GuoChuang Software Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

May 12, 2020

以自筹资金预先投入 募集资金投资项目的鉴证报告

科大国创软件股份有限公司

容诚专字 [2020]230Z1346 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙) · 中国 北京

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	目录
序号	内容	页码
1	以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报告	1-2
2	以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明	3-4

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容诚专字[2020]230Z1346 号

关于科大国创软件股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

科大国创软件股份有限公司董事会：

我们审核了后附的科大国创软件股份有限公司（以下简称科大国创）管理层 编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供科大国创为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为科 大国创用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金必备的文件，随 其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》（证监会公告[2012] 44 号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》（2015 年修订）的规定编制《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项 目的专项说明》是科大国创管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、 完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是对科大国创管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施

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鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中， 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，科大国创管理层编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资 项目的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》（证监会公告[2012] 44 号）及《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》（2015 年修订）的规定，在所有重大方面如实反映了科大国 创以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。

容诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 2020 年 05 月 12 日

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关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

科大国创软件股份有限公司

关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 （证监会公告[2012] 44号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 （2015年修订）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体 情况说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准科大国创软件股份有限公司向孙路等 发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]2063号）的批准， 由主承销商国元证券股份有限公司承销，本公司向3名特定对象发行人民币普通 股11,151,078股，发行价格为16.68元/股。截至2019年11月26日止，本公司实际非 公开发行人民币普通股股票11,151,078股，募集资金总额为人民币185,999,981.04 元，扣除各项发行费用合计人民币21,141,151.08元(不含税金额为19,944,482.14元) 后，实际募集资金净额为166,055,498.90元（含发行费用的进项税）。上述资金 到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2019]8141号《验资报 告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。

为加快募投项目实施，充分发挥募集资金效益，本公司于2019年12月11日召 开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资 实施募投项目的议案》，公司以重组配套募集资金16,000万元向全资子公司安徽 贵博新能科技有限公司（以下简称贵博新能）增资，用于相关募投项目建设。

二、募集资金投向承诺情况

根据《科大国创软件股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联 交易报告书（修订稿）》，本次非公开发行股票募集资金总额不超过18,600万元， 拟用于新能源汽车电池管理系统产业化建设项目、新能源汽车电池管理系统研发 中心建设项目、新能源汽车核心控制器检测试验中心建设项目以及本次交易中介 费用及相关税费。同时根据公司第三届董事会第十二次会议和2019年年度股东大

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关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

会审议通过的《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司将原“新能源汽 车电池管理系统产业化建设项目”变更为“电动汽车动力电源总成产业化项目”。 变更募投项目后，具体情况如下：

金额单位：人民币万元

序号	用途	实施主体	募集资金拟投入
			金额
1	电动汽车动力电源总成产业化项目	贵博新能	7,985.00
2	新能源汽车电池管理系统研发中心建设项目	贵博新能	4,055.00
3	新能源汽车核心控制器检测试验中心建设项目	贵博新能	3,960.00
合计			16,000.00

若本次配套融资募集资金到位时间与项目实施进度不一致，实施主体可以根 据具体情况以自筹资金先行投入，待募集资金到位后予以置换。若本次配套融资 所募集资金低于拟投资项目的实际资金需求总量，不足部分由公司自行解决。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

本公司向特定对象非公开发行股份募集配套资金投资项目已经相关部门批 准，并经公司股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资 金实际到位之前已由本公司以自筹资金先行投入。截至 2019 年 12 月 11 日，本 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为 28,707,688.55 元，具体情况如 下：

金额单位：人民币元

	项目名称	拟使用募集资金金额	自筹资金预先投入金额
	电动汽车动力电源总成产业化项目	79,850,000.00	15,615,871.86
	新能源汽车电池管理系统研发中心建设项目	40,550,000.00	9,698,988.58
3	新能源汽车核心控制器检测试验中心建设项目	39,600,000.00	3,392,828.11
合计		160,000,000.00	28,707,688.55

科大国创软件股份有限公司

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2020 年 5 月 12 日

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