GuoChuang Software Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2022

Jul 10, 2022

证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2022-77

科大国创软件股份有限公司

关于 2022 年度向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补回 报措施和相关主体承诺（修订稿）的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”） 于 2022 年 6 月 1 日、2022 年 6 月 17 日分别召开第四届董事会第四次会议、2022 年第三次临时股东大会， 审议通过了《关于公司 2022 年度向特定对象发行股票预案的议案》等相关议案； 并于 2022 年 7 月 10 日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司 2022 年度向特定对象发行股票预案（修订稿）的议案》等相关议案。本次向特 定对象发行股票尚需深圳证券交易所审核通过，并经中国证券监督管理委员会 （以下简称“中国证监会”）作出同意注册决定。

根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意 见》（国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回 报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的规定，为保障中小投资者 利益，公司就本次向特定对象发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了分析， 并提出了具体的填补回报措施，相关主体也对公司填补回报措施能够得到切实履 行作出了承诺。具体情况如下：

一、本次向特定对象发行对即期回报的影响

本次向特定对象发行拟募集资金总额不超过 91,000.00 万元，发行股票数量 依据募集资金总额和发行价格确定，且不超过本次向特定对象发行前总股本的 30%，截至本次向特定对象发行股票预案（修订稿）出具日，公司总股本为 245,829,460 股，按此计算，本次向特定对象发行股票数量不超过 73,748,838 股

（含本数）。本次向特定对象发行完成后，公司的总股本和净资产将有所增加， 由于募集资金投资项目产生效益需要一定的过程和时间，短期内公司存在每股收 益被摊薄和净资产收益率下降的风险，具体情况如下：

（一）假设条件

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面未 发生重大变化。

2、假定本次发行于 2022 年 12 月 31 日实施完毕。该完成时间仅用于计算本 次向特定对象发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会注册 后实际发行完成时间为准。

3、假定本次发行募集资金总额上限为 91,000.00 万元（含本数），不考虑发 行费用，实际到账的募集资金规模将根据监管部门批准、发行认购情况以及发行 费用等情况最终确定。

4、假设按照本次向特定对象发行股票的数量上限计算，发行 73,748,838 股 （含本数）。前述向特定对象发行股票数量仅为基于测算目的假设，最终发行数 量经深圳证券交易所审核通过并获得中国证监会同意注册的批复后，由公司董事 会根据公司股东大会的授权、中国证监会相关规定及发行时的实际情况，与本次 发行的保荐机构（主承销商）协商确定。

5、在预测公司总股本时，假设本次向特定对象发行股票数量为发行上限 73,748,838 股，仅考虑本次向特定对象发行股票的影响，不考虑其他因素导致股 本变动的情形。

6、根据公司 2021 年年度报告，2021 年度公司归属于母公司股东的净利润 为 10,458.83 万元，较 2020 年度增长 159.65%；2021 年度公司归属于母公司股东 扣除非经常性损益后的净利润为 7,509.83 万元，较 2020 年度增长 161.40%。假 设公司 2022 年度归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润较 2021 年分别按持平、上涨 10%和上涨 20%三种情况测试，该 假设仅为测试本次发行对公司即期回报的影响，不代表对公司经营情况及趋势的 判断，亦不构成盈利预测。

7、不考虑本次发行募集资金到位后，对公司生产经营、财务状况（如财务 费用、投资收益）等的影响。

上述假设仅为测算本次向特定对象发行对公司即期回报主要财务指标的摊 薄影响，不代表公司对未来年度经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测。 公司收益的实现取决于国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况和公司 业务发展状况等诸多因素，存在较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策， 投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设，本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司每股收益的影响情 况如下：

况如下：
项目	2021 年度/2021 年12 月31 日	2022 年度/2022 年12 月31 日
		本次发行前	本次发行后
总股本（万股）	24,388.59	24,582.95	31,957.83
预计本次募集资金总额（万元）		91,000.00
预计本次发行完成月份		2022年12月
假设1：2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润均较2021 年持平
归属于上市公司股东的净利润（万 元）	10,458.83	10,458.83	10,458.83
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（万元）	7,509.83	7,509.83	7,509.83
基本每股收益（元/股）	0.42	0.43	0.33
稀释每股收益（元/股）	0.42	0.43	0.33
扣除非经常性损益后基本每股收益 （元/股）	0.30	0.31	0.23
扣除非经常性损益后稀释每股收益 （元/股）	0.30	0.31	0.23
假设2：2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润均较2021 年增长10%
归属于上市公司股东的净利润（万 元）	10,458.83	11,504.71	11,504.71
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（万元）	7,509.83	8,260.81	8,260.81
基本每股收益（元/股）	0.42	0.47	0.36
稀释每股收益（元/股）	0.42	0.47	0.36
扣除非经常性损益后基本每股收益 （元/股）	0.30	0.34	0.26
扣除非经常性损益后稀释每股收益 （元/股）	0.30	0.34	0.26

假设 3 ： 2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润均较 2021 年增长 20%

假设3：2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润均较2021 年增长20%	假设3：2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润均较2021 年增长20%	假设3：2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润均较2021 年增长20%	假设3：2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润均较2021 年增长20%
归属于上市公司股东的净利润（万 元）	10,458.83	12,550.60	12,550.60
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（万元）	7,509.83	9,011.80	9,011.80
基本每股收益（元/股）	0.42	0.51	0.39
稀释每股收益（元/股）	0.42	0.51	0.39
扣除非经常性损益后基本每股收益 （元/股）	0.30	0.37	0.28
扣除非经常性损益后稀释每股收益 （元/股）	0.30	0.37	0.28

二、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示

本次发行完成后，公司的总股本和净资产将有较大幅度增加，公司整体资本 实力得以提升，由于募集资金投资项目的实施和产生效益需要一定的过程和时 间，因此，短期内公司净利润可能无法与股本和净资产保持同步增长，从而导致 公司每股收益和净资产收益率等指标相对以前年度将有所下降。公司存在本次向 特定对象发行完成后每股收益被摊薄和净资产收益率下降的风险。

公司特此提醒投资者关注本次向特定对象发行可能摊薄即期回报的风险。

三、公司应对本次向特定对象发行摊薄即期回报的具体措施

为保护投资者利益，保证公司本次募集资金的有效使用，防范即期回报被摊 薄的风险，提高对公司股东回报能力，公司拟通过加快募投项目实施进度，加快 实现项目预期效益；加强募集资金管理，保证募集资金合理规范使用；持续完善 公司治理水平，为公司发展提供制度保障；严格执行利润分配政策，强化投资者 回报机制等措施，提高公司未来的回报能力。

（一）加快募投项目实施进度，加快实现项目预期效益

公司本次募集资金投资项目符合国家产业政策和公司的发展战略，具有良好 的市场前景和经济效益，有助于提升公司的市场竞争力、盈利能力和抗风险能力。 本次发行募集资金到位后，公司将加快推进募集资金投资项目实施建设，争取早 日达产并实现预期效益，进一步提升盈利能力，弥补本次发行导致的即期回报摊 薄的影响，维护股东的长远利益。

（二）加强募集资金管理，保证募集资金合理规范使用

公司已按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管 指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文 件及《公司章程》的规定制定了《募集资金管理制度》及相关内部控制制度，对 募集资金的专户存储、使用、用途变更、管理和监督等进行了明确的规定，公司 将积极配合保荐机构和监管银行对募集资金使用进行检查和监督，合理防范募集 资金使用风险。

根据《募集资金管理制度》和公司董事会决议，本次募集资金到位后，公司 将及时与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金监管协议，并严格遵 照制度要求存放于董事会指定的专项账户中，并根据相关法规和《募集资金管理 制度》的要求，严格管理募集资金使用，合理防范募集资金使用风险，保证募集 资金按照原定用途得到充分有效利用。

（三）持续完善公司治理水平，为公司发展提供制度保障

公司将严格遵循《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构， 确保股东能够充分行使权利；确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定 行使职权，作出科学、迅速和谨慎的决策；确保独立董事能够认真履行职责，维 护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益；确保监事会能够独立有效地行使 对董事、高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司持续稳定发展提供 科学有效的治理结构和制度保障。

（四）严格执行利润分配政策，强化投资者回报机制

公司现行《公司章程》对现金分红规定了较为具体的分配方案，同时为进一 步健全和完善公司对利润分配事项的决策程序和机制，引导投资者树立长期投资 和理性投资理念，根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上 市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》及《上市公司章程指引》等有关规 定，公司建立了对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，兼顾全体股东的 整体利益以及公司的可持续发展。

本次向特定对象发行完成后，公司将结合《公司章程》的相关规定以及公司 经营情况与发展规划，严格执行分红政策，在符合条件的情况下积极推动对广大 股东的利润分配以及现金分红，努力提升股东回报水平。

四、相关主体关于公司本次向特定对象发行股票填补回报措施能够得到切 实履行做出的承诺

根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意 见》（国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回 报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的要求，公司全体董事、高 级管理人员及公司控股股东、实际控制人就保障公司填补即期回报措施切实履行 出具如下承诺：

（一）公司全体董事、高级管理人员的承诺

针对本次向特定对象发行摊薄即期回报的风险，公司董事、高级管理人员承 诺如下：

“1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其 他方式损害公司利益。

• 2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。

• 3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。

• 4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施

• 的执行情况相挂钩。

• 5、承诺公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 作为填补回报措施相关责任主体之一，承诺人若违反上述承诺或拒不履行上

• 述承诺，同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的 有关规定、规则，对承诺人作出相关处罚或采取相关管理措施。”

（二）公司控股股东、实际控制人的承诺

公司控股股东合肥国创智能科技有限公司，实际控制人董永东对公司本次向 特定对象发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺如下：

• “针对本次向特定对象发行摊薄即期回报的风险，作为填补回报措施相关责

任主体之一，承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。若违反上述 承诺或拒不履行上述承诺，同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按 照其制定或发布的有关规定、规则作出相关处罚或采取相关管理措施。” 特此公告。

科大国创软件股份有限公司董事会 2022 年 7 月 11 日