AI assistant
Hagar Annual Report 2015
2196_rns_2015-06-01_d579c35b-3dd0-4197-bff5-063fa9e08f62.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
hagar
hagar
HELSTU LYKILTÖLUR
| REKSTUR | 2014/15 | 2013/14 | 2012/13 | 2011/12 | 2010/11 |
|---|---|---|---|---|---|
| Vörusala | 77.143 | 76.158 | 71.771 | 68.495 | 66.700 |
| Framlegð | 18.504 | 18.471 | 17.286 | 16.105 | 16.540 |
| EBITDAR | 8.777 | 8.970 | 7.963 | 7.133 | 7.620 |
| EBITDA | 5.616 | 5.862 | 4.963 | 4.183 | 4.384 |
| EBIT | 4.942 | 5.208 | 4.275 | 3.030 | 3.156 |
| Heildarafkoma ársins | 3.838 | 3.953 | 2.958 | 2.344 | 1.093 |
EFNAHAGUR
| Eignir samtals | 27.609 | 26.605 | 25.714 | 23.405 | 21.830 |
|---|---|---|---|---|---|
| Eigið fé samtals | 14.764 | 12.098 | 8.731 | 6.221 | 3.612 |
| Skuldir samtals | 12.845 | 14.507 | 16.983 | 17.184 | 18.218 |
| Nettó vaxtaberandi skuldir | 1.640 | 2.680 | 5.995 | 8.424 | 10.892 |
SJÓDSTREYMI
| Handbært fé frá rektri | 4.349 | 4.708 | 3.888 | 3.428 | 1.475 |
|---|---|---|---|---|---|
| Fjárfestingarhreýfingar | (2.136) | (799) | (922) | (862) | 1.799 |
| Fjármögnunarhreýfingar | (3.008) | (2.713) | (2.168) | (1.504) | (2.661) |
| Hækkun (lækkun) á handbæru fé | (795) | 1.196 | 798 | 1.061 | 613 |
| Handbært fé í árslok | 3.348 | 4.143 | 2.947 | 2.149 | 1.088 |
ADRAR LYKILTÖLUR
| Sölvöxtur | 1,3% | 6,1% | 4,8% | 2,7% | -2,3% |
|---|---|---|---|---|---|
| Framlegð í % | 24,0% | 24,3% | 24,1% | 23,5% | 24,8% |
| Launahlutfall | 8,7% | 8,5% | 8,7% | 9,1% | 9,0% |
| Kostnaðarhlutfall | 8,2% | 8,2% | 8,7% | 8,4% | 9,3% |
| EBITDA vöxtur | -4,2% | 18,1% | 18,6% | -4,6% | 8,7% |
| EBITDAR framlegð | 11,4% | 11,8% | 11,1% | 10,4% | 11,4% |
| EBITDA framlegð | 7,3% | 7,7% | 6,9% | 6,1% | 6,6% |
| Biðtími birgða í dögum (DIO) | 29,0 | 31,0 | 31,2 | 28,4 | 29,0 |
| Biðtími krafna í dögum (DSO) | 19,1 | 18,8 | 19,7 | 19,0 | 18,9 |
| Biðtími skulda í dögum (DPO) | 25,6 | 26,5 | 26,5 | 25,7 | 28,1 |
| Veltuhraði fjármuna í dögum (CCC) | 22,4 | 23,4 | 24,4 | 21,7 | 19,8 |
| Nettó vaxtaberandi skuldir / EBITDA | 0,3 | 0,5 | 1,2 | 2,0 | 2,5 |
| Eiginfjárhlutfall | 53,5% | 45,5% | 34,0% | 26,6% | 16,5% |
| Arðsemi eigin fjár | 28,6% | 38,0% | 39,6% | 47,7% | 35,7% |
| Innra virði hlutafjár | 12,60 | 10,33 | 7,45 | 5,31 | 3,08 |
| Fjöldi verslana | 56 | 56 | 59 | 62 | 63 |
| Fjöldi stöðugilda | 1.160 | 1.182 | 1.208 | 1.189 | 1.220 |
HAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
VÖRUSALA
miljardar krona
2013/2014
2014/2015
76,2
77,1
2012/2013
71,8
2010/2011
66,7
2011/2012
68,5
EFNISYFIRLIT
Helstu lykiltólur ... 3
Ávarp stjórnarformanns ... 7
Ávarp forstjóra ... 8
Um Haga hf. ... 10
Starfsemin ... 10
Árið sem var að liða og framtíðarhorfur ... 10
Hagar í tólum ... 11
Matvöruverslanir ... 12
Bónus ... 12
Hagkaup ... 12
Vöruhús ... 13
Aðfóng ... 13
Bananar ... 13
Ferskar kjötvörur ... 14
Hýsing ... 14
Sérvöruverslanir ... 14
Útilíf ... 14
Debenhams ... 16
Zara ... 16
Aðrar tískuvöruverslanir ... 16
Hluthafaupplysingar ... 17
Stjórnarháttayfirlysing ... 20
Framkvæmd starfskjarastefnu 2014-15 ... 29
Tillaga að starfskjarastefnu Haga ... 29
Arðgreiðslustefna Haga ... 30
Hagar hf. – Ársreikningur samstæðunnar ... 33
HAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
EIGID FÉ
milljarðar krona
ÁVARP STJÓRNARFORMANNS
Ágæti hluthafi.
Góður og stóðugur rekstrar einkenndi liði rekstrarár hjá Högum hf. og er stóðugleiki undanfarinna missera að mórgu leyti ákjósanlegur. Vórusala nam rúmum 77 milljörðum króna og jókst um einn milljarð króna á milli ára. Framlegð var svipuð og undanfarin ár eða 24,0% og hagnaður fyrir afskriftir, fjármagnsliði og skatta (EBITDA) nam 5,6 milljörðum eða 7,3%. Hagnaður eftir skatta var rúmlega 3,8 milljarðar sem jafrigildir um 5,0% af veltu. Félagið heldur því áfram að skapa verðmæti fyrir hluthafa sína og viðskiptavini á markaði sem er kvikur og einkennist af síaukinni samkeppni. Stjórn félagsins hefur markað sér þá stefnu að leggja megináherslu á kjarnastarfsemi félagsins, rekstrar verslana og vöruhúsa sem þeim tengjast. Sú stefna hefur skilað góðum árangri. Kapkostað er að viðhalda langtímasambandi við viðskiptavini, m.a. með því að bjóða lægsta vöruverðið í verslunum Bónus og sama verð um land allt.
Afkoma félagsins á síðasta ári var í takt við áætlanir og fyrir rekstraráríð 2015/16 sem hófst í mars sl. er gert ráð fyrir sambærilegum horfum. Tóluverð óvissa ríkir nú á vinnumarkaði en í áætlunum sínum gerir félagið ráð fyrir hóflegri hækku launa á rekstrarárinu, stóðugleika í verðlagi og gengi íslensku krónunnar. Ef sú verður ekki raunin mun það hafa áhrif á félagið þó að fjárhagsleg áhrif séu óljós.
Stjórn félagsins hefur undanfarin ár lagt áherslu á að minnka vaxtaberandi skuldir. Þeir fjármunir sem hafa orðið til í rekstri félagsins umfram eðlilegar fjárfestingar hefur verið ráðstafað í niðurgreiðslu vaxtaberandi skulda og í arðgreiðslur. Einnig fjárfesti félagið fyrir tæpa 1,4 milljarða króna í fasteignaverkefnum. Á rekstrarárinu sem var að liða greiddi félagið tæpa tvo milljarða króna inn á langtímalán félagsins umfram lánasamninga. Að loknum þeim greiðslum taldi stjórn félagsins ástæðu til að endurmeta áherslur í arðgreiðslustefnu, þar sem nettó vaxtaberandi skuldir félagsins voru aðeins 1.640 milljónir króna í lok rekstrarársins, eða 0,3 sinnum EBITDA félagsins á síðasta rekstrarári. Samhliða niðurgreiðslu vaxtaberandi skulda hefur eiginfjárstaða félagsins styrkst jafnt og þétt, en hún var tæpir 14,8 milljarðar króna í lok rekstrarársins og eiginfjárhlutfall 53,5%.
Minni skuldsetning og þar með vaxtagreiðslur hafa nú skapað svigrúm til þess að hluthafar njóti aukins arðs af rekstri félagsins. Á árunum 2008-2011 greiddi félagið árlega að meðaltali rúmlega 2,1 milljarð króna í vexti og verðbætur. Á rekstrarárinu sem var að liða voru nettó fjármagnsgjöld félagsins 147 milljónir króna, þókk sé minni skuldsetningu. Það er ánægjulegt að sjá þessa jákvæðu breytingu í ráðstöfun þeirra fjármuna sem skapast í rekstri félagsins.
Stjórn félagsins kynnir nú breyttar áherslur í arðgreiðslustefnu félagsins. Eins og áður er lögð áhersla á að skila til hluthafa, beint eða óbeint, þeim verðmætum sem skapast í rekstrinum á hverju ári, umfram nauðsynlegar fjárfestingar í rekstrarfjármunum. Stefnt er að því að Hagar greiði hluthófum sínum árlegan að sem nemur að lágmarki 50% hagnaðar næstliðins rekstrarárs. Stjórn metur skuldastóðu félagsins þannig að ekki sé þörf á frekari niðurgreiðslu vaxtaberandi skulda umfram ákvæði lánasamninga. Þá hyggst stjórn félagsins ekki kaupa eigin bréf að sinni. Að auki
Kristín Friðgeirsdóttir, stjórnarformaður Haga
mun félagið, ef tækifæri gefast, kaupa fasteignir á hagstæðu verði sem nýtast félaginu í starfsemi sinni. Ef fjárfest er í fasteignum er stefnt að því að eiginfjárframlag félagsins verði að lágmarki 30% af kaupverði. Stjórn félagsins mun leggja til við aðalfund þann 4. júni nk. að greiddur verði arður til hluthafa sem nemur 1,7 krónu á hlut eða tæpar 1.992 milljónir króna sem eru 52% af hagnaði næstliðins rekstrarárs.
Með þeirri stefnu sem mörkuð hefur verið og þeim árangri sem félagið hefur náð hafa hlutabréf í félaginu verið ákjósanlegur fjárfestingakostur og ættu að vera það jafnvel fyrir almenning. Með þeirri áherslubreytingu sem nú er kynnt í arðgreiðslustefnu vonast stjórnin eftir fjölgun hluthafa í framtíðinni. Eitt af markmiðum breyttrar arðgreiðslustefnu er áframhaldandi góð arðsemi eigin fjár. Arðsemi eigin fjár félagsins undanfarin ár hefur verið einstaklega góð en þrátt fyrir lækkun á milli ára var hún 28,6% á síðasta rekstrarári.
Stjórn hefur lagt áherslu á að undirbúa félagið fyrir aukna samkeppni og er endurskoðun á fjármagnsskipan hluti af þeirri vinnu. Að auki hefur stjórn ásamt stjórnendum unnið að stefnu-mótun fyrir móðurfélagið og verður áfram unnið náib að þeim málum með dótturfélögum. Stjórn hefur það að markmiði að bæta stóðugt stjórnarhætti og ákvarðanatöku. Sett var á fót starfskjara nefnd síðastliði haust og var henni m.a. falið að skóða og móta starfskjarastefnu félagsins til samræmis við tilmæli um góða stjórnarhætti. Nefndin leggur til afmarkaðar breytingar á starfskjarastefnu sem kynntar verða á aðalfundi þann 4. júni nk.
Stjórn hefur reglulega haldið fundi sína í dótturfélögunum með það að markmiði að kynnast hverju og einu félagi enn betur. Það er aðdáunarvert að fylgjast með öflugum lykilstjórnendum Haga og dótturfyirtækja félagsins sem vaka og sofa yfir rekstrinum og hafa að leiðarljósi að viðhalda langtímasambandi við viðskiptavini. Einnig er ánægjulegt að sjá hversu margir hafa háan starfsaldur í félaginu og gæti þar skipt máli mögulegur framgangur innan félagsins með aukinni árangurstengingu í launum og sá sveigjanleiki sem oft er í boði. Auk þess sem félagið hefur verið í forystu með að ráða fólk með skerta starfsgetu á vinnumarkaði.
Það undirstrikar árangur stjórnenda og starfsmanna á liðnu rekstrarári að forstjóri Haga, Finnur Árnason, veitti viðskiptaverðlaunum. Viðskiptaklaðsins viðtöku í desemberlok. Að auki var Bónus valið í upphafi þessa árs vinsælasta fyrirtæki landsins í könnun. Frjálsrar verslunar og er þetta í þrettánda skipti sem Bónus hlytur þá nafnbót.
Ég vil fyrir hónd stjórnar þakka stjórnendum og starfsfólki fyrir fråbæran árangur í störfum sínum fyrir félagið.
Kristín Friðgeirsdóttir,
stjórnarformaður Haga hf.
HAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
ÁVARP FORSTJÓRA
Afkoma Haga á því rekstrarári sem lauk í lok febrúar sl. var góð, þar sem hagnaður eftir skatta var rúmir 3,8 milljarðar króna. Afkoman var aðeins undir afkomu ársins á undan, en í sögulegu samhengi má segja að það hafi verið næstbesta rekstrarár félagsins frá upphafi. Lítil verðbölga, styrking íslensku krónunnar og breytingar á skattkerfi og vörugjöldum höfðu áhrif á sólvóst félagsins. En í nokkrum stórum vóruflokkum var um magnaukningu að ræða í sólu, en veltuminnkun í krónum. Rekstrarárið var því óvenjulegt í þessu tilliti.
Um síðustu áramót varð umfangsmikil skattkerfisbreyting sem tók til neðra og efra þreps virðisaukaskatts, auk vörugjalda. Vörugjöldin voru um 1 milljarður króna af veltu félagsins án virðisaukaskatts á síðasta almanaksári. Félagið lagði ríka áherslu á að skila að fullu og án tafar lækkun vörugjalda í verðlagi til viðskiptavina sinna. Félagið lækkaði m.a. verð á birgðum af eigin innflutningi strax um áramótin. Lækkunin
Finnur Árnason, forstjóri Haga
kostaði félagið rúmlega 30 milljónir króna. Framlegð félagsins á síðasta ári ber þess skýr merki að félagið skilaði skattkerfisbreytingum og gengisstyrkingu íslensku krónunnar að fullu í lægra verði til viðskiptavina sinna, enda leggur félagið ríka áherslu á traust, trúverðugleika og að vera í langtímasambandi við viðskiptavini sína.
Fjärfestingar á rekstrarárinu sem var að liða námu 2.136 milljónum króna en þar af fjárfesti félagið fyrir 1.365 milljónir króna í fasteignaverkefnum. Hafin er vinna við byggingu nýs vóruhúss Banana við Korngarða í Reykjavík og fellur hluti þeirrar fjárfestingar á nýliðið rekstrarár. Þungi fjárfestingarinnar mun þó falla á rekstrarárið 2015/16, en áætlanir gera ráð fyrir að starfsemi Banana verði flutt í hið nýja húsæði fyrir lok rekstrarársins. Auk verkefnis við Korngarða fjárfesti félagið í fasteigninni við Stekkjarbakka 4-6 í Reykjavík, en hluti fjárfestingarinnar var fjármagnaður með langtímáláni hjá Arion banka. Áform eru um að opna Bónusverslun á þeim hluta lóðarinnar sem stendur við hlið Garðheima og ÁTVR, en eignin er tekjuberandi og langtímaleigusamningar við tvo aðila fylgdu kaupum eignarinnar. Ekki liggur fyrir að svo stóddu hvenær verslunin verður opnuð.
Í nóvember opnaði Hagkaup stórglæsilega sérvöruverslun á efri hæð Kringlunnar í samstarfi við alþjóðlegu tiskuvórukeðjuna F&F. F&F býður vandaðan tiskufatnað fyrir konur, karla og börn á lægra verði. Það sem af er nýju rekstrarári hefur Hagkaup opnað fjórar nýjar F&F-verslanir, í verslunum sínum í Garðabæ, Akureyri, Spóng og Skeiðu. Viðtökur hafa verið umfram væntingar og kunna viðskiptavinir augljóðlega að meta góðar vörur og hagstætt verð í F&F.
Félagið opnaði enga nýja verslun á síðasta rekstrarári, en lokaði versluninni Evans í Kringlunni í lok rekstarársins. Á komandi
rekstrarári verða opnaðar tvær nýjar Bónusverslanir, annars vegar í Skipholti í Reykjavík og hins vegar í Vestmannaeyjum. Vonir standa til að báðar verslanir verði opnaðar á haustmánuðum. Félagið hefur gert samning um kaup á fasteigninni í Skipholti, en gerður var langtímaleigusamningur um verslunar-húsæðið í Vestmannaeyjum. Enn er unnið í samningum um framtíð félagsins í verslunarmiðstöðinni Smáralind. Tveir stórir leigusamningar renna út í lok árs 2016 en ljóst er að félagið vill fækkka leigufermetrum í húsinu.
Góður rekstrarárangur hefur gefið félaginu svigrúm til þess að láta gott af sér leiða. Í tilefni af góðu uppgjóri félagsins afhenti Guðmundur Marteinsson, framkvæmdastjóri Bónus, styrki til BUGL, barna- og unglingageðdeildar, að upphæð 3 milljónir króna, til sumarbúða fatlaðra í Reykjavðal að upphæð 2 milljónir króna og til Ljóssins, endurhæfingar- og stúðningsmiðstöðvar fyrir fólk sem hefur fengið krabbamein, að upphæð 2 milljónir króna. Gunnar Ingi Sigurðsson, framkvæmdastjóri Hagkaups, afhenti sömuleiðis styrki til Krafts, stúðningsfélags fyrir ungt fólk sem greinst hefur með krabbamein og aðstandendur þess, að upphæð 2 milljónir króna, dag- og gongudeildar fyrir átröskun á Landspítalanum (Hvítabandið) að upphæð 2 milljónir króna og Grensásdeildar til tækjakaupa að upphæð 3 milljónir króna. Það er sérstaklega ánægjulegt að geta lagt góðum málefnum lið samhliða góðum árangri í rekstri.
Bónus var á árinu valið vinsælasta fyrirtæki landsins í þrettánda sinn. Ekkert fyrirtæki hefur jafnoft hlotið þennan heiður. Sem fyrr byggja vinsældir Bónus á skýrri stefnu, þar sem hagkvænni í innkaupum og rekstri skilar sér í lægra verði til viðskiptavina. Bónus býður lægsta vóruverð landsins alla daga og sama verð um land allt. Viðskiptavinir vita að hverju þeir ganga og geta treyst á Bónus þegar kemur að vóruverði.
Framundan er aukin samkeppni á markaði og breytt rekstrarumhverfi. Auknar kröfur viðskiptavina snúa að hollustu, þægindum, vóruurvali, upplýsingum um vörur, s.s. upprunamerkingar og innihaldsmerkingar, verðlagi og þjónustu á sama tíma og net- og tæknivæðing eykur vægi sitt í verslun. Sem fyrr er viðskiptavinurinn í öndvegi hjá okkur. Við hlustum á óskir hans og reynum okkar besta við að uppfylla þær. Viðskiptavinur okkar á fjölmarga valkosti og ef við ætlum að fá hann til að halda áfram að eiga við okkur viðskipti þá þurfum við að gera betur en keppinautar okkar. Það ætlum við að gera.
Á hverju ári minni ég á að velgengni félagsins er ekki sjálfgefin. Það er rík ástæða til að þakka okkar frábæra starfsfólki fyrir þeirra framlag. Þann rekstrarárangur sem náðist á síðasta ári vil ég sérstaklega þakka samstarfsfólki míni og meðstjórnendum. Án þeirra væri félagið ekki það sem það er og þau eiga öll sérstakar þakkir skildar fyrir frábæran árangur og gott samstarf á árinu. Það er ómetanlegt að hafa metnaðarfullt, óeigingjarnt og reynslumikið samstarfsfólk sér við hlið. Auk þess þakka ég viðskiptavinum það mikla traust sem þeir sýna okkur með daglegum viðskiptum við fyrirtækin okkar.
Finnur Árnason, forstjóri Haga hf.
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
NETTÓ VAXTABERANDI SKULDIR
milljarðar króna
2010/2011
10,0
2011/2012
8,4
2012/2013
6,0
2013/2014
2,7
2014/2015
1,6
UM HAGA
Hagar er leibandi verslunarfyirtæki á íslenskum matvöru- og sérvorumarkaði en félagið var stofnað í núverandi mynd árið 2003. Í lok rekstrarársins starfrækti félagið 56 verslanir innan 6 smásölufyirtækja og 4 vöruhús. Þá voru starfsmenn félagsins 2.199 talsins í 1.160 stöðugildum. Kjarnastarfsemi Haga er á sviði matvöru og tengdra vöruhúsa en auk þess reka Hagar nokkrar sérvoruverslanir.
Fyirtæki Haga eru öll í 100% eigu félagsins en þau eru starfrækt í 4 dótturfélögum. Fyirtækin eru rekin sem sjálfstæðar rekstrareiningar og hafa þess vegna ólik rekstrarform og ólika menningu. Hlutverk Haga er að veita fyrirtækjum sínum aðhald í rekstri og finna sameiginlega fleti sem leitt geta til hagræðingar í kostnaði og aukið tekjumöguleika fyrirtækjanna og um leið samkeppnisstyrk þeirra. Hlutverk Haga er enn fremur að skapa virði fyrir hluthafa sína með arðsömum rekstri.
Hlutabréf Haga voru skráð á aðallista NASDAQ OMX Iceland þann 16. desember 2011 með auðkenninu HAGA. Skráð hlutafé félagsins er 1.171.502.190 hlutir. Hver hlutur er 1 króna að nafnverði. Fjöldi hluthafa í lok febrúar 2015 var 1.124 og tveir hluthafar áttu þá stærri hlut en 10%. Höfuðstöðvar fyrirtækisins eru í Kópavogi.
STARFSEMIN
Hagar hafa það að markmiði að starfrækja og þróa leibandi vörumerki á smásölumarkaði, sem standast væntingar viðskiptavina sinna og hafa burði til að vaxa. Markmiðið er einnig að halda einfalldeika í starfsemi allra rekstrareininga sem og að reka hverja einingu sem sjálfstætt og arðbært fyrirtæki með öllum eiginleikum hefðbundins fyrirtækis. Markmið Haga er enn fremur að hámarka virði hverrar rekstrareiningar með aukinni þekkingu á viðskiptum og smásölu.
Innan allra rekstrareininga Haga eru sömu megingildin hóflð að leibarljósi í rekstri og þjónustu. Í þeim er falið grundvallarviðhorf fyrirtækisins til þjónustu við viðskiptavini, framgöngu starfsmanna og ábyrgðar þeirra í starfi.
Hagar eiga tvær af stærstu smásölukeðjum landsins, sem reknar eru undir vörumerkjum Bónus og Hagkaups. Bæði eru þetta rótrgróin fyrirtæki sem náð hafa sterkri markaðsstöðu á lóngum tíma. Hagar reka einnig fjögur vöruhús sem sinna stöðhlutverki við matvöruverslanirnar, m.a. með innkaupum, birgðahaldi og dreifingu. Vöruhúsin eru Aðfóng, Bananar, Ferskar kjötvörur og Hýsing. Hagar starfrækja auk þess sérvorusvið innan Hagkaups sem og nokkrar sérvoruverslanir með þekktum lífstils- og tiskuvörumerkjum. Sérvoruverslanirnar eru Útilif, Zara, Debenhams, Topshop, Dorothy Perkins, Evans, Karen Millen og Warehouse.
ÁRID SEM VAR AD LÍDA OG FRAMTÍDARHORFUR
Nettó fjárfestingar rekstrarársins námu 2.136 milljónum króna en þar af fjárfesti félagið fyrir 1.365 milljónir króna í fasteignaverkefnum. Hafin er vinna við byggingu nýs vöruhúss Banana við Korngarða í Reykjavík og fellur hluti þeirrar fjárfestingar á nýliðið rekstrarár. Þungi fjárfestingarinnar mun þó falla á rekstrarárið 2015/16 en áætlanir gera ráð fyrir að starfsemi Banana verði flutt í hið nýja húsnæði fyrir lok rekstrarársins. Auk verkefnis við Korngarða fjárfesti félagið í fasteigninni við Stekkjarbakka 4-6 í Reykjavík en hluti fjárfestingarinnar var fjármagnaður með langtímaláni hjá Arion banka. Áform eru um að opna Bónusverslun á þeim hluta lóðarinnar sem stendur við hlið Garðheima og ÁTVR, en eignin er tekjuberandi og langtímaleigusamningar við tvo aðila fylgdu kaupum eignarinnar. Ekki liggur fyrir að svo stöddu hvenær verslunin verður opnuð.
Í nóvember opnaði Hagkaup stórglæsilega sérvoruverslun á efri hæð Kringlunnar í samstarfi við alþjóðlegu tiskuvörukeðjuna F&F. F&F býður gæða tiskufatnað fyrir konur, karla og börn á lægra verði. Það sem af er nýju rekstrarári hefur Hagkaup opnað fjórar nýjar F&F-verslanir, í verslunum sínum í Garðabæ, Akureyri, Spöng og Skeifu. Viðtökur hafa verið umfram væntingar og kunna viðskiptavinir augljóslega að meta góðar vörur og hagstætt verð í F&F.
HAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
Å rekstrarárinu helt felagið uppteknum hætti hvað varðar niðurgreiðslur vaxtaberandi lana. I mai 2014 greiddi felagið 1.472 milljónir króna aukalega inn á lán umfram lánssamning og í lok ágúst 2014 greiddi felagið 485 milljónir króna. Heildargreiðslur inn á langtímalán felagsins umfram lánssamning námu því 1.957 milljónum króna.
I september 2014 skrifaði felagið undir nýjan lánssamning við Arion banka sem tryggði langtímafjármögnun felagsins. Áður var felagið með lánssamning við bankann sem var á gjalddaga í október 2014, með framlengingarheimild til fjögurra ára. Hinn nýi lánssamningur er að fjárhæð 4.300 milljónir króna, með gjalddaga í október 2019 og framlengingarheimild til mai 2021. Auk þess tók felagið nýtt lán í febrúar sl. vegna fasteignakaupa. Nettó vaxtaberandi skuldir í lok árs voru 1.640 milljónir króna.
Um síðustu áramót varð umfangsmikil skattkerfisbreyting sem tók til neðra og efra þreps virðisaukaskatts, auk vorugjalda. Vorugjöldin voru um 1 milljarður króna af veltu felagsins án virðisaukaskatts á síðasta almanaksári. Felagið lagði ríka áherslu á að skila að fullu og án tafar lækkun vorugjalda í verðlagi til viðskiptavina sinna. Felagið lækkæði m.a. verð á birgðum af eigin innflutningi strax um áramótin. Lækkunin kostaði felagið rúmlega 30 milljónir króna. Framlegð felagsins á síðasta ári ber þess skýr merki að felagið skilaði skattkerfisbreytingum og gengisstyrkingu krónunnar að fullu í lægra verði til viðskiptavina sinna.
Å rekstrarárinu verða opnaðar tvær nýjar Bónusverslanir, annars vegar við Skipholt í Reykjavik og hins vegar í Vestmannaeyjum. Vonir standa til að báðar verslanir verði opnaðar á haustmánuðum. Felagið hefur gert samning um kaup á fasteigninni í Skipholti en gerður var langtímaleigusamningur um verslunarhúsnæðið í Vestmannaeyjum.
Enn er unnið í samningum um framtið felagsins í verslunarmiðstöðinni Smáralind. Tveir stórir leigusamningar renna út í lok árs 2016 en ljóst er að felagið vill fækkæ leigufermetrum í
húsinu. Felagið hefur einnig fækkæði leigufermetrum í Kringlu en verslun Evans var lokað þar nú í febrúarlok.
HAGAR Í TÖLUM
Rekstrarárið sem var að liða, tímabilið 1. mars 2014–28. febrúar 2015, stóðst áætlanir felagsins en segja má að stóðugleiki einkenni uppgjórið.
Vórusala rekstrarársins nam 77.143 milljónum króna sem er 1,3% veltuaukning milli ára. Til samanburðar var hækkun 12 mánaða meðaltals vísitölu neysluverðs 1,74% milli rekstrarára en hækkun vísitölunnar án húsnæðis var 0,45%. Framlegðarhlutfallið minnkaði úr 24,3% í 24,0% en framlegðarhlutfall síðustu sex ára þar á undan var að meðaltali um 24,4%. Launakostnaður hækkar um 3,2% milli ára og annar rekstrakastnaður hækkar um 1,3% milli ára. Kostnaðarhlutfallið í heild hækkar úr 16,7% í 16,9%.
Afkoma rekstrarársins fyrir fjármagnsliði, afskriftir og skatta (EBITDA) nam 5.616 milljónum króna en það jafngildir 7,3% EBITDA-hlutfalli. Á rekstrarárinu 2013/14 nam EBITDA 5.862 milljónum króna og EBITDA-hlutfallið var 7,7%. EBITDA lækkar því um 4,2% milli rekstrarára eða um 246 milljónir króna.
Afskriftir hækka um 3,0% milli ára en heildarafskriftir ársins námu 674 milljónum króna. Fjármagnsliðir lækkar um 56% milli ára eða um 186 milljónir en það skýrist aðallega af mikilli niðurgreiðslu vaxtaberandi lana.
Hagnaður felagsins fyrir skatta var 4.795 milljónir króna og tekjuskattur ársins 957 milljónir króna. Hagnaður tímabilsins eftir skatta er því 3.838 milljónir króna sem er 2,9% lækkun frá fyrra ári.
| 2014/15 | 2013/14 | Mismunur | |
|---|---|---|---|
| 1.3-28.2 | 1.3-28.2 | í % | |
| Vórusala | 77.143 | 76.158 | 1,3% |
| KSV | (58.639) | (57.687) | 1,7% |
| Heildarframlegð | 18.504 | 18.471 | 0,2% |
| Framlegð í % | 24,0% | 24,3% | -0,3% |
| Aðrar tekjur | 129 | 124 | 4,0% |
| Laun og launatengd gjöld | (6.680) | (6.476) | 3,2% |
| Launahlutfall | 8,7% | 8,5% | 0,2% |
| Annar rekstrakastnaður | (6.337) | (6.257) | 1,3% |
| Kostnaðarhlutfall | 8,2% | 8,2% | 0,0% |
| EBITDA | 5.616 | 5.862 | -4,2% |
| EBITDA% | 7,3% | 7,7% | -0,4% |
| Afskriftir | (674) | (654) | 3,0% |
| EBIT | 4.942 | 5.208 | -5,1% |
| Fjármunatekjur (-gjöld) | (147) | (333) | -55,9% |
| Hagnaður fyrir skatta | 4.795 | 4.875 | -1,6% |
| Tekjuskattur | (957) | (922) | 3,8% |
| Hagnaður tímabilsins | 3.838 | 3.953 | -2,9% |
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
Heildareignir félagsins í lok rekstrarársins námu 27.609 milljónum króna. Fastafjármunir voru 14.520 milljónir króna og veltufjármunir 13.089 milljónir króna. Par af eru birgðir 4.606 milljónir króna en birgðir hafa minnkað um 225 milljónir frá lokum síðasta rekstrarárs eða sem nemur 4,7%.
Eigið fé félagsins í lok rekstrarársins var 14.764 milljónir króna og eiginfjárhlutfall 53,5%. Á sama tíma á fyrra ári var eiginfjárhlutfall félagsins 45,5%. Heildarskuldir félagsins voru 12.845 milljónir króna og þar af langtímaskuldir 4.791 milljónir króna. Nettó vaxtaberandi skuldir félagsins í lok rekstrarársins voru 1.640 milljónir króna en það jafngildir skuldsetningu 0,3 x EBITDA. Til samanburðar voru nettó vaxtaberandi
skuldir 2.680 milljónir króna í lok rekstrarársins 2013/14. Á rekstrarárinu voru greiddar 1.957 milljónir króna inn á vaxtaberandi lán félagsins umfram lánssamning.
Handbært fé lækkaði um 795 milljónir króna á rekstrarárinu. Handbært fé frá rekstri var 4.349 milljónir króna, fjárfestingarhreýfingar 2.136 milljónir króna og fjármögnunarhreýfingar 3.008 milljónir króna. Stærsta fjárfesting ársins var kaup á fasteigninni við Stekkjarbakka 4-6. Greiddur var arður á árinu að upphæð 1.172 milljónir króna.
Nánar má sjá upplýsingar um helstu lykiltölur á bls. 3.
MATVÖRUVERSLANIR
Hagar eiga tvær af stærstu smásölukeðjum landsins, sem reknar eru undir vörumerkjum Bónus og Hagkaups. Bæði eru þetta rótgróin fyrirtæki sem náð hafa sterkri markaðsstöðu á lóngum tíma.
BÓNUS
Allt frá stofnun árið 1989 hefur markmið Bónus sem lágvöruverðsverslunar verið að tryggja neytendum um land allt lægsta mögulega vöruverð. Lykillinn að því hefur verið lágur rekstrarkostnaður, íburður í lágmarki, styttri opnunartími en gengur og gerist, takmarkað vörúrval sem spannar þó allar þarfir heimilisins, stöðugt kostnaðaraðhald og mikill veltuhraði. Sama vöruverð er í verslunum Bónus um land allt sem reynst hefur afar dýrmætt gagnvart neytendum.
Bónus er í stöðugri þróun og verið er að undirbúa opnun tveggja nýrra verslana með haustinu, við Skipholt í Reykjavík og í Vestmannaeyjum. Framboð á lífrænt ræktuðum matvælum hefur verið aukið mikið á síðastliðnum árum, ekki síst í samstarfi við Sólveigu Eiríksdóttur, „Sollu í Gló“, með göðum árangri. Viðskiptavinir Bónus kalla æ meira eftir ferskum og hollum matvörum og mun sú þróun halda áfram. Umhverfisstefna til næstu ára er í mótun með áherslu á að draga úr matvælasöun og plastpokanotkun.
Bónus og stefna þess á greinilega upp á pallborðið hjá landsmönnum. Því til staðfestingar var Bónus valið vinsælasta fyrirtæki landsins árið 2014 í könnun Frjálsrar verslunar og er það í þrettánda sinn sem fyrirtækinu hlotnast sá heiður.
Bónus hefur ávallt lagt rækt við að starfsmenn fái tækifæri til þess að vaxa og dafna í starfi. Öll stjörnunarstorf eru auglýst innanhúss og þannig hefur haldist göður andi og metnaður hjá starfsfólki fyrirtækisins.
Bónus rekur 29 verslanir, 19 á hófuðborgarsvæðinu og 10 á stærstu þéttbýlisstöðum á landsbyggðinni. Stöðugildin eru 373 en starfsmenn á launaskrá 859.
Framkvæmdastjörn Bónus skipa frá vinstri: Erla Magnúsdóttir, fjármálastjóri, Guðmundur Marteinsson, framkvæmdastjóri, og Guðlaugur Gauti Þorgilsson, rekstrarstjóri.
HAGKAUP
Hagkaup er smásöluverslun sem leggur megináherslu á góða þjónustu og að bjóða íslenskum neytendum breitt vörúrval. Það á við um allar daglegar þarfir heimilisins í matvöru, fatnaði, snyrtivöru, heimilisvöru og tómstundavöru þannig að viðskiptavinir geti gert öll sín innkaup í einni ferð. Hagkaup var stofnað árið 1959 og var fyrsti stórmarkaðurinn opnaður í Skeifunni árið 1970.
Samningar tókust á liðnu ári við alþjóðlegu keðjuna F&F, sterkan samstarfsaðila, sem mun styrkja stöðu Hagkaups á komandi misserum þegar kemur að úrvali og gæðum en umfram allt hagstæðu verði á tískufatnaði og skóm. Með einum öflugum samstarfsaðila sem er með fatnað og skó fyrir alla fjölskylduna vinnst margt; stjörnun, innkaupaferlar, birgðastýring og markaðsstarf verður einfalldara og markvissara. Hagkaup hefur því hafif alvoru samkeppni við verslanir erlendis um fatainnkaup Íslendinga. Hagkaup býður nú vörur undir merki F&F í fimm verslunum og undirtektir viðskiptavina hafa verið frábærar.
Á matvöruhliðinni hefur Hagkaup unnið að því að styrkja enn stöðu sína og auka úrvalið. Hafin er sala á kjúklingum sem eru eldgrillaðir í verslununum sjálfum og mun þeirri uppbýggingu ljúka á árinu. Svo var brotið blað í sölú á sushi í stormörkuðum á Íslandi þegar Hagkaup fór að bjóða upp á Origami-sushi sem framleitt er daglega fyrir verslanirnar. Viðskiptavinir kunna vel að meta þessar nýjungar.
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
Framundan er að ljúka farsællega þessum nýju verkefnum á sviði fatnaðar og matvæla. Stærsta verkefnið er þó innleiðing nýs viðskiptakerfis.
Hagkaup rekur 11 verslanir, þar af sjö á höfuðborgarsvæðinu, og er sama verð í þeim öllum. Hagkaup rekur einnig Störkaup, sem er birgðaverslun fyrir fyrirtæki, mötuneyti, skip, veitingastaði og söluturna. Þrjár verslanir eru opnar allan sólarhringinn. Í árslok voru starfsmenn fyrirtækisins 770 í 394 stöðugildum.
Framkvæmdastjörn Hagkaups skipa frá vinstri: Anna Jóna Aðalsteinsdóttir, fjármálastjóri, Gunnar Ingi Sigurðsson,
framkvæmdastjóri, Sigurður Hansen, rekstrarstjóri verslana, og Brynjar Helgi Ingólfsson, rekstrarstjóri innkaupa- og markaðssviðs.
VÖRUHÚS
Vöruhúsin Aðfóng, Bananar, Ferskar kjötvörur og Hýsing eru í eigu Haga. Þau sinna stoðhlutverki við matvöruverslanirnar, m.a. með innkaupum, birgðahaldi og dreifingu.
ADFÖNG
Þegar Hagkaup og Bónus ákváðu að koma á fót sameiginlegu innkaupafyrirtæki árið 1993 var fyrirtækið Aðfóng stofnað en fékk það nafn fimm árum síðar. Aðfóng er vöruhús sem sinnir innkaupum, birgðahaldi og dreifingu á almennum þurrvörum, sem og kæli- og frystivörum fyrir verslanir Bónus og Hagkaups, auk vöruþrúnar eigin merkja í samstarfi við matvöruverslanirnar. Þar ber hæst vörumerkin Himneskt og Heima.
Á árinu flutti Aðfóng frysti- og kælivörustarfsemi sína í nýtt vöruhús á næstu lóð við aðalvöruhúsið í Skútvogi. Við það náðist að sameina á einn stað alla starfsemi fyrirtækisins. Aðfóng er eitt stærsta og tæknivæddasta vöruhús landsins og þar er lögð mikil áhersla á stærðarhagkvæmni og er nýjasta tækni nýtt við rekstur vöruhúsins hvar sem því verður við komið. Vöruhús Aðfanga er því sem næst pappírslaust og öflug tölvukerfi halda utan um feril vara frá upphafi til enda.
Innkaup Aðfanga felast annars vegar í viðskiptum við innlenda birgja og hins vegar innflutningi eigin vörumerkja. Á síðustu árum hefur eigin innflutningur aukist mikil og sjá stjörnendur Aðfanga fram á áframhaldandi vöxt á því sviði og er það helsta verkefni þeirra næstu 2-3 árin.
Hjá Aðfóngum starfa 98 manns í um 80 stöðugildum og búa starfsmenn fyrirtækisins yfir langri og dýrmætri reynslu.
BANANAR
Bananar fagna 60 ára afmæli á þessu ári en fyrirtækið var stofnað 18. júní 1955 og er elsta fyrirtækið í samstæðu Haga. Bananar er stærsti dreifingaraðili á fersku grænmeti og ávöxtum á Íslandi og jafnframt eitt stærsta innflutningsfyrirtæki landsins. Fyrirtækið býður upp á mikil úrval af bæði íslensku og erlendu grænmeti og ávöxtum allan ársins hring og dreifir þeim til viðskiptavina sinna sex daga vikunnar, þar af til beggja matvöruverslana Haga.
Viðskiptavinir Banana eru hátt í 900 talsins. Í gegnum fyrirtækið fara árlega 25 þússund tonn eða um 80 kiló á hvern landsmann. Bananar hafa viðskiptasambönd út um allan heim og beina því viðskiptum sínum beint til þeirra landa þar sem gæði ávaxta og grænmetis er best hverju sinni.
Vöruhús Banana er við Súðarvog í Reykjavík en á síðasta ári var lögð mikil vinna í undirbúning við nýtt vöruhús sem nú er í byggingu við Korngarða. Vonast er til að hægt verði að flytja starfsemina þangað í ársbyrjun 2016. Mun þá aðstaða félagsins breytast mikil til batnaðar.
Langur starfsaldur er í fyrirtækinu og hefur því skapast mikil reynsla og þekking á viðskiptum með grænmeti og ávexti. Starfsmenn Banana eru 80 talsins í 76 stöðugildum.
Framkvæmdastjörn Banana skipa frá vinstri: Órvar Karlsson, sólustjóri, Kjartan Már Friðsteinsson, framkvæmdastjóri, og Guðbjörgg Helgadóttir, fjármálastjóri.
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
HAGAR HF. ÅRSSKÝRSLA 2014-2015
FERSKAR KJÖTVÖRUR
Hjá Ferskum kjøtvörum er unnið ferskt kjøt úr nauti, lambi og grís. Kjøtvinnslan er við Síðumúla í Reykjavík en einnig reka Ferskar kjøtvörur kjøt- og fiskborð í verslunum Hagkaups í Garðabæ og Kringlu. Fagmenn sjá um að öll meðhöndlun sé rétt og örugg og fer öll vinnsla í gegnum nákvæmt rekjanleikakerfi. Ferskar kjøtvörur var stofnað 1993.
Ferskar kjøtvörur sjá verslunum Hagkaups og Bónus fyrir kjøti, en selur einnig til fjölmargra veitingahúsa og annarra aðila. Það sér t.d. Fridays, Roadhouse og Hamborgarafabrikkunni fyrir hamborgurum. Fyrirtækið á 27 vörumerki og eru þau helstu Íslandsnaut, Íslandslamb, Íslandsgrís, Nautaveisla og Nautaat.
Rúmlega 60 manns starfa hjá Ferskum kjøtvörum í 47 stöðugildum.
Framkvæmdastjörn Ferska kjóttvara skipa: Ingibjörn Sigurbergsson, framkvæmdastjóri, og Guðbjörg Helgadóttir, fjármálastjóri.
HÝSING
Hýsing er vöruhús fyrir sérvoru og meðhöndlun sérvoru og sérhæfir sig í lagerhaldi, afgreirðslu, vörumerkingum, tollafgreirðslu og öðru sem nauðsynlegt er til að gera vöru tilbúna til sölu í verslun. Hýsing er frábruð við öðrum félögum innan samstæðu Haga að því leyti að fyrirtækið selur ekki vörur. Tekjur Hýsingar byggjast á tvennu, geymslutekjum og seldum handtökum, en ótal handtök eru við allar vörur áður en þær komast í sölu. Það þarf að umpakka, verð- og strikamerkja, setja á herðatré, öryggismerkja, innihaldsmerkja og ýmislegt fleira. Vöruhús Hýsingar við Skútvög í Reykjavík er eitt hið fullkomnasta sinnar tegundar hér á landi.
Tilkoma vörulinunnar frá F&F hjá Hagkaup á síðasta ári var mikil áskorun fyrir starfsmenn Hýsingar. Breyta þurfti vinnubrögðum verulega og finna nýjar leiðir og lausnir til að ná upp hraða. Það tókst með samhentu átaki starfsmanna, enda er mottó Hýsingar að finna lausn á því sem er „ekki hægt“.
Hagkaup er stærsti viðskiptavinur Hýsingar, auk þess sem sérvoru-verslanir Haga og fleiri fyrirtæki nýta sér þjónustuna. Undanfarið hefur verið unnið að ítarlegri markaðsgreiningu en með bættri birgðastýringu viðskiptavina hefur skapast svigrúm til markaðssöknar sem er framundan.
Starfsmenn Hýsingar eru 38 talsins.
Framkvæmdastjörn
Hýsingar skipa: Guðmundur
Oddgeirsson, framkvæmdastjóri,
og Þórdís Arnardóttir,
rekstrarstjóri.
SÉRVÖRUVERSLANIR
Hagar reka nokkrar sérvoru-verslanir með þekktum lífstils- og tiskuvörumerkjum, auk sérvoruhluta Hagkaups. Flestar þeirra eru reknar með sérleyfissamningi og eru í verslunarmiðstöðvum Kringlu og Smáralindar. Markmið allra verslananna er að veita viðskiptavinum sínum framúrskarandi þjónustu og mæta þörfum þeirra og óskum í hvívetna. Mikil áhersla er því lögð á þjálfun starfsfólks, oft í nánu samstarfi við alþjóðlegu verslunarkeðjurnar sem þær eru í samtarfi við.
Stjórnendur á sérvorusviði eru frá vinstri: Elisabet Inga Marteinsdóttir, rekstrarstjóri tiskuvöruverslana, Þrúður Maren Einarsdóttir, fjármálastjóri sérvorusviðs, Hórður Magnússon, rekstrarstjóri Útilifs, Kristín Erla Boland, rekstrarstjóri Debenhams og Ingibjörg Sverrisdóttir, rekstrarstjóri Zara.
ÚTILÍF
Útilíf er öflugt og rótgróið smásölufyrirtæki með íþrótta- og útivistarvörur. Útilifsverslanirnar eru þrjár og allar starfræktar á höfuðborgarsvæðinu, í Kringlunni, Smáralind og Glæsibæ, þar sem sú fyrsta var opnuð. Fyrirtækið var stofnað árið 1974 og varð því 40 ára á liðnu ári. Að auki sér Útilíf um rekstrar útsölumarkaðar á Korputorgi.
Verslanir Útilifs skiptast í íþróttav-örudeild, barnadeild, skódeild, útivistardeild, sunddeild, skíða- og snjöbrettadeild, veiðideild og hjóadeild. Mikil áhersla er lögð á vandað vörúval og bestu mögulegu gæði, en einnig vörur í ýmsum
HAGAR HF.
ÅRSSKYRSLA 2014-2015
verðflokkum pannig að allir finni eittthvað við sitt hæfi. Útilíf vill veita viðskiptavinum sínum afburðagöða þjónustu og kappkostar því að í öllum deildum starfi sérfræðingar á viðkomandi sviði.
Útilíf hóf samstarf á liðnu ári við Under Armour og Nike um uppsetningu á nýjum deildum. Nike-deild var opnuð í Kringlu og Under Armour-deildir í Kringlu og Smáralind. Verið er að vinna nýtt útlit allra verslana og í þeirri vinnu er slagorð fyrirtækisins haft að leiðarljósi: Úrvalið er í Útilíf.
Starfsmenn Útilífs eru 77 í 40 stöðugildum.
DEBENHAMS
Debenhams er eina deildaskipta sérvoruverslunin á Íslandi en hún var opnuð í Smáralind árið 2001. Verslunin býður fjölbreyttr úrval af dömu- og herrafatnaði, barnafatnaði, undirfótum, skóm, fylgihlutum, heimilisvöru og snyrtivöru. Í versluninni er bæði að finna eigin vörumerki Debenhams og önnur merki.
Síðasta ár markaðist ekki síst af nánu samstarfi við alþöðlegt teymi Debenhams í Bretlandi um að ná enn betri árangri í rekstrinum. Hluti af því er að „sérsniða“ innkaupin fyrir markhóp Debenhams á Íslandi og vanda eins og kostur er framstillingu vörunnar á skapandi hátt. Markmiðið er að tilheyra hópi bestu verslana keðjunnar, helst að vera valin sú besta. Þjálfun starfsmanna er lykilatriði til að ná sem mestum árangri og í undirbúningi er að fá þjálfara frá Debenhams í Bretlandi til Íslands á þessu ári.
Hjá Debenhams starfa 69 manns í 36 stöðugildum.
ZARA
Zara er ein stærsta tískuverslunarkeðja heims og selur fatnað og fylgihluti fyrir dömur, herra og börn. Fyrirtækið leggur mikla áherslu á hönnun eftir nýjustu tískustraumum, hraða vöruveltu, hagkvæma aðfangakeðju og sanngjarnt verð. Tvær Zara-verslanir eru á Íslandi, önnur í Smáralind sem var opnuð árið 2001 og hin í Kringlu, og hafa þær að mörgu leyti ólikan karakter. Í Kringlu er meiri áhersla lögð á hversdagsfatnað en í Smáralind á beinan tískufatnað.
Á liðnu ári var áhersla lögð á að aðlaga reksturinn viðskiptamódeli sem þróað hefur verið hjá Zara og snýst um að greina þarfir viðskiptavinarins og hlusta á óskir hans. Í framhaldi af því hafa aukist bein samskipti deildarstjóranna á Íslandi við vörustjóra í höfuðstöðvum Inditex, eiganda vörumerkisins Zara.
Göðir samningar náðust við Inditex í upphafi þessa árs og lækkaði verð á öllum vörum að meðaltali um 14% og er lækkunin varanleg. Þar tók Zara frumkvæði að því að færa íslenskum neytendum umtalsverða kjarabót. Fylgt er metnaðarfullri áætlun, m.a. um þjálfun starfsfólks, til að ná tilæltuðum árangri.
Starfsmenn Zara eru 65 í 34 stöðugildum.
ADRAR TÍSKUVÖRUVERSLANIR
Hagar eiga sjó tískuvöruverslanir sem reknar eru undir mismunandi vörumerkjum, en allar eru þær reknar með sérleyfissamningi. Vörumerkin eru fjölbreyttr sem gerir fyrirtækinu kleift að ná til ólikra viðskiptavina með mismunandi þarfir. Í árslok voru 66 starfsmenn í 26 stöðugildum hjá þessum tískuvöruverslunum félagsins.
TOPSHOP
Topshop er leiðandi merki í tískuheiminum og eru verslanirnar um 300 talsins um allan heim. Tvær verslanir eru á Íslandi, í Kringlunni og Smáralind, og bjóða þær upp á mikið úrval af hátiskufatnaði. Topshop hefur lagt áherslu á samstarf við þekkta einstaklinga og bauð verslunin í Kringlunni m.a. upp á vörulínu ofurfyrisættunnar Kate Moss á síðasta ári og framundan er sala á hágæða Adidas-línu og samstarf um vörulínu ofurstjarnanna Kendall og Kylie Jenner.
DOROTHY PERKINS
Dorothy Perkins er eitt af stærstu tískuvörumerkjunum í Bretlandi en þar í landi eru um 600 verslanir starfræktar. Dorothy Perkins er einnig þekkt alþöðlega en 124 verslanir eru á heimsvísu og ein af þeim er í Smáralind. Þar er breitt úrval af fatnaði og fylgihlutum á viðráðanlegu verði fyrir tískumeðvitaðar konur.
EVANS
Evans er breskt merki og hefur um árabil verið leiðandi í sölu á fatnaði í stærðum 14-32. Evans-verslunin í Smáralind býður upp á gott úrval af fatnaði fyrir konur á öllum aldri. Lögð er áhersla á persónulega þjónustu og notalegt andrúmsloft þar sem konur í stærð 14+ finna vandaðan fatnað fyrir öll tækifæri.
WAREHOUSE
Fyrsta Warehouse-verslunin var opnuð árið 1976 í Bretlandi. Ein slík verslun er í Kringlunni og einnig er Warehouse-deild í Debenhams í Smáralind. Uppteknar nútímakonur sem vilja fylgja tískunni finna þar mikið úrval fatnaðar og fylgihluta. Mikill metnaður er lagður í að mæta þörfum hvers og eins viðskiptavinar.
KAREN MILLEN
Verslanir Karen Millen eru þekktar fyrir hágæðafatnað fyrir vandláta viðskiptavini. Þær eru nú í yfir 65 lőndum, þar af tvær á Íslandi, í Kringlunni og Smáralind. Mikil áhersla er lögð á hönnun hvers einasta smáatriðis og úrvalsefni. Starfsfólk Karen Millen á Íslandi fær mikla þjálfun til að geta veitt afburðagöða þjónustu.
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
HLUTHAFAUPPLYSINGAR
HLUTABRÉFIN
Viðskipti með hlutabréf Haga á Aðalmarkaði NASDAQ OMX Iceland hófust þann 16. desember 2011. Útgefið hlutafé í Högum nemur 1.171.502.190 krónum og er hver hlutur 1 króna að nafnverði. Á rekstrarárinu var hlutafé félagsins lækkað en á aðalfundi þess þann 5. júní 2014 var samþykkt tillaga stjórnar um að lækka hlutafé félagsins sem nam eigin hlutafé og því þannig eytt. Fyrir lækkunina var skráð hlutafé 1.217.585.840 krónur og voru eigin hlutir því 46.083.650 krónur. Auðkenni félagsins er HAGA.
Í lok rekstrarársins, þann 28. febrúar 2015, stóð hlutabréfaverð Haga í 44,1 kr. á hlut, samanborið við 41,2 kr. á hlut í lok febrúar 2014 og hækkuðu bréf félagsins því um 7,0% á síðastliðnu rekstrarári. Verð í lok skráningardags þann 16. desember 2011 var 15,95 kr. á hlut.
HLUTHAFAR
Samkvæmt hlutaskrá félagsins voru hluthafar 1.124 talsins í lok rekstrarársins, samanborið við 1.225 á sama tíma í fyrra. Stærsti einstaki hluthafinn er Gildi – lífeyrissjóður með 11,38% hlut. Lífeyrissjóðir starfsmanna ríkisins eiga óbeint 13,07% í félaginu en þeir samanstanda af A-, B- og S-deild Lífeyrissjóðs
PRÓUN HLUTABRÉFAVERDS
fró 16. desember 2011
starfsmanna ríkisins og Lífeyrissjóði hjúkrunarfræðinga. 20 stærstu hluthafar félagsins eiga samtals 74,42% hlut en sömu hluthafar áttu samtals 68,64% í lok síðasta árs. 20 stærstu hluthafarnir í lok rekstrarársins 2013/14 áttu 69,65% hlut. Listann má sjá hér að neðan:
| Hluthafi | fjöldi hluta 28.02.2015 | % | fjöldi hluta 28.02.2014 | % | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Gildi - lífeyrissjóður | 133.312.721 | 11,38% | 125.609.834 | 10,32% |
| 2 | Lífeyrissj. starfsm.rík. A-deild | 102.510.000 | 8,75% | 104.284.700 | 8,56% |
| 3 | Stefnir – ÍS 15 | 97.716.485 | 8,34% | 82.514.769 | 6,78% |
| 4 | Lífeyrissjóður verslunarmanna | 95.851.852 | 8,18% | 95.851.852 | 7,87% |
| 5 | Stapi lífeyrissjóður | 50.869.634 | 4,34% | 31.337.384 | 2,57% |
| 6 | Lífeyrissj. starfsm.rík. B-deild | 43.069.500 | 3,68% | 48.131.400 | 3,95% |
| 7 | Festa – lífeyrissjóður | 39.550.127 | 3,38% | 52.683.521 | 4,33% |
| 8 | Júpiter – Innlend hlutabréf | 38.673.307 | 3,30% | 18.476.645 | 1,52% |
| 9 | Arion banki hf. | 38.607.172 | 3,30% | 53.611.036 | 4,40% |
| 10 | Íslandssjóðir – IS hlutabréfasj. | 32.847.906 | 2,80% | 40.741.328 | 3,35% |
| 11 | Stefnir – ÍS 5 | 31.053.252 | 2,65% | 30.892.583 | 2,54% |
| 12 | Stafir lífeyrissjóður | 26.390.641 | 2,25% | 22.438.274 | 1,84% |
| 13 | Sameinaði lífeyrissjóðurinn | 25.965.746 | 2,22% | 18.300.533 | 1,50% |
| 14 | Virðing safnreikningur | 19.724.639 | 1,68% | 27.709.522 | 2,28% |
| 15 | A.C.S safnreikningur I | 19.004.848 | 1,62% | 7.988.360 | 0,66% |
| 16 | Landsbréf - Úrvalsbréf | 18.144.210 | 1,55% | 30.451.345 | 2,50% |
| 17 | MP banki hf. | 16.992.323 | 1,45% | 3.663.248 | 0,30% |
| 18 | Söfnunarsjóður lífeyrsréttinda | 14.837.965 | 1,27% | 8.240.840 | 0,68% |
| 19 | Tryggingamiðstöðin | 14.057.558 | 1,20% | 14.057.558 | 1,15% |
| 20 | Hagamelur ehf. | 12.610.512 | 1,08% | 18.667.460 | 1,53% |
| 20 stærstu hluthafar samtals | 871.790.398 | 74,42% | 835.652.192 | 68,64% | |
| 1.104 aðrir hluthafar samtals | 299.711.792 | 25,58% | 335.849.998 | 27,58% | |
| Virkir hlutir samtals | 1.171.502.190 | 100,00% | 1.171.502.190 | 96,22% | |
| Hagar hf. – eigin bréf | 0 | 0,00% | 46.083.650 | 3,78% | |
| Útgefnir hlutir samtals | 1.171.502.190 | 100,00% | 1.217.585.840 | 100,00% |
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
Ekki urðu stórar breytingar á hluthafahóp félagsins á rekstrarárinu sem var að liða. Mesta breytingin milli ára er hjá Júpiter rekstrarfélagi hf. (Júpiter – Innlend hlutabréf) en það jók hlut sinn um 20,2 milljónir og á nú 3,30% í félaginu. Í lok rekstrarárs var það 8. stærsti hluthafi félagsins en var 16. stærsti hluthafinn ári áður. Stapi lífeyrissjóður jók einnig tólúvert við hlut sinn milli ára eða um 19,5 milljónir hluta. Hann á nú 4,34% í félaginu og er 5. stærsti hluthafinn. Ári áður átti sjóðurinn 2,57% í félaginu og var 10. stærsti hluthafinn.
Eins og áður segir voru hluthafar í árslok 1.124 talsins en þeim má skipta í nokkra flokka. 884 einstaklingar eiga hlut í félaginu eða um 7,5% af heildarhlutafé en á sama tíma á fyrra ári voru. 980 einstaklingar hluthafar í félaginu eða 9,1%. 47 lífeyrissjóðir eiga 53,0% hlut í félaginu en á fyrra ári áttu. 46 lífeyrissjóðir 49,3% hlut í því. Aðrir fjárfestar eru 193 talsins og eiga 39,5% hlut. Á fyrra ári voru aðrir fjárfestar 198 talsins með 37,8% hlut.
| Flokkur | Fjöldi hluta | % | Fj. hluthafa | % |
|---|---|---|---|---|
| Einstaklingar | 87.501.214 | 7,5% | 884 | 78,6% |
| Aðrir fjárfestar | 462.580.285 | 39,5% | 193 | 17,2% |
| Lífeyrissjóðir | 621.420.691 | 53,0% | 47 | 4,2% |
| Eigin bréf | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% |
| Hlutafé samtals | 1.171.502.190 | 100,0% | 1.124 | 100,0% |
Í næstu tóflu hér á eftir má sjá dreifingu hluta í félaginu í árslok. Flestir hluthafar, 610 talsins, eiga 10.000-99.999 hluti eða 2,0% hlutafjár. 21 hluthafi á 57,2% hlutafjár og 2 stærstu hluthafarnir, með yfir 100.000.000 hluti, eiga 20,1% í félaginu.
| Fj. hluta | Fj. hluthafa | % | Fj. hluta | % | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1-9.999 | 173 | 15,4% | 948.085 | 0,1% | |
| 10.000-99.999 | 610 | 54,3% | 23.344.587 | 2,0% | |
| 100.000-499.999 | 225 | 20,0% | 43.452.806 | 3,6% | |
| 500.000-999.999 | 35 | 3,1% | 22.895.310 | 2,0% | |
| 1.000.000-4.999.999 | 47 | 4,2% | 98.193.121 | 8,4% | |
| 5.000.000-9.999.999 | 11 | 1,0% | 78.060.872 | 6,7% | |
| 10.000.000-99.999.999 | 21 | 1,9% | 669.784.708 | 57,2% | |
| >100.000.000 | 2 | 0,2% | 235.822.721 | 20,1% | |
| 1.124 | 100% | 1.171.502.190 | 100% |
ADALFUNDUR
Aðalfundur Haga hf. árið 2015 verður haldinn þann 4. júní nk. og hefst hann kl. 09:00. Fundurinn verður haldinn á Hilton Reykjavík Nordica, Suðurlandsbraut 2 í Reykjavík. Dagskrá fundarins og tillógur stjórnar hafa þegar verið auglýstar en niðurstöður fundarins verða birtar í Kauphóll og á vefsíðu félagsins strax að honum loknum.
ARDGREIDSLUSTEFNA
Stjórn Haga hefur mótáð arðgreiðslustefnu félagsins en hana má sjá í heild sinni á bls. 30.
Stjórn Haga mun leggja til við aðalfund félagsins að greiddur verði arður til hluthafa vegna reikningsársins 2014/15 sem nemur 1,7 krónu á hlut, eins og fram kemur í ársreikningi félagsins. Heildararðgreiðslan mun því nema um 1.992 milljónum króna eða um 52% af hagnaði nýliðins árs.
FJÁRHAGSDAGATAL
Eftirfarandi fjárhagsdagatal fyrir rekstrarárið 1. mars 2015 til 29. febrúar 2016 hefur verið samþykkt af stjórn félagsins:
| Timabil | Birtingardagur |
|---|---|
| 1. ársfjörðungur | 30.06.2015 |
| 2. ársfjörðungur | 28.10.2015 |
| 3. ársfjörðungur | 12.01.2016 |
| 4. ársfjörðungur | 12.05.2016 |
| Aðalfundur 2016 | 03.06.2016 |
HAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
EBITDA
milljarðar króna
2013/2014
5,9
2014/2015
5,6
2010/2011
4,4
2011/2012
4,2
2012/2013
5,0
STJÓRNARHÁTTAYFIRLYSING
HLUTAFÉLAGID HAGAR HF.
Stjórnarhættir Haga hf. eru markaðir af lögum nr. 2/1995 um hlutafélög, sambykktum félagsins og starfsreglum stjórnar. Í sambykktum er kveðið á um tilgang félagsins í kafla 1, hlutafé í kafla 2, hluthafafundi í kafla 3, um stjórn og forstjóra í kafla 4 og 5 og um reikningshald og endurskoðun í kafla 6. Gildandi starfsreglur sem voru sambykktar af stjórn 7. maí 2015, eru settar skv. 5. mgr. 70. gr. laga um hlutafélög og eru sambykktum félagsins til fyllingar, samanber grein 4.20 í sambykktum. Gildandi síðareglur sem taka til allra starfsmanna Haga hf. og dótturfélaga þess, hafa einnig áhrif á stjórnarhætti félagsins, en þær voru sambykktar af stjórn Haga hf. þann 29. apríl 2015. Gildandi starfskjarastefna Haga hf. var staðfest á aðalfundi þess 5. júní 2014, en hún nær til allra helstu þátta í starfs- og launakjórum stjórnarmanna félagsins, forstjóra og annarra æðstu stjórnenda samstæðunnar. Endurskoðuð starfskjarastefna verður lögð fyrir næsta aðalfund félagsins þann 4. júní 2015.
Stjórn Haga hf. telur stjórnarhætti félagsins vera í samræmi við leiðbeiningar um stjórnarhætti fyrirtækja, 4. útgáfu 2012, gefnum út af Viðskiptaráði Íslands, NASDAQ OMX Iceland hf. og Samtókum atvinnulifsins að öllu leyti nema hvað varðar neðangreinda þætti:
- Yfirlýsing þessi inniheldur ekki sérstaka greiningu á umhverfisþáttum og félagslegum þáttum sem nauðsynlegir eru til að skilja þróun, árangur og stóðu félagsins.
- Ekki er gerð sérstök grein fyrir samstæðutengslum félagsins við hluthafa sína í hlutaskrá.
- Stjórn félagsins hefur ekki skipað tilnefningarnefnd en er með það til skoðunar.
Leiðbeiningar um stjórnarhætti fyrirtækja, 4. útgáfu 2012, má finna á vefsíðu Viðskiptaráðs Íslands, www.vi.is.
Hagar hf. birta reglur og annað efni sem leiðbeiningar um stjórnarhætti fyrirtækja gera ráð fyrir að félög birti á vefsíðu sinni á sérstöku svæði fyrir fjárfesta á vef félagsins, www. hagar.is. Þar má meðal annars finna starfsreglur stjórnar, starfskjarastefnu og arðgreiðslustefnu. Yfirlýsing þessi er einnig aðgengileg á vef félagsins auk þess sem hún er birt í styttri útgáfu í skýrslu stjórnar í ársreikningi og í sérstökum kafla í ársskýrslu félagsins.
Æðsta vald í málefnum félagsins er í höndum hluthafa þess, sem hittast á hluthafafundum að minnsta kosti einu sinni á ári. Hlutabréf félagsins eru rafræn og skráð hjá Verðbréfaskráningu Íslands, sem jafnframt hýsir hlutaskrána. Hlutaskráin er aðgengileg hluthöfum á skrifstofu félagsins. Fundargerðir hluthafafunda, sem haldnir hafa verið eftir að hlutir félagsins voru teknir til viðskipta á aðalmarkaði Nasdaq Iceland, eru aðgengilegar á vefsíðu félagsins innan sjö daga frá hluthafafundi.
Gildi, síðareglur, jafnréttisstefna og samfélagsleg ábyrgð
Hagar hf. og dótturfélög deila sjö gildum sem höfð eru að leiðarljósi í starfseminni. Gildin lúta að þjónustu við viðskiptavini, hegðun starfsmanna og ábyrgð þeirra í starfi. Þessi gildi eru eftirfarandi:
| Ábyrgð | Það veltur á okkur fyrst og fremst með hvaða hugarfari við göngum til verka og hvaða árangri við náum. |
|---|---|
| Við erum dugleg | Við vinnum vel og hlífum okkur ekki, af því að við vitum að þannig tekst okkur að bæta hag viðskiptavina okkar. |
| Heiðarleiki | Við gerum alltaf rétt og segjum alltaf satt, af því að við viljum ekki bregðast því trausti sem samstarfsmenn og viðskiptavinir sýna okkur. |
| Hreinskilni | Við liggjum ekki á skoðun okkar og okkur þykir sjálfsagt og eðlilegt að segja það sem okkur finnst. |
| Ekkert bruðl | Við berum virðingu fyrir þeim verðmætum sem okkur er treyst fyrir. |
| Enginn leikmaður er mikilvægari en liðið | Samvinna stuðlar að betri heildarárangri. |
| Gerum betur í dag en í gær | Við gerum betur í dag en í gær og erum stöðugt að leita að nýjum leiðum til að skila meiri árangri í starfi, bæta verslanir okkar og þjóna viðskiptavinum. |
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
Stjörn Haga hf. hefur sett félaginu og dótturfélögum síðareglur sem samþykktar voru á stjörnarfundi 29. apríl 2015. Síðareglurnar eru aðgengilegar á vef félagsins, www.hagar.is.
Pann 15. maí 2014 samþykkti stjörn félagsins jafnréttisstefnu Haga hf. en markmið jafnréttisstefnunnar er að stuðla að jafnri stöðu kynjanna innan fyrirtækisins og jöfnum tækifærum einstaklinga á sem flestum sviðum. Jafnréttisstefnuna má sjá í heild sinni á vef félagsins, www.hagar.is.
Stjörn
Stjörn félagsins fer með æðsta vald í málefnum félagsins á milli hluthafafunda og ber meginábyrgð á rekstri þess. Stjörnin var kjörin á aðalfundi 5. júní 2014. Stjörnina skipa Kristín Friðgeirsdóttir (formaður), Erna Gisladóttir, Salvör Nordal, Sigurður Arnar Sigurðsson og Stefán Árni Auðólfsson. Stjörnarmenn hafa lagt fram persónulegar upplýsingar svo sem um trúnaðarstorf fyrir aðra aðila, stjörnarsetu í öðrum félögum og möguleg hagsmunatengsl til að auðvelda mat á hæfi þeirra. Allir stjörnarmenn teljast vera óháðir félaginu, daglegum stjörnendum og stórum hluthófum þess. Samsetning stjörnar uppfyllir skilyrði hlutafélagalaga um kynjakvóta sem tóku gildi 1. september 2013. Nánari upplýsingar um stjörn félagsins eru aftar í yfirlýsingu þessari.
Stjörn félagsins hefur sett sér særstakar starfsreglur, sem eru yfirfarnar árlega og voru gildandi starfsreglur samþykktar af stjörn 7. maí 2015. Í starfsreglunum er meðal annars kveðið á um storf stjörnarinnar, ábyrgð hennar og verkaskiptingu. Sérstaklega er fjallað um skyldur formanns stjörnar í reglunum, en þar er hvorki getið um að stjörn útbúi sérstaka starfslysingu fyrir formann né aðra stjörnarmenn. Samkvæmt starfsreglunum kýs stjörn sér formann og varaformann á fyrsta fundi. Ekki er kjöröð til annarra embætta. Samkvæmt starfsreglunum ber stjörn að hittast a.m.k. einu sinni á ári án formanns til að meta frammistöðu hans. Henni ber einnig að meta árlega sín eigin storf, storf forstjóra og undirnefnda. Stjörnin hefur metið storf sín, storf formanns og forstjóra fyrir starfsárið 2014-2015. Árangursmat stjörnar (sjálfsmatíð) verður lagt til grundvallar til að bæta storf stjörnar enn frekar á komandi starfsári en eftirfarandi atriði voru tekin til umræðu við gerð árangursmatsins: hlutverk og ábyrgðarsvið stjörnar, verklag stjörnar, upplýsingag jóf og stjörnarfundir. Við mat á storfum formanns og forstjóra var stjörn sammála um að storf þeirra séu til fyrirmyndar og í samræmi við þau lög og reglur sem fyrir liggja. Hvorki stjörnarmenn né forstjóri mega taka þátt í ákvörðunum þar sem þeir sjálfir hafa verulegra hagsmuna að gæta.
Stjörnarfundir eru haldnir á aðalskrifstofu Haga hf., mánaðarlega hið minnsta. Árlega er samþykkt fundaáætlun ár fram í tímann. Fundina sitja auk stjörnarmanna, forstjóri og fjármálastjóri félagsins. Einfaldur meirihluti stjörnarmanna ræður kjör í stjörnarfundum. Séu atkvæði jöfn skal atkvæði formanns ráða. Fundargerðir stjörnarfunda ritar fjármálastjóri. Fundargerðir eru sendar stjörnarmónnum með tólvupósti innan nokkurra daga frá fundi og eru þær staðfestar á næsta stjörnarfundi á eftir. Starfsárið 2014-2015 voru haldnir 14 stjörnarfundir og var meirihluti stjörnar mættur í öllum tilfellum. Auk þess var haldinn einn vinnufundur stjörnar. Hluti stjörnarmanna var í nokkrum tilvikum viðstaddur fund í gegnum fjarskiptabúnað.
Undirnefndir stjörnar
Stjörn Haga hf. hefur skipað tvær undirnefndir stjörnar, endurskoðunarnefnd og starfskjaranefnd. Nefndarmenn eru þrír í hvorri nefnd og þurfa a.m.k. tveir þeirra að vera óháðir félaginu og stjörnendum þess.
Hlutverk endurskoðunarnefndar er m.a. að hafa eftirlit með vinnuferli við gerð reikningsskila. Nefndinni ber að fara yfir fjárhagslegar upplýsingar og fyrirkomulag upplýsingag jafar stjörnenda til stjörnar félagsins. Endurskoðunarnefnd skal staðreyna að þær upplýsingar sem stjörnin fær um rekstur og stöðu félagsins séu áreiðanlegar og gefi sem gleggsta mynd af stöðu þess á hverjum tíma. Endurskoðunarnefnd skal enn fremur yfirfara stjörnarháttayfirlýsingu þessa. Endurskoðunarnefnd skal skila skýrslu um storf sín til stjörnar árlega.
Starfskjaranefnd annast það hlutverk stjörnar að undirbúa tillögu að starfskjarastefnu félagsins, tillögu til hluthafafundar um starfskjör stjörnarmanna og framkvæmd starfssamninga við forstjóra og aðra þá starfsmenn er heyra undir stjörn félagsins. Starfskjaranefnd skal skila skýrslu um storf sín til stjörnar árlega.
Endurskoðunarnefndina skipa nú Erna Gisladóttir, stjörnarmaður í Högum hf., Salvör Nordal, stjörnarmaður í Högum hf., og Sigrún K. Sigurjónsdóttir, viðskiptafræðingur og sérfræðingur í reikningshaldi og fjármálum, sem er formaður nefndarinnar.
Starfskjaranefnd skipa nú Kristín Friðgeirsdóttir, stjörnarformaður í Högum hf., Stefán Árni Auðólfsson, stjörnarmaður í Högum hf., og Sigurður Arnar Sigurðsson, stjörnarmaður í Högum hf. Kristín er formaður nefndarinnar.
Nefndarmenn endurskoðunarnefndar og starfskjaranefndar eru allir óháðir endurskoðendum Haga hf., daglegum stjörnendum félagsins og stórum hluthófum þess.
Undirnefndir stjörnar hafa sett sér starfsreglur, sem skulu yfirfarnar árlega og samþykktar af stjörn. Núgildandi starfsreglur endurskoðunarnefndar voru samþykktar á stjörnarfundi félagsins þann 29. apríl 2015. Núgildandi starfsreglur starfskjaranefndar voru samþykktar á stjörnarfundi félagsins þann 23. september 2014.
Starfsárið 2014-2015 hélt endurskoðunarnefnd sex fundi og mættu allir nefndarmenn á alla fundina. Starfskjaranefnd var skipuð af stjörn félagsins í ágúst 2014 og hélt nefndin fimm fundi til loka starfsársins 2014-2015. Mættu allir nefndarmenn á alla fundina eða tóku þátt í gegnum fjarskiptabúnað, nema á einn fund þar sem einn nefndarmaður var fjarverandi.
Starfsreglur undirnefnda stjörnar eru aðgengilegar á vef félagsins, www.hagar.is.
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
VELTUHRADI FJÄRMUNA
Jämfört
2012/2013
24,4
2013/2014
23,4
2014/2015
22,4
2011/2012
21,7
2010/2011
19,8
TOPSHOP
MAGAR HF.
ÅRSSKYRSLA 2014-2015 23
Forstjóri
Forstjóri er ráðinn af stjórn og ber ábyrgð á daglegum rekstri félagsins í samræmi við stefnu og fyrirmæli stjórnar, lög, samþykktir félagsins og starfsreglur stjórnar. Starfslýsing forstjóra kemur fram í ráðningarsamningi hans.
Forstjóri skal sjá um að bókhald félagsins sé fært í samræmi við lög og venjur og fjárreiður þess séu með tryggum hætti. Forstjóri kemur fram fyrir hónd félagsins í öllum málum sem varða venjulegan rekstur.
Forstjóri Haga hf. er Finnur Árnason. Staðgengill forstjóra er Guðrún Eva Gunnarsdóttir, fjármálastjóri Haga hf. Nánari upplýsingar um forstjóra eru aftar í yfirlýsingu þessari.
Innra eftirlit og áhættustýring
Félagið kappkostar að hafa fullnægjandi innra eftirlit á hinum ýmsu sviðum. Innra eftirlit Haga hf. felst í eftirliti með starfsemi félagsins í því skyni að fyrirbyggja og greina hugsanleg mistök og sviksemi birgja, starfsmanna og viðskiptavina félagsins. Félagið hefur lagt áherslu á að efla eftirlit og auka öryggisráðstafanir. Hjá Högum hf. er m.a. í þessu skyni starfrækt sérstök öryggisdeild sem hefur á að skipa sérhæfðu starfsfólki í eftirliti með öllu sem viðkemur rekstri verslana félagsins. Einnig er starfandi á aðalskrifstofu Haga hf. starfsmaður sem hefur innra eftirlit að sínu aðalstarfi og heyrir hann undir fjármálastjóra félagsins. Hlutverk hans og öryggisdeildar Haga hf. er að hafa eftirlit með því að viðeigandi verklagsreglum sé fylgt í daglegum rekstri félagsins. Í því skyni er m.a. beitt sérhæfðum upplýsingakerfum. Stjórn Haga hf. hefur falið endurskoðunarnefnd að hafa vakandi auga með fyrirkomulagi og virkni innra eftirlits.
Ytri endurskoðun
Endurskoðendur félagsins eru kosnir til eins árs í senn á aðalfundi. Endurskoðendur félagsins eða aðilar þeim tengdir mega ekki eiga hlutabréf í því. Endurskoðendur skulu endurskoða bókhald félagsins á grundvelli alþjóðlegra reikningsskilastaðla. Þeir gera ýmsar kannanir á bókhaldi félagsins og hafa ávallt óhindraðan aðgang að bókhaldi og öllum gögnum félagsins. Stjórn félagsins fær árlega í hendur sérstaka endurskoðunarskýrslu frá endurskoðendum þess þar sem fram koma helstu athugasemdir þeirra við bókhaldið.
Endurskoðandi Haga hf. er KPMG ehf. og hefur Símon Á. Gunnarsson séð um endurskoðunina frá árinu 2011.
Upplýsingar um stjórnarmenn, forstjóra og helstu lykilstjórnendur
Hér á eftir má finna helstu upplýsingar um stjórn Haga hf.
| Nofn | Kristín Friðgeirsdóttir |
|---|---|
| Fæðingardagur | 9. ágúst 1971. |
| Starfsstöð | Hagar hf., Hagasmári 1, 201 Kópavogur. |
| Menntun | Ph.D. í rekstrarverkfræði frá Stanford University 2002, M.Sc. í rekstrar- og fjármálaverkfræði frá Stanford University 1997, B.Sc. í véla- og iðnaðarverkfræði frá Háskóla Íslands 1995. |
| Fyrst kjörn | 11. mái 2011. |
| Stjórnarseta | Seta í stjórnum eftirtalinna félaga: Tryggingamiðstöðin hf., Distica hf., Háskólaráð Háskólans í Reykjavík ehf. |
| Kristín hefur ekki setið í stjórn annarra félaga síðustu fimm ár. | |
| Starfsreynsla | Kristín kennir við London Business School og stundar ráðgjöf, rannsóknir og kennslu á sviði ákvarðanatöku, áhættustýringar, verðlagningar og tekjustýringar. Hún hefur starfað sem ráðgjafi hjá McKinsey, Intel, AMD, Yahoo og öðrum internet- og fjármálafyrirtækjum og kennir stjórnendum erlendra fyrirtækja ákvarðanatöku, s.s. Mars, Lufthansa, Oman Oil og Lloyds. |
| Hlutabréfaeign | Hvorki Kristín né aðilar henni fjárhagslega tengdir eiga hlutabréf í Högum hf. |
24
HAGAR HF.
ÅRSSKYRSLA 2014-2015
Nafn Erna Gisladóttir
Fæðingardagur 5. mai 1968.
Starfsstöð Hagar hf., Hagasmári 1, 201 Kópavogur.
Menntun MBA frá IESE Barcelona 2004, B.Sc. í hagfræði frá Háskóla Íslands 1991.
Fyrst kjörin 1. mars 2010.
Stjórnarseta
Seta í stjórnum eftirtalinna félaga (og framkvæmdastjórn ef tekið fram): EGG ehf. (framkvæmdastjóri), EGG fasteignir ehf. (varamaður), Eldhúsvörur ehf. (stjórnarformaður), Hregg ehf. (varamaður), BL ehf. (framkvæmdastjórn), BLIH eignarhalld hf. (stjórnarformaður), SF 1 slhf. (stjórnarformaður), SF1 GP ehf. (stjórnarformaður), Sjövá-Almennar tryggingar hf. (stjórnarformaður).
Fyrrum seta í stjórnum annarra eftirtalinna félaga (og framkvæmdastjórn ef tekið fram) og stofnana á síðustu fimm árum: Betri bílar ehf. (stjórnarformaður), Ingvar Helgason ehf. (stjórnarformaður), THOR Data Center ehf., Bankaráð Seðlabanka Íslands, Saltco ehf., Sjövá-Almennar líftryggingar hf. (stjórnarformaður).
Starfsreynsla
Erna er forstjóri og eigandi BL ehf. Erna er ræðismaður Suður-Kóreu á Íslandi. Erna var forstjóri Bífreiða & landbúnaðarvéla hf. 2003-2008 og einn af eigendum þess félags, en hún var framkvæmdastjóri hjá B&L 1991-2003.
Hlutabréfaeign
Erna á engin hlutabréf í Högum hf. beint. Hún er fjárhagslega tengd Sjövá-Almennum tryggingum hf. sem eiga 6.888.889 hluti í Högum hf.
Nafn Salvör Nordal
Fæðingardagur 21. nóvember 1962.
Starfsstöð Hagar hf., Hagasmári 1, 201 Kópavogur.
Menntun Ph.D. í heimspeki frá Háskólanum í Calgary 2014, M.Phil í Social Justice frá Háskólanum í Stirling 1992, B.A. í heimspeki frá Háskóla Íslands 1989.
Fyrst kjörin 5. júní 2014.
Stjórnarseta
Seta í stjórnum eftirtalinna félaga (og framkvæmdastjórn ef tekið fram): Hugljómun ehf. (varamaður og framkvæmdastjórn).
Fyrrum seta í stjórnum annarra eftirtalinna félaga (og framkvæmdastjórn ef tekið fram) á síðustu fimm árum: Salvör sat í stjórn Samtaka fjárfesta, nú Samtök sparífjáreigenda, á árunum 2007-2008 og aftur 2010-2012.
Starfsreynsla
Salvör er forstöðumaður Síðfræðistofnunar Háskóla Íslands og hefur sinnt því starfi frá árinu 2001. Salvör hefur starfað sem háskólakennari frá árinu 1998, var í vinnuhópi um síðferði og starfshætti í tengslum við Rannsóknarnefnd Alþingis um fall bankanna, formaður Stjórnlagaráðs 2011, framkvæmdastjóri Íslenska dansflokksins 1989-1994 og framkvæmdastjóri Listahátiðar 1986. Auk þess hefur Salvör setið í Fjölmiðlane find frá árinu 2011 og sinnt margs konar fjölmiðla- og trúnaðarstörfum. Salvör situr í stjórn sjóðs Samtaka sparífjáreigenda fyrir hönd samtakanna.
Hlutabréfaeign
Hvorki Salvör né aðilar henni fjárhagslega tengdir eiga hlutabréf í Högum hf.
Nofn Sigurður Arnar Sigurðsson
Fæðingardagur 9. janúar 1964.
Starfsstöð Hagar hf., Hagasmári 1, 201 Kópavogur.
Menntun Cand. oecon. frá Háskóla Íslands 1991.
Fyrst kjörinn 5. júní 2014.
Stjórnarseta Seta í stjórnum eftirtalinna félaga (og framkvæmdastjórn ef tekið fram): CIBUS ehf. (framkvæmdastjórn), Framsýn ehf. (framkvæmdastjórn), Metex ehf.
Fyrrum seta í stjórnum eftirtalinna félaga á síðustu fimm árum: Steinull hf. (stjórnarformaður).
Starfsreynsla Sigurður Arnar er forstjóri eigin fyrirtækis sem sinnir ráðgjafa- og fjárfestingastarfsemi. Sigurður Arnar var áður forstjóri Húsamiðjunnar 2010-2013, forstjóri Kaupáss 2004-2006, framkvæmdastjóri verslunarsviðs Byko 2000-2004 og framkvæmdastjóri Elko 1997-2000. Á árunum 1993-1996 var Sigurður Arnar eigandi og framkvæmdastjóri fyrirtækis í matvælaiðnaði og 1990-1993 starfaði hann við endurskoðun hjá Arthur Andersen og KPMG ehf.
Hlutabréfaeign Hvorki Sigurður Arnar né aðilar honum fjárhagslega tengdir eiga hlutabréf í Högum hf.
Nofn Stefán Árni Auðólfsson
Fæðingardagur 21. júli 1972.
Starfsstöð Hagar hf., Hagasmári 1, 201 Kópavogur.
Menntun Lögfræðingur (Cand. jur) frá Háskóla Íslands 1999 og framhalds-menntun (LL.M.) frá Háskólanum í Kent í Bretlandi 2003. Réttindi sem héraðsdómslögmaður 2000 og próf í verðbréfaviðskiptum 2007.
Fyrst kjörinn 7. júní 2013.
Stjórnarseta Seta í stjórnum eftirtalinna félaga: Eik fasteignafélag hf. (stjórnarformaður), Hváll ehf. (stjórnarformaður), Skipti hf., Egla hf., Síminn hf.
Fyrrum seta í stjórnum annarra eftirtalinna félaga á síðustu fimm árum: GGX ehf. (varamaður), Kogn ehf., Rekstrarfélag Eikar ehf. (stjórnarformaður), EF1 hf. (stjórnarformaður), Skeifan 8 ehf., Ingólfsstræti 1a ehf., Suðurlandsbraut 20 ehf., Klapparstígur 27 ehf., Skjárinn ehf.
Starfsreynsla Stefán Árni starfar sem lögmaður hjá Lögmönnum Bárugötu slf. Stefán Árni hefur áður sinnt störfum hjá Lífeyrissjóði starfsmanna ríkisins 2005-2011, á nefndasviði Alþingis 2003-2005, á Fortis lögmannsstofu 1999-2005 og Eignamiðlun ehf. fyrir það.
Hlutabréfaeign Hvorki Stefán Árni né aðilar honum fjárhagslega tengdir eiga hlutabréf í Högum hf.
HAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
Hér að neðan er að finna helstu upplýsingar um forstjóra og aðra lykilstjórnendur Haga hf.
| Nafn | Finnur Árnason |
|---|---|
| Fæðingardagur | 12. september 1961. |
| Starfsstöð | Hagar hf., Hagasmári 1, 201 Kópavogur. |
| Menntun | MBA frá University of Hartford 1987, |
| Cand. oecon. frá Háskóla Íslands 1985. | |
| Stjórnarseta | Seta í stjórnum eftirtalinna félaga (og framkvæmdastjórn ef tekið fram): |
| Eignarhaldsfélagið Dagar ehf., Ferskar kjötvörur ehf. (stjórnarformaður), | |
| Hagar verslanir ehf. (framkvæmdastjórn), Íshöfn ehf., Noron ehf. (stjórnarformaður), M50 ehf. |
Fyrrum seta í stjórnum annarra eftirtalinna félaga og samtaka á síðustu fimm árum: Háskólinn á Bifröst ses., P/F SMS, DBH Ísland ehf. (stjórnarformaður), Sólhöfn ehf. (stjórnarformaður), Smáralind ehf.,
Samtök atvinnulífsins, Samtök verslunar og þjónustu. |
| Starfsreynsla | Finnur hefur verið forstjóri Haga frá árinu 2005. Hann var framkvæmdastjóri Hagkaups árin 2000-2005 og framkvæmdastjóri Nýkaups 1998-2000. Finnur var sölu- og markaðsstjóri Sláturfélags Suðurlands 1989-1998 og framkvæmdastjóri auglýsingastofunnar Góðs fólks 1987-1989. |
| Hlutabréfaeign | Finnur á 4.163.557 hluti í Högum hf. Aðilar honum fjárhagslega tengdir eiga 1.235.172 hluti. |
| Nafn | Guðrún Eva Gunnarsdóttir |
| --- | --- |
| Fæðingardagur | 9. september 1978. |
| Starfsstöð | Hagar hf., Hagasmári 1, 201 Kópavogur. |
| Menntun | B.Sc. í viðskiptafræði frá Háskólanum í Reykjavík 2002. |
| Stjórnarseta | Stjórnarmaður í Noron ehf. og Ferskum kjötvörum ehf. Varamaður í stjórn Eignarhaldsfélagsins Daga ehf. (og framkvæmdastjórn), Haga verslana ehf., Íshafnar ehf. (og framkvæmdastjórn) og Record Records ehf.
Fyrrum seta í stjórnum annarra félaga á síðustu fimm árum: DBH Ísland ehf., Sólhöfn ehf. |
| Starfsreynsla | Guðrún Eva var ráðin fjármálastjóri Haga í maí 2010. Þá hafði hún gegnt starfi fjármálastjóra Hagkaups frá árinu 2007 og starfi fjármálastjóra Banana og Ferska kjótvara 2006-2007. Fram að þeim tíma starfaði hún á aðalskrifstofu Haga 2005-2006, en í fjárhagsdeild 10-11 og sérvörusviði Haga (áður Baugs) 2001-2005. |
| Hlutabréfaeign | Hvorki Guðrún Eva né aðilar henni fjárhagslega tengdir eiga hlutabréf í Högum hf. |
HAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
NAGAR HF.
ÅRSSKYRSLAG 2014-2015
Nafn
Guðmundur Marteinsson
Fæðingardagur 18. apríl 1965.
Starfsstöð Bónus, Skútvogur 13, 104 Reykjavík.
Menntun Stúdent frá Verslunarskóla Íslands 1986 og vélstjóri frá Vélskóla Íslands 1991.
Stjórnarseta Stjórnarmaður í Ferskum kjótvörum ehf.
Guðmundur hefur ekki setið í stjórn annarra félaga síðustu fimm ár.
Starfsreynsla Guðmundur hóf störf hjá Bónus árið 1992 og hefur gengið þar í öll störf. Hann tók við starfi framkvæmdastjóra árið 1998.
Hlutabréfoeign Guðmundur á 1.008.513 hluti í Högum hf. Aðilar honum fjárhagslega tengdir eiga 1.285.172 hluti.
Nafn
Gunnar Ingi Sigurðsson
Fæðingardagur 12. september 1967.
Starfsstöð Hagkaup, Holtagerðar, Holtavegur, 104 Reykjavík.
Menntun B.Sc. í viðskiptafræði frá Háskólanum á Bifröst 2005.
Stjórnarseta Fyrrum seta í stjórnum annarra félaga á síðustu fimm árum: Ferskar kjótvörur ehf.
Starfsreynsla Gunnar Ingi var ráðinn framkvæmdastjóri Hagkaups 2005, en var rekstrarstjóri Hagkaups 1998-2005 og framkvæmdastjóri Bónusbirgða 1997-1998. Hann var sölustjóri Nóa-Síríus 1993-1997.
Hlutabréfoeign Gunnar Ingi á 1.217.586 hluti í Högum hf.
Nafn
Kjartan Már Friðsteinsson
Fæðingardagur 4. mars 1951.
Starfsstöð Bananar ehf., Súðarvogur 2e, 104 Reykjavík.
Menntun Cand. oecon. frá Háskóla Íslands 1977.
Stjórnarseta Ekki fyrir hendi síðustu fimm ár.
Starfsreynsla Kjartan hefur verið framkvæmdastjóri Banana frá árinu 1995. Hann var framkvæmdastjóri hjá Ásgeirí Sigurðssyni hf. 1983-1995 og skrifstofustjóri hjá Gunnari Eggertssyni hf. 1977-1983.
Hlutabréfoeign Kjartan á 1.235.171 hluti í Högum hf.
Nafn
Lárus Óskarsson
Fæðingardagur 4. desember 1960.
Starfsstöð Aðfóng, Skútvogur 7, 104 Reykjavík.
Stjórnarseta Ekki fyrir hendi síðustu fimm ár.
Starfsreynsla Lárus hefur verið framkvæmdastjóri Aðfanga frá árinu 1998. Fram að því var hann innkaupa- og markaðstjóri matvöru hjá Hagkaup frá 1993, en hafði áður sinnt innkaupum og rekstri ávaxta- og grænmetislagers Hagkaups frá 1991 og innkaupum matvöru og sérvöru fyrir Hagkaup frá 1988. Hann annaðist rekstur vöruhúss og dreifingar, sem og innkaup hjá Sláturfélagi Suðurlands 1980-1988.
Hlutabréfoeign Hvorki Lárus né aðilar honum fjárhagslega tengdir eiga hlutabréf í Högum hf.
Félagið hefur ekki gert kaupréttarsamninga við stjórnendur eða annað starfsfólk. Enginn stjórnenda hefur hagsmunatengsl við helstu viðskiptaæðila, samkeppnisaðila eða stóra hluthafa Haga hf.
28
HAGAR HF.
ÅRSSKYRSLA 2014-2015
Starfskjarastefna
Tilgangur starfskjarastefnu Haga hf. er að félagið og dótturfélög þess séu samkeppnishæf um starfsfólk.
Starfskjarastefnan er einn liður í að tryggja langtímahagsmuni eigenda félagsins, starfsfólks og annarra hagsmunaaðila.
Stjórnarmönnum er greidd fóst, mánaðarleg þóknun. Upphæð hennar er nú kr. 250.000 á mánuði. Laun formanns stjórnar eru tvöföld sú fjárhæð. Þóknun til stjórnarmanna er ákveðin á aðalfundi ár hvert.
Starfskjór forstjóra eru tilgreind í skriflegum ráðningarsamningi við hann. Þar koma fram helstu skyldur hans og ábyrgðarsvið, fóst laun, árangurstengdar greiðslur, lífeyrisréttindi, orlof og önnur hlunnindi.
Starfskjór annarra æðstu stjórnenda eru á sama hátt tilgreind í skriflegum ráðningarsamningum.
Starfskjarastefnan skal tekin til endurskoðunar ár hvert og borin undir aðalfund félagsins til samþykktar eða synjunar. Þá skal gera grein fyrir starfskjórum æðstu stjórnenda og stjórnarmanna félagsins auk þess að skýra frá framkvæmd starfskjarastefnunnar.
Gera skal grein fyrir launum og öðrum starfskjórum stjórnar og æðstu stjórnenda í ársskýrslu félagsins.
Helstu úrskurðir og dómar tengdir Högum hf.
Undanfarin ár hafa ýmsir úrskurðir og dómar fallið er varða Haga hf., eins og eðlilegt er hjá stórum félögum. Nokkur mál eru í gangi í dag, bæði hjá dómstólum og eftirlits- og úrskurðaráðilum, er varða félagið. Ekkert þeirra er talið geta haft mikil áhrif á rekstrarafkomu félagsins.
Kópavogi, 7. maí 2015
Kristín Friðgeirsdóttir
Erno Gísladóttir
Salvör Nordal
Sigurður Arnar Sigurðsson
Stefán Árni Auðólfsson
FRAMKVÆMD STARFSKJARASTEFNU 2014-15
Starfskjaranefnd hefur gætt að framkvæmd gildandi starfskjarastefnu félagsins, sem samþykkt var á aðalfundi félagsins 2014. Starfskjarastefnan er leiðbeinandi fyrir stjórn félagsins. Stjórnarmenn hafa fengið greidd laun fyrir stjórnarsetu í samræmi við ákvörðun hluthafafundar, og fóst mánaðarleg þóknun hefur verið ákveðin fyrir störf nefndarmanna í undirnefndum stjórnar, endurskoðunarnefnd og starfskjaranefnd. Launakjór stjórnenda félagsins eru ákveðin í skriflegum samningum, bæði hvað varðar fóst og breytileg kjör. Sundurliðaðar upplýsingar hafa verið veittar um laun forstjóra og
annarra lykilstjórnenda í ársskýrslu. Kjör annarra starfsmanna byggja á skriflegum ráðningarsamningum eða eru grundvölluð á ákvæðum kjarasamninga eins og venja er fyrir á vinnumarkaði. Stjórn félagsins hefur ekki gert samninga við starfsmenn eða sett reglur um kauprétti á hlutabréfum í félaginu á starfsárinu.
Það er mat nefndarinnar að greiðslur launa og annarra kjara til stjórnar og starfsmanna séu í samræmi við starfskjarastefnuna og hafa engin frávik verið bókuð sem upplýsa ber hluthafafund um.
TILLAGA AÐ STARFSKJARASTEFNU HAGA HF.
Um stefnu félagsins varðandi laun og aðrar greiðslur til stjórnarmanna, forstjóra og annarra æðstu stjórnenda félagsins, sbr. 79. gr. a. laga nr. 2/1995.
1. Markmið
Það skal haft að markmiði við gerð samninga um starfskjör, að félagið sé samkeppnishæft um starfsfólk og stjórnendur. Til að svo megi verða skal félagið bjóða samkeppnishæf laun við það sem tíðkast hjá sambærilegum fyrirtækjum. Nauðsynlegt er að hlúa vel að kjörum stjórnenda félagsins þannig að félagið njóti starfskrafta þeirra og hæfileika sem allra best þannig að hagur þeirra og félagsins fari saman. Við ákvörðun um starfskjör skal horft til ábyrgðar og árangurs og gætt að viðurkenndum jafnréttissjónarmiðum. Starfskjarastefnan er liður í að tryggja langtímahagsmuni eigenda félagsins, stjórnenda og annarra hagsmunaaðila með skipulegum, einföldum og gagnsæjum hætti. Félagið hefur ekki sett sér markmið eða stefnu um launagreiðslur til stjórnenda í formi hlutabréfaréttinda eða lánveitinga.
2. Starfskjaranefnd
Stjórn félagsins skal skipa starfskjaranefnd sem skipuð er þremur mönnum. Hlutverk starfskjaranefndar er að vera leiðbeinandi fyrir félagsstjórn og framkvæmdastjórn um starfskjör æðstu stjórnenda félagsins og ráðgefandi um starfskjarastefnu. Nefndin skal jafnframt fylgjast með því að starfskjör æðstu stjórnenda séu innan ramma starfskjarastefnu félagsins.
3. Starfskjör stjórnar
Stjórnarmönnum skal greidd fóst mánaðarleg þóknun í samræmi við ákvörðun aðalfundar ár hvert, sbr. 79. gr. laga um hlutafélög nr. 2/1995. Stjórnin gerir tillögu um þóknunina fyrir komandi starfsár og skal í þeim efnum taka mið af þeim tíma sem stjórnarmenn verja til starfans, þeirri ábyrgð sem á þeim hvílir og afkomu félagsins. Félagið skal tryggja að á hverjum tíma sé í gildi starfsábyrgðartrygging er gildi fyrir stjórnarmenn og æðstu stjórnendur vegna starfa þeirra fyrir félagið. Þá skal tillaga um laun stjórnarmanna vegna starfa í undirnefndum einnig lögð fyrir aðalfund félagsins.
4. Starfskjör forstjóra
Gera skal skriflegan ráðningarsamning við forstjóra félagsins og skulu kjör hans vera samkeppnishæf. Fjárhæð grunnlauna og annarra greiðslna til forstjóra skal taka mið af ábyrgðarskyldum, menntun, reynslu og fyrri störfum. Tilgreina skal önnur starfskjör í ráðningarsamningnum, svo sem greiðslur í lífeyrissjóð, orlof, hlunnindi og uppsagnarfrest. Heimilt er að semja við forstjóra um upphafs greiðslu vegna ráðningar hans að félaginu. Þá er heimilt að greiða forstjóra launagreiðslur sem tengjast árangri í rekstri hvers árs, en slíkar greiðslur skulu ákveðnar út frá skýrum viðmiðum og taka mið af heildarhagsmunum félagsins til langs tíma. Þess skal sérstaklega gætt að þessar greiðslur hvetji til árangurs í samræmi við rekstrarmarkmið félagsins og samræmist góðum viðskiptaháttum. Við gerð ráðningarsamnings við forstjóra skal haft að leiðarljósi að ekki komi til frekari greiðslna við starfslok en fram koma í ráðningarsamning. Heimilt er þó við sérstök skilyrði að mati stjórnar að gera sérstakan starfslokasamning við starfslok forstjóra.
5. Starfskjör annarra æðstu stjórnenda
Forstjóri ræður og semur við aðra æðstu stjórnendur og forstjóra dótturfélaga þar sem við á, og skal við gerð ráðningarsamninga taka mið af viðmiðum laga og stefnu félagsins. Heimilt er að semja um að umbuna æðstu stjórnendum til viðbótar grunnlaunum í formi árangurstengdra greiðslna, lífeyrissamninga og starfslokasamninga. Við ákvörðun um hvort veita skuli æðstu stjórnendum umbun til viðbótar grunnlaunum skal taka mið af stöðu, ábyrgð, frammistöðu og framtíðarmöguleikum viðkomandi stjórnanda innan félagsins. Þá skal einnig taka mið af afkomu félagsins og samningar um umbun skulu vera í samræmi við hana.
6. Samþykkt starfskjarastefnu og fleira
Starfskjarastefna félagsins skal tekin til afgreifslu á aðalfundi þess og skal hún tekin til endurskoðunar ár hvert og borin undir aðalfund til samþykktar eða synjunar. Starfskjarastefna félagsins er leiðbeinandi fyrir félagið og stjórn þess. Stjórn félagsins skal færa í fundargerðarbók stjórnar sérstaklega öll veruleg frávik frá starfskjarastefnunni og skulu þau frávik studd
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
greinargóðum rökum. Gera skal grein fyrir frávikum á næsta aðalfundi félagsins.
Stjörnin skal upplýsa viðsemjendur sína um það hvað felist í starfskjarastefnunni, þar á meðal að hvaða leyti hún sé bindandi. Gera skal árlega grein fyrir launum og öðrum starfskjörum stjörnar og æðstu stjörnenda í ársskýrslu félagsins,
áætluðum kostnaði vegna þess og skýra frá framkvæmd áður samþykktrar starfskjarastefnu.
Starfskjarastefna þessi var samþykkt af stjörn félagsins þann 7. maí 2015. Starfskjarastefnan er endurskoðuð einu sinni á ári og verður lögð fyrir aðalfund félagsins þann 4. júní 2015 til samþykktar eða synjunar.
ARÐGREIÐSLUSTEFNA HAGA HF.
Eftirfarandi arðgreiðslustefna var samþykkt af stjörn félagsins þann 29. apríl 2015.
Stjörn Haga hf. hefur markað félaginu þá stefnu að lögð skuli áhersla á að félagið skili til hluthafa sinna, beint eða óbeint, þeim verðmætum sem skapast í rekstrinum á hverju ári, umfram nauðsynlegar fjárfestingar í rekstrarfjármunum. Í því skyni stefnir félagið að reglubundnum arðgreiðslum. Félagið hyggst ekki kaupa eigin hlutabréf að sinni. Á undanförnum árum hefur félagið greitt niður skuldir, en stjörn telur
ekki frekari þörf á niðurgreiðslu skulda umfram ákvæði lánssamninga.
Stefnt er að því að Hagar hf. greiði hluthófum sínum árlegan arð, sem nemi að lágmarki 50% hagnaðar næstliðins rekstrarárs. Að auki mun félagið, ef tækifæri gefast, kaupa fasteignir á hagstæðu verði sem nýtast félaginu í starfsemi sinni. Ef fjárfest er í fasteignum er stefnt að því að eiginfjárframlag félagsins verði að lágmarki 30% af kaupverði.
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
NÝTING REKSTRAKTUÄRMUNÅ
i dögum
2010/2011
29,0
Biötime birgöa
2011/2012
28,4
Biötime birgöa
2012/2013
31,2
Biötime birgöa
2013/2014
31,0
Biötime birgöa
2014/2015
29,0
Biötime birgöa
2010/2011
28,1
Biötime skulda
2011/2012
25,7
Biötime skulda
2012/2013
26,5
Biötime skulda
2013/2014
26,5
Biötime skulda
2014/2015
25,6
Biötime skulda
2010/2011
18,9
Biötime krafna
2011/2012
19,0
Biötime krafna
2012/2013
19,7
Biötime krafna
2013/2014
18,8
Biötime krafna
2014/2015
19,1
Biötime krafna
HAGAR HF.
ÅRSSKYRSLA 2014-2015
HAGAR HF. ÅRSREIKNINGUR SAMSTÆDUNNAR 28. FEBRÚAR 2015
EFNISYFIRLIT
Skýrsla og yfirlýsing stjórnar og forstjóra ... 34
Áritun óháðra endurskoðenda ... 37
Rekstrarreikningur og yfirlit um heildarafkomu ... 39
Efnahagsreikningur ... 40
Eiginfjáryfirlit ... 41
Sjóðstreymisyflit ... 42
Skýringar ... 43
Fylgiskjal: Ársfjörðungayfirlit ... 58
HAGAR HF. ÅRSREIKNINGUR SAMSTÆDUNNAR 33
SKÝRSLA OG YFIRLÝSING STJÓRNAR OG FORSTJÓRA
Hagar hf. er verslunarfyrtæki með starfsemi á Íslandi.
Ársreikningur samstæðunnar er gerður í samræmi við alþjóðlega reikningsskilastaðla (IFRS) eins og þeir hafa verið staðfestir af Evrópusambandinu. Ársreikningur 28. febrúar 2015 samanstendur af ársreikningi Haga hf. (móðurfélags) og dótturfélaga þess, sem vísað er til sem „samstæðunnar“.
Rekstur
Samkvæmt rekstrarreikningi og yfirliti yfir heildarafkomu var hagnaður af rekstri samstæðunnar að fjárhæð 3.838 millj. kr. Eigið fé í lok reikningsársins nam 14.764 millj. kr. samkvæmt efnahagsreikningi.
Hlutafé og samþykktir
Skráð hlutafé félagsins nam í lok reikningsárs 1.172 millj. kr. Hver hlutur er ein króna að nafnverði. Allir hlutir eru í sama flokki og njóta sömu réttinda.
Hluthafar voru 1.225 í byrjun rekstrarársins og 1.124 í lok þess. Tíu stærstu hluthafar eru eftirfarandi:
| 28.2.2015 | 28.2.2014 | |
|---|---|---|
| Lífeyrissjóður starfsmanna ríkisins (LSR) | 13,07% | 13,17% |
| Gildi – lífeyrissjóður | 11,38% | 10,32% |
| Stefnir – ÍS 15 | 8,34% | 6,78% |
| Lífeyrissjóður verslunarmanna | 8,18% | 7,87% |
| Stapi lífeyrissjóður | 4,34% | 2,57% |
| Festa – lífeyrissjóður | 3,38% | 4,33% |
| Júpiter – Innlend hlutabréf | 3,30% | 1,52% |
| Arion banki hf. | 3,30% | 4,40% |
| Íslandssjóðir – IS Hlutabréfasjóður | 2,80% | 3,35% |
| Stefnir – ÍS 5 | 2,65% | 2,54% |
Stjórn félagsins mun leggja til á aðalfundi félagsins að greiddur verði 1,70 kr. árður á hlut til hluthafa á árinu 2015, samtals 1.992 millj. kr. Vísað er í ársreikning um breytingar á eigir fé.
Stjórn félagsins er skipuð fimm einstaklingum. Þeir aðilar sem hyggjast bjóða sig fram til stjórnarsetu þurfa að tilkynna það fimm dögum fyrir aðalfund. Eingöngu má breyta samþykktum félagsins á lögmætum hluthafafundi. Til þess að breytingar taki gildi þurfa þær að hljóta 2/3 hluta greiddra atkvæða, svo og 2/3 hluta þeirra atkvæða sem farið er með á fundinum. Breytingatillögur þurfa einnig að koma skýrt fram við boðun hluthafafunda.
Stjórnarhættir
Stjórnarhættir Haga hf. mótast af lögum nr. 2/1995 um hlutafélög, samþykktum félagsins og starfsreglum stjórnar. Hagar hf. fylgja, með fáum undantekningum, leiðbeiningum um stjórnarhætti fyrirtækja gefnum út af Viðskiptaráði Íslands, NASDAQ OMX Iceland hf. og Samtökum atvinnulifsins árið 2012. Stjórninn hefur ekki skipað tilnefningarnefnd; greining á umhverfisþáttum og félagslegum þáttum sem er nauðsynleg til að skilja þróun, frammistóðu og stöðu félagsins er ekki til staðar og í hlutaskrá félagsins er ekki gerð sérstök grein fyrir samstæðutengslum.
Undantekningar og útskýringar má sjá í ítarlegri yfirlýsingu um stjórnarhætti félagsins, sem er útbúin í samræmi við leiðbeiningar um stjórnarhætti fyrirtækja og er aðgengileg á vefsíðu félagsins, www.hagar.is. Leiðbeiningar um stjórnarhætti fyrirtækja má nálgast á heimasíðu Viðskiptaráðs Íslands, www.vi.is.
Í tengslum við gerð ársreiknings hefur félagið komið á innra eftirliti og stýrir áhættu með viðeigandi starfaað greiningu og vel skilgreindum ábyrgðarsviðum. Stjórn félagsins fær einnig reglulega skýrslur um fjárhagslegar áhættur félagsins sem og skýrslur um einstaka deildir til að fylgjast með árangri. Ferlar eru til staðar til að tryggja eftirlit með tekjuskráningu, rekstrarkostnaði og öðrum þáttum sem hafa áhrif á ársreikning félagsins. Enn fremur hefur endurskoðunarnefnd vakandi auga með fyrirkomulagi og virkni innra eftirlits. Frekari upplýsingar um áhættustýringu félagsins er að finna í skýringu 22.
Stjórn félagsins skipa fimm stjórnarmenn. Kristín Friðgeirsdóttir er stjórnarformaður og aðrir stjórnarmenn eru Erna Gísladóttir, Salvór Nordal, Sigurður Arnar Sigurðsson og Stefán Árni Auðólfsson. Stjórnarmenn hafa viðtæka reynslu úr atvinnulifinu og fjölbreytta menntun að baki. Allir stjórnarmenn teljast vera óháðir félaginu, daglegum stjórnendum og stórum hluthöfum þess. Ítarlegar upplýsingar um stjórnarmenn má finna á heimasíðu félagsins, www.hagar.is.
Stjórn félagsins hefur sett sér sérstakar starfsreglur sem eru yfirfarnar árlega. Starfsreglur stjórnar eru aðgengilegar á vefsíðu félagsins, www.hagar.is, þar sem verkefni stjórnar eru sett fram. Stjórnarfundir voru haldnir að minnsta kosti mánaðarlega á rekstrarárinu 2014/15. Fundina sitja auk stjórnarmanna forstjóri og fjármálastjóri félagsins. Einfaldur meirihluti stjórnarmanna ræður afgreiðslu mála á stjórnarfundum. Stjórn metur árlega eigir störf.
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
Lykilstjörnendur Haga hf. eru Finnur Árnason forstjóri,
Guðrún Eva Gunnarsdóttir fjármálastjóri, Guðmundur
Marteinsson framkvæmdastjóri Bónus, Gunnar Ingi
Sigurðsson framkvæmdastjóri Hagkaups, Kjartan Már
Friðsteinsson framkvæmdastjóri Banana og Lárus Óskarsson
framkvæmdastjóri Aðfanga.
Stjórn Haga hf. hefur kosið endurskoðunarnefnd og
starfskjaranefnd. Hlutverk endurskoðunarnefndar er að fara
yfir fjárhagslegar upplýsingar og fyrirkomulag upplýsingagjafar
frá stjórnendum. Endurskoðunarnefndina skipa nú Erna
Gísladóttir, Salvór Nordal og Sigrún K. Sigurjónsdóttir.
Nefndarmenn eru allir óháðir endurskoðendum Haga hf.,
daglegum stjórnendum félagsins og stórum hluthófum þess.
Endurskoðunarnefnd skal staðreyna að þær upplýsingar sem
stjórnin fær um rekstur og stóðu félagsins séu áreiðanlegar
og gefi glögga mynd af stóðu þess á hverjum tíma. Hlutverk
starfskjaranefndar er að undirbúa tillögu að strafskjarastefnu
félagsins, tillögu til hluthafafundar um strafskjór stjórnarmanna
og framkvæmd starfssamninga við forstjóra og aðra þá
starfsmenn er heyra undir stjórn félagsins. Starfskjaranefnd
skipa Kristín Friðgeirsdóttir, Sigurður Arnar Sigurðsson
og Stefán Árni Auðólfsson. Allir nefndarmenn eru óháðir
endurskoðendum Haga hf., daglegum stjórnendum félagsins og
stórum hluthófum þess.
Yfirlýsing stjórnar og forstjóra
Samkvæmt bestu vitneskju er það álit okkar að
samstæðuársreikningur félagsins gefi glögga mynd af
rekstrarafkomu samstæðunnar fyrir reikningsárið sem lauk
28. febrúar 2015, eignum, skuldum og fjárhagsstóðu hennar
bann 28. febrúar 2015 og breytingum á handbæru fé á
reikningsárinu, í samræmi við alþjóðlega reikningsskilastaðla
(IFRS) eins og þeir hafa verið staðfestir af Evrópusambandinu.
Jafnframt er það álit okkar að samstæðuársreikningurinn og
skýrsla stjórnar og forstjóra geymi glöggt yfirlit um þrúun og
árangur í rekstri samstæðunnar, stóðu hennar, og lýsi helstu
áhættupáttum og óvissu sem samstæðan býr við.
Stjórn og forstjóri Haga hf. hafa í dag farið yfir samstæðu-
ársreikning félagsins fyrir reikningsárið 1. mars 2014 til 28.
febrúar 2015 og staðfesta hann með undirritun sinni. Stjórn
og forstjóri leggja til við aðalfund félagsins að samþykja
samstæðuársreikninginn.
Kópavogi, 12. maí 2015
Stjórn:
Kristín Friðgeirsdóttir
Erna Gísladóttir
Salvór Nordal
Sigurður Arnar Sigurðsson
Stefán Árni Auðólfsson
Forstjóri:
Finnur Árnason
HAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
HAGAR HF.
ÅRSSKYRSLA 2014-2015
ÁRITUN ÓHÁÐRA ENDURSKOÐENDA
Til stjórnar og hluthafa Haga hf.
Við höfum endurskoðað meðfylgjandi samstæðuársreikning Haga hf. fyrir reikningsárið 1. mars 2014 til 28. febrúar 2015. Ársreikningurinn hefur að geyma rekstrarreikning og yfirlit um heildarafkomu, efnahagsreikning, eiginfjáryfirlit, sjóðstreymisyfirlit, upplýsingar um mikilvægar reiknings-skilaaðferðir og aðrar skýringar.
Ábyrgð stjórnar og forstjóra á ársreikningnum
Stjórn og forstjóri eru ábyrg fyrir gerð og glöggri framsetningu ársreikningsins í samræmi við alþjóðlega reikningsskilastaðla, eins og þeir hafa verið staðfestir af Evrópusambandinu. Stjórn og forstjóri eru einnig ábyrg fyrir því innra eftirliti sem þau telja nauðsynlegt til að gera þeim kleift að setja fram ársreikning sem er án verulegra annmarka, hvort sem er vegna sviksemi eða mistaka.
Ábyrgð endurskoðanda
Ábyrgð okkar felst í því áliti sem við látum í ljós á ársreikningnum á grundvelli endurskoðunarinnar. Endurskoðað var í samræmi við alþjóðlega endurskoðunarstaðla. Samkvæmt þeim ber okkur að fara eftir settum síðareglum og skipuleggja og haga endurskoðuninni þannig að nægjanleg vissa fáist um hvort ársreikningurinn sé án verulegra annmarka.
Endurskoðun felur í sér aðgerðir til staðfestingar á fjárhæðum og öðrum upplýsingum í ársreikningnum. Val endurskoðunaraðgerða byggist á faglegu mati endurskoðandans, þar með talið á þeirri hættu að verulegir annmarkar séu á ársreikningnum, hvort sem er vegna sviksemi eða mistaka. Við áhættumatið er tekið tillit til þess innra eftirlits sem varðar gerð og glögga framsetningu ársreiknings, til þess að skipuleggja viðeigandi endurskoðunaraðgerðir, en ekki til þess að gefa álit á virkni innra eftirlits félagsins. Endurskoðun felur einnig í sér mat á því hvort reikningsskilaaðferðir og matsaðferðir sem stjórnendur nota við gerð ársreikningsins séu viðeigandi sem og mat á framsetningu hans í heild.
Við teljum að við endurskoðunina höfum við aflað nægilegra og viðeigandi gagna til að byggja álit okkar á.
Álit
Það er álit okkar að samstæðuársreikningurinn gefi glögga mynd af afkomu samstæðunnar á reikningsárinu 1. mars 2014 til 28. febrúar 2015, fjárhagsstöðu hennar 28. febrúar 2015 og breytingu á handbæru fé á reikningsárinu, í samræmi við alþjóðlega reikningsskilastaðla eins og þeir hafa verið staðfestir af Evrópusambandinu.
Staðfesting vegna skýrslu stjórnar og forstjóra
Í samræmi við ákvæði 2. mgr. 104 gr. laga nr. 3/2006 um ársreikninga staðfestum við samkvæmt okkar bestu vitund að í skýrslu stjórnar og forstjóra sem fylgir ársreikningi þessum eru veittar þær upplýsingar sem þar ber að veita í samræmi við lög um ársreikninga og koma ekki fram í skýringum.
Reykjavík, 12. mái 2015
KPMG ehf.
Simon Á. Gunnarsson
Sigriður Helga Sveinsdóttir
HAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
HAGAR HF.
ÅRSSKYRSLA 2014-2015
REKSTRARREIKNINGUR OG YFIRLIT UM HEILDARAFKOMU
- MARS 2014 TIL 28. FEBRUAR 2015
| Skýring | M ISK | M ISK | |
|---|---|---|---|
| 2014/15 | 2013/14 | ||
| Vörusala | 77.143 | 76.158 | |
| Kostnadarverð seldra vara | (58.639) | (57.687) | |
| Framlegð | 18.504 | 18.471 | |
| Aðrar rekstrartekjur | 5 | 129 | 124 |
| Laun og launatengd gjöld | 6 | (6.680) | (6.476) |
| Annar rekstrarkostnaður | 7 | (6.337) | (6.257) |
| Rekstrarhagnaður fyrir afskriftir | 5.616 | 5.862 | |
| Afskriftir | 8 | (674) | (654) |
| Rekstrarhagnaður | 4.942 | 5.208 | |
| Fjármunatekjur | 248 | 259 | |
| Fjármagnsgjöld | (395) | (592) | |
| Hrein fjármagnsgjöld | 9 | (147) | (333) |
| Hagnaður fyrir tekjuskatt | 4.795 | 4.875 | |
| Tekjuskattur | 10 | (957) | (922) |
| Heildarafkoma ársins | 3.838 | 3.953 | |
| Hagnaður á hlut: | |||
| Grunnhagnaður og þynntur hagnaður á hlut. | 17 | 3,27 | 3,37 |
Skýringar á bladsídum 43 til 57 eru óaðskiljanlegur hluti samstæðúársreikningsins.
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
EFNAHAGSREIKNINGUR
28. FEBRÚAR 2015
| M ISK | M ISK | ||
|---|---|---|---|
| Skýring | 28.02.2015 | 28.02.2014 | |
| Eignir | |||
| Rekstrarfjármunir | 11 | 6.770 | 5.275 |
| Óefnislegar eignir | 12 | 7.750 | 7.774 |
| Fastafjármunir samtals | 14.520 | 13.049 | |
| Vörubirgðir | 13 | 4.606 | 4.831 |
| Viðskiptakröfur og aðrar skammtímakröfur | 14 | 864 | 745 |
| Viðskiptakröfur - greiðslukortakröfur | 14 | 4.271 | 3.837 |
| Handbært fé | 15 | 3.348 | 4.143 |
| Veltufjármunir samtals | 13.089 | 13.556 | |
| Eignir samtals | 27.609 | 26.605 | |
| Eigið fé | |||
| Hlutafé | 16 | 1.172 | 1.172 |
| Yfirverðsreikningur hlutafjár | 16 | 1.272 | 1.272 |
| Óráðstafað eigið fé | 12.320 | 9.654 | |
| Eigið fé samtals | 14.764 | 12.098 | |
| Skuldir | |||
| Vaxtaberandi langtímaskuldir | 18 | 4.239 | 6.154 |
| Skuldbindingar vegna leigusamninga | 21 | 25 | 68 |
| Tekjuskattsskuldbinding | 10 | 527 | 516 |
| Langtímaskuldir samtals | 4.791 | 6.738 | |
| Vaxtaberandi skammtímaskuldir | 18 | 749 | 669 |
| Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir | 19 | 6.375 | 6.123 |
| Tekjuskattur til greiðslu | 10 | 880 | 891 |
| Skuldbindingar | 20 | 50 | 86 |
| Skammtímaskuldir samtals | 8.054 | 7.769 | |
| Skuldir samtals | 12.845 | 14.507 | |
| Eigið fé og skuldir samtals | 27.609 | 26.605 |
Skýringar á blaðsiðum 43 til 57 eru öaðskiljanlegur hluti samstæðuársreikningsins.
HAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
EIGINFJÁRYFIRLIT
1. MARS 2014 TIL 28. FEBRÚAR 2015
| M ISK | M ISK | M ISK | M ISK | |
|---|---|---|---|---|
| Hlutafé | Yfirverðs-reikningur hlutafjár | Óráðstafað eigið fé | Samtals | |
| Breytingar á eigin fé 2013/14 | ||||
| Eigið fé 1. mars 2013 | 1.172 | 1.272 | 6.287 | 8.731 |
| Heildarhagnaður ársins | 3.953 | 3.953 | ||
| Greiddur arður, 0,5 kr. á hlut | (586) | (586) | ||
| Eigið fé 28. febrúar 2014 | 1.172 | 1.272 | 9.654 | 12.098 |
| Breytingar á eigin fé 2014/15 | ||||
| Eigið fé 1. mars 2014 | 1.172 | 1.272 | 9.654 | 12.098 |
| Heildarhagnaður ársins | 3.838 | 3.838 | ||
| Greiddur arður, 1,0 kr. á hlut | (1.172) | (1.172) | ||
| Eigið fé 28. febrúar 2015 | 1.172 | 1.272 | 12.320 | 14.764 |
Skýringar á blaðsiðum 43 til 57 eru óaðskiljanlegur hluti samstæðúrsreikningsins.
HAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
SJÓÐSTREYMISYFIRLIT
1. MARS 2014 TIL 28. FEBRÚAR 2015
| M ISK | M ISK | ||
|---|---|---|---|
| Skýring | 2014/15 | 2013/14 | |
| Rekstrarhreyfingar | |||
| Hagnaður ársins | 3.838 | 3.953 | |
| Rekstrarliðir sem hafa ekki áhrif á fjárstreymi: | |||
| Söluhagnaður rekstrarfjármuna | (8) | (29) | |
| Skuldbindingar vegna leigusamninga | (43) | (43) | |
| Afskriftir | 8 | 674 | 654 |
| Hrein fjármagnsgjöld | 9 | 147 | 333 |
| Tekjuskattur | 10 | 957 | 922 |
| Veltufé frá rekstri | 5.565 | 5.790 | |
| Breytingar á rekstrartengdum eignum | (347) | 485 | |
| Breytingar á rekstrartengdum skuldum | 274 | (549) | |
| Handbært fé fyrir vexti og tekjuskatt | 5.492 | 5.726 | |
| Innheimtar vaxtatekjur | 255 | 252 | |
| Greidd vaxtagjöld | (400) | (585) | |
| Greiddur tekjuskattur | (998) | (685) | |
| Handbært fé frá rekstri | 4.349 | 4.708 | |
| Fjárfestingarhreyfingar | |||
| Fjárfesting í fasteignum | 11 | (1.365) | (248) |
| Fjárfesting í áhöldum og innréttingum | 11 | (783) | (591) |
| Fjárfesting í óefnislegum eignum | 12 | (13) | (11) |
| Söluverð áhalda og innréttinga | 25 | 51 | |
| Fjárfestingarhreyfingar | (2.136) | (799) | |
| Fjármögnunarhreyfingar | |||
| Afborganir langtímalána | (6.859) | (2.127) | |
| Tekin ný langtímalán | 5.023 | 0 | |
| Greiddur arður | (1.172) | (586) | |
| Fjármögnunarhreyfingar | (3.008) | (2.713) | |
| (Lækkun) hækkun á handbæru fé | (795) | 1.196 | |
| Handbært fé í upphafi árs | 4.143 | 2.947 | |
| Handbært fé í lok árs | 3.348 | 4.143 |
Skýringar á blaðsíðum 43 til 57 eru óaðskiljanlegur hluti samstæðúrsreikningsins.
HAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
SKYRINGAR
- Félagið
Hagar hf. („félagið“) er íslensk hlutafélag og er lögheimili þess að Hagasmára 1, Kópavogi. Samstæðuársreikningur félagsins fyrir reikningsárið 1. mars 2014 til 28. febrúar 2015 hefur að geyma ársreikning félagsins og dótturfélaga þess, sem vísað er til í heild sinni sem „samstæðunnar“ og til einstakra félaga sem „samstæðufélaga“. Aðalstarfsemi félagsins er rekstur smásöluverslana.
- Grundvöllur reikningsskilanna
a. Yfirlýsing um að alþjóðlegum reikningsskilastöðlum sé fylgt
Ársreikningur samstæðunnar er gerður í samræmi við alþjóðlega reikningsskilastaðla (IFRS) eins og þeir hafa verið staðfestir af Evrópusambandinu.
Stjórn félagsins staðfesti ársreikninginn 12. mái 2015.
b. Grundvöllur matsaðferða
Samstæðuársreikningurinn er gerður á grundvelli kostnaðarverðs.
c. Starfrækslu- og framsetningargjaldmiðill
Samstæðuársreikningurinn er birtur í íslenskum krónum sem er starfrækslugjaldmiðill félagsins. Allar fjárhæðir eru birtar í milljónum króna.
d. Mat og ákvarðanir
Gerð samstæðuársreiknings í samræmi við alþjóðlega reikningsskilastaðla krefst þess að stjórnendur taki ákvarðanir, meti og gefi sér forsendur sem hafa áhrif á beitingu reikningsskilaaðferða og birtar fjárhæðir eigna, skulda, tekna og gjalda. Endanlegar niðurstöður kunna að vera frábrugðnar þessu mati.
Mat og forsendur þess eru í stöðugri endurskoðun. Breytingar á reikningshaldslegu mati eru færðar á því tímabili sem breytingin á sér stað og þeim framtíðartímabilum sem breytingarnar hafa áhrif á.
Upplysingar um mikilvæg atriði, þar sem óvissa í mati og mikilvægi ákvarðana um reikningsskilaaðferðir hafa mest áhrif á skráðar fjárhæðir í reikningsskilunum, er að finna í eftirfarandi skýringum:
- skýring 12 – mat á endurheimtanlegum fjárhæðum fjárskapandi eininga
-
skýring 20 – skuldbindingar og óvissa
-
Mikilvægar reikningsskilaaðferðir
Reikningsskilaaðferðum sem er lýst hér á eftir hefur verið beitt með samræmdum hætti fyrir öll tímabil sem koma fram í ársreikningnum og af öllum félögum í samstæðunni.
a. Grundvöllur samstæðu
(i) Dótturfélög
Dótturfélög eru þau félög þar sem samstæðan fer með yfirráð. Yfirráð grundvallast af því hvort fjárfestir hefur ákvörðunarvald yfir fjárfestingunni, ber áhættu eða hefur réttinn til að njóta breytilegs ávinnings vegna þátttöku í fjárfestingunni og getur með ákvörðunarvaldi haft áhrif á ávinning sinn af fjárfestingunni. Reikningsskil dótturfélaga eru innifalin í samstæðuársreikningnum frá því að yfirráð nást og þar til þeim lýkur.
(ii) Viðskipti felld út við gerð samstæðureiknings
Viðskipti milli félaga innan samstæðunnar, stöður milli þeirra og óinnleystar tekjur og gjöld sem myndast hafa í viðskiptum milli félaganna eru felld út við gerð ársreiknings samstæðunnar.
Allar fjárhæðir eru í milljónum króna
HAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
b. Erlendir gjaldmiðlar
(i) Viðskipti í erlendum gjaldmiðlum
Viðskipti í erlendum gjaldmiðlum eru færð í starfrækslugjaldmiðli á gengi viðskiptadags. Peningalegar eignir og skuldir í erlendum gjaldmiðlum eru færðar miðað við gengi á uppgjörsdegi. Aðrar eignir og skuldir, sem metnar eru á gangvirði í erlendri mynt, eru færðar á því gengi sem var í gildi þegar gangvirði þeirra var ákvarðað.
Gengismunur vegna viðskipta í erlendum gjaldmiðlum er færður í rekstrarreikning. Gengismunur á innkaupum á vörum til endursölu eru bökfærð í „kostnaðarverð seldra vara“.
c. Fjármálagerningar
(i) Fjáreignir
Viðskiptakröfur og aðrar kröfur eru fjáreignir með föstum eða ákvarðanalegum greiðslum sem eru ekki skráðar á virkum markaði. Slíkar eignir eru í upphafi færðar á gangvirði að viðbættum öllum tengdum viðskiptakostnaði. Eftir upphaflega skráningu eru lán og kröfur færðar á afskrifuðu kostnaðarverði miðað við virka vexti, að frádreginni virðisrýrnun þegar við á.
Peningamarkaðsinnlán, sjöður og óbundnar bankainnstæður teljast til handbærs fjár.
(ii) Fjárskuldir
Fjárskuldir eru í upphafi færðar á gangvirði að viðbættum öllum tengdum viðskiptakostnaði. Eftir upphaflega skráningu eru lán og kröfur færðar á afskrifuðu kostnaðarverði miðað við virka vexti.
Fjáreignum og fjárskuldum er jafnað saman og nettó fjárhæð sýnd í efnahagsreikningi þegar lagalegur réttur er til staðar um jöfnun og fyrirhugað er að gera upp með jöfnun fjáreigna og fjárskulda eða innleysa eignina og greiða skuldina á sama tíma.
(iii) Almennt hlutafé
Hlutafé er flokkað sem eigið fé. Beinn kostnaður við útgáfu hlutafjár og kaupréttarsamninga er færður til lækkunar á eigin fé, að frádregnum skattaáhrifum.
(iv) Kaup á eigin hlutum
Þegar hlutir sem flokkaðir eru sem eigið fé eru keyptir er fjárhæð kaupverðsins, að meðtöldum beinum kostnaði að frádregnum skattaáhrifum, færð sem lækkun á eigin fé. Kaup á eigin bréfum eru færð sem eigin hlutir og þeir færðir til lækkunar á heildar eigin fé. Þegar eigin hlutir eru seldir eða gefnir út aftur er fjárhæð söluverðsins færð til hækkunar á eigin fé. Hagnaði eða tapi sem fellur til við sölna er bætt við eða dregið frá yfirverðsreikningi hlutafjár.
d. Rekstrarfjármunir
(i) Færsla og mat
Rekstrarfjármunir eru færðir á kostnaðarverði að frádregnum uppsöfnuðum afskriftum og virðisrýrnun.
Kostnaðarverð samanstendur af beinum kostnaði sem fellur til við kaupin. Keyptur hugbúnaður sem er nauðsynlegur til að unnt sé að nýta vélbúnað er eignfærður sem hluti af þeim tækjabúnaði.
Þegar rekstrarfjármunir eru samsettir úr einingum með ólíkan nýtingartíma eru einingarnar aðgreindar og afskrifaðar miðað við nýtingartímann.
Hagnaður eða tap af sölu rekstrarfjármuna er munurinn á söluverði og bökfærðu verði eignarinnar og er færður í rekstrarreikning meðal annarra tekna.
(ii) Kostnaður sem fellur til síðar
Kostnaður við að endurnýja einstaka hluta rekstrarfjármuna er færður til eignar ef líklegt er talið að ávinningur sem felst í eigninni muni renna til félagsins og hægt er að meta kostnaðinn á áreiðanlegan hátt. Allur annar kostnaður er gjaldfærður í rekstrarreikningi þegar til hans er stofnað.
Allar fjárhæðir eru í milljónum króna
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
(iii) Afskriftir
Afskriftir eru reiknaðar línulega miðað við áætlaðan nýtingartíma einstakra hluta rekstrarfjármuna og færðar í rekstrarreikning. Leigðar eignir eru afskrifaðar á leigutíma eða nýtingartíma eignanna, hvoru sem styttra reynist, nema líklegt sé að samstæðan muni eignast eignina í lok leigutíma. Land er ekki afskrifað.
Áætlaður nýtingartími greinist þannig:
Fasteignir ... 20-50 ár
Innréttingar, tölvubúnaður og áhöld. ... 3-14 ár
Afskriftaraðferðir, nýtingartími og niðurlagsverð eru endurmetin á hverjum uppgjörsdegi.
e. Óefnislegar eignir
(i) Víðskiptavild
Víðskiptavild verður til við kaup á dótturfélögum og er færð á meðal óefnislegra eigna.
Víðskiptavild er mismunur á kostnaði við yfirtóku félags og gangvirði yfirtekinna eigna, skulda og óvissra skulda.
Síðara mat
Víðskiptavild er færð á kostnaðarverði að frádreginni uppsafnaðri virðisrýrnun.
(ii) Aðrar óefnislegar eignir
Aðrar óefnislegar eignir með takmarkaðan líftíma eru færðar á kostnaðarverði að frádregnum uppsöfnuðum afskriftum og virðisrýrnun.
(iii) Kostnaður sem fellur til síðar
Kostnaður sem fellur til síðar er aðeins eignfærður ef hann eykur væntan framtíðarávinning þeirrar eignar sem hann tengist. Allur annar kostnaður, að meðtöldum þeim sem myndar viðskiptavild og vörumerki innan fyrirtækisins, er gjaldfærður í rekstrarreikningi þegar hann fellur til.
(iv) Afskriftir
Afskriftir óefnislegra eigna, annarra en viðskiptavildar, eru færðar línulega í rekstrarreikning miðað við áætlaðan nýtingartíma þeirra. Áætlaður nýtingartími greinist þannig:
Hugbúnaður ... 5-12 ár
Leiguréttindi ... 10-15 ár
f. Birgðir
Birgðir eru metnar á kostnaðarverði eða hreinu sóluvirði, hvoru sem lægra reynist. Kostnaðarverð birgða byggir á fyrst inn – fyrst út reglunni og innifelur kostnað sem fellur til við að afla birgðanna og koma þeim á þann stað og í það ástand sem þær eru í á uppgjörsdegi.
Hreint söluverð er áætlað söluverð í venjulegum viðskiptum að frádregnum áætluðum kostnaði við að selja vöru.
g. Virðisrýrnun
(i) Fjáreignir (þar á meðal kröfur)
Á hverjum uppgjörsdegi er kannað hvort til staðar sé hlutlæg vísbending um virðisrýrnun fjáreigna sem ekki eru færðar á gangvirði. Fjáreign telst vera virðisrýrð ef hlutlægar vísbendingar eru um að einn eða fleiri atburðir sem átt hafa sér stað benda til þess að vænt framtíðarsjöðstremi eignarinnar verði lægra en áður var talið.
Virðisrýrnun fjáreigna sem færðar eru á afskrifuðu kostnaðarverði er mismunur á bókéfærðu verði þeirra annars vegar og núvirtu væntu framtíðarsjöðstremi, miðað við upphaflæga virka vexti, hins vegar.
Einstaka mikilvægar fjáreignir eru prófaðar sérstaklega með tilliti til virðisrýrnunar. Aðrar fjáreignir eru flokkaðar saman eftir lánsáhættueinkennum og hver flokkur metinn sérstaklega með tilliti til virðisrýrnunar.
Allar fjárhæðir eru í milljónum króna
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
Virðisrýrnun fjáreigna er færð til gjalda í rekstrarreikningi.
Virðisrýrnun er bakfærð ef hægt er að tengja hækkun á endurheimtanlegri fjárhæð á hlutlægan hátt atburði sem átti sér stað eftir að virðisrýrnun var færð. Bakfærsla fjáreigna sem færðar eru á afskrifuðu kostnaðarverði er færð í rekstrarreikning.
(ii) Aðrar eignir
Bókfært verð annarra eigna samstæðunnar en peningalegra eigna, að undanskildum birgðum og skatteign, er yfirfarið á hverjum uppgjörsdegi til að meta hvort vísbending sé um virðisrýrnun. Ef eitthvað bendir til þess er endurheimtanleg fjárhæð eignarinnar áættuð. Virðisrýrnunarprófanir eru gerðar á hverjum uppgjörsdegi á viðskiptavild og óefnislegum eignum sem hafa óskilgreindan nýtingartíma eða hafa ekki verið teknar í notkun á uppgjörsdegi.
Endurheimtanleg fjárhæð eignar eða fjárskapandi einingar er hreint gangvirði þeirra eða nýtingarvirði, hvort sem hærra reynist. Nýtingarvirði er áætlað framtíðarsjóðstreymi, sem er núvirt með vöxtum fyrir skatta, þar sem vextirnir endurspegla mat markaðarins á tímavirði peninga hverju sinni og þá áhættu sem fylgir eigninni. Fjárskapandi eining er minnsti aðgreinanlegi hópur eigna sem myndar sjóðstreymi sem er að mestu leyti óháð öðrum eignum eða hópum eigna. Við framkvæmd virðisrýrnunarprófs þá er viðskiptavild sem verður til við samruna færð á fjárskapandi einingar sem vænst er að muni hagnast af samlegðaráhrifum samrunans.
Virðisrýrnun er gjaldfærð þegar bókfært verð eignar eða fjárskapandi einingar er hærra en endurheimtanleg fjárhæð hennar. Fjárskapandi eining er minnsti aðgreinanlegi hópur eigna sem myndar sjóðstreymi sem er að mestu leyti óháð öðrum eignum eða hópi eigna. Virðisrýrnun fjárskapandi eininga er fyrst færð til lækkunar á tilheyrandi viðskiptavild, en síðan til hlutfallslegrar lækkunar á bókfærðu verði annarra eigna sem tilheyra einingunni. Virðisrýrnun er gjaldfærð í rekstrarreikningi.
Virðisrýrnun viðskiptavildar er ekki bakfærð. Virðisrýrnun annarra eigna er yfirfarin á hverjum uppgjörsdegi til að meta hvort vísbending er um að dregið hafi úr virðisrýrnun eignarinnar. Virðisrýrnun annarra eigna er bakfærð ef breyting hefur átt sér stað á mati sem notað var við útreikning á endurheimtanlegri fjárhæð. Virðisrýrnun er einungis bakfærð að því marki sem nemur áður færðri virðisrýrnun, að frádregnum afskriftum sem hefðu verið færðar ef engin virðisrýrnun hefði orðið.
h. Hlunnindi starfsmanna
Framlög í iðgjaldatengda lífeyrissjóði
Samstæðan greiðir föst iðgjöld vegna starfsmanna sinna til sjálfstæðra iðgjaldatengdra lífeyrissjóða. Samstæðan ber enga ábyrgð á skuldbindingum sjóðanna. Iðgjöldin eru gjaldfærð í rekstrarreikningi meðal launa og launatengdra gjalda eftir því sem þau falla til.
i. Skuldbindingar
Skuldbinding er færð þegar samstæðunni ber lagaleg eða ættuð skylda vegna liðinna atburða og líklegt er að kostnaður, sem hægt er að meta með áreiðanlegum hætti, lendi á henni við að gera upp skuldbindinguna. Skuldbindingar eru metnar með því að núvirða áætlað framtíðarsjóðstreymi með vöxtum fyrir tekjuskatt sem sýna núverandi markaðsmat tímavirðis peninga og áhættuna sem tengist skuldbindingunni.
j. Tekjur
Seldar vörur
Tekjur af sölu á vörum eru metnar á gangvirði greiðslunnar sem er móttekin eða er innheimtanleg, að frádregnum afsláttum og endurgreiðslum. Tekjur eru færðar í rekstrarreikning þegar verulegur hluti áhættu og ávinnings af eignarhaldi flyst til kaupanda, líklegt er að endurgjaldið verði innheimt og unnt er að meta kostnað vegna sölunnar og möguleg skil á vörum og fjárhæð teknanna með áreiðanlegum hætti.
Veitt þjónusta / aðrar tekjur
Tekjur af veittri þjónustu eru færðar í rekstrarreikning samkvæmt samningi þegar þjónustan hefur verið veitt.
Allar fjárhæðir eru í milljónum króna
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
k. Leigugreiðslur
Greiðslur vegna rekstrarleigusamninga eru færðar línulega í rekstrarreikning á leigutímanum. Leiguhvatar eru færðir í rekstrarreikning sem óaðskiljanlegur hluti heildarleigugjalda á leigutímabilinu. Leiguhvatar vegna rekstrarleigusamninga eru tekjufærðir línulega í rekstrarreikning á leigutímabilinu.
l. Fjármunatekjur og fjármagnsgjöld
Fjármunatekjur samanstanda af vaxtatekjum af fjárfestingum og gengishagnaði af erlendum gjaldmiðlum. Vaxtatekjur eru færðar eftir því sem þær falla til miðað við virka vexti.
Fjármagnsgjöld samanstanda af vaxtakostnaði af lántökum, bakfærslu núvirðingar á skuldbindingum, virðisrýrnun fjáreigna og gengistapi af erlendum gjaldmiðlum. Lántökukostnaður er færður í rekstrarreikning miðað við virka vexti.
Hagnaði og tapi vegna gengisbreytinga erlendra gjaldmiðla er jafnað saman og fært sem annað hvort fjármunatekjur eða fjármagnsgjöld sem fer eftir hvort gengismunahreyfingar skila sér í hagnaði eða tapi.
m. Tekjuskattur
Tekjuskattur samanstendur af tekjuskatti til greiðslu og frestuðum tekjuskatti. Tekjuskattur er færður í rekstrarreikning nema þegar hann tengist liðum sem eru færðir beint á eigið fé, en þá er tekjuskatturinn færður á eigið fé.
Tekjuskattur til greiðslu er tekjuskattur sem áætlað er að komi til greiðslu á næsta ári vegna skattskylds hagnaðar ársins, miðað við gildandi skatthlutfall á uppgjörsdegi, auk leiðréttinga á tekjuskatti til greiðslu vegna fyrri ára.
Frestaður tekjuskattur er færður með notkun efnahagsreikningsaðferðarinnar vegna tímabundinna mismuna á bókfærðu verði eigna og skulda í ársreikningnum annars vegar og skattverði þeirra hins vegar. Frestaður tekjuskattur er ekki færður vegna skattalegs tímabundins mismunar sem er tilkominn vegna upphaflegrar skráningar á viðskiptavild.
Útreikningur á frestuðum skatti byggir á því skatthlutfalli sem vænst er að verði í gildi þegar tímabundnir mismunir koma til með að snúast við, miðað við gildandi lög á uppgjörsdegi. Skatteign og tekjuskattsskuldbindingu er jafnað saman þegar til staðar er lagalegur réttur til að jafna saman tekjuskatti til greiðslu og skatteign.
Skatteign er einungis færð að því marki sem líklegt er talið að skattskyldur hagnaður verði til ráðstöfunar í framtíðinni sem unnt verður að nýta eignina á móti. Skatteignin er metin á hverjum uppgjörsdegi og lækkuð að því marki sem talið er líklegt að hún nýtist ekki.
n. Hagnaður á hlut
Í ársreikningnum er sýndur grunnhagnaður á hlut og þynntur hagnaður á hlut fyrir almenna hluti í félaginu. Hagnaður á hlut er reiknaður með því að deila hagnaði ársins, sem úthlutað er til hluthafa félagsins, með vegnu meðaltali útistandandi hlutafjár yfir árið. Þynntur hagnaður á hlut er ákvárdaður með því að leiðréta fjölda virkra hluta fyrir mögulegri þynningu vegna hluta sem gæti þurft að gefa út.
o. Starfsþáttayfirlit
Samstæðan birtir ekki starfsþáttayfirlit eftir sviðum né landssvæðum þar sem starfsemi hennar er einungis í rekstri smásöluverslana á Íslandi.
p. Nýir reikningsskilastaðlar og túlkanir sem hafa ekki verið innleiddir
Samstæðan hefur tekið upp alla nýja alþjóðlega reikningsskilastaðla, breytingar á þeim og túlkanir sem Evrópusambandið hefur staðfest og tóku gildi 1. janúar 2014. Upptaka nýrra staðla á árinu hefur engin áhrif á samstæðuársreikning félagsins.
- Ákvörðun gangvirðis
Nokkrar reikningsskilaðferðir og skýringar krefjast þess að gangvirði sé ákvárdað, bæði fyrir fjáreignir og fjárskuldir og aðrar eignir og skuldir. Gangvirði hefur verið ákvárdað vegna mats og/eða skýringa samkvæmt eftirfarandi aðferðum. Þar sem við á eru frekari upplýsingar um forsendur gangvirðis eigna eða skulda í skýringum um viðkomandi eignir eða skuldir.
Allar fjárhæðir eru í milljónum króna
HAGAR HF.
ÁRSSEYRSLA 2014-2015
48
HAGAR HF.
ÅRSSKYRSLA 2014-2015
a. Rekstrarfjörmunir
Gangvirði rekstrarfjármuna, sem yfirteknir eru við samruna, miðast við markaðsvirði þeirra. Markaðsvirði fasteigna er sú fjárhæð sem unnt er að fá við sölu í viðskiptum milli ótengdra, viljugra og upplýstra aðila. Gangvirði tækja og innréttinga byggist á markaðsverði sambærilegra eigna.
b. Óefnislegar eignir
Gangvirði óefnislegra eigna er byggt á núvirtu væntu framtíðarsjóðstreymi tengdu notkun þeirra.
c. Birgðir
Gangvirði birgða sem yfirteknar eru við samruna er ákvarðað út frá væntu söluvirði í eðlilegum viðskiptum að frátöldum sölukostnaði og eðlilegri álagningu við að selja birgðirnar.
d. Víðskiptakröfur og aðrar kröfur
Gangvirði viðskiptakrafna og annarra krafna er metið sem núvirði af væntu sjóðstreymi, núvirt miðað við markaðsvexti á uppgjörsdegi.
e. Fjörskuldir sem ekki teljast afleiður
Gangvirði fjárskulda, sem einungis er ákvarðað vegna skýringa, er reiknað núvirði framtíðarflæðis höfuðstóls og vaxta og er afvaxtað með markaðsvöxtum á uppgjörsdegi.
- Aðrar rekstrartekjur
Aðrar rekstrartekjur greinast þannig:
| 2014/15 | 2013/14 | |
|---|---|---|
| Seld þjónusta | 123 | 118 |
| Umboðstekjur | 6 | 6 |
| Aðrar rekstrartekjur samtals | 129 | 124 |
- Laun og launatengd gjöld
Laun og launatengd gjöld greinast þannig:
| Laun | 5.605 | 5.444 |
|---|---|---|
| Lifeyrisiðgjöld | 499 | 475 |
| Önnur launatengd gjöld | 576 | 557 |
| Laun og launatengd gjöld samtals | 6.680 | 6.476 |
| Stöðugildi að meðaltali | 1.160 | 1.182 |
| --- | --- | --- |
| Fjöldi starfsmanna í árslok | 2.199 | 2.177 |
- Annar rekstrarkostnaður
Annar rekstrarkostnaður greinist þannig:
| Leigugreiðslur | 3.161 | 3.116 |
|---|---|---|
| Annar rekstrarkostnaður | 3.176 | 3.141 |
| Annar rekstrarkostnaður samtals | 6.337 | 6.257 |
- Afskriftir
Afskriftir greinast þannig:
| Afskrift rekstrarfjármuna, sjá skýringu 11 | 637 | 628 |
|---|---|---|
| Afskrift óefnislegra eigna, sjá skýringu 12 | 37 | 26 |
| Afskriftir samtals | 674 | 654 |
Allar fjárhæðir eru í milljónum króna
- Fjårmunatekjur og fjårmagnsgjöld
| Fjårmunatekjur og fjårmagnsgjöld greinast pannig: | 2014/15 | 2013/14 |
|---|---|---|
| Vaxtatekjur af innstæðum og kröfum. | 248 | 259 |
| Vaxtagjöld og verðbætur. | (395) | (592) |
| Hrein fjårmagnsgjöld. | (147) | (333) |
- Tekjuskattur
Tekjuskattur í rekstrarreikningi greinist pannig:
| Tekjuskattur til greiðslu | 940 | 938 |
|---|---|---|
| Breyting tekjuskattsskuldbindingar | 17 | (16) |
| Tekjuskattur færður í rekstrarreikning | 957 | 922 |
Virkur tekjuskattur greinist pannig:
| Hagnaður ársins | 3.838 | 3.953 |
|---|---|---|
| Tekjuskattur ársins | 957 | 922 |
| Hagnaður fyrir tekjuskatt | 4.795 | 4.875 |
| Tekjuskattur miðað við gildandi skatthlutfall. | 20,0% | (959) |
| --- | --- | --- |
| Aðrir liðir | (0,1%) | 2 |
| Virkur tekjuskattur | 20,0% | (957) |
Breyting á timabundnum mismun 2014/15:
| Staða 28.2.2014 | Fært í rekstrar- reikning | Leiðrétting f.f. ári | Staða 28.2.2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Rekstrarfjármunir | (428) | 0 | 0 | (428) |
| Óefnislegar eignir | (19) | 0 | 0 | (19) |
| Birgðir | (48) | 0 | 0 | (48) |
| Viðskiptakröfur og aðrar skammtímakröfur | (44) | (5) | 0 | (49) |
| Yfirfæranlegt skattalegt tap | 1 | (1) | 0 | 0 |
| Skuldbindingar. | 22 | (5) | 0 | 17 |
| Tekjuskattsskuldbinding samtals | (516) | (11) | 0 | (527) |
Breyting á timabundnum mismun 2013/14:
| Staða 28.2.2013 | Fært í rekstrar- reikning | Leiðrétting f.f. ári | Staða 28.2.2014 | |
|---|---|---|---|---|
| Rekstrarfjármunir | (445) | 18 | (1) | (428) |
| Óefnislegar eignir | (19) | 0 | 0 | (19) |
| Birgðir | (52) | (22) | 26 | (48) |
| Viðskiptakröfur og aðrar skammtímakröfur | (42) | (4) | 2 | (44) |
| Frestaður skattalegur gengismunur | (59) | 59 | 0 | 0 |
| Yfirfæranlegt skattalegt tap | 19 | (22) | 4 | 1 |
| Skuldbindingar. | 35 | (13) | 0 | 22 |
| Tekjuskattsskuldbinding samtals | (563) | (16) | 31 | (516) |
Tekjuskattur til greiðslu greinist pannig:
| 28.2.2015 | 28.2.2014 | |
|---|---|---|
| Tekjuskattur ársins til greiðslu | 940 | 938 |
| Fyrirframgreiddir skattar | (60) | (47) |
| Tekjuskattur ársins til greiðslu samtals | 880 | 891 |
Allar fjárhæðir eru í milljónum króna
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
Yfirfæranlegt skattalegt tap
Yfirfæranlegt skattalegt tap nam i lok reikningsårs 28 millj. kr. (2013/14: 28 millj. kr.). Yfirfæranlegt skattalegt tap er nytanlegt i 10 år fra myndun þess og greinist á eftirfarandi hátt:
| 28.2.2015 | 28.2.2014 | |
|---|---|---|
| Tap ársins 2008, nýtanlegt fyrir lok árs 2018 | 18 | 18 |
| Tap ársins 2009, nýtanlegt fyrir lok árs 2019 | 10 | 10 |
| 28 | 28 | |
| Yfirfæranlegt skattalegt tap sem ekki er fært til eignar | (28) | (23) |
| Yfirfæranlegt skattalegt tap fært sem skatteign | 0 | 5 |
11. Rekstrarfjármunir
| Rekstrarfjármunir greinast þannig: | Fasteignir | Áhöld og innréttingar | Samtals |
|---|---|---|---|
| Kostnadarverð | |||
| Staða 1.3.2013 | 1.439 | 9.810 | 11.249 |
| Viðbætur | 248 | 591 | 839 |
| Selt og aflagt | 0 | (135) | (135) |
| Staða 28.2.2014 | 1.687 | 10.266 | 11.953 |
| Viðbætur | 1.365 | 783 | 2.148 |
| Selt og aflagt | 0 | (27) | (27) |
| Staða 28.2.2015 | 3.052 | 11.022 | 14.074 |
Afskriftir
| Staða 1.3.2013 | 42 | 6.121 | 6.163 |
|---|---|---|---|
| Afskriftir | 22 | 606 | 628 |
| Selt og aflagt | 0 | (113) | (113) |
| Staða 28.2.2014 | 64 | 6.614 | 6.678 |
| Afskriftir | 31 | 606 | 637 |
| Selt og aflagt | 0 | (10) | (10) |
| Staða 28.2.2015 | 95 | 7.210 | 7.305 |
Bókfært verð
| Staða 1.3.2013 | 1.397 | 3.689 | 5.086 |
|---|---|---|---|
| Staða 28.2.2014 | 1.623 | 3.652 | 5.275 |
| Staða 28.2.2015 | 2.957 | 3.813 | 6.770 |
Fasteignamat og vátryggingaverð
| Vátryggingaverð, fasteignamat og bókfært verð fasteigna og lóða í lok reikningsårs nam eftirfarandi fjárhæðum: | ||
|---|---|---|
| 28.2.2015 | 28.2.2014 | |
| Fasteignamat | 1.565 | 931 |
| Vátryggingaverð fasteigna | 2.430 | 1.640 |
| Bókfært verð fasteigna | 2.957 | 1.623 |
| Vátryggingaverð innréttinga og áhalda | 7.247 | 7.266 |
| Bókfært verð innréttinga og áhalda | 3.813 | 3.652 |
Vedskuldir
Allir rekstrarfjármunir samstæðunnar eru veðsettir vegna vaxtaberandi skulda.
Allar fjárhæðir eru í milljónum króna
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
- Öefnislegar eignir
Öefnislegar eignir greinast þannig:
| Viðskipta-vild | Hug-búnaður | Leigu-réttur | Samtals | |
|---|---|---|---|---|
| Kostnaðarverð | ||||
| Staða 1.3.2013 | 8.172 | 415 | 145 | 8.732 |
| Viðbætur | 0 | 11 | 0 | 11 |
| Staða 28.2.2014 | 8.172 | 426 | 145 | 8.743 |
| Viðbætur | 0 | 13 | 0 | 13 |
| Staða 28.2.2015 | 8.172 | 439 | 145 | 8.756 |
Afskriftir og virðisrýrnun
| Staða 1.3.2013 | 563 | 272 | 108 | 943 |
|---|---|---|---|---|
| Afskriftir | 0 | 14 | 12 | 26 |
| Staða 28.2.2014 | 563 | 286 | 120 | 969 |
| Afskriftir | 0 | 25 | 12 | 37 |
| Staða 28.2.2015 | 563 | 311 | 132 | 1.006 |
Bókfært verð
| Staða 1.3.2013 | 7.609 | 143 | 37 | 7.789 |
|---|---|---|---|---|
| Staða 28.2.2014 | 7.609 | 140 | 25 | 7.774 |
| Staða 28.2.2015 | 7.609 | 128 | 13 | 7.750 |
Virðisrýrnunarpröf
Viðskiptavild sem verður til við yfirtökur er ekki afskrifuð heldur er gert virðisrýrnunarpröf að minnsta kosti árlega til að kanna hvort til staðar sé vísbending um virðisrýrnun hennar. Viðskiptavild sem myndast við yfirtökur er útdeilt á flokk eigna sem eru skilgreindar sem fjárskapandi einingar af stjórnendum samstæðunnar.
Endurheimtanlegar fjárhæðir fyrir tekjuskapandi einingar eru byggðar á nýtingarvirði eða gangvirði að frádregnum kostnaði við sölu, hvoru sem hærra reynist. Endurheimtanlegar fjárhæðir byggjast á nýtingarvirði.
Áætlanir um fjárstreymi byggjast á rauntölum og 5 ára rekstraráætlun félagsins. Í fjárstreyminu er gert ráð fyrir að framtíðarnafnvöxtur verði á bilinu 3,0% til 4,5% á árunum 2015/16 til 2019/20 (2013/14: 2,2% til 3,9%). Áætlaður framtíðarnafnvöxtur að loknu 5 ára spätimabili er 3,0% (2013/14: 3,0%).
Ávöxtunarkrafa heildarfjármagns eftir tekjuskatt var 11,1% (2013/14: 11,7%). Við útreikning á ávöxtunarkröfu var stuðst við ávöxtunarkröfu sambærilegra félaga og miðað er við 17,7% (2013/14: 26,5%) skuldsetningu á markaðsvöxtunum 7,0% (2013/14: 7,6%). Ávöxtunarkrafan er reiknuð út frá fjármagnskostnaði samstæðunnar eftir tekjuskatt og er hún aðlöguð að mismunandi áhættupáttum einstakra fjárskapandi eininga.
- Birgðir
| Birgðir greinast þannig: | 28.2.2015 | 28.2.2014 |
|---|---|---|
| Matvara | 3.024 | 3.349 |
| Sérvara | 1.394 | 1.297 |
| Vörur í flutningi | 188 | 185 |
| Vörubirgðir samtals | 4.606 | 4.831 |
| Niðurfærsla birgða í lok reikningsárs | 99 | 97 |
| Vátryggingaverð birgða | 5.284 | 5.591 |
Veðskuldir
Allir birgðir samstæðunnar eru veðsettar vegna vaxtaberandi skulda.
Allar fjárhæðir eru í milljónum króna
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
52
HAGAR HF.
ÅRSSKYRSLA 2014-2015
14. Viðskiptakrófur og aðrar skammtímakrófur
| Viðskiptakrófur og aðrar skammtímakrófur greinast þannig: | 28.2.2015 | 28.2.2014 |
|---|---|---|
| Viðskiptakrófur | 522 | 520 |
| Aðrar skammtímakrófur | 518 | 102 |
| Fyrirframgreiddur kostnaður | 147 | 148 |
| Niðurfærsla viðskiptakrafna | (23) | (25) |
| Viðskiptakrófur og aðrar skammtímakrófur | 864 | 745 |
| Greiðslukortakrófur | 4.271 | 3.837 |
| Viðskiptakrófur og aðrar skammtímakrófur samtals | 5.135 | 4.582 |
Veðskuldir
Allir viðskiptakrófur samstæðunnar eru veðsettar vegna vaxtaberandi skulda.
15. Handbært fé
Handbært fé greinist þannig:
| Peningamarkaðsinnlán | 2.900 | 3.700 |
|---|---|---|
| Óbundnar bankainnstæður | 370 | 309 |
| Sjóður | 78 | 134 |
| Handbært fé samtals | 3.348 | 4.143 |
Veðskuldir
Allt handbært fé samstæðunnar er veðsett vegna vaxtaberandi skulda.
16. Eigið fé
Hlutafé – í milljónum hlutabréfa
| Útistandandi hlutir 1. mars | 1.172 | 1.172 |
|---|---|---|
| Útistandandi hlutir 28. febrúar | 1.172 | 1.172 |
Heildarhlutafé félagsins samkvæmt samþykktum þess nam 1.172 millj. kr. í lok reikningsársins. Eitt atkvæði fylgir hverjum einnar krónu hlut í félaginu. Eigendur hluta í félaginu eiga rétt til arðs í hlutfalli við eign sína við arðsúthlutun sem samþykkt er á aðalfundum félagsins.
Yfirverðsreikningur hlutafjár
Yfirverðsreikningur innborgaðs hlutafjár sýnir það sem hluthafar félagsins hafa greitt umfram nafnverð hlutafjár sem félagið hefur selt. Samkvæmt lögum um hlutafélög skal félagið binda 25% af nafnverði hlutafjár í varasjóði sem má ekki nota til að greiða hluthöfum arð.
Arðgreiðslur
Stjórn félagsins leggur til að 1,70 kr. á hlut verði greidd út sem arður til hluthafa á árinu 2015 (2014: 1,00 kr. á hlut).
17. Hagnaður á hlut
Grunnhagnaður á hlut miðar við hagnað sem ráðstafað er til hluthafa í móðurfélaginu og vegins meðalfjölda virkra hluta á árinu og sýnir hver hagnaðurinn er á hverja krónu hlutafjár. Þynntur hagnaður á hlut er hinn sami og grunnhagnaður á hlut, þar sem ekki hafa verið gefnir út kaupréttir til starfsmanna né annarra og félagið hefur ekki tekið lán sem er breytanlegt í hlutafé.
| 2014/15 | 2013/14 | |
|---|---|---|
| Hagnaður ársins til hluthafa móðurfélagsins | 3.838 | 3.953 |
| Vegið meðaltal útistandandi hlutafjár: | ||
| Útistandandi hlutir í upphafi og lok árs | 1.172 | 1.172 |
| Veginn meðalfjöldi útistandandi hluta | 1.172 | 1.172 |
| Grunnhagnaður og þynntur hagnaður á hlut | 3,27 | 3,37 |
Allar fjórhæðir eru í milljónum króna
- Vaxtaberandi skuldir
| Vaxtaberandi skuldir greinast þannig: | 28.2.2015 | 28.2.2014 |
|---|---|---|
| Langtimaskuldir | ||
| Veðtryggð bankalán | 4.077 | 5.972 |
| Fjármögnunarleigusamningar | 162 | 182 |
| Vaxtaberandi langtímaskuldir samtals | 4.239 | 6.154 |
| Skammtímaskuldir | ||
| Næsta árs afborganir veðtryggðra bankalána | 728 | 650 |
| Næsta árs afborganir fjármögnunarleigusamninga | 21 | 19 |
| Vaxtaberandi skammtímaskuldir samtals | 749 | 669 |
| Vaxtaberandi skuldir samtals | 4.988 | 6.823 |
| Skilmálar vaxtaberandi skulda eru eftirfarandi: | ||
| --- | --- | --- |
| Vegið meðaltal sexta | ||
| 28.2.2015 | 28.2.2014 | |
| Skuldir í ISK, óverðtryggðar | 6,1% | 7,0% |
| Skuldir í ISK, verðtryggðar | 10,5% | 10,5% |
| Langtímaskuldir, þ.m.t. næsta árs afborgun | ||
| Næsta árs afborganir langtímaskulda | ||
| Langtímaskuldir samtals | ||
| Afborganir langtímalána greinast þannig á næstu ár: | ||
| --- | --- | --- |
| Afborganir 2014/15 | - | 669 |
| Afborganir 2015/16 | 749 | 5.994 |
| Afborganir 2016/17 | 753 | 25 |
| Afborganir 2017/18 | 756 | 29 |
| Afborganir 2018/19 | 761 | 34 |
| Afborganir 2019/20 | 1.931 | 38 |
| Síðar | 38 | 34 |
| Samtals | 4.988 | 6.823 |
Á tímabilinu mars til ágúst greiddi félagið 1.957 millj. kr. inn á lán félagsins umfram samningsbundnar greiðslur.
Þann 22. september 2015 endurfjármagnaði félagið vaxtaberandi skuldir að upphæð 4.341 millj. kr. þegar undirritaður var nýr lánssamningur við Arion banka að upphæð 4.300 millj. kr. Félagið mun greiða 653 millj. kr. í árlegar greiðslur til ársins 2019 þegar eftirstöðvar lánsins eru á gjalddaga. Samkvæmt lánssamningi hefur félagið framlengingarheimild á eftirstöðvum lánsins til 2021 ef ákveðin skilyrði eru uppfyllt.
- Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir
| Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir greinast þannig: | 28.2.2015 | 28.2.2014 |
|---|---|---|
| Viðskiptaskuldir | 4.811 | 4.697 |
| Aðrar skammtímaskuldir | 1.521 | 1.384 |
| Leiguhvatar, sjá skýringu 21 | 43 | 42 |
| Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir samtals | 6.375 | 6.123 |
- Skuldbindingar og óvissa
Í lok febrúar 2015 nam skuldbinding félagsins 50 millj. kr. (2013/14: 86 millj. kr). Skuldbinding í lok febrúar 2015 er vegna íþyngjandi leigusamninga vegna húsnæðis sem ekki er í notkun hjá félaginu og einnig vegna húsnæðis sem er í áframleigu hjá félaginu.
Félaginu hefur borist krafa frá samkeppnisaðila um greiðslu skaðabóta vegna misnotkunar á markaðsráðandi stöðu sinni. Félagið hefur hafnað kröfunni og ekki er færð skuldbinding vegna þessa. Málið er nú rekið fyrir Héraðsdómi Reykjaness.
Allar fjárhæðir eru í milljónum króna
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
54 HAGAR HF. ÅRSSKYRSLA 2014-2015
21. Rekstrarleigusamningar
| Leigugreïšslur vegna öuppsegjanlegra rekstrarleigusamninga greinast þannig: | 28.2.2015 | 28.2.2014 |
|---|---|---|
| Innan eins árs | 2.937 | 2.747 |
| Eftir eitt til fimm ár | 7.722 | 8.423 |
| Eftir meira en fimm ár | 2.441 | 2.512 |
| Rekstrarleigusamningar samtals | 13.100 | 13.682 |
Samstæðan leigir fasteignir undir starfsemi sína. Lengstu leigusamningarnir gilda til ársins 2025. Skuldbindingar samstæðunnar vegna leigusamninganna námu 13.100 millj. kr. í lok reikningsársins (2013/14: 13.682 millj. kr.). Samstæðan hefur einnig gert rekstrarleigusamninga vegna leigu á áhöldum og tækjum.
Eftirstöðvar leiguhvata vegna rekstrarleigusamninga nema 68 millj. kr. (2013/14: 110 millj. kr.) og verða þeir tekjufærðir línulega á næstu tveimur árum.
22. Stýring fjármálalegrar áhættu
a. Yfirlit
Eftirfarandi áhættur fylgja fjármálagerningum félagsins:
- Lánsáhætta
- Lausafjáráhætta
- Markaðsáhætta
Hér eru veittar upplýsingar um framangreindar áhættur, markmið, stefnu og aðferðir félagsins við að meta og draga úr áhættunni, auk upplýsinga um eiginfjárstýringu þess. Að auki eru veittar tölulegar upplýsingar viðar í ársreikningnum.
Stjórn félagsins ber ábyrgð á innleiðingu og eftirliti með fjármálalegri áhættu samstæðunnar.
Markmið samstæðunnar með áhættustýringu er að uppgótva og greina áhættu sem hún býr við, setja viðmið um áhættutöku og hafa eftirlit með henni. Áhættustýring samstæðunnar og aðferðir eru yfirfarnar reglulega til að greina breytingar á markaði og starfsemi samstæðunnar. Með starfsmannapjálfun og starfsreglum stefnir samstæðan að öguðu eftirliti þar sem allir starfsmenn eru meðvitaðir um hlutverk sitt og skyldur.
b. Lánsáhætta
Lánsáhætta er hættan á fjárhagslegu tapi félagsins ef viðskiptamaður eða mótáðili í fjármálagerningi getur ekki staðið við umsamdar skuldbindingar sínar. Lánsáhætta félagsins er einkum vegna viðskiptakrafna og verðbréfa.
Viðskiptakröfur og aðrar kröfur
Lánsáhætta samstæðunnar ræðst einkum af fjárhagsstöðu og starfsemi einstakra viðskiptamanna.
Félagið myndar niðurfærslu vegna áætlæðrar virðisrýrnunar viðskiptakrafna og annarra krafna. Niðurfærslan er í meginatriðum sérstök niðurfærsla vegna einstakra viðskiptamanna og sameiginleg niðurfærsla með tilliti til aldurs krafna, sem ekki hefur verið tengd einstökum viðskiptamönnum. Sameiginlega niðurfærslan er ákveðin með tilliti til innheimtusögu sambærilegra krafna.
Í lok reikningsársins var lánsáhætta félagsins överuleg.
Mögulegt tap vegna lánsáhættu
Mesta mögulega tap samstæðunnar vegna fjáreigna er bókfært verð þeirra, sem var eftirfarandi á reikningsskiladegi:
| Skýring | 28.2.2015 | 28.2.2014 | |
|---|---|---|---|
| Viðskiptakröfur og aðrar skammtímakröfur | 14 | 717 | 597 |
| Viðskiptakröfur - greiðslukortakröfur | 14 | 4.271 | 3.837 |
| Mesta mögulega tap vegna viðskiptakrafna | 4.988 | 4.434 | |
| Handbært fé | 15 | 3.348 | 4.143 |
| Mesta mögulega tap vegna fjáreigna | 8.336 | 8.577 |
Hreyfingar á niðurfærslu viðskiptakrafna greinast þannig:
| Staða í upphafi reikningsárs | 25 | 40 |
|---|---|---|
| Bókfært á árinu | (2) | (15) |
| Staða í lok reikningsárs | 23 | 25 |
Allar fjórhæðir eru í milljónum króna
c. Lausafjáråhætta
Lausafjáråhætta er hættan á því að samstæðan geti ekki staðið við fjárhagsskuldbindingar sínar eftir því sem þær gjaldfalla. Markmið samstæðunnar er að stýra lausafé þannig að tryggt sé að það hafi alltaf nægt laust fé til að mæta skuldbindingum sínum eftir því sem þær gjaldfalla og forðast þannig að skaða orðspor samstæðunnar.
Samningsbundnar greiðslur vegna fjárskulda, þar með taldar væntanlegar vaxtagreiðslur, greinast þannig:
- febrúar 2015
| Fjármálagerningar sem ekki eru afleiður | Samnings-bundið | Eftir meira en 5 ár | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bókfært verð | sjóðsflæði | Innan árs | Eftir 1-2 ár | Eftir 2-5 ár | ||
| Vaxtaberandi skuldir | 4.805 | 5.558 | 1.005 | 945 | 3.608 | 0 |
| Fjármögnunarleiga | 183 | 280 | 40 | 42 | 134 | 64 |
| Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir | 6.375 | 6.375 | 6.375 | 0 | 0 | 0 |
| 11.363 | 12.213 | 7.420 | 987 | 3.742 | 64 |
- febrúar 2014
| Bókfært verð | Samnings-bundið sjóðsflæði | Innan árs | Eftir 1-2 ár | Eftir 2-5 ár | Eftir meira en 5 ár | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Vaxtaberandi skuldir | 6.622 | 7.032 | 992 | 6.040 | 0 | 0 |
| Fjármögnunarleiga | 201 | 326 | 39 | 41 | 132 | 114 |
| Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir | 6.076 | 6.076 | 6.076 | |||
| 12.899 | 13.434 | 7.107 | 6.081 | 132 | 114 |
d. Markaðsáhætta
Markaðsáhætta er hættan á því að breytingar í markaðsverði erlendra gjaldmiðla og vaxta hafi áhrif á afkomu samstæðunnar eða virði fjármálagerninga. Markmið með stýringu markaðsáhættu er að stýra og takmarka áhættu við skilgreind mörk, jafnframt því sem ábati er hámarkaður.
(i) Gjaldmiðlaahætta
Samstæðan býr við gengisáhættu vegna innkaupa og lántöku í öðrum gjaldmiðli en íslenskum krónum (ISK). Þeir gjaldmiðlar sem einkum skapa gengisáhættu eru evra (EUR), bandaríkjáollar (USD) og breskt pund (GBP).
Tapshætta vegna gjaldmiðlaahættu
Mögulegt tap samstæðunnar vegna erlendra gjaldmiðla, byggt á nafnverðsfjárhæðum, er 328 millj. kr. í árslok (2013/14: 316 millj. kr.). 10% veiking íslensku krónunnar gagnvart erlendum gjaldmiðlum í febrúarlok 2015 hefði minnkað eigið fé og afkomu eftir tekjuskatt um 26 millj. kr. (2013/14: -25 millj. kr.).
(ii) Vaxtaahætta
96,3% af lántökum félagsins eru með breytilegum vöxtum (2013/14: 97,0%).
Vaxtaahætta
| Vaxtaberandi peningalegar skuldir eru eftirfarandi í lok reikningsárs: | 28.2.2015 | 28.2.2015 |
|---|---|---|
| Fjármálagerningar með fóstum vöxtum | ||
| Fjárskuldir | 183 | 201 |
| Fjármálagerningar með breytilegum vöxtum | ||
| Fjárskuldir | 4.805 | 6.622 |
Breyting í vöxtum skulda með breytilega vexti um 1% í lok reikningsárs myndu hækka (lækka) eigið fé og afkomu um 38 millj. kr. (2013/14: 53 millj. kr.) eftir tekjuskatt.
Allar fjárhæðir eru í milljónum króna
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
e. Eiginfjörstýring
Pað er stefna stjórnar að eiginfjárstaða félagsins sé sterk til að viðhalda trausti fjárfesta, lánastofnana og annarra markaðsælila ásamt því að styðja við stöðugleika í framtíðarþróun starfseminnar.
Stefna stjórnar félagsins er að nýta umfram sjóðstreymi úr rekstri til að greiða arð, sem nemi að lágmarki 50% af hagnaði næstliðins rekstrarárs. Félagið hyggst ekki kaupa eigin bréf að sinni. Félagið hefur á undanförnum árum greitt niður vaxtaberandi skuldir en stjórn telur ekki frekari þörf á niðurgreiðslu skulda umfram ákvæði lánssamninga. Félagið mun, ef tækifæri gefast, kaupa fasteignir á hagstæðu verði sem nýtast í starfsemi sinni.
- Gangvirði
Gangvirði fjáreigna og fjárskulda samanborið við bókfært verð eins og það er sett fram í efnahagsreikningi greinist þannig:
| 28. febrúar 2015 | 28. febrúar 2014 | |||
|---|---|---|---|---|
| Bókfært verð | Gangvirði | Bókfært verð | Gangvirði | |
| Viðskiptakröfur og aðrar skammtímakröfur | 4.988 | 4.988 | 4.434 | 4.434 |
| Handbært fé | 3.348 | 3.348 | 4.143 | 4.143 |
| Lántökur. | (4.988) | (4.988) | (6.823) | (6.823) |
| Viðskiptaskuldir og aðrar skammtímaskuldir. | (6.375) | (6.375) | (6.076) | (6.076) |
| (3.027) | (3.027) | (4.322) | (4.322) |
Fjallað er um forsendur við ákvörðun gangvirðis í skýringu 4.
- Tengdir aðilar
Skilgreining tengdra aðila
Tengdir aðilar félagsins eru stjórnendur og stjórnarmenn. Viðskipti á milli félagsins og dótturfélaga þess, sem eru skilgreind sem tengdir aðilar, hafa verið færð út við samstæðureikningsskil og eru ekki hluti af þessari skýringu.
Viðskipti við tengda aðila
Laun og hlunnindi greidd til stjórnar og stjórnenda
| Stjórnarlaun greidd fyrir rekstrarárið 2014/15 og eignahlutur í lok rekstrarárs | Stjórnar- og nefndarlaun | Framlag í lífeyrissjóð | Eignahlutur í árslok* |
|---|---|---|---|
| Kristín Friðgeirsdóttir, stjórnarformaður | 5,9 | 0,5 | 0,0 |
| Erna Gísladóttir, stjórnarmaður | 3,8 | 0,3 | 6,9 |
| Salvör Nordal, stjórnarmaður (frá júní 2014) | 2,8 | 0,2 | 0,0 |
| Sigurður Arnar Sigurðsson, stjórnarmaður (frá júní 2014) | 2,6 | 0,2 | 0,0 |
| Stefán Árni Auðólfsson, stjórnarmaður | 3,4 | 0,3 | 0,0 |
| Árni Hauksson, stjórnarformaður (til júní 2014) | 1,6 | 0,1 | 0,0 |
| Hallbjörn Karlsson, stjórnarmaður (til júní 2014) | 0,8 | 0,1 | 0,0 |
Erna og Salvör eru nefndarmenn í endurskoðunarnefnd. Kristín, Sigurður Arnar og Stefán Árni eru nefndarmenn í starfskjaranefnd.
*Hlutir í beinni eigu stjórnenda eða aðila tengdum þeim.
| Laun | Framlag í lífeyrissjóð | Bifreiða-hlunnindi | Árangurs-tengd laun | Eignahlutur í árslok* | |
|---|---|---|---|---|---|
| Finnur Árnason, forstjóri | 35,3 | 10,6 | 3,2 | 35,0 | 5,4 |
| Guðrún Eva Gunnarsdóttir, fjármálastjóri | 19,6 | 2,6 | 1,3 | 6,0 | 0,0 |
| Guðmundur Marteinsson, framkvæmdastjóri | 27,0 | 8,7 | 1,5 | 35,0 | 2,3 |
| Gunnar Ingi Sigurðsson, framkvæmdastjóri | 21,9 | 3,2 | 2,9 | 7,5 | 1,2 |
| Kjartan Már Friðsteinsson, framkvæmdastjóri | 21,9 | 5,1 | 3,3 | 8,0 | 1,2 |
| Lárus Óskarsson, framkvæmdastjóri | 20,5 | 2,2 | 2,2 | 4,0 | 0,0 |
*Hlutir í beinni eigu stjórnenda eða aðila tengdum þeim.
Allar fjórhæðir eru í milljónum króna
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
Allar fjárhæðir eru í milljónum króna
MAGAR HF.
ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
57
| Stjörnar-og nefndarlaun | ||||
|---|---|---|---|---|
| Framlag í lífeyrissjóð | Eignahlutur í árslok* | |||
| Árni Hauksson, stjörnarformaður | 6,0 | 0,5 | 23,1 | |
| Hallbjörn Karlsson, stjörnarmaður | 3,0 | 0,2 | 23,1 | |
| Stefán Árni Auðólfsson, stjörnarmaður (frá júní 2013) | 2,2 | 0,2 | 0,0 | |
| Kristín Friðgeirsdóttir, stjörnarmaður | 3,0 | 0,1 | 14,1 | |
| Erna Gísladóttir, stjörnarmaður | 3,6 | 0,3 | 6,9 | |
| Guðbrandur Sigurðsson, stjörnarmaður | 0,8 | 0,1 | 0,0 | |
| Erna var einnig nefndarmaður í endurskoðunarnefnd. | ||||
| Laun | Framlag í lífeyrissjóð | Bifreiða-hlunnindi | Árangurs-tengd laun | |
| Finnur Árnason, forstjóri | 34,4 | 9,4 | 2,6 | 35,3 |
| Guðrún Eva Gunnarsdóttir, fjármálastjóri | 17,5 | 2,2 | 1,5 | 6,0 |
| Guðmundur Marteinsson, framkvæmdastjóri | 25,2 | 7,4 | 1,5 | 35,3 |
| Gunnar Ingi Sigurðsson, framkvæmdastjóri | 20,9 | 3,1 | 1,9 | 10,0 |
| Kjartan Már Friðsteinsson, framkvæmdastjóri | 21,3 | 3,4 | 0,8 | 10,0 |
| Lárus Óskarsson, framkvæmdastjóri | 19,1 | 2,1 | 1,6 | 4,0 |
*Hlutir í beinni eigu stjörnenda eða aðila tengdum þeim.
25. Félög í samstæðu
Dótturfélög félagsins í lok reikningsárs voru sex. Dótturfélögin í samstæðuársreikningnum eru eftirfarandi:
| Staðsetning | Hlutur 28.2.2015 | Hlutur 28.2.2014 | |
|---|---|---|---|
| Hagar verslanir ehf. | Ísland | 100% | 100% |
| Bananar ehf. | Ísland | 100% | 100% |
| Ferskar kjötvörur ehf. | Ísland | 100% | 100% |
| Noron ehf. | Ísland | 100% | 100% |
| Íshöfn ehf. | Ísland | 100% | 100% |
| Eignarhaldsfélagíð Dagar ehf. | Ísland | 100% | 100% |
Hlutir móðurfélagsins í ofangreindum dótturfélögum eru veðsettir vegna vaxtaberandi skulda.
26. Kennitölur
Helstu kennitölur samstæðunnar eru eftirfarandi:
Efnahagsreikningur:
| 28.2.2015 | 28.2.2015 | |
|---|---|---|
| Lausafjárhlutfall – veltufjármunir/skammtímaskuldir | 1,63 | 1,74 |
| Eiginfjárhlutfall – eigið fé/heildareignir | 53,5% | 45,5% |
| Innra virði hlutafjár | 12,60 | 10,32 |
ÁRSFJÓRDUNGAYFIRLIT (ÓENDURSKODAD)
| Rekstraráríð 2014/15 | M ISK
1. árs-fjórðungur | M ISK
2. árs-fjórðungur | M ISK
3. árs-fjórðungur | M ISK
4. árs-fjórðungur | M ISK
Samtals |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Vórusala | 18.885 | 19.478 | 18.400 | 20.380 | 77.143 |
| Kostnaðarverð seldra vara | (14.311) | (14.787) | (13.978) | (15.563) | (58.639) |
| Framlegð | 4.574 | 4.691 | 4.422 | 4.817 | 18.504 |
| Aðrar rekstrartekjur | 27 | 30 | 25 | 47 | 129 |
| Laun og launatengd gjöld | (1.646) | (1.568) | (1.674) | (1.792) | (6.680) |
| Annar rekstrarkostnaður | (1.550) | (1.515) | (1.630) | (1.642) | (6.337) |
| Rekstrarhagnaður fyrir afskriftir | 1.405 | 1.638 | 1.143 | 1.430 | 5.616 |
| Afskriftir | (166) | (168) | (167) | (173) | (674) |
| Rekstrarhagnaður | 1.239 | 1.470 | 976 | 1.257 | 4.942 |
| Fjármunatekjur | 86 | 53 | 58 | 51 | 248 |
| Fjármagnsgjöld | (151) | (80) | (91) | (73) | (395) |
| Hrein fjármagnsgjöld | (65) | (27) | (33) | (22) | (147) |
| Hagnaður fyrir tekjuskatt | 1.174 | 1.443 | 943 | 1.235 | 4.795 |
| Tekjuskattur | (235) | (288) | (189) | (245) | (957) |
| Heildarafkoma ársins | 939 | 1.155 | 754 | 990 | 3.838 |
| Rekstraráríð 2013/14 | M ISK
1. árs-fjórðungur | M ISK
2. árs-fjórðungur | M ISK
3. árs-fjórðungur | M ISK
4. árs-fjórðungur | M ISK
Samtals |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Vórusala | 18.379 | 19.415 | 17.997 | 20.367 | 76.158 |
| Kostnaðarverð seldra vara | (13.932) | (14.747) | (13.584) | (15.424) | (57.687) |
| Framlegð | 4.447 | 4.668 | 4.413 | 4.943 | 18.471 |
| Aðrar rekstrartekjur | 31 | 37 | 38 | 18 | 124 |
| Laun og launatengd gjöld | (1.598) | (1.518) | (1.594) | (1.766) | (6.476) |
| Annar rekstrarkostnaður | (1.544) | (1.520) | (1.623) | (1.570) | (6.257) |
| Rekstrarhagnaður fyrir afskriftir | 1.336 | 1.667 | 1.234 | 1.625 | 5.862 |
| Afskriftir | (168) | (160) | (161) | (165) | (654) |
| Rekstrarhagnaður | 1.168 | 1.507 | 1.073 | 1.460 | 5.208 |
| Fjármunatekjur | 51 | 73 | 70 | 65 | 259 |
| Fjármagnsgjöld | (173) | (160) | (134) | (125) | (592) |
| Hrein fjármagnsgjöld | (122) | (87) | (64) | (60) | (333) |
| Hagnaður fyrir tekjuskatt | 1.046 | 1.420 | 1.009 | 1.400 | 4.875 |
| Tekjuskattur | (209) | (284) | (209) | (220) | (922) |
| Heildarafkoma ársins | 837 | 1.136 | 800 | 1.180 | 3.953 |
Ársfjórhæðir eru í milljónum króna
HAGAR HF. ÁRSSKÝRSLA 2014-2015
hagar
Hönnun: GunHil ehf.
Ljöampratr: Lärus Karl Ingsson
Premium: Oddi hf.
hagar
HAGASMÁRA 1
201 KÓPAVOGUR
SÍMI 530 5500
WWW.HAGAR.IS