GuoChuang Software Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Mar 26, 2018

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

科大国创软件股份有限公司 会专字 [2018]0662 号

华普天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

中国·北京

会专字[2018]0662 号

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

科大国创软件股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的科大国创软件股份有限公司（以下简称科大国创）管理层 编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供科大国创年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为科大国创年度报告必备的文件，随其他文件一起报送 并对外披露。

二、管理层的责任

按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》和相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的 专项报告》是科大国创管理层的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是对科大国创管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴 证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，

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我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，科大国创管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专 项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》（证监会公告[2012]44 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》和相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了科大国创 2017 年度募 集资金实际存放与使用情况。

华普天健会计师事务所

中国注册会计师：计师（项目合

（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国·北京

2018 年 3 月 24 日

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科大国创软件股份有限公司

2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规 定，将科大国创软件股份有限公司（以下简称公司）募集资金 2017 年度存放与 使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准科大国创软件股份有限公司首次公开 发行股票的批复》（证监许可[2016]1302 号文）核准，并经深圳证券交易所批准， 公司由主承销商国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）采用网下向配 售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发 行人民币普通股（A 股）2,300 万股，发行价格为 10.05 元/股。募集资金总额人 民币 23,115.00 万元，扣除发行费用人民币 3,555.00 万元，实际募集资金净额为 人民币 19,560.00 万元。以上募集资金已于 2016 年 7 月 4 日到位，上述资金到位 情况业经华普天健会计师事务所会验字[2016]3985 号《验资报告》验证。

（二）募集资金使用及结余情况

2017 年度，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目 11,287.95 万 元。截止 2017 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 14,418.97 万元，募集资 金专用账户累计收到利息收入（扣除银行手续费）368.74 万元。募集资金专户 2017 年 12 月 31 日余额合计为 5,509.77 万元（包括累计收到的银行存款利息扣 除银行手续费等的净额）。

二、募集资金存放和管理情况

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（一）募集资金管理情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》等有关法律、法规的要求，公司制定了《募集资金管理制度》，对 募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款 专用。

根据《募集资金管理制度》，公司与保荐机构国元证券、杭州银行合肥分行 营业部、招商银行合肥分行政务区支行、合肥科技农村商业银行肥东支行、中国 建设银行股份有限公司合肥城西支行、中国银行合肥高新技术开发区支行、交通 银行合肥长丰路支行于 2016 年 7 月 26 日分别签订了《募集资金三方监管协议》。 2016 年 12 月 7 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更部分 募投项目实施主体的议案》，同意公司将“新一代电信运营支撑系统建设项目” 除建筑工程外其他未实施部分实施主体变更由公司全资子公司安徽科大国创云 网科技有限公司，公司、全资子公司安徽科大国创云网科技有限公司与保荐机构 国元证券、杭州银行合肥分行营业部于 2016 年 12 月 7 日签订了《募集资金四方 监管协议》。公司于 2017 年 02 月 24 日召开第二届董事会第十三次会议审议通 过了《关于公司变更部分募集资金用途的议案》，并获于 2017 年 3 月 17 日召开 的公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过，同意将电力企业一体化管控软件 建设项目和企业级信息集成平台建设项目变更为大数据驱动的智能应用软件项 目，公司与保荐机构国元证券、合肥科技农村商业银行肥东支行于 2017 年 4 月 19 日签订了《募集资金三方监管协议》，以上监管协议明确了各方的权利和义 务，三方监管协议（含四方监管协议）与深圳证券交易所三方监管协议范本不存 在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

(二)募集资金专户存储情况

截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：

开户主体	开户银行	募集资金专户账户	余额（万元）
科大国创 软件股份 有限公司	杭州银行合肥分行营业部	3401040160000220658	0.06
	中国建设银行股份有限公司合肥城 西支行	34050147860800000294	1,020.52

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	中国银行合肥高新技术开发区支行	175240044695	697.81
	合肥科技农村商业银行肥东支行	20000440197110300000059	2,807.12
安徽科大 国创云网 科技有限 公司	杭州银行合肥分行营业部	3401040160000218470	984.26
	合 计		5,509.77

三、本年度募集资金的实际使用情况

2017 年度募集资金的使用情况详见附表 1：募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2017 年 12 月 31 日，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见 附表 2：变更募集资金投资项目情况表。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情 况，公司不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附表 1：《募集资金使用情况对照表》

附表 2：《变更募集资金投资项目情况表》

科大国创软件股份有限公司董事会

2018 年 3 月 24 日

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附表 1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

							单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额			19,560.00			本年度投入募集 资金总额	11,287.95
报告期内变更用途的募集资金总额			6,350.00			已累计投入募集 资金总额	14,418.97
累计变更用途的募集资金总额			6,350.00
累计变更用途的募集资金总额比例			32.46%
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额（1）	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资进 度（%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到预定可使 用状态日期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目
新一代电信运营支撑 系统建设项目	否	6,204.00	6,204.00	4,445.39	5,321.42	85.77%	2018年07月31日	—	—	否
电力企业一体化管控 软件建设项目	是	4,159.00	0.00	0.00	0.00	0.00%	—	—	—	是
企业级信息集成平台 建设项目	是	2,191.00	0.00	0.00	0.00	0.00%	—	—	—	是
大数据驱动的智能应 用软件项目	否	0.00	6,350.00	3,725.20	3,725.20	58.66%	2019年02月28日	—	—	否

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研发中心建设项目	否	2,441.00	2,441.00	1,401.69	1,463.03	59.94%	2018年07月31日	—	—	否
营销与服务网络建设 项目	否	2,418.00	2,418.00	1,715.67	1,762.32	72.88%	—	—	—	否
补充公司流动资金项 目	否	2,147.00	2,147.00	—	2,147.00	100.00%	—	—	—	否
承诺投资项目小计	—	19,560.00	19,560.00	11,287.95	14,418.97	—	—	—	—	—
超募资金投向
归还银行贷款（如有）	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
补充流动资金（如有）	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
超募资金投向小计	—	—	—	—	—	—	—		—	—
合计	—	19,560.00	19,560.00	11,287.95	14,418.97	—	—		—	—
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大 变化的情况说明	公司于2017年2月24日召开了第二届董事会十三次会议、于2017年3月17日召开了2017年第一次临时股东大会，会议审议 通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，主要内容是：“电力企业一体化管控软件建设项目”和	“企业级信息集成平台建设 项目”于2013年立项，原计划通过建设场地、购买设备、搭建研发平台等分别升级开发电力企业一体化管控软件和企业级信息集成 平台。然而随着公司业务的发展，为满足日常经营需要，公司利用现有资源开展了部分升级开发工作，相关成果已经基本达到上述 项目的技术开发要求。近年来大数据、云计算、人工智能、工业智能化、互联网+等逐步成为行业发展方向，为抢占机遇，发挥优势， 公司计划建设“大数据驱动的智能应用软件项目”，该项目利用大数据的技术手段，对组织（企业）内外海量的数据进行分析处理， 挖掘出这些海量数据蕴含的价值，从而指导组织进行决策、管理、优化流程，对企业进行生产、销售、经营、服务改进、管理等。 项目的实施地点为公司自有土地，土地使用权证号为合高新国用（2013）第004号，实施主体为公司，项目计划建设期限为24个月。 该项目已经合肥高新技术产业开发区经济贸易局备案，并出具了《关于科大国创软件股份有限公司大数据驱动的智能应用软件项目 备案的通知》（合高经贸[2017]40号）。项目建成后，将为电信、能源、交通、金融、政府等行业或领域提供有效智能应用软件，

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	提高用户应用新一代信息技术的能力，提升公司业务收入及盈利水平，提高募集资金使用效率，实现股东利益最大化，经济效益和 社会效益明显。综上，为提高募集资金使用效率，节约资源，实现股东利益最大化，公司经审慎研究，决定终止“电力企业一体化 管控软件建设项目”和“企业级信息集成平台建设项目”的相关建设内容，并将未投入的募集资金共计6,350.00万元及其利息变更 用途用于建设“大数据驱动的智能应用软件项目”。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实 施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实 施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资 金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金 用途及去向	截至报告期末，尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户中。
募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况	无

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附表 2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元

									单位：万元
变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目 拟投入募集 资金总额（1）	本年度实 际投入金 额	截至期末实 际累计投入 金额(2)	截至期末投 资进度（%） (3)=(2)/(1)	项目达到预定可使 用状态日期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
大数据驱动的 智能应用软件 项目	“电力企业一体化 管控软件建设项目” 和“企业级信息集成 平台建设项目”	6,350.00	3,725.20	3,725.20	58.66%	2019年02月28日	—	—	否
合计	—	6,350.00	3,725.20	3,725.20	58.66%	—	—	—	—
变更原因、决策程序及信息披露情况 说明（分具体项目）		公司于2017年2月24日召开了第二届董事会十三次会议、于2017年3月17日召开了2017年第一次临时股东 大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，主要内容是：“电力企业一体化管控软件建设项目” 和“企业级信息集成平台建设项目”于2013年立项，原计划通过建设场地、购买设备、搭建研发平台等分别升级开 发电力企业一体化管控软件和企业级信息集成平台。然而随着公司业务的发展，为满足日常经营需要，公司利用现 有资源开展了部分升级开发工作，相关成果已经基本达到上述项目的技术开发要求。近年来大数据、云计算、人工 智能、工业智能化、互联网+等逐步成为行业发展方向，为抢占机遇，发挥优势，公司计划建设“大数据驱动的智能 应用软件项目”，该项目利用大数据的技术手段，对组织（企业）内外海量的数据进行分析处理，挖掘出这些海量 数据蕴含的价值，从而指导组织进行决策、管理、优化流程，对企业进行生产、销售、经营、服务改进、管理等。 项目的实施地点为公司自有土地，土地使用权证号为合高新国用（2013）第004号，实施主体为公司，项目计划建 设期限为24个月。该项目已经合肥高新技术产业开发区经济贸易局备案，并出具了《关于科大国创软件股份有限公 司大数据驱动的智能应用软件项目备案的通知》（合高经贸[2017]40号）。项目建成后，将为电信、能源、交通、 金融、政府等行业或领域提供有效智能应用软件，提高用户应用新一代信息技术的能力，提升公司业务收入及盈利

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水平，提高募集资金使用效率，实现股东利益最大化，经济效益和社会效益明显。综上，为提高募集资金使用效率， 节约资源，实现股东利益最大化，公司经审慎研究，决定终止“电力企业一体化管控软件建设项目”和“企业级信 息集成平台建设项目”的相关建设内容，并将未投入的募集资金共计 6,350.00 万元及其利息变更用途用于建设“大 数据驱动的智能应用软件项目”。具体内容详见 2017 年 2 月 28 日在巨潮资讯网上披露的相关公告。 未达到计划进度或预计收益的情况和 不适用 原因（分具体项目） 变更后的项目可行性发生重大变化的 不适用 情况说明

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