裁定,冻结锦化集团公司持
有本公司的3000				万股国有法人股,冻结时间自	2002	11	日起。1
十、财务报告
)审计报告(
锦化化工集团氯碱股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司			2002	12	31		日的资产负债表、2002		年度

12	31	日的财务状况及2002

	1、公司的基本情况	锦化化工集团氯碱股份有限公司(以下简称公司或本公司)是经辽宁省人民政
	府辽政(1997)80	号文批准,由锦化化工(集团)有限责任公司(以下简称锦化集团)
		作为独家发起人,采取募集方式设立的股份有限公司。1997				9	月经中国证监会证
	监发字(1997)426	号和(1997)427	号文批准,公司向社会公开发行			9000	万股社会公众
	,并于同年10	月在深交所挂牌交易截至	2002	12	31	日,公司总股本为人民币
34000	万元,其中:国家股	25000	万元、流通股	9000	万元。

此外,我们注意到贵公司本年度由控股股东--锦化化工(集团)有限责任公

司购入的原材料丙烯,系按照双方签定的有关协议中约定的固定价格结算,该结算

	2、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法1)公司目前执行的会计准则和会计制度
	公司执行《企业会计准则》与《企业会计制度》及其相关规定。2)会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
	3)记帐本位币以人民币为记账本位币。
	4)记账基础和计价原则

中国·沈阳

5)外币业务的核算方法

6)现金等价物的确定标准

7)短期投资核算方法

(1)短期投资计价及收益确认方法:短期投资按取得投资时实际支付的全部价

(2)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法:公司至少于每年年度终了,对

8)坏帐核算方法

(1)坏账的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍无

(2)坏账损失核算方法:采用备抵法。 (3)坏账准备的计提方法:按账龄分析法和个别确认法确认,各账龄段坏账准

计提比例(% 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 15

9)存货核算方法

三至四年 20 四至五年 30 五年以上 50

			(1)存货的分类:分为原材料、辅助材料、在产品、库存商品。(2)存货的取得和发出的计价方法:原材料及辅助材料取得时按计划成本核
			算,材料成本差异按加权平均法计算差异率,其发出时将计划成本按差异率分摊
	按加权平均法核算;在产品按实际成本计价。		材料成本差异并调整为实际成本核算;库存商品取得时按实际成本计价,发出时
			(3)存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法:存货采用永续盘存制。低值易耗品领用时采用"一次摊销法"核算。包装物按定额消耗法核算,并
	直接计入成本费用。		(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法:公司至少于每年年度终了,对存货
			进行全面清查,如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本价等原因致使存货成本有不可收回部分,按其不可收回部分计提存货跌价
	按其差额计提存货跌价准备,并计入当期损益。		准备。按单项存货或存货类别计量成本和可变现净值,当成本高于可变现净值时,
	10)长期投资核算方法		(1)长期股权投资的计价及收益确认方法:以投资时实际支付的价款或投资各
			方确认的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额	20%(不含	20%)以下,
或虽超过	20(		20%),但没有重大影响的,采用成本法核算;投资额占被投资
	企业有表决权资本总额	20%(	20%)以上,或虽投资不足		20%,但有重大影响的,
虽不足	50%(含		采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50%)但对被投资企业具有实质控制权的,采用权益法核算,并	50%(不含	50%)以上或
			合并财务报表。投资收益按成本法或权益法核算确认。
			(2)股权投资差额摊销方法和期限:采用直线法摊销,合同规定投资期限的按
			投资期限摊销;没有规定投资期限的,其借方差额按不超过	10	年摊销,贷方差额
按不低于	10年摊销。		(3)长期债权投资的计价及收益的确认方法:公司按取得时实际支付的全部价
			(包括税金、手续费等相关费用)扣除已到期尚未领取的债券利息,作为初始成
			本入账。以权责发生制原则按期计提利息,并计入当期损益。
			(4)长期债券投资溢价或折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间内
	按直线法,于确认债券利息收入的同时进行摊销。		(5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:公司至少于每年年度终了,对
			长期投资逐项进行检查。如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的,按其可收回金额低于账面价值的差
	11)固定资产核算方法		额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项资产计提,并计入当期损益。
			(1)固定资产的确认标准:使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、

备的物品,单位价值在	2000	元以上,并且使用期限超过	2年的,也作为固定资产。
		(2)固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输工具。
		(3)固定资产计价方法:按取得时的实际成本计价。
	(4)固定资产折旧方法:采用年限平均法。
	固定资产类别	预计可使用年限	净残值率%
	房屋及建筑物	25	4
机器设备		14	4
运输工具		8	4
			(5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法:公司至少于每年年度终了,对

12)在建工程核算方法

(1)在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点:在建工程按取得时的实际
成本计价,当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。(2)在建工程减值准备确认标准及计提方法		:公司至少于每年年度终了,对在

带来的经济利益具有重大的不确定性;或长期停建且预计在未来	3年内不会重新
开工的在建工程;或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,则计提在建工

13)借款费用的会计处理方法
			(1)借款费用资本化的确认原则:为生产经营活动借入的款项所发生的借款费
			用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用,在所购

(2)资本化期间:从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起,至

建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,

(3)借款费用资本化金额的计算方法:每一会计期间利息的资本化金额=至当

期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。

		14)无形资产核算方法
						(1)无形资产计价方法:按取得时的实际成本计价。
		并在确定的年限内分期平均摊销。				(2)无形资产摊销年限和摊销方法:以无形资产法定有效年限,或受益年限,或二者中孰短原则确定;无法确定有效年限或受益年限的,按不超过			10	年确定,
						(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:公司至少于每年年度终了,对无形资产逐项进行检查,如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代,使其为公司创造价值的能力受到重大不利影响;或由于市价大幅度下跌,在剩余摊销年
						限内预计不能恢复;或存在已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值及其他足以证明无形资产实质上已发生减值的情形,而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提,并计入
	当期损益。	15)长期待摊费用核算方法
				(1)摊销方法:在受益期内平均摊销。
						(2)摊销年限:按受益期确定;在筹建期间发生的开办费,从开始生产经营的
		当月一次性计入损益。16)收入确认原则
						(1)销售商品:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司不再保留对该商品与所有权相联系的继续管理权和实施控制权,与交易相关的经济利
现。						益能够流入公司且相关的收入和成本能够可靠的计量时,确认销售商品收入的实
		劳务收入的实现。				(2)提供劳务:在劳务已经提供、收到价款或取得了收取款项的证据时,确认
						(3)让渡资产使用权:在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠的计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
		17)所得税会计处理方法采用应付税款法。
						18)会计政策变更的内容和对公司财务状况、经营成果的影响数公司对未使用、不需用固定资产原不计提折旧,现按照《企业会计准则——
		固定资产》及财政部财会字(2002		关会计准则有关问题解答"的有关规定,从	18	号文件"关于执行《企业会计制度》和相2002固定资产计提折旧的政策并作为会计政策变更,采用追溯调整法处理。	1	1	日起,改为执行对上述

9,431,535.24 ,相应调减了 2002 年年初留存收益 9,431,535.24 ,其中,

分配利润调减了	9,431,535.24				,利润及利润分配表上年同期数的年初未分配利
润调减了9,431,535.24	元。
19)年初数调整
	(1)本公司十二万吨离子膜工程于	2000	12		月交付使用,由于当年未办理
决算,按工程概算	395,750,000.00		元估价记入固定资产,2002		12月份该工程
	款项已基本结算完毕,决算金额约为		339,961,905.31		元,较概算减少
55,788,094.69	元,本期在编制会计报表时,相应的调整期初固定资产原值及累计
	折旧,由于该会计事项的影响,年初数的固定资产原值调减了				55,788,094.69元,
年初数的累计折旧调减了	3,472,971.68	元,调减了	2001	年折旧费	3,472,971.68
元,调增2002	年初留存收益3,472,971.68	元。
(2)200211	月锦化集团将18840				万元国债重点项目补助金转给本公司,
款项已分别于2000	年及2001				年由财政局拨给锦化集团,属八万吨环氧炳烷系列装
	置工程配套资金,由于八万吨环氧炳烷系列装置已于		2000		年末由本公司收购,根
	据政策规定将该项目补助金转给本公司,根据拨款时间,该项拨款的				6252万元应
2000年、13,188	万元应于2001				年转入本公司,在本期编制财务报表时,对该
	笔业务涉及的金额调整了期初与锦化集团往来的金额并记入本公司资本公积科
目。
	(3)由于被投资单位-葫芦岛锦化聚氯乙稀有限公司本期收到葫芦岛市国税
	局涉外分局退还的基本建设中采购国产设备增值税进项税款,调整了固定资产原
	值,并对上期计提的折旧额进行了调整,由于被投资单位上期损益调整,本公司
相应地调整了上年投资收益	112,378.13		元,调增了	2002	年年初留存收益
112,378.13元。
20)合并财务报表的编制方法
	(1)财务报表合并范围的确定原则:在公司长期股权投资中对持有				50%(不含
	50%)以上有表决权股份的单位,或虽不足	50%(含			50%)但对其有实质控制权的
子公司纳入合并财务报表编制范围。
	(2)编制方法:按财政部颁布的财会(1995		11		号文《合并会计报表暂行规
定》和财政部财会二字(1996	2				号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定,
	以公司和纳入合并财务报表范围内子公司财务报表及其他有关资料为依据,在抵
	销重大内部交易、资金往来等交易项目的基础上,编制财务报表。
3、税项
税种	计税依据			税率 (%)

增值税 产品销售收入 17 营业税 劳务收入 5 城市维护建设税 应交流转税额 7 教育费附加 应交流转税额 3 地方教育费 应交流转税额 1

所得税 应纳税所得额 33

4、控股子公司及合营企业

有限公司 100,360,000.00 生产销售聚氯乙烯 36,129,600.00 36%

5、财务报表主要项目附注 (无特别标注,单位均为人民币元)

1)货币资金

	2001-12-31	2002-12-31
	8,633.40	2,181.73
	268,343,247.99	328,848,808.28
其他货币资金	67,434,514.55	127,905,000.00
	335,786,395.94	456,755,990.01
①本项目期末比年初上升	36.03%	其主要原因系销售回款率超过100%,并增加

②银行存款中有 85,000,000.00 已用于短期借款质押。

光大银行	10,000,000.00	1.98%	2002	7	2003	7
建设银行	2,000,000.00
工商银行	7,440,000.00	0.6%	2002	7	2003	1承兑汇票保证金
工商银行	2,700,000.00	0.6%	2002	8	2003	2承兑汇票保证金
工商银行	3,015,000.00	0.6%	2002	9	2003	3承兑汇票保证金
工商银行	1,890,000.00	0.6%	2002	10	2003	5
工商银行	2,880,000.00	0.6%	2002	11	2003	6
工商银行	4,350,000.00	0.6%	2002	12	2003	7
广东发展银行	20,000,000.00	1.89%	2002	9	2003	3
广东发展银行	67,500,000.00	1.89%	2002	10	2003	3
建设银行	1,230,000.00	0.6%	2002	12	2003	3
建设银行	1,000,000.00		2001
建设银行	3,900,000.00		2001
合计	127,905,000.00

票据种类2001-12-31	2002-12-31
银行承兑汇票10,802,609.14	21,613,722.50
本项目期末比年初上升	100.08%,其主要原因是为了减少回款风险公司向客户

3)应收款项

	1)应收账款
		2001-12-31			2002-12-31
	余额	比例(%)	坏帐准备	余额	比例(%)	坏帐准备
1年以内	74,216,832.13	59.94	3,710,841.60	26,749,461.07	31.03	1,337,473.05
1-2	5,426,305.30	4.38	542,630.53	12,637,178.14	14.67	1,263,717.81
2-3	6,450,715.74	5.21	967,607.36	4,304,383.69	5.00	645,657.55
3年以上	37,723,924.39	30.47	14,364,243.40	42,477,092.46		49.30 17,524,577.21
合计	123,817,777.56 100.00		19,585,322.89	86,168,115.36	100.00	20,771,425.62

①本项目期末比年初下降 30.41%,其主要原因是公司采取催收措施,加大清

②期末应收账款欠款金额前五名的累计欠款金额为 17,724,158.71 ,占应收

账款期末余额的 20.57%

③期末应收账款余额中,无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东

2)其他应收款

2001-12-31	2002-12-31

比例(%) 坏账准备 比例(%) 坏账准备

1 年以内 320,575,494.31 100.00 475,501,383.57 99.97 15,223,540.82

1-2 102,918.31 0.03 10,291.83

2-3

3 年以上

①本项目期末比年初上升 48.36%,主要为锦化集团占用资金增加所致。

其他应收款期末余额的 99.80%

③坏帐准备期末比年初上升 100%,主要是本期对锦化集团占用资金计提了坏

320,575,494.31 100.00 475,604,301.88 100.00 15,233,832.65

②期末其他应收款余额中欠款前五名的累计欠款金额为 474,661,263.43 元占

171,030,567.62 ,项目内容及未计提坏帐原因如下: 应收锦化集团 80,000,000.00 元未提坏账准备,系该款项已于 2002 12 31 日借出并于 2003 1 6 日收回;应收大连保税区耐迪国际经贸有限公司的股权 转让款 38,368,544.00 元,未过付款期,根据双方签订的协议,余款将于 2003 6 26 日以前付清,故未计提坏帐准备;应收葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 43,324,158.99 元和应收葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 8,339,995.84 元,系该两 公司信用较好,且截止 2003 3 月末两公司已还清欠本公司的款项,故未提坏账 准备;应收定期存款利息 786,125.00 元,系未到结算期,故未提坏账准备;一年

④采取个别确认法 , 未提坏账准备的期末其他应收款余额合计为

以内的备用金 211,743.79 元系职工差旅费借款,不存在坏帐的可能性,故未提坏

⑥金额较大的其他应收款明细:

⑤期末其他应收款余额中含持有本公司 73.53%表决权股份的股东单位——锦

化化工(集团)有限责任公司欠款 383,842,439.98 元。

2002-12-31 内容 锦化化工(集团)有限责任公司 383,842,439.98 往来款 大连保税区耐迪国际经贸有限公司 38,368,544.00 股权转让款 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 43,324,158.99 往来款 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 8,339,995.46 往来款 473,875,138.43

4)预付账款

		2001-12-31		2002-12-31
账龄		例(%		例(%
1年以内	35,526,192.67	66.84	53,675,354.76	73.97
1—2	14,220,166.45	26.76	4,541,865.65	6.26
2—3	3,400,249.02	6.40	11,468,944.94	15.81
3 年以上			2,875,436.19	3.96
	53,146,608.14	100.00	72,561,601.54	100.00
	①本项目期末比年初上升		36.53%,其主要原因为:主要原材料脱销,故预付款

②本项目期末余额中,无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单

③超过一年的期末预付账款合计为 18,886,246.78 ,为预付的材料款,系未

	2001-12-31跌价准备	2002-12-31
原材料19,208,708.85	308,573.05	7,266,862.56	跌价准备
辅助材料25,149,846.53		15,104,382.45
在产品12,513,250.43		10,955,711.27
库存商品82,711,504.50	2,865,609.86	57,912,678.47	264,688.06
139,583,310.31	3,174,182.91	91,239,634.75	264,688.06
①本项目期末比年初下降	34.63%,其主要原因:其一、本期产量增
加,原材料消耗增加。其二、本期产品销售率超过		100%导致库存商品下降。
②货跌价准备期末比年初下降		91.66%,其主要是市价回升所致。
6)长期投资
1)明细情况
项目	期初数	本期增加本期减少	期末数
金额	减值准备		金额减值准备
长期股权投资85,266,040.89	-15,347,611.80	40,750,548.69	29,167,880.40
①本项目期末较年初下降了		65.79%,原因是本期公司出售了葫芦岛锦晖石油
化工储运有限公司	18.75%的股权及葫芦岛锦化氯乙烯公司		36%的股权所致,具体
出售股权情况见附注8	重大事项说明。
②无被投资单位与公司会计政策的重大差异,无投资变现及投资收益汇回的

2)长期股权投资-其他股权投资

被投资单位名称	初始投资额	追加投资额	占被投资方比例%	本年权益增减额	现金红利	累计权益增减额	年末数	投资期限
锦化氯乙烯有限公司	36,129,600.00		36%	-6,448,552.46			-6,961,719.60 29,167,880.40 15
葫芦岛氯乙烯有限公司 35,985,600.00			36%	-34,537,229.90		-35,985,600.00	0	30

7)固定资产
固定资产原值:
项目	2001-12-31	本期增加	本期减少	2002-12-31
房屋建筑物	427,630,765.49	2,077,235.29		429,708,000.78
机器设备	1,997,630,361.00	12,548,854.71		2,010,179,215.71
				-

				-
合计	2,425,261,126.49	14,626,090.00		2,439,887,216.49
累计折旧:
房屋建筑物	76,082,158.87	16,663,339.93	448,353.63	92,297,145.16
机器设备	561,776,609.92	129,631,901.19	3,024,618.05	688,383,893.06
合计	637,858,768.79	146,295,241.12	3,472,971.68	780,681,038.22
固定资产净值	1,787,402,357.70			1,659,206,178.27
固定资产减值准备
固定资产净额	1,787,402,357.70			1,659,206,178.27

①本期固定资产增加 14,626,090.00 元,其中:外购 3,221,604.32 元,由在

建工程转入 11,404,485.68 元。

8)工程物资

项目	2001	12	31	2002	12	31
器材				16,271,770.96

本项目期末较年初上升了 100%,原因是新增项目粒碱及氯化苯工程增加物质储备。

	9)在建工程
				本期转入固			资金投入占	资本化
工程项目名称	预算数	2001-12-31	本期增加	定资产数	其他减少	2002-12-31	来源预算比例	(%)
大修理工程			639,930.68 16,463,087.97 9,671,035.57 4,300,477.53			3,131,505.55
五万吨粒碱		84,093,100.00 31,521,426.11 25,564,636.78			- 2,862,149.74	57,086,062.89 贷款	70.49%	6.633
(资本化金额)		571,426.11	6,421,154.37		2,862,149.74	4,130,430.31
氯化苯	30,385,600.00		5,548,534.18			5,548,534.18 贷款	18.26%	6.336
(资本化金额)			40,846.33			40,846.33
	123,540,000.0	101,530,339.1						7.2714
八万吨环氧丙烷	0		6 19,094,013.83	-		120,624,352.99 贷款	96.64%	6.633
(资本化金额)		5,173,995.38	8,731,999.67			13,905,995.05
其他		2,064,956.38		940,015.73 1,733,450.11	-	1,271,522.00
		135,756,652.3		11,404,485.6
合计			3 70,472,438.23			8 7,162,627.27 187,661,977.61

10)无形资产 专有技术 外购 62,907,342.43 47,473,230.17 11,036,773.20 36,436,456.97 5 ①公司上市时无形资产原始金额按 10 年摊销, 2000 年底收购无形资产按受 益年限 5 年摊销。 ②因公司无形资产目前使用正常,没有发生带来经济利益减值,故没有计提无 11)长期待摊费用 7,998,770.36 2,955,552.42 5,043,217.94 1,292,146.36 3,041,606.10 3,665,017.90 1 12)短期借款 借款类别 2001-12-31 2002-12-31 信用借款 50,000,000.00 保证借款 168,000,000.00 质押借款 70,000,000.00 合计 50,000,000.00 238,000,000.00 ①本项目期末较年初上升了 376.00%,原因是八万吨环氧丙烷工程投产开工, 13)应付票据 票据类别 2001-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 138,050,000.00 231,850,000.00 合计 138,050,000.00 231,850,000.00 ①本项目期末较年初上升了 67.95%, 主要系为锦化集团垫付货款 163,250,000.00 元所致。 ②截止 2002 12 31 日本公司所列示应付票据均为无息银行承兑汇票, 票据兑付期限为 6 个月。 14)应付账款 2001-12-31 2002-12-31 账龄 例(% 例(%

②未发现在建工程有会计制度规定的长期停建并且在未来3年内不会重新开

1 年以内	125,476,837.80	74.54	117,722,838.91	74.31
1—2	24,299,700.02	14.43	23,231,523.28	14.66
2—3	17,546,863.47	10.42	16,545,463.05	10.44
3年以上	1,020,201.85	0.61	937,481.60	0.59
	168,343,603.14	100.00	158,437,306.84	100.00
	本项目期末余额中,无欠持有本公司	5%(含	5%)以上表决权股份的股东单位
的款项。
	15)预收账款
账龄	2001-12-31		2002-12-31
1 年以内	25,255,397.10		9,745,632.14
1-2			4,716,357.52
2-3
3年以上
	25,255,397.10		14,461,989.66
账龄超过	1年的预收账款,主要是易货抹帐形成的余额。
	16)应付工资
	2001-12-31		2002-12-31
			3,547,887.06
	本项目期末较年初上升了100.00%,	2002	12月份应付未付的工资。
	17)应交税金
项目	2001-12-31		2002-12-31	报告期税率
增值税	75,873.87		34,651,320.50	17%13%6%
城建税	19,737.24		2,213,355.47	7%
企业所得税	101,088.19		101,088.19	33%
营业税	50,759.00		252,657.40	5%
印花税	107,839.22		19,289.98
个人所得税	11,484.88		7,221.92	八级累进税率
房产税	514,094.44			1.2%
	880,876.84		37,244,933.46
	本项目期末较年初上升了		4175.57%,主要系增值税缴纳不及时所致。
	18)其他应交款
项目	2001-12-31		2002-12-31	计缴标准
教育费附加	11,278.43	1,396,969.64	应税收入的	4%

本项目期末较年初上升了 12286.21%,主要系税金缴纳不及时所致。

19)其他应付款
	2001-12-31		2002-12-31
账龄		例(%		例(%
1 年以内	52,161,570.55	99.95	59,884,981.71	93.83
1—2	23,509.25	0.05	3,937,818.90	6.17
2—3
3 年以上
	52,185,079.80	100.00	63,822,800.61	100.00
	本项目期末余额中,无欠持本公司	5%(含	5%)以上股份的股东单位的款项。
20)预提费用
		2001-12-31	2002-12-31	原因
		609,044.98
	包装劳务费	678,404.34	2,831,422.22	应计未付
水费			3,669,178.29	应计未付
		1,287,449.32	6,500,600.51
	本项目期末较年初上升		404.92%,主要系期末应计未付的水费计提所致。
	21)一年内到期的长期负债
		2001-12-31	2002-12-31
保证借款	人民币	155,000,000.00		139,815,219.95
保证借款	美元	3,901,369.13		3,048,355.00
	(折成人民币)	32,538,396.74		25,232,148.84
合计		187,538,396.74		165,047,368.79
22)长期借款类别		2001-12-31		2002-12-31
抵押借款	人民币
保证借款	人民币	796,690,563.55		710,160,000.00
保证借款	美元	55,185,945.41		38,956,340.00
	(折成人民币)	456,757,288.60		322,379,876.30
信用借款
合计		1,253,447,852.15		1,032,539,876.30

23)长期应付款

申购股票冻结资金利息 5年 11,646,054.00 0

		本项目期末较年初下降	100.00%,为申购股票冻结资金利息摊销完毕。
	项目	24)股本2001-12-31	送股	公积金转股	(+/-)	2002-12-31小计
A	尚未流通股	发起人股份 250,000,000.00				250,000,000.00
其中:	国家拥有股份境内法人持有股份	250,000,000.00				250,000,000.00
B	募集法人股
	尚未流通股合计已流通股份
	境内上市的人民币普	90,000,000.00				90,000,000.00
	股份合计	340,000,000.00				340,000,000.00
	25)资本公积
项目		2001-12-31	本期增加	本期减少		2002-12-31
	股本溢价	555,208,379.09				555,208,379.09
	拨款转入	188,400,000.00				188,400,000.00
	股权投资准备		89,382.42			89,382.42
	关联交易差价		2,628,084.95			2,628,084.95
合计		743,608,379.09	2,717,467.37			746,325,846.46
		本期因关联交易差价增加资本公积		2,628,084.95	元,系本公司	200212
		月份销售产品给锦化集团,因当月对非关联方销售该产品未超过				20%,根据《关
		联方之间出售资产等有关会计处理规定》,对超过成本				20%部分收入进行了调整。
	26)盈余公积
		2001-12-31		本期增加数	本期减少数	2002-12-31
	法定盈余公积	14,646,653.36				14,646,653.36
	公益金	7,323,326.70				7,323,326.70
	合计27)未分配利润	21,969,980.06				21,969,980.06

	2001-12-31	2002-12-31
净利润	-20,808,472.51	2,752,357.13
:年初未分配利润	56,496,553.61	35,688,081.10

可供分配利润 35,688,081.10 38,440.438.23

未分配利润 35,688,081.10 38,440,438.23

28)主营业务收入及成本

:提取法定盈余公积

	2002	年度	2001年度
项目
离子固碱	233,501.12	275,221.15	1,324,294.92	1,730,417.79
新离子固碱	29,137,372.57	24,508,644.26	25,039,728.72	26,195,827.04
离子膜碱	42,127,518.74	43,173,445.37	29,209,338.10	30,205,226.91
新离子膜液	236,946,762.93	171,911,905.10		206,960,980.43 172,334,259.55
次氯酸钠液氯	2,540,258.1825,441,105.79	1,510,654.6023,045,850.10	638,465.8136,729,537.88	1,122,787.6526,713,854.83
氯化苯	39,153,034.03	33,395,304.17	64,300,489.18	62,400,457.85
气体氯合成盐酸	3,167,790.76	3,438,496.78	198,717.953,457,389.18	121,872.223,763,264.52
副产盐酸	4,248,558.71	6,170,931.78	7,009,462.05	8,049,215.80
氯乙烯	5,929,127.52	6,501,448.14	3,223,264.11	2,784,367.08
氢气	4,199,329.73	3,889,139.18	6,007,654.91	6,347,349.55
PVC(新)	3,647,460.06	3,659,010.11	30,453,909.92	36,424,398.59
PVC(卫生)	277,560,552.71	284,017,134.07		206,494,905.12 212,689,476.84
三氯乙烯	24,232,068.61	20,301,460.91	20,937,430.80	17,395,349.86
丙二醇环氧丙	327,835.54烷	453,031.47	1,233,685.20	1,851,093.14
(旧)	93,051,533.23	89,184,994.90		116,897,958.38 103,607,098.41
聚醚(旧)	133,111,285.21	135,406,907.88		252,353,698.58 232,625,093.87

环氧丙烷(8
万吨)	101,409,173.46	92,916,856.02	64,491,283.12	68,507,200.18
聚醚8万吨)	329,628,780.82	352,838,140.00	37,831,391.85	32,906,932.13
残次品	13,288,642.48	13,247,886.29	10,640,242.31	10,599,055.54
氯气	1,480,000.00	1,118,251.00
丙二醇(8
吨)	19,546,307.55	19,187,299.62
		1,330,152,012.	1,125,433,828.	1,058,374,599.3
	1,390,407,999.75	90	52	5

2002 4 28 日锦化集团与辽宁省电力有限公司签订了《以大代小购电协

增量为 21994.7 千瓦时,优惠金额 3019.08 万元,由于锦化集团生产主体均已投

量,对增量部分辽宁省电力有限公司按 0.25 /千瓦发行,2002 5 11 月累计

述供电补费 3019.08 万元全部转给了本公司,公司将上述供电补费冲减了当期销

29)主营业务税金及附加

计缴标准	2001年度	项目2002年度
应税收入的5%	50,759.00	营业税216,682.07
应缴流转税额的7%	1,863,750.73	城建税4,060,629.66
应缴流转税额的4%	1,053,316.42	教育费附加2,320,359.80
	2,967,826.15	合计6,597,671.53

30)其他业务利润

		2002年度		2001年度
项目	收入	成本	利润	收入	成本	利润
辅助材料		10,461,756.10 10,899,484.05	-437,727.95	8,620,386.91	8,552,439.88	67,947.03
		35,470,696.86 33,607,549.22		1,863,147.6426,232,403.3926,806,905.62		-574,502.23
工程物资	416,884.38	416,884.38	-	135,000.00	135,000.00	-
		2,976,787.87 2,162,622.17	814,165.70	3,662,663.70	3,411,498.76	251,164.94
仓储费	785,299.70	806,812.02	-21,512.32	781,522.08	766,203.22	15,318.86
		槽车租金 1,969,817.31 1,452,103.13	517,714.18			-
劳务收入	156,153.25	156,153.25	-	342,633.61	405,964.43	-63,330.82
	租金收入 1,200,000.00	712,710.35	487,289.65	12,094.03	16,298.92	-4,204.89
液氯瓶	228,523.30	412,325.33	-183,802.03	454,183.19	260,126.28	194,056.91
		污水费 15,315,250.97 12,367,067.06	2,948,183.91	4,523,342.74	3,955,051.91	568,290.83
三合一酸				866,300.05	866,300.05	-

水电汽				13,072,925.0913,072,925.09
除盐水				1,853,014.51	1,853,014.51	-
空氧、氮						-
汽印刷				1,528,332.70	1,528,332.70
po盐酸				16,284,860.4416,284,860.44		-
合计	68,981,169.7462,993,710.96			5,987,458.7878,369,662.4477,914,921.81		454,740.63

本项目本期比上期上升 1216.68%,系本期销售原材料、槽车租金及排污收费

31)财务费用

	2001年度	项目2002年度
	45,470,122.61	利息支出69,359,635.64
	5,318,036.67	减利息收入41,111,342.38
	40,335.82	汇兑损益-41,575.35
	164,257.54	其他239,098.66
	40,356,679.30	合计28,445,816.57
3000	1218,公司收到葫芦岛市财政局	本项目减少的主要原因为2002

32)投资收益

	2002年度	2001年度
损益调整	-15,436,994.22	-1,849,159.11
股权转让收益	37,617,995.31
债权投资收益		1,400,000.00
长期投资跌价		538,422.48
合计	22,181,001.09	89,263.37
本项目本期比上期上升	24748.94%	主要原因是本期转让葫芦岛锦晖石油化工
储运公司	18.75%的股权及葫芦岛锦化氯乙烯公司	36%的股权所得的股权转让收益

所致,详见附注十重大事项说明。投资收益构成详见下表:

葫芦岛岛锦化聚氯乙烯有限公司 -6,650,313.01		-6,650,313.01
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司	-8,786,681.21	27,867,995.31	19,081,314.10

被投资单位名称 损益调整收益 股权转让收益 投资收益合计

葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司 9,750,000.00 9,750,000.00

-15,436,994.22 37,617,995.31 22,181,001.09

33)营业外收入

项目	2002年度	2001年度
冻结资金利息	1,552,807.17	2,329,210.80
罚款收入	100.00	14,143.50
其他		275,155.87
合计	1,552,907.17	2,618,510.17
公司全年取得营业外收入	1,552,907.17	元,系原申购股票冻结资金利息按规定
摊销1,552,807.17	元;罚款收入100.00元。

34)营业外支出

2002	年度	2001年度
教育费支出	1,000,000.00	1,962,488.00
铁路延期费		593,511.27
罚款支出	1,011,930.11	159,074.70
停车维修费	1,373,984.09	5,168,742.27
处理固定资产损失		64,130.92
非常损失		92,360.80
	3,385,914.20	8,040,307.96
本项目本期比上期下降	57.89%,系本期停车维护费资产减少所致。

35)所得税

项目2002年度	2001年度
所得税0	9,736,219.16

36)公司全年支付的其他与经营活动有关的现金

2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 157,871,207.74 元。主要项目

主要项目 2002 年度

支付的管理费用 7,300,415.88 支付的营业费用 9,499,047.99 主营业务税金及附加 4,808,408.25 支付的教育经费及罚款 2,011,925.21

	支付的往来款	134,251,410.41
	37)公司全年收到的其他与筹资活动有关的现金项目2002年度财政补贴30,000,000.00	157,871,207.74
	38)现金及及现金等价物的净增加额
末减期初数少了	现金流量表中的现金及现金等价物的净增加额较资产负债表中货币资金的期11,412万元,系三个月内不能支付的定期存款及汇票保证金等
	6、关联方关系及交易1)关联方关系(1)存在控制关系的关联方
企业名称	注册地址主营业务锦化化工(集团) 葫芦岛市连山区化工街 化工产品生产销售 母公司	关系性质类型法定代表国有企业张立君
有限责任公司	(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称企业名称	年初数本期增加锦化化工(集团) 有限责任公司 863,700,000.00(3)存在控制关系的关联方所持股份及变化(单位:万元)年初数本期增加	本期减少期末数863,700,000.00本期减少期末数
锦化化工(集团)有限责任公司(1)定价政策	金额比例金额 比例25,000 73.532)关联方交易	金额比例金额比例25,000 73.53
	根据关联交易协议,本公司销往锦化集团的产品按市场价格结算;本公司从锦化集团购入的各种材料按实际成本加	2%管理费计价,但自二季度开始,根据公
	司与锦化集团重新签订的协议,本公司通过锦化集团代理进口原材料丙烯,公司与锦化集团间的结算价格为3000	/吨(含港杂费、运杂费及相关费用);锦化集
成本加	团为本公司提供的动能服务,如果有国家定价执行国家定价,没有国家定价执行市场价格,没有市场价格则按实际成本附加1%	2%管理费,其他综合服务按实际
	2%管理费执行。根据公司与锦化集团200112污水处理的价格及排污比例进行了调整,调整后的价格为成本加	月签订的协议,对本公司代理锦化集团进行20%,计算依据

(3)采购货物
企业名称	2002	2001
锦化化工(集团)有限责任公司	620,176,222.70		513,148,907.00
葫芦葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司	28,456,835.54
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司	8,320,933.92		46,125,167.51
(4)销售货物
企业名称	2002		2001
锦化化工(集团)有限责任公司	206,352,249.16		85,595,824.52
葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司	13,357,459.30		3,441,412.27
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司	6,604,174.23
(5)接受其他劳务
企业名称	2002	2001
锦化化工(集团)有限责任公司	60,670,403.40		26,770,028.25
葫芦岛锦化机械安装有限责任公司	8,049,041.96
葫芦岛锦化建筑机械安装有限公司	9,129,125.61		8,954,306.45
葫芦岛锦化建安防腐公司	1,786,093.26
(6)关联方应收应付款项余额
企业名称	项目2002.12.31		2001.12.31
锦化化工(集团)有限责任公司	其他应收款 383,842,439.98		208,434,565.44
葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司	其他应收款 8,339,995.46		17,573,048.30
葫芦岛锦化氯乙烯有限	其他应收款43,323,158.99		33,225,606.48
葫芦岛锦化机械安装有限责任公	其他应付	3,463,167.11	5,727,213.06
葫芦岛锦化建筑机械安装有限公司	其他应付款4,772,677.44		2,077,818.74
葫芦岛锦化建安防腐公司	其他应付款2,259,233.90		2,590,005.74
(7)其它关联事项
a、公司本年度向锦化集团收取资金占用费	3,926,637.66	元。
b、公司本年度向锦化集团收取房屋租赁费	1,200,000.00	元。
c20021130	,公司与锦化集团签订协议,将一直未能办理转贷过户

		手续的亚洲开发银行贷款本息合计	238,159,581.56	(其中本金	182,507,276.64
	, 以前年度欠息	35,228,460.85	,本期应计利息	13,923,844.07	,亚行保证
	6,500,000.00				元)转回原借款人—锦化集团,并同时抵减锦化集团对本公司的
欠款	224,235,737.49		元。协议约定,上述亚行贷款自	20021	1日起即转由
		锦化集团实际承担,相应的该部分贷款本期应计利息		13,923,844.07	元亦由锦化
					集团承担。该项协议已取得了贷款保证人—葫芦岛市财政局的同意,并承诺承担还
					款连带责任。该事项已经公司董事会审议通过,但尚未经股东大会审议也未对外
公告。
	7、或有事项
	(1)200211	22			日,公司第二届董事会临时会议决议,公司为葫芦岛锦化
		聚氯乙烯有限公司在中信银行沈阳城内支行贷款		2950	万元提供担保,担保期为
2002	1129	日至200311	28日。
	(2)200212	31			日,公司临时股东大会审议通过,公司与河北沧州化学
		工业股份有限公司签订了相互提供伍亿元人民币的贷款担保意向。
	8、承诺事项
		公司本年度不存在重大承诺事项。
	9、资产负债表日后事项
		公司不存在重大资产负债表日后事项。
	10、其他重要事项
	1200212	26			日,公司与大连保税区耐迪国际经贸公司签订《股权转让
协议》		将公司持有的葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司的			18.75%股权,2475
					元转让给大连保税区耐迪国际经贸公司,该协议已经公司董事会通过并公告。上述
	股权帐面投资成本为	1500	万元,股权转让实现收益	975万元,已于	200212
25	日收到股权转让款项	1300万元。
	2200212	26			日,公司与大连保税区耐迪国际经贸公司签订《股权转让
协议》		将公司持有的葫芦岛锦化氯乙烯有限公司的		36%股权,	5361.8544万元转
					让给大连保税区耐迪国际经贸公司,该协议已经公司董事会通过并公告。上述股权
	帐面投资成本为	3598.56	万元,转让前的应计权益为	2575.05	万元,股权转让实现
收益	2786.80	万元,已于200212	25	日收到股权转让款2700	万元。
					3.公司的锦化集团因欠辽宁信托投资公司资金而被司法机关提出财产保全申
		请。经辽宁省沈阳市中级人民法院裁定,冻结锦化集团持有的本公司			3000万股国
	有法人股,冻结日为	200211	1日。
	十一、备查文件
	1、会计报表原件

、审计报告原件

、报告期内定期报告、临时报告原件。

OO 三年四月十九日

2002 12 31 会企 01

产		附注	期末数	年初数
资	行次
流动资产:
货币资金	1	五、1	456,755,990.01	335,786,395.94
短期投资	2		-	-
应收票据	3	五、2	21,613,722.50	10,802,609.14
应收股利	4		-	-
应收利息	5		-	-
应收账款	6	五、3	65,396,689.74	104,232,454.67
其他应收款	7	五、3	460,370,469.22	320,575,494.31
预付账款	8	五、4	72,561,601.54	53,146,608.14
应收补贴款	9		-	-
存货	10	五、5	90,974,946.69	136,409,127.40
待摊费用	11		-	-
一年内到期的长期债权投资	21		-	-
其他流动资产	24		-	-
流动资产合计	31		1,167,673,419.70	960,952,689.60
长期投资:			-	-
长期股权投资	32	五、6	29,167,880.40	85,266,040.89
长期债权投资	34		-	-
长期投资合计	38		29,167,880.40	85,266,040.89
固定资产:			-	-
固定资产原价	39	五、7	2,439,887,216.49	2,425,261,126.49
减:累计折旧	40		780,681,038.22	637,858,768.79
固定资产净值	41		1,659,206,178.27	1,787,402,357.70
减:固定资产减值准备	42		-	-
固定资产净额	43		1,659,206,178.27	1,787,402,357.70
工程物资	44	五、8	16,271,770.96	-
在建工程	45	五、9	187,661,977.61	135,756,652.33
固定资产清理	46		-	-
固定资产合计	50		1,863,139,926.84	1,923,159,010.03
无形资产及其他资产:			-	-
无形资产	51	五、10	36,436,456.97	47,473,230.17
长期待摊费用	52	五、11	3,665,017.90	2,955,552.42
其他长期资产	53		-	-

无形及其他资产合计	60	40,101,474.87	50,428,782.59
递延税项:		-	-
递延税款借项	61	-	-
计资产总	67	3,100,082,701.81	3,019,806,523.11

资产负债表(续)

2002 12 31 会企 01

负债和股东权益	行次	附注	期末数	年初数
流动负债:
短期借款	68	五、12	238,000,000.00	50,000,000.00
应付票据	69	五、13	231,850,000.00	138,050,000.00
应付账款	70	五、14	158,437,306.84	168,343,603.14
预收账款	71	五、15	14,461,989.66	25,255,397.10
应付工资	72	五、16	3,547,887.06	-
应付福利费	73		496,704.19	-12,657.83
应付股利	74		-	-
应交税金	75	五、17	37,244,933.46	880,876.84
其他应交款	80	五、18	1,396,969.64	11,278.43
其他应付款	81	五、19	63,822,800.61	52,185,079.80
预提费用	82	五、20	6,500,600.51	1,287,449.32
预计负债	83		-	-
一年内到期的长期负债	86	五、21	165,047,368.79	187,538,396.74
其他流动负债	90		-	-
			-	-
流动负债合计	100		920,806,560.76	623,539,423.54
长期负债:			-	-
长期借款	101	五、22	1,032,539,876.30	1,253,447,852.15
应付债券	102		-	-
长期应付款	103	五、23	-	1,552,807.17
专项应付款	106		-	-
其他长期负债	108		-	-
长期负债合计	110		1,032,539,876.30	1,255,000,659.32
递延税项:			-	-
递延税款贷项	111		-	-
负债合计	114		1,953,346,437.06	1,878,540,082.86

			-	-
股东权益:			-	-
股本	115	五、24	340,000,000.00	340,000,000.00
减:已归还投资	116		-	-
股本净额	117		340,000,000.00	340,000,000.00
资本公积	118	五、25	746,325,846.46	743,608,379.09
盈余公积	119	五、26	21,969,980.06	21,969,980.06
其中:法定公益金	120		7,323,326.70	7,323,326.70
未分配利润	121	五、27	38,440,438.23	35,688,081.10
股东权益合计	122		1,146,736,264.75	,141,266,440.25
负债和股东权益总计	135		3,100,082,701.81	3,019,806,523.11

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司 2002 年度 单位:元

目项	行次	附注	本期累计数	上年同期数
一、主营业务收入	1	五、28	1,390,407,999.75	1,125,433,828.52
减:主营业务成本	4	五、28	1,330,152,012.90	1,058,374,599.35
主营业务税金及附加	5	五、29	6,597,671.53	2,967,826.15
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)	10		53,658,315.32	64,091,403.02
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)	11	五、30	5,987,458.78	454,740.63
减:营业费用	14		8,840,488.69	6,415,108.13
管理费用	15		39,955,105.77	42,986,513.47
财务费用	16	五、31	28,445,816.57	40,356,679.30
三、营业利润(亏损以"-"号填列)	18		-17,595,636.93	-25,212,157.25
加:投资收益(损失以"-"号填列)	19	五、32	22,181,001.09	89,263.37
补贴收入	22
营业外收入	23	五、33	1,552,907.17	2,618,510.17
减:营业外支出	25	五、34	3,385,914.20	8,040,307.96
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)	27		2,752,357.13	-30,544,691.67
减:所得税	28	五、35		-9,736,219.16
	29
五、净利润(净亏损以"-"号填列)	30		2,752,357.13	-20,808,472.51

	本期累计数	上年同期数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益	37,617,995.31
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额		-9,431,535.24
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失

会企 02

6.其他		3,472,971.68
------	--	--------------

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司	2002	年度	单位:元
目项	行次	附注本期累计数	上年同期数
一、净利润(净亏损以"-"号填列)	1	2,752,357.13	-20,808,472.51
加:年初未分配利润	2	35,688,081.10	56,496,553.61
其他转入	4
二、可供分配的利润	8	38,440,438.23	35,688,081.10
减:提取法定盈余公积	9
提取法定公益金	10
提取职工奖励及福利基金	11
提取储备基金	12
提取企业发展基金	13
利润归还投资	14
三、可供股东分配的利润	16	38,440,438.23	35,688,081.10
减:应付优先股股利	17
提取任意盈余公积	18
应付普通股股利	19
转作股本的普通股股利	20
四、未分配利润	25	38,440,438.23	35,688,081.10

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司2002			单位:元
项目	行次	附注	金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金	1		1,534,243,465.20
收到的税费返还	3
收到的其他与经营活动有关的现金	8
经营活动产生的现金流入小计	9		1,534,243,465.20
购买商品、接受劳务支付的现金	10		1,087,675,978.60
支付给职工以及为职工支付的现金	12		39,026,757.68
支付的各项税费	13		31,366,247.97
支付的其他与经营活动有关的现金	18	五、36	157,871,207.74
经营活动产生的现金流出小计	20		1,315,940,191.99
经营活动产生的现金流量净额	21		218,303,273.21
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金	22		40,000,000.00
取得投资收益所收到的现金	23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	25
收到的其他与投资活动有关的现金	28
投资活动产生的现金流入小计	29		40,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	30		144,326,335.87
投资所支付的现金	31		114,120,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	35
投资活动产生的现金流出小计	36		258,446,335.87
投资活动产生的现金流量净额	37		-218,446,335.87
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金	38
借款所收到的现金	40		147,720,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	43	五、37	30,000,000.00
筹资活动产生的现金流入小计	44		177,720,000.00
偿还债务所支付的现金	45		98,394,523.99
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	46		72,332,819.28
支付的其他与筹资活动有关的现金	52
筹资活动产生的现金流出小计	53		170,727,343.27
筹资活动产生的现金流量净额	54		6,992,656.73
四、汇率变动对现金的影响	55

五、现金及现金等价物净增加额	56	五、38	6,849,594.07
补充资料:	行次	附注
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	57		2,752,357.13
加:计提的资产减值准备	58		13,429,520.04
固定资产折旧	59		142,822,269.44
无形资产摊销	60		11,036,773.20
长期待摊费用摊销	61		2,867,556.10
待摊费用减少(减:增加)	62
预提费用增加(减:减少)	63		5,213,151.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	64
固定资产报废损失	65
财务费用	66		46,812,582.92
投资损失(减:收益)	67		-22,181,001.09
递延税款贷项(减:借项)	68
存货的减少(减:增加)	69		48,343,675.56
经营性应收项目的减少(减:增加)	70		-131,329,569.72
经营性应付项目的增加(减:减少)	71		98,535,958.44
其他	72
经营活动产生的现金流量净额	73		218,303,273.21
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本	74
一年内到期的可转换公司债券	75
融资租入固定资产	76
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	77		342,635,990.01
减:现金的期初余额	78		335,786,395.94
加:现金等价物的期末余额	79
减:现金等价物的期初余额	80
现金及现金等价物净增加额	81		6,849,594.07

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司		2002年度		单位:人民币元
项目	年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
一、坏账准备合计	19,585,322.89	6,419,935.38		36,005,258.27
其中:应收账款	19,585,322.89	1 ,186,102.73		20,771,425.62
其他应收款		15,233,832.65		15 ,233,832.65
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	3,174,182.91	264,688.06	3,174,182.91	264,688.06
其中:库存商品	2,865,609.86	264,688.06	2,865,609.86	264,688.06
原材料	308,573.05		308,573.05
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物、机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

编制单位:锦化化工氯碱股份有限公司	年度2002		单位:人民币元
目项	行次	本年数	上年数
一、股本:
年初余额	1	340,000,000.00	340,000,000.00
本年增加数	2	-	-
其中:资本公积转入	3
盈余公积转入	4
利润分配转入	5
新增股本	6
本年减少数	10
年末余额	15	340,000,000.00	340,000,000.00
二、资本公积
年初余额	16	743,608,379.09	555,208,379.09
本年增加数	17	2,717,467.37
其中:股本溢价	18
接受捐赠非现金资产准备	19
接受现金捐赠	20
股权投资准备	21	89,382.42
拨款转入	22		188,400,000.00
外币资本折算差额	23
关联交易差价	30	2,628,084.95
本年减少数	40
其中:转增股本	41
年末余额	45	746,325,846.46	743,608,379.09
三、法定和任意盈余公积:
年初余额	46	14,646,653.36	14,646,653.36
本年增加数	47	-	-
其中:从净利润中提取数	48	-	-
其中:法定盈余公积	49	-	-
任意盈余公积	50	-	-
储备基金	51	-	-
企业发展基金	52	-	-
法定公益金转入数	53

本年减少数	54	-	-
其中:弥补亏损	55
转增股本	56
分派现金股利或利润	57
分派股票股利	58		-
年末余额	62	14,646,653.36	14,646,653.36
其中:法定盈余公积	63
储备基金	64
企业发展基金	65
四、法定公益金:
年初余额	66	7,323,326.70	7,323,326.70
本年增加数	67	-	-
其中:从净利润中提取数	68	-	-
本年减少数	70	-	-
其中:集体福利支出	71
年末余额	75	7,323,326.70	7,323,326.70
五、未分配利润:
年初未分配利润	76	35,688,081.10	56,496,553.61
本年净利润	77	2,752,357.13	-20,808,472.51
公司成立前利润	78
本年利润分配	79	-	-
年末未分配利润	80	38,440,438.23	35,668,081.10

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司			年度2002		单位:元
				本年累计数	上年同期数
一、应交增值税:
1. 年初未抵扣数			1
2. 销项税额			2	250,483,406.29	204,236,908.78
	出口退税		3
	进项税额转出		4
	转出多交增值税		5
			7
3. 进项税额			8	190,381,017.13	182,357,731.52
	已交税金		9
	减免税款		10
	出口抵减内销产品应纳税额		11
	转出未交增值税		12	60,102,389.16	21,879,177.26
			13
			14
4. 期末未抵扣数(		"-"号填列)	15
二、未交增值税:
	1. 年初未交数(多交数以"-"填列)		16	75,873.87	1,799,675.35
	2. 本期转入数(多交数以"-"号填列)		17	60,102,389.16	21,879,177.26
3. 本期已交数			18	25,526,942.53	23,602,978.74
	4. 期末未交数(多交数以"-"填列)		20	34,651,320.50	75,873.87

	净利润	2,752,357.13
		发生额
:	供电贴费	30,190,883.27
	股权转让收益	37,617,995.31
	财政贴息	30,000,000.00
	收取的资金占用费	3,926,637.67
	存货盘盈	13,430,351.01
	营业外收入	1,552,907.17
:	营业外支出	3,385,914.20
		113,332,860.23
:	所得税影响数	-
	扣除非经常性损益后的净利润	-110,580,503.10

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司年度单位:人民币元2002
	指标	净资产收益率(%			每股收益(元)
报告期利润	金额	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	53,658,315.32	4.68	4.69	0.1578	0.1578
营业利润	-17,595,636.93	-1.53	-1.54	-0.0518	-0.0518
净利润	2,752,357.13	0.24	0.24	0.0081	0.0081
扣除非经常性损益
后的净利润	-110,580,503.10	-9.64	-9.67	-0.3252	-0.3252

根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》

项目	计算过程
	全面摊薄=53658315.32/1146736264.75=4.68%净资产收益率
	加权平均=53658315.32/1142642618.82=4.69%
主营业务利润	全面摊薄=53658315.32/340000000=0.1578
	每股收益(元)加权平均=53658315.32/(340000000+340000000)/2=0.1578
	全面摊薄=-17595636.93/1146736264.75=-1.53%净资产收益率
营业利润	加权平均=-17595636.93/114264618.82=-1.54%
	全面摊薄=-17595636.93/340000000=-0.0518每股收益(元)
	加权平均=-17595636.93/(340000000+340000000)/2=-0.0518
	全面摊薄=2752357.13/1146736264.75=0.24%净资产收益率
	加权平均=2752357.13/1142642618.82=0.24%
净利润	全面摊薄=2752357.13/340000000=0.0081
	每股收益(元)加权平均=2752357.13/(340000000+340000000)/2=0.0081
	全面摊薄=-110580503.10/1146736264.75=-9.64%净资产收益率
扣除非经常性损益	加权平均=-110580503.10/114264618.82=-9.67%
后净利润	全面摊薄=-110580503.10/340000000=-0.3252每股收益(元)
	加权平均=-110580503.10/(340000000+340000000)/2=-0.3252