AI assistant
Hagar — Interim / Quarterly Report 2020
Oct 29, 2020
2196_rns_2020-10-29_a4037617-f395-42c4-a201-0b0dbc47dba6.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Hagar hf.
Samandreginn árshlutareikningur samstæðunnar
1. mars til 31. ágúst 2020
Hagar hf.
Hagasmára 1
201 Kópavogur
Kt. 670203-2120
Efnisyfirlit
Skýrsla og yfirlýsing stjórnar og forstjóra ... 3
Könnunaráritun óháðs endurskoðanda ... 5
Rekstrarreikningur og yfirlit um heildarafkomu ... 6
Efnahagsreikningur ... 7
Eiginfjáryfirlit ... 8
Sjóðstreymisyflit ... 9
Skýringar ... 10
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf.
31. ágúst 2020
Skýrsla og yfirlýsing stjórnar og forstjóra
Hagar hf. („félagið“) er verslunarfyrirtæki með starfsemi á Íslandi en félagið er leiðandi á íslenskum matvöru-, sérvoru- og eldsneytismarkaði. Í lok tímabilsins starfrækti félagið 40 matvöruverslanir, 28 Olís þjónustustöðvar, 43 ÓB-stöðvar, tvær birgðaverslanir, þrjár sérvoruverslanir, tvö apótek, tvö vöruhús og tvær framleiðslustöðvar. Kjarnastarfsemi Haga er á sviði matvöru og tengdra vöruhúsa, auk eldsneytissölu.
Árshlutareikningur Haga hf. fyrir tímabilið 1. mars til 31. ágúst 2020 er gerður í samræmi við alþjóðlegan reikningsskilastaðal um árshlutareikninga, IAS 34. Árshlutareikningurinn samanstendur af samandregnum samstæðureikningi Haga hf. og dótturfélaga þess, sem vísað er til sem samstæðunnar.
Rekstur tímabilsins og fjárhagsleg staða
Samkvæmt rekstrarreikningi og yfirliti um heildarafkomu var hagnaður af rekstri samstæðunnar að fjárhæð 1.225 millj. kr. Samkvæmt efnahagsreikningi námu eignir samstæðunnar 62.246 millj. kr. Eigið fé í lok tímabilsins nam 25.394 millj. kr. og var eiginfjárhlutfall 40,8%.
Áhrif COVID-19 faraldursins á afkomu og stöðu samstæðunnar
Á þessari stundu er erfitt að leggja mat á áhrif COVID-19 á seinni helmingi rekstrarársins en gera má ráð fyrir áframhaldandi tekjuvexti í dagvöruhluta samstæðunnar en að rekstur Olís muni þyngjast í samanburði við fyrra ár. Pá er framlegð undir væntingum og búist er við áframhaldandi verðþrýstingi sem fer saman við kjarasamningsbundnar launahækkanir á næstu mánuðum.
Efnahags- og lausafjárstaða Haga er sterk og er félagið vel í stakk búið að takast á við ögrandi aðstæður í íslensku efnahagslífi. Fjármögnun félagsins er tryggð til langs tíma og er aðgangur að skammtímafjármögnun, að fjárhæð um 6,2 ma. kr., hjá viðskiptabanka einnig tryggður. Nánari upplýsingar má finna í skýringu 15.
Breyting á framkvæmdastjórn
Þann 1. júlí sl. tók Finnur Oddsson við starfi forstjóra Haga hf. Finnur Árnason, fyrverandi forstjóri, sagði starfi sínu lausu þann 30. apríl sl. og lét af störfum þann 30. júní. Fjallað er um fjárhagsleg áhrif vegna starfslokanna í skýringu 16 um tengda aðila.
Hlutafé og hluthafar
Skráð hlutafé félagsins nam í lok tímabilsins 1.181 millj. kr. Hver hlutur er ein króna að nafnverði. Allir hlutir eru í sama flokki og njóta sömu réttinda. Félagið á enga eigin hluti.
Hluthafar voru 684 í byrjun tímabilsins og 683 í lok þess.
Þann 9. júní 2020 samþykkti aðalfundur félagsins að ekki yrði greiddur arður til hluthafa vegna síðastliðins árs. Aðalfundur samþykkti að lækka hlutafé félagsins til ógildingar á eigin hlutum að nafnverði 32,7 millj. kr. Lækkunin kom til framkvæmda þann 3. júlí 2020 og lækkaði hlutafé Haga því úr 1.213 millj. kr. að nafnverði í 1.181 millj. kr. að nafnverði.
Samandregnin árshlutareikningur samstæðu Haga hf.
31. ágúst 2020
Skýrsla og yfirlýsing stjórnar og forstjóra, frh.:
Yfirlýsing stjórnar og forstjóra
Samkvæmt bestu vitneskju stjórnar og forstjóra gefur samandreginn árshlutareikningur samstæðunnar glögga mynd af rekstrarafkomu samstæðunnar fyrir tímabilið 1. mars til 31. ágúst 2020, eignum, skuldum og fjárhagsstöðu hennar þann 31. ágúst 2020 og breytingum á handbæru fé á tímabilinu, í samræmi við alþjóðlegan reikningsskilastáðal, IAS 34, eins og hann hefur verið staðfestur af Evrópusambandinu.
Jafnframt er það álit stjórnar og forstjóra að árshlutareikningurinn og skýrsla stjórnar og forstjóra geymi glöggt yfirlit um þróun og árangur í rekstri samstæðunnar, stöðu hennar, og lýsi helstu áhættuþáttum og óvissu sem samstæðan býr við.
Stjórn og forstjóri Haga hf. hafa í dag farið yfir árshlutareikning samstæðunnar fyrir tímabilið 1. mars til 31. ágúst 2020 og staðfesta hann með undirritun sinni.
Kópavogi, 29. október 2020
Stjórn:
Davíð Harðarson, formaður
Eiríkur S. Jóhannsson, varaformaður
Eva Bryndís Helgadóttir, meðstjórnandi
Jensína Kristín Böðvarsdóttir, meðstjórnandi
Katrín Olga Jóhannesdóttir, meðstjórnandi
Forstjóri:
Finnur Oddson
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf.
31. ágúst 2020
Kõnnunaráritun óháðs endurskoðanda
Til stjórnar og hluthafa Haga hf.
Inngangur
Við höfum kannað meðfylgjandi samandreginn árshlutareikning samstæðu Haga hf. fyrir tímabilið 1. mars til 31. ágúst 2020. Samandregni árshlutareikningurinn hefur að geyma skýrslu og yfirlýsingu stjórnar og forstjóra, rekstrarreikning og yfirlit um heildarafkomu, efnahagsreikning, eiginfjáryfirlit, sjóðstreymisyfirlit, upplýsingar um mikilvægar reikningsskilaarferðir og aðrar skýringar. Stjórnendur eru ábyrgir fyrir gerð og framsetningu samandregna árshlutareikningsins í samræmi við alþjóðlegan reikningsskilastaðal IAS 34, eins og hann hefur verið sambykktur af Evrópusambandinu. Ábyrgð okkar felst í þeirri ályktun sem af kõnnun okkar leiðir.
Umfang könnunar
Kõnnun okkar var unnin í samræmi við alþjóðlegan staðal ISRE 2410, sem fjallar um kõnnun óháðs endurskoðanda á árshlutareikningum. Slik kõnnun felur í sér fyrirspurnir, einkum til starfsmanna sem eru ábyrgir fyrir fjármálum og reikningsskilum félagsins ásamt greiningum á hinum ýmsu liðum reikningsskilanna og öðrum kõnnunaraðgerðum. Kõnnun felur ekki í sér jafn viðtækar aðgerðir og endurskoðun sem unnin er í samræmi við alþjóðlega endurskoðunarstaðla og er því ekki víst að við fáum vitneskju um öll mikilvæg atriði sem gætu komið í ljós við endurskoðun. Þar af leiðandi látum við ekki í ljós álit um endurskoðun.
Ályktun
Við kõnnun okkar kom ekkert fram sem bendir til annars en að meðfylgjandi samandreginn árshlutareikningur sé í öllum meginatriðum gerður í samræmi við alþjóðlegan reikningsskilastaðal IAS 34, eins og hann hefur verið sambykktur af Evrópusambandinu.
Reykjavík, 29. október 2020
PricewaterhouseCoopers ehf.
Bryndís Björk Guðjónsdóttir
Vignir Rafn Gíslason
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf.
- ágúst 2020
Rekstrarreikningur og yfirlit um heildarafkomu
- mars til 31. ágúst 2020
| Skýr. | Annar ársfjórðungur | Fyrri árshelmingur | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | |||||
| 1.6.-31.8. | |||||
| * | 2019 | ||||
| 1.6.-31.8. | |||||
| * | 2020 | ||||
| 1.3.-31.8. | 2019 | ||||
| 1.3.-31.8. | |||||
| Vörusala | 30.924 | 30.914 | 59.165 | 59.504 | |
| Kostnaðarverð seldra vara | ( 23.657) | ( 24.244) | ( 46.069) | ( 46.402) | |
| Framlegð | 7.267 | 6.670 | 13.096 | 13.102 | |
| Aðrar rekstrartekjur | 85 | 156 | 183 | 264 | |
| Laun og launatengd gjöld | ( 3.064) | ( 2.965) | ( 6.340) | ( 6.023) | |
| Annar rekstrarkostnaður | ( 1.269) | ( 1.372) | ( 2.623) | ( 2.820) | |
| Rekstrarhagnaður fyrir afskriftir | 3.019 | 2.489 | 4.316 | 4.523 | |
| Afskriftir | 7 | ( 1.068) | ( 936) | ( 2.092) | ( 1.869) |
| Rekstrarhagnaður | 1.951 | 1.553 | 2.224 | 2.654 | |
| Fjármunatekjur | 16 | 57 | 33 | 113 | |
| Fjármagnsgjöld | ( 435) | ( 374) | ( 883) | ( 728) | |
| Hrein fjármagnsgjöld | 8 | ( 419) | ( 317) | ( 850) | ( 615) |
| Áhrif hlutdeildarfélaga | 95 | 67 | 125 | 90 | |
| Hagnaður fyrir tekjuskatt | 1.627 | 1.303 | 1.499 | 2.129 | |
| Tekjuskattur | ( 306) | ( 247) | ( 274) | ( 408) | |
| Heildarhagnaður tímabilsins | 1.321 | 1.056 | 1.225 | 1.721 | |
| Skipting hagnaðar: | |||||
| Hluthafar móðurfélags | 1.322 | 1.056 | 1.228 | 1.721 | |
| Hlutdeild minnihluta | ( 1) | ( 3) | |||
| 1.321 | 1.056 | 1.225 | 1.721 | ||
| Hagnaður á hlut: | |||||
| Grunnhagnaður og þynntur hagnaður á hlut | 1,12 | 0,87 | 1,04 | 1,42 |
Starfsbáttayfirlit, skýring 17
Skýringar á blaðsiðum 10 til 15 eru óaðskiljanlegur hluti af samstæðuárs hlutareikningnum.
- Ekki kannað
Samandreginn árs hlutareikningur samstæðu Haga hf.
- ágúst 2020
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Efnahagsreikningur 31. ágúst 2020
| Skýr. | 31.8.2020 | 29.2.2020 | |
|---|---|---|---|
| Eignir | |||
| Rekstrarfjármunir | 23.086 | 21.985 | |
| Fjárfestingarfasteignir | 4.349 | 4.386 | |
| Öefnislegar eignir | 10.536 | 10.531 | |
| Leigueignir | 14 | 8.666 | 9.435 |
| Eignarhlutir í hlutdeildarfélögum | 1.291 | 1.166 | |
| Eignarhlutir í öðrum félögum | 39 | 39 | |
| Skuldabréfaeign | 98 | 12 | |
| Fastafjármunir samtals | 48.065 | 47.554 | |
| Vörubirgðir | 9 | 8.359 | 8.380 |
| Viðskiptakröfur og aðrar skammtímakröfur | 3.716 | 3.510 | |
| Viðskiptakröfur - greiðslukortakröfur | 1.217 | 1.032 | |
| Handbært fé | 889 | 2.232 | |
| Veltufjármunir samtals | 14.181 | 15.154 | |
| Eignir samtals | 62.246 | 62.708 | |
| Eigið fé | |||
| Hlutafé | 1.181 | 1.189 | |
| Yfirverðsreikningur hlutafjár | 3.605 | 4.017 | |
| Lögbundinn varasjóður | 295 | 297 | |
| Bundinn hlutdeildarreikningur | 2.959 | 5.947 | |
| Óráðstafað eigið fé | 17.354 | 13.136 | |
| Samtals | 25.394 | 24.586 | |
| Hlutdeild minnihluta | ( 2) | 1 | |
| Eigið fé samtals | 25.392 | 24.587 | |
| Skuldir | |||
| Vaxtaberandi langtímaskuldir | 10 | 12.081 | 12.182 |
| Leiguskuldir | 14 | 7.359 | 7.984 |
| Tekjuskattsskuldbinding | 2.766 | 2.196 | |
| Langtímaskuldir samtals | 22.206 | 22.362 | |
| Vaxtaberandi skammtímaskuldir | 10 | 464 | 442 |
| Skuldir við lánastofinanir | 10 | 0 | 1.273 |
| Tekjuskattur til greiðslu | 420 | 579 | |
| Leiguskuldir | 14 | 2.058 | 2.183 |
| Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir | 11 | 11.660 | 11.146 |
| Skuldbindingar | 44 | 137 | |
| Skammtímaskuldir samtals | 14.646 | 15.760 | |
| Skuldir samtals | 36.852 | 38.122 | |
| Eigið fé og skuldir samtals | 62.246 | 62.708 |
Aðrar upplýsingar, skýringar 12,13,15,16
Skýringar á blaðsiðum 10 til 15 eru óaðskiljanlegur hluti af samstæðuárshlutareikningnum.
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf.
- ágúst 2020
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Eiginfjáryfirlit
1. mars til 31. ágúst 2020
| Hlutafé | Yfirverôs-reikningur hlutafjár | Lög-bundinn varasjóður | Bundinn hlutdeildar-reikningur | Óráðstafað eigið fé | Samtals | Hlutdeild minnih luta | Eigið fé samtals | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Breytingar á eigin fé 1. mars til 31. ágúst 2020 | ||||||||
| Eigið fé 1. mars 2020 | 1.189 | 4.017 | 297 | 5.947 | 13.136 | 24.586 | 1 | 24.587 |
| Endurkaup á eigin bréfum | (8) | (412) | (420) | (420) | ||||
| Heildarhagnaður tímabilsins | 1.228 | 1.228 | (3) | 1.225 | ||||
| Breyting á varasjóð | (2) | 2 | 0 | 0 | ||||
| Flutt af bundnum hlutdeildarreikning | (2.988) | 2.988 | 0 | 0 | ||||
| Eigið fé 31. ágúst 2020 | 1.181 | 3.605 | 295 | 2.959 | 17.354 | 25.394 | (2) | 25.392 |
| Breytingar á eigin fé 1. mars til 31. ágúst 2019 | ||||||||
| Eigið fé 1. mars 2019 | 1.213 | 5.023 | 303 | 5.092 | 12.648 | 24.279 | 0 | 24.279 |
| IFRS 16, áhrif innleiðingar | (554) | (554) | (554) | |||||
| Endurkaup á eigin bréfum | (11) | (453) | (464) | (464) | ||||
| Heildarhagnaður tímabilsins | 1.721 | 1.721 | 1.721 | |||||
| Breyting á varasjóð | (2) | 2 | 0 | 0 | ||||
| Greiddur arður, 0,955 kr. á hlut | (1.159) | (1.159) | (1.159) | |||||
| Flutt af bundnum hlutdeildarreikningi | (662) | 662 | 0 | 0 | ||||
| Eigið fé 31. ágúst 2019 | 1.202 | 4.570 | 301 | 4.430 | 13.321 | 23.824 | 0 | 23.824 |
Pann 9. júní 2020 sambykkti aðalfundur félagsins að ekki yrði greiddur arður til hluthafa vegna síðastliðins árs. Aðalfundur sambykkti að lækka hlutafé félagsins til ógildingar á eigin hlutum að nafnverði 32,7 millj. kr. Lækkunin kom til framkvæmda þann 3. júli 2020 og lækkaði hlutafé Haga því úr 1.213 millj. kr. að nafnverði í 1.181 millj. kr. að nafnverði.
Skýringar á blaðsíðum 10 til 15 eru óaðskiljanlegur hluti af samstæðuárshlutareikningnum.
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf.
- ágúst 2020
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Sjóðstreymisyfirlit
- mars til 31. ágúst 2020
| Skýr. | Annar ársfjörðungur | Fyrri árshelmingur | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||
| 1.6.-31.8. | 1.6.-31.8. | 1.3.-31.8. | 1.3.-31.8. | ||
| Rekstrarhreyfingar | |||||
| Hagnaður tímabilsins | 1.321 | 1.056 | 1.225 | 1.721 | |
| Rekstrarliðir sem hafa ekki áhrif á fjárstreymi: | |||||
| Söluhagnaður rekstrarfjármuna | ( 2) | ( 23) | ( 1) | ( 30) | |
| Afskriftir | 7 | 1.068 | 936 | 2.092 | 1.869 |
| Hrein fjármagnsgjöld | 8 | 419 | 317 | 850 | 615 |
| Aðrir liðir | 0 | ( 46) | 0 | ( 46) | |
| Áhrif hlutdeildarfélaga | ( 95) | ( 67) | ( 125) | ( 90) | |
| Tekjuskattur | 306 | 247 | 274 | 408 | |
| Veltufé frá rekstri | 3.017 | 2.420 | 4.315 | 4.447 | |
| Breytingar á rekstrartengdum eignum | ( 367) | 537 | ( 501) | 2.631 | |
| Breytingar á rekstrartengdum skuldum | ( 1.324) | ( 54) | 747 | 1.240 | |
| Handbært fé fyrir vexti og tekjuskatt | 1.326 | 2.903 | 4.561 | 8.318 | |
| Innheimtar vaxtatekjur | 16 | 29 | 17 | 54 | |
| Greidd vaxtagjöld | ( 315) | ( 373) | ( 617) | ( 729) | |
| Greiddur tekjuskattur | ( 85) | ( 117) | ( 358) | ( 234) | |
| Handbært fé frá rekstri | 942 | 2.442 | 3.603 | 7.409 | |
| Fjárfestingarhreyfingar | |||||
| Fjárfesting í fasteignum | ( 1.054) | ( 337) | ( 1.341) | ( 343) | |
| Fjárfesting í fjárfestingarfasteignum | 2 | 18 | ( 11) | ( 33) | |
| Fjárfesting í áhöldum og innréttingum | ( 258) | ( 522) | ( 855) | ( 1.250) | |
| Fjárfesting í óefnislegum eignum | ( 4) | ( 3) | ( 10) | ( 5) | |
| Söluverð áhalda og innréttinga | 11 | 41 | 39 | 54 | |
| Skuldabréfaeign, breyting | 21 | 13 | 38 | ( 23) | |
| Móttekinn arður | 0 | 102 | 0 | 102 | |
| Fjárfestingarhreyfingar | ( 1.282) | ( 688) | ( 2.140) | ( 1.498) | |
| Fjármögnunarhreyfingar | |||||
| Afborganir langtímalána | ( 111) | ( 473) | ( 227) | ( 712) | |
| Breyting á lánalínu | ( 1.688) | ( 250) | ( 1.273) | ( 800) | |
| Greiddur arður | 0 | ( 1.159) | 0 | ( 1.159) | |
| Keypt eigin bréf | 0 | ( 464) | ( 420) | ( 464) | |
| Leiguskuld afborganir | 14 | ( 447) | ( 363) | ( 886) | ( 753) |
| Fjármögnunarhreyfingar | ( 2.246) | ( 2.709) | ( 2.806) | ( 3.888) | |
| (Lækkun) hækkun á handbæru fé | ( 2.586) | ( 955) | ( 1.343) | 2.023 | |
| Handbært fé í upphafi tímabils | 3.475 | 3.714 | 2.232 | 736 | |
| Handbært fé í lok tímabils | 889 | 2.759 | 889 | 2.759 |
Skýringar á blaðsíðum 10 til 15 eru óaðskiljanlegur hluti af samstæðuárs hlutareikningnum.
- Ekki kannað
Samandreginn árs hlutareikningur samstæðu Haga hf.
- ágúst 2020
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Skýringar
1. Félagið
Hagar hf. („félagið“) er íslensk hlutafélag og er lögheimili þess að Hagasmára 1, Kópavogi. Samstæðuárshlutareikningur félagsins fyrir tímabilið 1. mars 2020 til 31. ágúst 2020 hefur að geyma samstæðu árshlutareikning félagsins og dótturfélaga þess, sem vísað er til í heild sinni sem „samstæðunnar“ og til einstakra félaga sem „samstæðufélaga“. Aðalstarfsemi félagsins er rekstur smásöluverslana og sala á eldsneyti. Yfirlit yfir félög í samstæðunni má finna í skýringu 12.
2. Grundvöllur reikningsskilanna
Yfirlýsing um að alþjóðlegum reikningsskilastöðlum sé fylgt
Samandreginn árshlutareikningur samstæðunnar er gerður í samræmi við alþjóðlegan reikningsskilastæðal um árshlutareikninga IAS 34 eins og hann hefur verið staðfestur af Evrópusambandinu. Samandreginn árshlutareikningur samstæðunnar inniheldur ekki allar þær upplýsingar sem krafist er í fullbúnum ársreikningi og ætti að lesa í samhengi við ársreikning samstæðunnar fyrir rekstrarárið sem endaði þann 29. febrúar 2020.
Stjórn félagsins staðfesti árshlutareikninginn þann 29. október 2020.
3. Mikilvægar reikningsskilaðferðir
Við gerð árshlutareikningsins er beitt sömu reikningsskilaðferðum og beitt var við gerð ársreiknings samstæðunnar fyrir árið sem lauk í febrúar 2020. Hægt er að nálgast ársreikninginn á vef félagsins, www.hagar.is.
Árshlutareikningurinn er gerður í íslenskum krónum, sem er starfrækslugjaldmiðill félagsins, og eru fjárhæðir birtar í milljónum króna.
4. Mat og ákvarðanir
Gerð samstæðuárshlutareiknings í samræmi við alþjóðlega reikningsskilastæðla krefst þess að stjórnendur taki ákvarðanir, meti og gefi sér forsendur sem hafa áhrif á beitingu reikningsskilaðferða og birtar fjárhæðir eigna, skulda, tekna og gjalda. Endanlegar niðurstöður kunna að vera frábrugðnar þessu mati.
5. Starfsþáttayfirlit
Starfsþættir samstæðunnar eru tveir, verslanir og võruhús annars vegar og Olís hins vegar. Starfsemi verslana og võruhúsa, þ.e. rekstur þeirra félaga sem mynduðu samstæðuna fyrir samruna Haga og Olís, er nær eingöngu í smásölurekstri matvöru á Íslandi. Stjórnendur hafa hingað til metið smásöluverslun eftir mismunandi tegundum verslana og landsvæðum og líta svo á að hún byggist á sambærilegum efnahagslegum einkennum, võrum, viðskiptavinum og birgjum. Heildsölurekstur matvöru og smásölurekstur sérvöru er óverulegur og undir þeim tekju-, hagnaðar- og eignamörkum sem hafa ber til viðmiðunar við gerð starfsþáttayfirlits. Starfsemi Olís er að stærstum hluta í sölu eldsneytis og þjónustu sem því tengist.
Starfsþáttayfirlitið má finna í skýringu 17.
6. Viðskiptavild
Engar vísbendingar voru um virðisrýrnun viðskiptavildar þann 31. ágúst 2020 og vegna þess var virðisrýrnunarpróf ekki framkvæmt.
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf.
31. ágúst 2020
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Skýringar, frh.:
- Afskriftir
| Afskriftir greinast pannig: | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
| 1.3.-31.8. | 1.3-31.8. | |
| Afskriftir rekstrarfjármuna | 1.139 | 1.008 |
| Afskriftir fjärfestingarfasteigna | 47 | 47 |
| Afskriftir leigueigna | 896 | 777 |
| Afskriftir öefnislegra eigna | 10 | 37 |
| Afskriftir samtals | 2.092 | 1.869 |
- Fjármunatekjur og fjármagnsgjöld
| Fjármunatekjur og fjármagnsgjöld greinast pannig: | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
| 1.3-31.8. | 1.3-31.8. | |
| Vaxtatekjur af innstæðum og kröfum | 33 | 58 |
| Gengishagnaður | 0 | 55 |
| Fjármunatekjur samtals | 33 | 113 |
| Vaxtagjöld og verðbætur | ( 536) | ( 492) |
| Vaxtagjöld leiguskuldar | ( 263) | ( 236) |
| Gengistap | ( 84) | 0 |
| Fjármagnsgjöld samtals | ( 883 ) | ( 728 ) |
| Hrein fjármagnsgjöld | ( 850 ) | ( 615 ) |
- Vörubirgðir
| Vörubirgðir greinast pannig: | 31.8.2020 | 29.2.2020 |
|---|---|---|
| Matvara | 4.355 | 4.111 |
| Sérvara | 2.046 | 1.839 |
| Eldsneyti | 1.527 | 2.130 |
| Vörur í flutningi | 431 | 300 |
| Vörubirgðir samtals | 8.359 | 8.380 |
| Niðurfærsla birgða í lok tímabils | 232 | 168 |
- Vaxtaberandi skuldir
| Vaxtaberandi skuldir greinast pannig: | Vegið meðaltal iaxa | Eftirstöðvar 31.8.2020 | Eftirstöðvar 29.2.2020 | |
|---|---|---|---|---|
| 31.8.2020 | 29.2.2020 | |||
| Skuldir í ISK, óverðtryggðar | 3,00% | 4,17% | 7.037 | 7.171 |
| Skuldir í ISK, verðtryggðar | 2,80% | 2,80% | 5.508 | 5.453 |
| Lánalína | 0 | 1.273 | ||
| Vaxtaberandi skuldir, þ.m.t. næsta árs afborgun | 12.545 | 13.897 | ||
| Næsta árs afborganir vaxtaberandi skulda | ( 464 ) | ( 1.715 ) | ||
| Langtímaskuldir samtals | 12.081 | 12.182 |
Afborganir langtímalána greinast pannig á næstu ár:
| Afborganir innan árs | 464 | 1.715 |
|---|---|---|
| Afborganir eftir 1 til 2 ár | 2.967 | 2.946 |
| Afborganir eftir 2 til 3 ár | 470 | 452 |
| Afborganir eftir 3 til 4 ár | 468 | 458 |
| Afborganir eftir 4 til 5 ár | 452 | 449 |
| Afborganir síðar | 7.724 | 7.877 |
| Samtals | 12.545 | 13.897 |
Gangvirði fjáreigna og fjárskulda er jafnt bókfærðu virði þeirra.
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf.
- ágúst 2020
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Skýringar, frh.:
| 11. Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir | 31.8.2020 | 29.2.2020 |
|---|---|---|
| Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir greinast þannig: | ||
| Viðskiptaskuldir | 9.190 | 8.926 |
| Aðrar skammtímaskuldir | 2.324 | 2.105 |
| Afleiðusamningar | 146 | 115 |
| Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir samtals | 11.660 | 11.146 |
12. Félög í samstæðu
Dótturfélög í samstæðu Haga hf. voru sjö í lok tímabilsins. Dótturfélögin eru eftirfarandi:
| Eignarhlutur | |||
|---|---|---|---|
| Staðsetning | 31.8.2020 | 29.2.2020 | |
| Hagar verslanir ehf. | Ísland | 100% | 100% |
| Olíuverzlun Íslands ehf. (Olís) | Ísland | 100% | 100% |
| Bananar ehf. | Ísland | 100% | 100% |
| Noron ehf. | Ísland | 100% | 100% |
| FKV ehf. (áður Ferskar kjötvörur ehf.) | Ísland | 100% | 100% |
| Mjöll Frigg ehf. | Ísland | 100% | 100% |
| Reykjavíkur Apótek ehf. | Ísland | 90% | 90% |
Mjöll Frigg ehf. er dótturfélag Olís. Rekstur Ferskra kjötvara ehf. var seldur til Haga verslana ehf. í lok rekstrarárs 2019/20, þegar Aðfóng tók yfir reksturinn. Félagið heitir í dag FKV ehf. en í því er engin starfsemi.
13. Kennitölur
Helstu kennitölur samstæðunnar eru eftirfarandi:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Rekstur: | 1.3.-31.8. | 1.3-31.8. |
| Hagnaðarhlutfall (rekstrarhagnaður fyrir afskriftir / vörusölu) | 7,3% | 7,6% |
| Launahlutfall (laun og launatengd gjöld / vörusölu) | 10,7% | 10,1% |
| Kostnaðarhlutfall (annar rekstrarkostnaður / vörusölu) | 4,4% | 4,7% |
| Veltuhraði birgða (kostnaðarverð seldra vara / meðalbirgðastaða) | 11,1 | 13,2 |
| Innheimtutími viðskiptakrafna í dögum | 11,1 | 12,7 |
| Efnahagur: | 31.8.2020 | 29.2.2020 |
| Veltufjárhlutfall (veltufjármunir / skammtímaskuldir) | 0,97 | 0,96 |
| Lausafjárhlutfall ((veltufjármunir-birgðir) / skammtímaskuldir) | 0,40 | 0,43 |
| Skuldsetning (nettó vaxtaberandi skuldir / rekstrarhagnaður fyrir afskriftir) | 2,43 | 2,46 |
| Eiginfjárhlutfall (eigið fé / heildareignir) | 40,8% | 39,2% |
| Innra virði hlutafjár (eigið fé / hlutafé) | 21,50 | 20,68 |
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf.
- ágúst 2020
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Skýringar, frh.:
14. Leigueignir og leiguskuldir
Leigueignir og leiguskuldir samstæðunnar sem leigutaka eru eingöngu vegna húsnæðis. Leigueignir og leiguskuldir vegna lóðaleigusamninga eru ekki færðar. Við útreikning fjárhæða leigueigna og leiguskulda var lagt mat á leigutíma og vexti á nýju lánsfé enda var ekki unnt að ákvarða innbyggða vexti í leigusamningum með áreiðanlegum hætti. Vegnir meðalvextir voru ákvarðaðir 5,45%. Við mat á leigutíma er horft til samningstíma, að teknu tilliti til áforma stjórnenda.
Leigueignir greinast þannig frá upphafi til loka tímabilsins:
| Leigueignir 1. mars 2020 | 9.435 |
|---|---|
| Nýir samningar á tímabilinu | 15 |
| Verðbætur á tímabilinu | 187 |
| Afskriftir tímabilsins | ( 894) |
| Aðrar breytingar samninga á tímabilinu | ( 65) |
| Kaupleigusamningar, breytingar á tímabilinu | ( 12) |
| Leigueignir 31. ágúst 2020 | 8.666 |
Leiguskuldir greinast þannig frá upphafi til loka tímabilsins:
| Leiguskuldir 1. mars 2020 | 10.167 |
|---|---|
| Nýir samningar á tímabilinu | 15 |
| Afborgunarþáttur leigugreiðslna | ( 877) |
| Verðbætur á tímabilinu | 187 |
| Aðrar breytingar samninga á tímabilinu | ( 65) |
| Kaupleigusamningar | ( 10) |
| Leiguskuldir 31. ágúst 2020 | 9.417 |
31.8.2020
| Afborganir innan árs | 2.058 |
|---|---|
| Afborganir síðar | 7.359 |
| Samtals | 9.417 |
15. Áhrif COVID-19 heimsfaraldursins
Hagar og dótturfélög þess hafa ekki farið varhluta af áhrifum COVID-19 faraldursins. Heildaráhrif á samstæðuna á fyrsta ársfjörðungi voru mikil en þrátt fyrir tekjuvóxt í dagvóruhluta samstæðunnar hafði samdráttur hjá Olís tóluverð neikvæð áhrif. Pá hafði veiking íslensku krónunnar og lækkun á heimsmarkaðsverði á oliu einnig neikvæð áhrif á rekstur samstæðunnar. Rekstur á óðrum ársfjörðungi gekk vel og virðist sem áhrif fyrstu bylgju faraldursins hafi að mestu verið komin fram. Ársfjörðungurinn fór fram úr væntingum þar sem aukin verslun innanlands, ásamt ferðalögum landsmanna, hafði jákvæð áhrif af afkomu allra rekstrareininga samstæðunnar.
Á þessari stundu er erfitt að leggja mat á áhrif COVID-19 á seinni helmingi rekstrarársins en gera má ráð fyrir áframhaldandi tekjuvexti í dagvóruhluta samstæðunnar en að rekstur Olís muni þyngjast í samanburði við fyrra ár. Pá er framlegð undir væntingum og búist er við áframhaldandi verðþrýstingi sem fer saman við kjarasamningsbundnar launahækkanir á næstu mánuðum.
Efnahags- og lausafjárstaða Haga er sterk og er félagíð vel í stakk búið að takast á við ögrandi aðstæður í íslensku efnahagslífi. Fjármögnun félagsins er tryggð til langs tíma og er aðgangur að skammtímafjármögnun, að fjárhæð um 6,2 ma. kr., hjá viðskiptabanka einnig tryggður.
Gripið hefur verið til margvislegra aðgerða til að tryggja öryggi og heilsu starfsfólks, viðskiptavina og annarra samstarfsaðila samstæðunnar. Aðgerðirnar skipta miklu máli því stór hluti af starfsemi samstæðunnar, s.s. matvóruverslanir og tengd vóruhús, ásamt sölustöðum eldsneytis, gegna stóru hlutverki í innviðastarfsemi landsins, sérstaklega í krefjandi aðstæðum sem þessum.
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf.
31. ágúst 2020
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Skýringar, frh.:
16. Tengdir aðilar
Tengdir aðilar félagsins eru stórir hluthafar í félaginu, hlutdeildarfélög þess, lykilstjórnendur og stjórnarmenn. Viðskipti á milli félagsins og dótturfélaga þess, sem eru skilgreind sem tengdir aðilar, hafa verið færð út í samstæðureikningsskilum og eru ekki hluti af þessari skýringu.
Viðskipti við tengda aðila
| Viðskipti við tengda aðila greinast þannig: | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
| 1.3.-31.8. | 1.3.-31.8. | |
| Seldar vörur og þjónusta | 55 | 41 |
| Keyptar vörur og þjónusta | 685 | 750 |
| Viðskiptakröfur í lok tímabils | 1 | 807 |
| Viðskiptaskuldir í lok tímabils | 94 | 201 |
Heildaráhrif vegna starfslokagreiðslna og lotunar á samningsbundnum starfslokakostnaði nemur um 150 millj. kr. á tímabilinu, sem er gjaldfært meðal launa og launatengdra gjalda. Þar af eru 86,4 millj. kr. vegna starfsloka fyrverandi forstjóra.
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf.
- ágúst 2020
Fjárhæðir eru í milljónum króna
Skýringar, frh.:
- Starfspåttayfirlit
| Fyrri árshelmingur 2020/21 | Verslanir og vöruhús | Olís | Jöfnunar-færslur | Samtals |
|---|---|---|---|---|
| Vörusala | 43.362 | 15.973 | ( 170) | 59.165 |
| Aðrar rekstrartekjur | 165 | 68 | ( 50) | 183 |
| Heildartekjur starfspátta | 43.527 | 16.041 | (220) | 59.348 |
| Heildarreestrargjöld starfspátta | (39.812) | (15.440) | 220 | (55.032) |
| EBITDA starfspátta | 3.715 | 601 | 0 | 4.316 |
| Afskriftir starfspátta | ( 1.555) | ( 537) | 0 | (2.092) |
| Áhrif hlutdeildarfélaga | 0 | 125 | 0 | 125 |
| Rekstrarafkoma starfspátta | 2.160 | 189 | 0 | 2.349 |
| Hrein fjármagnsgjöld | ( 678) | ( 172) | 0 | (850) |
| Tekjuskattur | ( 274) | |||
| Hagnaður tímabilsins | 1.225 | |||
| 31. ágúst 2020 | ||||
| Eignir starfspátta | 44.066 | 18.180 | 0 | 62.246 |
| Eignir samtals | 62.246 | |||
| Skuldir starfspátta | 27.374 | 9.478 | 0 | 36.852 |
| Skuldir samtals | 36.852 | |||
| Fjárfestingar starfspátta (nettó) | ( 1.893) | ( 285) | 0 | (2.178) |
| Fyrri árshelmingur 2019/20 | Verslanir og vöruhús | Olís | Jöfnunar-færslur | Samtals |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Vörusala | 39.212 | 20.326 | ( 34) | 59.504 |
| Aðrar rekstrartekjur | 231 | 33 | 0 | 264 |
| Heildartekjur starfspátta | 39.443 | 20.359 | (34) | 59.768 |
| Heildarreestrargjöld starfspátta | (36.172) | (19.107) | 34 | (55.245) |
| EBITDA starfspátta | 3.271 | 1.252 | 0 | 4.523 |
| Afskriftir starfspátta | ( 1.437) | ( 432) | 0 | (1.869) |
| Áhrif hlutdeildarfélaga | 0 | 90 | 0 | 90 |
| Rekstrarafkoma starfspátta | 1.834 | 910 | 0 | 2.744 |
| Hrein fjármagnsgjöld | ( 488) | ( 127) | 0 | (615) |
| Tekjuskattur | ( 408) | |||
| Hagnaður tímabilsins | 1.721 | |||
| 31. ágúst 2019 | ||||
| Eignir starfspátta | 41.226 | 18.805 | 0 | 60.031 |
| Eignir samtals | 60.031 | |||
| Skuldir starfspátta | 25.941 | 10.266 | 0 | 36.207 |
| Skuldir samtals | 36.207 | |||
| Fjárfestingar starfspátta (nettó) | ( 835) | ( 742) | 0 | ( 1.577) |
Samandreginn árshlutareikningur samstæðu Haga hf.
- ágúst 2020
Fjárhæðir eru í milljónum króna