GuoChuang Software Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 17, 2023

证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2023-25

科大国创软件股份有限公司

关于续聘公司 2023 年度审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 16 日召开第 四届董事会第十一次会议，审议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议 案》，公司拟续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事 务所”）为公司 2023 年度审计机构，该事项尚需提交公司股东大会审议，具体情 况如下：

一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

容诚会计师事务所依法独立承办注册会计师业务，具备证券期货相关业务审 计从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养。其在担任公司审计 机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，勤勉尽责，坚持 独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表了审计意见。2022 年度容诚会 计师事务所向公司提供审计服务的收费金额为 180 万元。

为保持审计工作的连续性，公司董事会同意继续聘请容诚会计师事务所为公 司 2023 年度审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权董事会根据公司实际业 务情况和市场情况等与审计机构协商确定 2023 年度审计费用。

二、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通

合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首席合伙人肖厚发。

2、人员信息

截至 2022 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 172 人，共有注册 会计师 1267 人，其中 651 人签署过证券服务业务审计报告。

• 3、业务规模

容诚会计师事务所经审计的 2021 年度收入总额为 233,952.72 万元，其中审 计业务收入 220,837.62 万元，证券期货业务收入 94,730.69 万元。

容诚会计师事务所共承担 321 家上市公司 2021 年年报审计业务，审计收费 总额 36,988.75 万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其 他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学 制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压 延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑 业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业， 科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱 乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。容诚会计师事务所对公司所在的 相同行业上市公司审计客户家数为 22 家。

4、投资者保护能力

容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险购买符合相关 规定；截至 2022 年 12 月 31 日累计责任赔偿限额 9 亿元；近三年在执业中无相 关民事诉讼承担民事责任的情况。

5、诚信记录

容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监 督管理措施 7 次、自律监管措施 1 次、纪律处分 0 次。

5 名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律监 管措施各 1 次；20 名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管 理措施各 1 次，2 名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理 措施各 2 次。

6 名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间受到监督管理措施各 1 次。

（二）项目信息

1、基本信息

项目合伙人：郑磊，2006 年成为中国注册会计师，2006 年开始从事上市公 司审计业务，2006 年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署过科大国创 （300520）、三六五网（300295）、汉马科技（600375）等上市公司和挂牌公司审 计报告。

项目签字注册会计师：刘润，2018 年成为中国注册会计师，2012 年开始从 事上市公司审计业务，2012 年开始在容诚会计师事务所执业，2022 年开始为公 司提供审计服务；近三年签署过科大智能（300222）、芯碁微装（688630）、科大 国创（300520）等多家上市公司审计报告。

项目签字注册会计师：江泽瀚，2020 年成为中国注册会计师，2019 年开始 从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署过 科大国创（300520）上市公司审计报告。

项目质量控制复核人：张传艳，2006 年成为中国注册会计师，2007 年开始 从事上市公司审计业务，2007 年开始在容诚会计师事务所执业；近三年复核过 科大国创（300520）、国盾量子（688027）、和顺石油（603353）等多家上市公司 和挂牌公司审计报告。

2、诚信记录

签字注册会计师江泽瀚、项目质量控制复核人张传艳近三年内未曾因执业行 为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。

项目合伙人、签字注册会计师近三年因执业行为受到刑事处罚，受到证监会 及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、 行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表：

序号	姓名	处理处罚日期	处理处罚类型	实施单位	事由及处理处罚情况
1	郑磊、刘润	2021-11-15	自律监管措施	上海证券交易所	事由：对境外在产品的函证程序设计不到位等；处理处罚情况：出具警示函

3、独立性

容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》 对独立性要求的情形。

4、审计收费

审计收费定价原则：根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度 等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以 及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

1、审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会已对容诚会计师事务进行了审查，认为其在执业过程 中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实 履行审计机构应尽的职责，认可容诚会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投 资者保护能力，同意向董事会提议续聘容诚会计师事务所为公司 2023 年度审计 机构。

2、公司独立董事对续聘 2023 年度审计机构事项进行了事前认可，同意将该 事项提交董事会审议，并发表如下独立意见：

容诚会计师事务所具备证券、期货相关业务审计从业资格，具有上市公司审 计工作的丰富经验和职业素养，其在担任公司 2022 年度审计机构期间严格遵循 《中国注册会计师独立审计准则》等有关财务审计的法律、法规和相关政策，勤 勉尽责，遵照独立、客观、公正的执业准则，公允合理地发表了审计意见，出具 的审计报告能公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果，因此同意继续聘任 容诚会计师事务所为公司 2023 年度审计机构。

3、董事会和监事会的审议情况

公司于 2023 年 4 月 16 日召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第 十一次会议，审议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，同意继续 聘任容诚会计师事务所为公司 2023 年度审计机构。

4、生效日期

本次续聘审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议 通过之日起生效。

四、报备文件

• 1、第四届董事会第十一次会议决议；

• 2、第四届监事会第十一次会议决议；

• 3、审计委员会履职情况的证明文件；

• 4、独立董事关于相关事项的事前认可意见和独立意见；

• 5、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。

特此公告。

科大国创软件股份有限公司董事会

2023 年 4 月 18 日