AI assistant
Gulf Navigation Holding PJSC Interim / Quarterly Report 2011
66367_rns_2011-11-03_7d841f07-979c-4f01-adac-d84cfb50dac3.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
$\begin{bmatrix} 1 \ 1 \end{bmatrix}$
Ī
Ī
$\Box$
$\prod_{i=1}^{n}$
Ŋ
المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١
المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١
الصفحات
$\mathfrak{f}^+$
| تقرير المراجعة حول المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة | |
|---|---|
| الميزانية العمومية المرحلية الموجزة الموحدة | $\mathbf{r}$ |
| بيان الدخل المرحلي الموجز الموحد | ۳ |
| بيان الدخل الشامل المرحلي الموجز الموحد | $\pmb{\epsilon}$ |
| بيان التغيرات في حقوق الملكية المرحلي الموجز الموحد | $\mathbf{o}$ |
| بيان التدفقات النقدية المرحلي الموجز الموحد | $\mathbf{r}$ |
| إيضاحات حول المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة | $Y - Y$ |
$\overline{\phantom{a}}$
تقرير المراجعة حول المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة إلى السادة المساهمين في شركة الخليج للملاحة القابضة (ش.م.ع.)
مقدمة
لقد قمنا بمراجعة الميزانية العمومية المرحلية الموجزة المرفقة لشركة الخليج للملاحة القابضة (ش.م.ع.) ("الشركة") وشركاتها التابعة (يشار اليهم مجتمعين بـــ "المجموعة") كما في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١ وبيان الدخل المرحلي الموحد الموجز ذو الصلة وبيان الدخل الشامل المرحلي الموحد الموجز والتغيرات في حقوق الملكية والتدفقات النقدية لفترة الستة أشهر المنتهية في ذلك التاريخ، والتي تم إعدادها لأغراض التقديم القانونية. تعد الإدارة مسئولة عن إعداد وعرض هذه المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة وفقا للمعيار المحاسبي الدولي رقم ٣٤: "التقارير المالية المرحلية". إن مسؤوليتنا هي إصدار تقرير حول هذه المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة بناءً على عملية المراجعة التي قمنا بها.
نطاق المراجعة
لقد أجرينا مراجعتنا وفقا للمعيار الدولي لمهام المراجعة رقم ٢٤١٠، "مراجعة المعلومات المالية المرحلية المنفذة من قبل مدقق الحسابات المستقل للمنشأة". تتكون مراجعة المعلَّومات المالية المرحلية من القيام بالاستفسارات بشكل رئيسي من الموظفين المسئولين عن الأمور المالية والمحاسبية وكذلك تطبيق الإجراءات التحليلية وإجراءات المراجعة الأخرى. يقل نطاق عملية المراجعة بشكل كبير عن نطاق عملية التدقيق المنجزة وفقًا لمعايير التدقيق الدولية، وبالتالي فهي لا تمكننا من الحصول على تأكيدات بأننا أصبحنا على علم بكافة الأمور الهامة التي يمكن تحديدها في عملية التدقيق، وبالتالي لا نبدي الرأي الذي ينتج عن التدقيق.
الخاتمة
استناداً إلى مراجعتنا، لم يلفت انتباهنا ما يجعلنا نعتقد بأن المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة المرفقة لم يتم إعدادها من كافة النواحي الجوهرية وفقًا للمعيار المحاسبي الدولمي رقع ٣٤: "التقارير المالية المرحلية".
برايس وونر هاوس كوبرز
١ نوفمبر ٢٠١١
أمين ناصر
سجل مدققى الحسابات المشتغلين رقم ٣٠٧ دبي، الإمارات العربية المتحدة
برايس ووتر هاوس كوبرز ، إعمار سكوير ، المبنى رقم ٤، الطابق الثامن، ص.ب. ١١٩٨٧، دبي الإمارات العربية المتحدة www.pwc.com/middle-east ، +٩٧١ (٠) ٤ ٣٤٦٩١٥ . www.pwc.com/middle-east ، +٩٧١ (٠) ٤ ٣٤٢٩١٥ .
ŋ
Π
Ŋ
الميزانية العمومية المرحلية الموجزة الموحدة
| فی ۳۰ سبتمبر ۲۰۱۱ | فی ۳۱ دیسمبر ۲۰۱۰ | ||
|---|---|---|---|
| (غير مدققة) | (مُنتَة) | ||
| ايضاح | ألف در هم | ألف در هم | |
| الموجودات موجودات غير متداولة |
|||
| السفن والمعدات | ٤ | 1.015.14.7 | 1, 1, 1, 1, 1, |
| الشهرة التجارية | 011.00. | 01A,00. | |
| الاستثمار في شركات خاضعة للسيطرة المشتركة | 157.711 | 119, 11 | |
| مبالغ مستحقَّة إلى طرفٍ ذي علاقة | ٧ | Y, 697 | |
| ذمم مدينة تجارية طويلة الأجل | ۰ | Y9,9.1 | 79,9.V |
| $Y, Y \wedge \ldots Y \in P$ | 1, 10 Y, Y A A | ||
| موجودات متداولة | |||
| المخزون | 1.571 | 18,219 | |
| ذمم مدينة تجارية واخرى | ٥ | $\Lambda$ 1. YV. | $\Lambda$ .,. $\Lambda$ o |
| ودانع لأجل | 117,9 | 11., | |
| النقد وما في حكمه | 77,777 | 11A,000 | |
| YEE, VYI | ۳۷۷,.٤٩ | ||
| موجودات مجموعة الاستبعاد المصنفة كمحتفظ بها للبيع | 110,711 | ||
| YEE, YYY | 001.15 | ||
| مجموع ا ل موجودا ت | Y, OY0, .71 | $Y, {1, \ldots, 1 }$ | |
| حقوق الملكية والمطلوبات | |||
| حقَوْق الْمَلْكَيَةَ الْعَانَدَةَ إِلَى ملائِك حقَوْق الْمَلْكِيةَ فَي الْمَجِمُوعَةَ | |||
| ر أس المال | 1, 700, | 1,700, | |
| احتياطي قانوني | 51,051 | 51,051 | |
| احتياطي أسهم خاصة | (1, 1, 1) | (57, 57) | |
| خسانر متراكمة | $(Y \wedge \epsilon, \epsilon \vee \epsilon)$ | $(Y \cdot \Lambda \cdot V)$ | |
| 1, 700, 771 | 1, 5.9, 0.77 | ||
| احتياطي تغطية مقايضة أسعار الفاندة | (00, 001) | (09, .77) | |
| مجموع حقوق الملكية | 1.5.4.4.4.4 | 1, 729, 911 | |
| مطلوبات غير متداولة | |||
| قروض | ٦ | 970,712 | $\Lambda$ . $\epsilon$ , $\epsilon$ $\Lambda$ |
| مخصص مكافأت نهاية الخدمة للموظفين | 1,10 A | 1.41 | |
| مطلوبات مقايضة أسعار الفاندة | 00, 705 | 09,077 | |
| 1.177, 177 | ATE, OVT | ||
| مطلوبات متداولة | |||
| ذمم دائنة تجارية وأخرى | 70,819 | 0.5,777 | |
| مبالغ مستحقة لأطراف ذات علاقة | ٧ | 19,7.4 | 17,1.9 |
| سحب على المكشوف | ۱۷ | 1,11. | |
| قروض | ٦ | YY, YY | OY, 1 |
| Y. Y, 9YA | 117, Y57 | ||
| اقتراض مجموعة الاستبعاد المصنفة كمحتفظ بها للبيع | VY,VET | ||
| Y. Y, 9YA | 190,500 | ||
| مجموع المطلوبات | 1, 770, .01 | 1, 1, 1, 1, 1 | |
| مجموع حقوق الملكية والمطلوبات | Y,0Y0,011 | $Y, \xi Y, \ldots Y$ |
تم اعتماد لدنيم المنطومات العالية المركلية العوجزة العوحدة من قبل مجلس الإدارة بتاريخ1. ديواكمبر ووقعها بالنيابة عنه:
- . . . . . عبد الله الشريع
تشكل الإيضاحات الولردة على الصفحات من ٧ إلى ١٦ جزءًا لا يتجزأ من المعلومات المالية المرحلية المرجزة الموحدة
$\bigcup$
N
١Ï
IJ
ß
1
Ŋ
Π
$\mathcal{I}$
بيان الدخل المرحلي الموجز الموحد
لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١
| التسعة أشهر المنتهية في | الثلاثة أشهر المنتهية في | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| ۳۰ سبتمبر | ۳۰ سبتمبر | ۲۰ سېتمبر | ۳۰ سبتمبر | ||
| إيضاح | 7.11 | ٢٠١٠ | Y.11 | $Y \cdot 1$ . | |
| (غير مدققة) | (غير مدققة) | (غير مدققة) | (غير مدققة) | ||
| ألف در هم | ألف در هم | ألف در هم | ألف در هم | ||
| يرادات العمليات | ٨ | 199, 2.1 | $Yf0, \Lambda \cdot V$ | 01,109 | $\Lambda$ i , $\cdot$ $\cdot$ $\tau$ |
| لتكاليف المباشرة المتعلقة بالرحلات | ٩ | $($ i $,$ v $)$ v $)$ | (Y7, Y.7) | (15, 955) | (11, YT1) |
| كاليف أخرى ناتجة عن العمليا ت | ۱. | (111, 111) | (191, 19) | (59, 55) | (19, 772) |
| جمالي الربح/(الخسارة) | YA, OVT | Y1,147 | $(1, A \cdot A)$ | (T, 901) | |
| یر ادا ت أخر ی | 1,571 | 1, 707 | TTV | rr7 | |
| ىصاريف عمومية وإدارية | $\mathbf{1}$ | (1.119) | (15, 12) | (9, 777) | (5,57) |
| مصاريف متعلقة بموجودات مصنفة كمحتفظ بها للبيع / الاستبعاد |
۱۲ | (YE, YY) | $(Y, \wedge 1)$ | ||
| (خسار ة) / ربح العمليات للفتر ة | (15, A5A) | 9,890 | (17, 790) | (Y, 9Y) | |
| یر ادات تمویل | Y, 77V | $r_1, o_2$ | ٤٨٧ | 7,091 | |
| كاليف تمويل | (19, 160) | (rr, .0r) | (15,74) | (11, 171) | |
| نكاليف التمويل – بالصاف ى | $(T1, \text{EVA})$ | $(1, \xi \vee \wedge)$ | (15, 191) | $(A, \circ \tau)$ | |
| الحصة في خسائر /(أرباح) شركات خاضعة لسيطرة المشتركة – بالصافى |
$(Y, Y \in I)$ | ٢٦٩ | (1, 14) | 1,1AT | |
| (خسارة) / ريح الفترة | (07,111) | $\Lambda, \Upsilon \Lambda$ | (79, 17) | (10, 51) | |
| (خسارة) / ربحية السهم – الأساسية والمخففة |
$\mathcal{N}$ | $(., .r\in I)$ | $\cdot, \cdot \cdot \circ \tau$ | $(.,.\lambda)$ | $( \cdot, \cdot \cdot 9 \wedge )$ |
تشكل الإيضاحات الولودة على الصفحات من ٧ إلى ١٧ جزءاً لا يتجزأ من المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
بيان الدخل الشامل المرحلي الموجز الموحد
لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١
| التسعة أشهر المنتهية في | الثلاثة أشهر المنتهية في | |||
|---|---|---|---|---|
| ۳۰ سبتمبر Y . 1 (غير مدققة) ألف در هم |
۳۰ سبتمبر ۲۰۱۰ (غير مدققة) أل ف در هم |
۳۰ سیتمبر ۲۰۱۱ (غير مدتقة) ألف در هم |
۳۰ سیتمبر ۲۰۱۰ (غير مدققة) ألف در هم |
|
| (خسارة) / ربح الفترة | (07,1YY) | ۸,۲۸٦ | (19, 11) | (10, 11) |
| بيان دخل شامل أخر : | ||||
| الجزء الفعلي للتغير في القيمة العادلة لتغطية مخاطر مقايضة أسعار الفائدة |
Y0,771 | 1.71A | 9,715 | Y, Y, A |
| احتياطي تغطية مقايضة أسعار الفائدة المحول إلى بيان الدخل |
(71, 901) | $(Y f, \mathbf{r} \cdot \mathbf{Y})$ | (Y,YY) | (9, 715) |
| دخل شامل آخر/ (خسار ة) للفتر ة | $r, v \cdot \Lambda$ | (11, 91) | 1,005 | $(Y, \cdot \cdot 7)$ |
| مجموع الدخل / (الخسارة) الشامل للفترة | (59,975) | (0,191) | (YV, 01Y) | (11, 11) |
تشكل الإيضاحات الولردة على الصفحات من ٧ إلى ١٧ جزءا لا يتجزأ من المعلومات العالية المرحلية العوجزة المعوحدة
ì.
| بين اتراقي هواي السلكية الموجود والسلكية والسلكية والمستغير الموجود القادية والسلكية السرائعية والسلكية السبقية | الرصيد في ١ يناير ٢٠١٠ | ريح القرة خسآرة أخرى شاملة للقترة |
توزيعات أرباح مجموع (الخسارة)/الدخل الشامل للفقرة شراء لسهم خاصة معاملات مع المالكين: |
الرصيد في ٢٠ سبتمبر ٢٠١٠ (عير مدقق) | دخل شامل آخر للققرة الرصيد في ١ يتاير ٢٠٠٦ فسارة القترة |
في ٢٠ سبتمبر ١١.٢(عير مدقق) مجموع الدخل الشامل/(الخسارة) للفترة |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| رأس المال | آق در هم | 1, 700, | I | , | , 700, | , 700, | ||
| احتياطي فاتونى | آتا م م |
Tiof1 | Flos1 | $130^{14}$ | T1,021 | |||
| احتياطي تغطية مقايضة أسعار ALLE |
انی در هم | (v, v, o(1)) | (11, 91) (11, 91) |
$(Y \cap P)$ | (0, 1, 1) ۳,۷۰۸ |
۳,۷۰۸ $(301' \circ 5)$ |
||
| احتياطي لايل لولغ فاريل |
أأتى در هم | ı | (37,78) | (57,77A) | (5.1, 1.3) | (37, 17) | ||
| أرباح متجزة/ خسائر مئراكمه) |
الف در هم | $0.51^{15}$ | $\lambda, Y\lambda$ $\lambda, \Upsilon \lambda$ |
$\begin{array}{c}\n(5\Lambda, T\Lambda\xi) \ \hline\n1\xi, T\circ 1\n\end{array}$ | $\begin{pmatrix} \n\text{tr}\cdot\text{y} \cdot \text{y} \ \text{tr}\cdot\text{y} \cdot \text{y}\n\end{pmatrix}$ | $(X\lambda_{\xi}, \xi_{\gamma 4})$ | ||
| المجموع | أأقا ذرهم | $,7$ $\Lambda$ r, $T \cdot$ $\epsilon$ | (15.945) (0,191) |
$\begin{array}{c} \text{(}1,111) \ \text{(}24,111) \end{array}$ | 'ovivo' | $(r, T, T)$ ( $0T, T, T$ ) $T, T$ |
$\cdot \cdot \cdot$ (11, 11) |
$\bar{\epsilon}$
شركة النظيج للدلاحة القابضة (ش.م.ع.)
$\frac{3}{4}$ :
$\overline{c}$
لنگل الإيضاحات الولادة طب الصفحات التي تمام المراكب أن العالم والتي من العالم والتي التي التي التي ال
المالكي
$\left| \begin{array}{c} \end{array} \right|$
Ĵ
$\begin{smallmatrix} \begin{smallmatrix} \rule{0mm}{3mm} \rule{0mm}{3mm} \rule{0mm}{3mm} \end{smallmatrix} \end{smallmatrix}$
$\bigcap$
$\begin{picture}(20,20) \put(0,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \$
$\begin{array}{c} \hline \end{array}$
$\overline{\Box}$
$\overline{\mathbb{O}}$
$\begin{picture}(20,20) \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1$
$\begin{bmatrix} 1 \ 1 \ 1 \end{bmatrix}$
$\Box$
$\begin{bmatrix} 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \ 1 \$
$\begin{tabular}{|c|c|} \hline \quad \quad & \quad \quad & \quad \quad \ \hline \quad \quad & \quad \quad & \quad \quad \ \hline \end{tabular}$
$\hfill\Box$
$\begin{tabular}{|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c$
$\overline{0}$
$\overline{\square}$
$\vert \vert$
Ŋ
$\Box$
0
Π
$\Box$
$\sqrt{ }$
$\begin{array}{c} \hline \end{array}$
$\Box$
Î
$\Box$
$\bigcap$
$\bigcap$
N
R
$\bigcap$
بيان النّدفقات النقدية المرحلي الموجز الموحد لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١
| التسعه اسهر | المنتهيه في | ||
|---|---|---|---|
| ۳۰ سبتمبر ۲۰۱۱ | ۳۰ سبتمبر ۲۰۱۰ | ||
| (غير منققة) | (غير مدققة) | ||
| ايضاح | ألف در هم | ألف در هم | |
| أنشطة العمليات | |||
| (07,111) | $\lambda, \Upsilon \lambda$ | ||
| (خسارة) / ربح الفترة | |||
| تعديلات بسبب: | |||
| الاستهلاك | ${Y, \cdot}$ 19 | $\Lambda$ r, $\Gamma$ r) | |
| الحصة في خسائر /(أرباح) شركات خاضعة للسيطرة المشتركة | $Y, Y \in I$ | (119) | |
| مخصص مكافأت نهاية الخدمة للموظفين | $E \cdot Y$ | T4V | |
| ارباح من بيع سفن ومعدات | $(1 \cdot)$ | ||
| ایر ادات تمویل | (Y, Y, Y) | (T1,0Vt) | |
| تكاليف تمويل | ٣٩,١٤٥ | rr, or | |
| مخصص الانخفاض في قيمة ا لذم م المدينة | $\mathcal{L}$ | 0,1AV | |
| مصاريف متعلقة بموجودات مصنفة كمحتفظ بها للبيع / الاستبعاد باستثناء | |||
| مصاريف تموين الوقود والوساطة | $\gamma$ | 17, 091 | |
| ربح العمليات قبل التغيرات في رأس المال العامل ودفعة مكافأت نهاية الخدمة | |||
| للموظفين | 07,001 | 95,515 | |
| دفعة مكافأت نهاية الخدمة للموظفين | (177) | ||
| (17 A ) | |||
| التغييرات في رأس المال العامل: | |||
| المخزون قبل الحذف | $(Y, \cdot \cdot)$ | (11) | |
| ذمم مدينة تجارية وأخرى قبل الحركة في مخصص الانخفاض في القيمة | $(7,5^{\circ} \wedge 7)$ | (57, 715) | |
| ذمم داننة تجارية وأخرى | $11, -11$ | Y.515 | |
| مبالغ مستحقة لأطراف ذات علاقة | ۲,۰۹۸ | ||
| صـافي النقد الناتج عن أنشطـة العمليات | 09,797 | 77, YYO | |
| أنشطة الاستثمار | |||
| شراء سفن ومعدات | ٤ | (501, 970) | $(1Y, \Delta Y^{\circ})$ |
| مبالـغ مستردة تم استلامـها عند الغاء السفن | rrr,rrrr | ||
| عوائد من استبعاد سفن ومعدات | |||
| عوائد من بيع الموجودات المصنفة كمحتفظ بها للبيع | 179,714 | ||
| فواند مقبوضة | 7,77 | T1,0V | |
| قرض مقدم إلى طرف ذي علاقة | (1.51) | (172, 109) | |
| عوائد من وديعة لأجل | ${r, \ldots$ | ||
| صـافـي النقد (المستخدم فـي) / الناتج عن أنشطـة الاستثمار | (101, 971) | 111, 9.7 | |
| أنشطة التمويل | |||
| استفادة من قروض | TTE, EVI | ||
| سداد قروض | (111, 201) | (11), 10) | |
| إعادة شراء اسهم خاصة | (57, 78) | ||
| توزيعات أرباح مدفوعة | (٤٥,٥٨٠) | ||
| فوائد مدفوعة | (T9, 160) | $(rr, \circ r)$ | |
| صافي النقد الناتج عن /(المستخدم في) أنشطة التمويل | 79, YY . | $(\mathbf{r} \cdot \mathbf{r}, \mathbf{r} \vee \mathbf{0})$ | |
| النقص في النقد وما في حكمه | $(17\lambda, 22\lambda)$ | (115,Y EV) | |
| النقد وما في حكمه في بداية الفترة | 111,000 | 5.7, 197 | |
| النقد وما في حكمه في نهاية الفترة | $\sqrt{2}$ | (9, A9r) | YAY, 160 |
تشكل الإيضاحات الواردة على الصفحات من ٧ إلى ١٧ جزءا لا يتجزأ من المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
$(7)$
$}$ .
إيضاحات حول المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١
١- معلومات عن الشركة
$\mathbb{N}$
تأسست شركة الخليج للملاحة القابضة (ش.م.ع) ("الشركة" أو "الشركة الأم") بناريخ ٣٠ أكتوبر ٢٠٠٦ كشركة مساهمة عامة وفقا للقانون
الاتحادي لدولة الإمارات العربية المتحدة رقم (٨) لسنة ١٩٨٤ (وتعديلاته). يتمثل نشاط الشركة الرئيسي ف وتاجير السفن ووكالة السفن والنقل البحري بموجب عقود خاصة للركاب والتجار وخدمات النقل والتخليص وتحميل وتفريغ الحاويات وخدمات التفريغ والتعبئة من خلال شركاتها التابعة المدرجة أدناه. نتير الشركة عملياتها من مكتبها الكائن في الطابق ٣٢، جناح رقم ٢٢٠١، برج سابا ١٠- أبراج بحيرات جميرا، دبي، الإمارات العربية المتحدة.
يشار إلى الشركة وشركاتها التابعة المملوكة بالكامل بصورة مباشرة أو غير مباشرة بـــ "المجموعة" في هذه المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة.
| بلد التأسيس | الشركات التابعة |
|---|---|
| الإمارات العربية المتحدة | مجموعة الخليج للملاحة ش.م.ح |
| الإمارات العربية المتحدة | الخليج لإدارة السفن الملاحية م.م.ح |
| الإمارات العربية المتحدة | الخليج للسفن م.م.ح |
| الإمارات العربية المتحدة | ناقلات الخليج للنفط الخام ذ.م.م |
| الإمارات العربية المتحدة | ناقلات الخليج للكيماويات ذ.م.م |
| الإمارات العربية المتحدة | شركة لام جلّف البحرية ذ.م.م |
| غمان | الخليج للملاحة والوساطة ذ.م.م |
| بنما | جلف ايادا كوربوريشن |
| بنما | جلف سيب للملاحة انك |
| بنما | جلف جا ش للم لاحة انك |
| بنما | جلف هوايلات كوربوريشن |
| بنما | جلف دیفی کوربوریشن |
| بنما | جلف جلمودا كوربوريشن |
| بنما | جلف فناتير كوربوريشن |
| جزر مارشال | جلف أح مدي للملاحة انك |
| جزر مارشال | جلف مشرف للملاحة انك |
| جزر مارشال | جلف مزوار للملاحة انك |
| جزر مارشال | جلف شقرا للملاحة انك |
| جزر مارشال | جلف رياض للملاحة انك |
| جزر مارشال | جلف صفوة للملاحة انك |
| هونغ كونغ | جلف شيبا للملاحة المحدودة |
| المملكة العربية السعودية | الخليج للملاحة القابضة ش.م.ع (فرع) |
كما يوجد لدى المجموعة أيضاً مصالح في الشركات التالية الخاضعة للسيطرة المشتركة:
| نسبة الأسهم | بلد التأسيس | الشركات الخاضعة للسيطرة المشتركة | |
|---|---|---|---|
| 10. | الإمارات العربية المتحدة | جلف ستولت شیب مانجمنت جیه إل تی | |
| 70. | الإمارات العربية المتحدة | جلف ستولت تانكرز دي ام سي سي او |
$\ddot{\cdot}$
إيضاحات حول المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١ (تابع)
٢ أساس الإعداد والسياسات المحاسبية
أساس الاعداد
تم إعداد المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١وفقا للمعيار المحاسبي الدولي رقم ٢٤ "النقارير المالية المرحلية". لا تشتمل هذه المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة على كافة المعلومات اللازمة للبيانات المالية السنوية، وبناءً على ذلك ينبغي قراءة المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة بالنرابط مع البيانات المالية الموحدة المدققة للمجموعة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٠، والتي تم إعدادها طبقًا للمعاير الدولية للتقارير المالية.
لقد تم إعداد المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة طبقا لمعدأ التكلفة التاريخية، باستثناء الأدوات المالية المشنقة التي تم إظهارها بالقيمة العادلة.
- (أ) المعايير والتفسيرات والتعديلات التي تسري في العام ٢٠١١
- المعيار المحاسبي الدولي رقم ٢٤ (تعديل)، "إفصاحات الأطراف ذات العلاقة" (أصبح ساريا اعتبارا من ١ يناير ٢٠١١).
قامت الإدارة بنقيبم أثر المعيار المجديد المذكورة أعلاه على المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة للمجموعة وخلصت إلى أنها لا النَّاثير على المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة للمجموعة غير جوهري.
- (ب) المعايبر والنفسيرات والتعديلات على المعايير الصادرة التي لم تصبح سارية حتى الأن ولم يتم ابمباعها في وقت مبكر
- المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٩، "الأدوات المالية" (يسرى اعتبارا من ١ يناير ٢٠١٣). .
بينما يعتبر ابتباع المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٩ الزاميا اعتباراً من ١ يناير ٢٠١٣، إلا أنه يجوز ابتباع هذا المعيار في وقت مبكر عن ذلك. تاخذ المجموعة بعين الاعتبار الأثار المنزتبة على المعيار وأثره على المعلومات العرحلية الموجزة الموحدة للمجموعة وتاريخ اتباعه.
العملة الوظيفية وعملة العرض
يتم قياس البنود المدرجة في المعلومات المرحلية الموحدة لكل من الشركات التابعة للمجموعة والكيانات الخاضعة للسيطرة المشتركة ('يُشار الِيهم مجتمعين بلفط 'الكيانات') باستخدام عملة البيئة الاقتصادية الرئيسية التي تعمل الكيانات ضمنها ('العملة الوظيفية'). وحيث أن أغلب معاملات الكيانات مقومة بالدولار الأمريكي أو بعملات مرتبطة بالدولار الأمريكي، فإن العملة الوظيفية للكيانات مي الدولار الأمريكي. إلا أنه تم عرض المعلومات المالية المرحلية الموحدة بدرهم الإمارات العربية المتحدة كونه عملة العرض. يتم تحويل المبالغ الناشئة بالدولار الأمريكي إلى درهم الإمارات العربية المتحدة بسعر ١ دولار أمريكي = ٣,٦٦ درهم إماراتي حيث يوجد ارتباط ثابت بين الدو لار الأمريكي والدر هم الإماراتي.
أساس التوحيد
تشتمل المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١على نتائج المجموعة. يتم إعداد المعلومات العالية الموجزة للشركات التابعة لنفس الفترة المشمولة بالنقرير الخاصة بالشركة باستخدام سياسات محاسبية متسقة. يتع حذف كافة المعاملات والأرباح والأرصدة عن المعاملات الداخلية بين شركات المجموعة عند التوحيد. يتم توحيد الشركات التابعة بشكل كامل من تاريخ تحول السيطرة إلى المجموعة ويتم إلغاء التوحيد اعتباراً من التاريخ الذي تنتقل فيه السيطرة من المجموعة.
$(\wedge)$
إيضاحات حول المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١ (تابع)
٢ أساس الإعداد والسياسات المحاسبية (تابع)
السياسات المحاسبية الهامة
قامت المجموعة بشكل متسق بتطبيق السياسات المحاسبية وأساليب الاحتساب المستخدمة في إعداد البيانات المالية الموحدة السنوية الأخيرة التي تم نشرها عن السنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٠.
التقديرات والأحكام
ان إعداد المعلومات المالية الموحدة الموجزة يقتضي من الإدارة ابداء الأراء والتقديرات والافتراضات التي تؤثر في عطية تطبيق
السياسات المحاسبية والمبالغ المعلنة للموجودات والمطلوبات والإيرادات والمصاريف. قد تختلف النتانج الفعل
عند إعداد هذه المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة، فإن الأحكام الهامة التي قامت بها الإدارة في نطبيق السياسات المحاسبية للمجموعة والمصادر الرئيسية لعدم التأكد هي نفس الأحكام التي تم تطبيقها في البيانات المالية الموحدة كماً في وللسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٠.
إدارة المخاطر المالبة
إن أهداف وسياسات إدارة المخاطر المالية للمجموعة تتوافق مع تلك الأهداف والسياسات التي تم الإفصاح عنها في البيانات المالية الموحدة كما في وللسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٠.
٣ القطاعات التشغيلية
فطاعات الأعمال
يوجد لدى المجموعة قطاعات أعمال رئيسية على النحو التالي:
- · امتلاك وتأجير السفن: تأجير السفن للعملاء؛
- التـجارة: نـجارة البضائـع مثل التجهيزات والكيماويات والغازات اللازمة للسفن؛
- الوكالة: تقديم خدمات وكالة للسفن التي تطلب الرسو في الموانئ؛
- /خرى: نشتمل على إدارة كافة الأقسام والأنشطة الإدارية.
القطاعات الجغرافية
إن المسئول الرئيس عن اتخاذ القرارات التشغيلية لدى المجموعة ("اللجنة التتفيذية للمجموعة") لا يرى أن التوزيع الجغرافي لعمليات المحموعة ملانما لتحليل الإدارة الداخلي، وبالتالي لم يتم الإفصاح عن المعلومات الخاصة بالقطاعات الجغرافية.
نتم مراجعة كافة نتائج القطاعات التشغيلية بشكل منتظم من قبل اللجنة التنفيذية للمجموعة لاتخاذ قرارات بشسأن المسوارد التسي يتعسين تخصيصها للقطاعات وتقييم أدانها، وعن المعلومات المالية المنفصلة المتوفرة.
إيضاحات حول المطومات الدالية المرحلية الموجزة الموحدة لفترة التسعة أشهور المنتهية في ٣٠٠ سبتمبر ٢٠١ (تابع)
٣ القطاعات التشغيلية (تابع)
معلومانا anta a caracter
| كافة الأرقام بآلاف الدراهم الإماراتية | ایر ادات العملیات ایز ادات لمانو اند |
ایز از است آننوری | نكاليف فسليات | تكاثرت تعويل | مصاریف لااری 1 مصاریف مشالها |
العودات أمصنته كمحتفظ |
لبيع إلاستبعاد لنصة في |
(فسائر)) ٌ رُباح شركات خاصمة السيطرة المنتركة – |
باصائي | (نسل) /ربح اقطاعات العطنة |
مودات لقطاع ر مىلن |
مطاربات لقطاع الدلن |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| معلومات عن العطاعات المعلله | اكسفن امتاثك وتأجير |
11.577 | ζ | (יא,ורן) | $\begin{pmatrix} 1 & 1 & 1 \ 0 & 1 & 1 \end{pmatrix}$ | (11, 11) | (11, 11) | 11111111 | 1,71,71,74 | |||||||
| التبارية القرة التسة أشهر ا انطاعات |
1, 2, 4 | $\tilde{\mathsf{r}}$ | (۱۰۲۰) | Εξ | ı | ε | 1.13A | $\ddot{\cdot}$ | ||||||||
| ju, | 15,791 | $\geq$ | $(V, \Lambda^{\tau} \cdot)$ | $\begin{pmatrix} 1 & 1 \ 1 & 1 \end{pmatrix}$ | ı | T,9Y. | في ٢٠ سبتمبر ٢٠١٦ (نحير مثقة) | I.V.V. | TA, Ale | |||||||
| لعنتهية في ٢٠ سبتمبر ١٠١١ (غير منطقة) أفخرى |
Yar, Y | EVP | $\binom{111}{(111)}$ | 1 | (1, 7, 1) | (۰۰٬۰۰۰) | T.OAS.TTV | 7,717,777 | ||||||||
| الحنف ضعن الفلاع |
ł 1 |
L | $\tilde{\cdot}$ | $\mathbf{1}$ | ı | ı | 5 | (2113, 207, 67) | (5.1, 1.1, 0.1, 0) | |||||||
| الإيسالي | ALL'A 19, 1.1 |
1,57A | $(N^{\prime} \cdot \Lambda^{\dagger} \Lambda)$ | (53, 1, 1, 1) | (1.1.1.1) | (111, 111) | (1.11) | (2117) | T,oto, TI | 1, 1 1 0, 0 1 | ||||||
| لمثاث وتأجير السفن |
TTT,EAV ۲٤ |
$\overline{a}$ | $\begin{pmatrix} 1 & 1 & 1 & 0 \ 0 & 1 & 1 & 1 & 0 \ 0 & 0 & 1 & 1 & 1 & 0 \end{pmatrix}$ | Ξ | ı | ı | (10, 70) | T, V, T, T | F, 91V, 407 | |||||||
| القطاعات التجارية |
$\vdots$ | $\ddot{\mathbf{3}}$ | زدید) زدی (۲۰۰۱) |
I | ؞ | 1.577 | 1.1.07 | |||||||||
| لَمْدُ وَ الْتَسْعَةِ لَتْسَهِر رکالة |
1.719 I |
$\sharp$ | $\begin{pmatrix} 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \ 1 & 1 & 1 \end{pmatrix}$ | 1 | ř, | ı | $1.7 - 7$ | 111, 917 | $\overline{\phantom{a}}$ $-0.99$ č |
|||||||
| المنتهية في ٣٠ سبتمبر ١٠١٠ (غير من قة) المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١٠ (غير من قة) أنتقزى |
F1,00. | AT a | $\begin{pmatrix} x_1 & y_2 \ z_1 & z_2 \end{pmatrix}$ | 1 | 511 | TT,TOV | فى ٢٦ نيسبر ٢٠١٠ (مثقة) | T, T, V | 1, 1, 1, 1, 1, 1, | |||||||
| النذف ضمن | t | t, | E | $\mathbf{I}$ | 1 | I | I | F | (5.71A, 10.) | $(1.51, 0 \times 0.5)$ | ||||||
| الإجعالي | TI,oVi Tio, IT. |
STOL! | (511, 111) | (۲۲۰۰۳) (۱۲۰۰۱) |
$\mathbf{I}$ | $Y$ 14 | A,TAT | T.11-11A | 1, 1, 1, |
$\hat{\cdot}$
$\begin{array}{c} \hline \end{array}$
$\Box$
$\mathcal{V}$
| مطومات عن القطاعات المعلنة كافة الأرقام بألاف الدراهم الإماراتية |
امتلاك وتأجير ألسفن القطاعات أتجارية |
ایزادات لمعایات يردف لمنواذ 1.0,1.5 o.c |
نكاليف فسليات يزانك أنزى ÷. |
نكاليف تعويل ساريف $\begin{pmatrix} 0 & 1 & 1 \ 0 & 1 & 1 \ 0 & 1 & 1 \end{pmatrix}$ $\begin{pmatrix} 1 & 1 \ 1 & 0 \ 0 & 1 \end{pmatrix}$ |
Ĵ بأموجودات للبيع الاستبعاد مصاريف متعلقة عومية وإدارية تسنة في إيمان الملكي أوليا للنيلو : للنيلو : لمننة كحتظ (1,1,1) 1 |
بالساني ı |
(نسارة) /ربح قطاعات لسلة (10, YT) $\left( \begin{matrix} 0 & 4 \end{matrix} \right)$ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Elergi Link Content Content Content Content Content وكللة |
0, 0.1 | (۲۰۰۲) | وجی ع |
ī | ı | 1.7.7 | |
| أخرى | 593 | i. | (דהויי) (ד. זיין) |
ï | $(1,1 \wedge \cdot)$ | (1.4.1) | |
| الحذف ضمن ELLED |
ı | t | $\ddot{ }$ | ||||
| الإجعالي | š 0.109 |
È | $\begin{pmatrix} 0 & 1 & 1 & 1 \ 0 & 0 & 1 & 1 & 1 \ 0 & 0 & 1 & 1 & 1 \ 0 & 0 & 0 & 1 & 1 & 1 \end{pmatrix}$ | (1,1) | (1,1) | (11, 11) | |
| وتأجير السفن Alia |
VA,AIA | (1.5, 0.3) | Έ | I | (11, 11) | ||
| القطاعات ألتجارية ELSERGER |
V.a | l o l | ESP | I | I | I | |
| وكلة | E.sv9 | (1:41) (وه (1:41) |
$\pmb{\cdot}$ | I | ٦٨٢ | ||
| لستانية في ٢٠ سبته بو ٢٠٠ (غير سنانة) أخزى |
1,041 | 11.5 | (۲۲۸) (۲۲۸) |
ı | 1,1AF | too | |
| الحذف ضعن القطاع |
I L |
ı | |||||
| الإجمالي | Y, o, Y $\lambda$ i |
$\begin{array}{c} \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf{r} \ \mathbf$ | I | 1.1AT | $\overline{\left(\begin{matrix} 1 & 0 \ 0 & 0 \end{matrix}\right)}$ |
إيضاحات حول المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٢٠٠ سبتمبر ٢٠١٦ (تابع)
$\widehat{(\cdot)}$
$\bigcup$
$\begin{array}{|c|} \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \$
$\begin{bmatrix} 1 \ 1 \ 1 \end{bmatrix}$
$\begin{array}{|c|} \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \$
$\begin{array}{c} \hline \end{array}$
$\hfill\ensuremath{\square}\xspace$
$\begin{tabular}{|c|c|} \hline \quad \quad & \quad \quad \ \hline \quad \quad & \quad \quad \ \hline \quad \quad & \quad \quad \ \hline \end{tabular}$
$\begin{tabular}{|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c$
$\begin{tabular}{|c|c|} \hline \quad \quad & \quad \quad & \quad \quad \ \hline \quad \quad & \quad \quad & \quad \quad \ \hline \end{tabular}$
$\begin{bmatrix} 1 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \ 0 \$
$\hfill\ensuremath{\square}\xspace$
$\begin{array}{|c|} \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \hline \$
$\Box$
$\begin{picture}(20,20) \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1$
$\bigcap$
$\Box$
$\overline{\mathbb{C}}$
$\mathfrak{f}^*$
إيضاحات حول المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١ (تابع)
٤ السفن والمعدات
خلال فترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١، استحوذت المجموعة على موجودات بتكلفة ٤٥١,٩٢٥ ألف درهم (فترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١٠: ١٧,٨٧٥ ألف درهم). تتضمن الموجودات المستحوذ عليها دفعات مسددة لأعمال رأسمالية قيد الإنجاز بقيمة ١٠٦,٦٢٨ ألف درهم فترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١٠: "لا شيء"). إن قيمة تكاليف القروض المدرجة ضمن الإضافات خلال الفترة هي "لا شيء" (فترة التسعة أشهر المنتَّهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١٠ : ٢٩٠ ألف درهم).
إن السفن التي تبلغ قيمتها الدفترية ١,٤٢٤,١٣٨ ألف درهم (٣١ ديسمبر ٢٠١٠: ٢٠٢,٠٤٣ ألف درهم) تم رهنها كضمان مقابل قروض (ايضاح ٦).
ه ذمم مدينة تجارية وأخرى
| ۳۰ سېتمبر | ۳۱ دیسمبر | |
|---|---|---|
| 7.11 | ۲۰۱۰ | |
| ألف در هم | ألف در هم | |
| (غير مدققة) | (مدققة) | |
| غير متداولة | ||
| ذمم مدينة تجارية (١) | Y9,9.4 | Y9,9.4 |
| متداولة | ||
| ذمم مدينة تجارية | 19,197 | ٣٧,٢٥٨ |
| مكافأت مدينة (ايضاح ٧) | 0.915 | 0,915 |
| سلف لموردين | 0,097 | 1, 1.77 |
| مصاريف مدفوعة مسبقا | 1.111 | 15,111 |
| ذمم مدينة أخر ي | 9.2.7 | Y1, .59 |
| $\lambda$ 1, $\lambda$ $\lambda$ | $\Lambda$ ,,, $\gamma$ o | |
خلال عام ٢٠٠٩، قامت المجموعة بتقديم مطالبة بقيمة ١٩٢,٣٠٦ ألف درهم بخصوص استرداد مستحقات متأخرة السداد ضد $(1)$ عميل (أطلس للشحن A/S) والذي أعلن افلاسه في ديسمبر ٢٠٠٨. استناداً إلى المناقشة بين الإدارة والمحامين الذين يمثلون
المجموعة، ترى الإدارة أنه على الرغم من استرداد اجمالي المطالبة يعتمد بشكل كبير على نتيجة تصفية أعمال العميل، المرجح أن تتمكن المجموعة من استرداد مبلغ ٢٢,٦٥٢ ألف درهم والذي يمثل تقريبا ١٧٪ من اجمالي المطالبة. وبالتالي، قامت الإدارة باحتسابه كذمة مدينة بقيمة ٣٢,٦٥٢ ألف درهم في السنة السابقة. تم إظهار هذه الذمة المدينة بصافي قيمتها الحالية، وصافي خصم بواقع ٢,٧٤٥ ألف درهم وتم تصنيفها بمثابة ذمم مدينة تجارية طويلة الأجل حيث من المتوقع قبضها بحلول ٣١ ديسمبر ٢٠١٢.
٦ القروض
حصلت المجموعة على قروض خلال السنة بقيمة ١,٠٢٧,٩٢٦ ألف درهم (٣١ ديسمبر ٢٠١٠: ٩٢٩,٥٦١ ألف درهم) من ثلاث مصـارفـ؛ تـجارية لامتلاك السفن. إن هذه القروض مضمونة مقابل السفن ور هنَّ لأسهم الشركات التابـعة التي تمتلك هذه السفن.
$(11)$
إيضاحات حول المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١ (تابع)
٧ [المعاملات مع الأطراف ذات العلاقة
تشتمل الأطراف ذات العلاقة على المساهمين الرئيسيين وأعضاء مجلس الإدارة وموظفي الإدارة الرئيسيين بالمجموعة والشركات الخاضعة للسيطرة، سواء كانت سيطرة مشتركة أو تتأثَّر بشكل كبير من قبل هذه الأطراف. تعتمد إدارة المجموعة السياسات والشروط الخاصة بعملية تسعير هذه المعاملات.
تشتمل المعاملات الهامة مع الأطراف ذات العلاقة بشكل رئيسي على أتعاب الإدارة المحملة بواسطة الشركة الخاضعة للسيطرة المشتركة بواقع ٥,٩٩٦ ألف در هم (٢٠١٠: ٥,٩٢٩ ألف در هم) عن إدارة سفن المجموعة.
فيما يلي أرصدة المبالغ القائمة المستحقة للأطراف ذات العلاقة:
| ۳۱ دیسمبر | ۳۰ سېتمبر | |
|---|---|---|
| Y . 1 . | ۲۰۱۱ | |
| ألف در هم | ألف در هم | |
| (منققة) | (غير مدققة) | |
| مبالغ مستحقة لأطراف ذات علاقة | ||
| 0,912 | 0,911 | المساهمون في الخليج للملاحة ذ.م.م (١) |
| $1 \cdot 7 \wedge$ | 11, 11. | جلف ستولت شیب مانجمنت جیه ال تی |
| 11V | ۱۳۳ | مبالغ مستحقة لأعضاء مجلس الإدارة |
| 17,1.9 | 19, 7. V | |
(١) تمثّل المبالغ المستحقة لمساهمي الخليج للملاحة ذ.م.م المبلغ المستحق السداد بقيمة ٥,٩١٤ قالف در هم (٢٠١٠: ٥,٩١٤ ألف در هم) والمحتجز لتغطية حجم المكافأت المدينة المكفولة من قبلهم. إن المكافآت المدينة بقيمة ٥,٩١٤ ألف درهم المدرجة ضمن ذمم مدينة تجارية تمثّل المبالغ الممنوحة بحكم قضائي من قبل المحكم عن المطالبات المقدمة من قبل شركة الخليج للملاحة القابضة ذ.م.م ضد أطراف أخرى معيِّنة. وفقا لتعهد بعض المساهمين من شركة الخليج للملاحة ذ.م.م، سيتم اجراء مقاصة لأي مبلغ غير مسترد مقابل المبالغ المستحقة لهم.
| ۳۱ دیسمبر | ۳۰ سېتمبر | |
|---|---|---|
| Y.I. | Y . 11 | |
| ألف در هم | ألف در هم | |
| (مدققة) | (غير مدققة) | |
| مبالغ مستحقة لأطراف ذات علاقة | ||
| Y, 297 | جلف ستولت تانكرز دي ام سي سي أو (١) | |
(١) قامت المجموعة خلال فترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١ بتقديم قرض إلى شركة جلف ستولت تانكرز دي ام سي سي أو ، ويحمل القرض فاندة بمعدل ٦٫٦٪ سنوياً، وليس من المتوقع استرداده في غضون الإنثني عشرة شهرا القادمة.
$\bigcup$
$\Box$
$\Box$
$\Box$
8
$\overline{\phantom{a}}$
N
$\Box$
إيضاحات حول المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١ (تابع)
٧ المعاملات مع الأطراف ذات العلاقة (تابع)
مكافآت موظفي الإدارة الرنيسيين
إن مكافأت أعضاء مجلس الإدارة وموظفي الإدارة الرئيسيين خلال الفترة هي على النحو التالي:
| التَّسعة أشهر المنتهية في الثلاثة أشهر المنتهية في التَّسم الشَّاسية في المنتهية في المستمر. ٣٠ سبتمبر ٢٠١١ - ٣٠ سبتمبر ٢٠١٠ - ٣ سبتمبر ٢٠١١ - ٣٠ سبتمبر ٢٠١٠ |
التسعة أشهر المنتهية في | |||
|---|---|---|---|---|
| (غير منققة) | (غير مدتقة) | (غير مدققة) | (غير منققة) | |
| ألف در مم | ألف در مم | ألف در هم | ألف در هم | |
| منافع قصير ة الأجل | ||||
| ٤٨٢ | $\mathfrak{t}$ . | ۷۸ (۱, | 1, Y 1 A ٦٢ |
مكافآت نهاية الخدمة للموظفين |
| $\mathbf{V}$ | ٢. | $\circ$ . | ||
| 599 | 55. | 1,77A | ١,٧٨٠ | |
| إيرادات العمليات $\lambda$ |
||||
| YA, AIA | 57,0.7 | YTT. EAV | $1\Lambda$ $2,75$ . | ليجار السفن |
| E, EVA | 0, 0, 9) | 1.719 | 11,191 | وكالة السفن |
| $V \cdot o$ | 070 | $Y, \ldots$ | ١,٤٨٠ | وكالة تجارية |
| $\Lambda$ 2 , $\cdot$ $\cdot$ $\tau$ | 07,109 | $Y_{\epsilon} \circ \Lambda \cdot Y$ | 199, 2.1 | |
| التكاليف المباشرة المتعلقة بالرحلات $\mathcal{A}$ |
||||
| 7.117 | VEV | 7,092 | ٣,٦٤٧ | العمولة على الشحن |
| 15, 71. | 11.75 | 15,090 | rr, r | تموين السفن بالوقود |
| $Y, E \cdot Y$ . | 1.712 | $Y, E \cdot Y$ | 0,100 | مصاريف الميناء |
| الرسوم المتعلقة بالمسح والحفظ والنظافة | ||||
| OAV | 1.07 A | T, T | 5,7.0 | وما إلى ذلك |
| 14, YTT | 15,957 | Y1, Y.1 | EE, VIV | |
$(1 \, \epsilon)$
$\frac{1}{2}$ -
$\vert \vert$
Ī
$\Box$
$\Box$
$\begin{bmatrix} \phantom{-} \end{bmatrix}$
$\Box$
0
$\begin{bmatrix} \cdot \end{bmatrix}$
$\bigcap$
N
M
Ŋ
$\mathbb{R}$
| التسعة أشهر المنتهية في | الثلاثة أشهر المنتهية في | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| ۳۰ سبتمبر ۲۰۱۱ | ۳۰ سبتمبر ۲۰۱۰ | $\overline{Y \cdot 11}$ سبتمبر ۲۰۱۱ | ۲۰۱ يونيو ۲۰۱۰ | ||
| (غير مدئقة) (غير مدئقة) | (غير مدققة) | (غير مدققة) | |||
| ألف در هم | ألف در هم | الف در مم | ألف در هم | ||
| ١٠ تكاليف أخرى ناتجة عن العمليات | |||||
| تاجير السفن: | |||||
| تشغيل السفن | 14, Y11 | 13,157 | 14,404 | 71,09. | |
| استهلاك السفن | 55,019 | 0A, V, V | 10, 0.0 | 19, Y A | |
| استئجار سفن من غير طاقم | 1Y, T11 | $\overline{\phantom{0}}$ | $0, \Lambda \uparrow \xi$ | ||
| الشطب المتعلق بالحوض الجاف | ۱۸۱ | 10,517 | $\Lambda$ | ٦,٤٠٨ | |
| إصلاح السفن | 5.777 | 17, A.7 | 1, 0, 1 | 0,121 | |
| وكالة السفن: | |||||
| تكاليف التشغيل | $V, Y \wedge o$ | O.VAV | ٢,٨٤٠ | ۲, ٦٦٠ | |
| استهلاك السفن | OT 2 | 0.7 | ١٨. | ١٨٠ | |
| وكالة تجارية | 1,170 | 1.1.1 | 509 | 77Y | |
| 1177, 111 | 194, 219 | 19,11 | 79, 77E | ||
| ١١ مصاريف عمومية إدارية | |||||
| رواتب ومنافع الموظفون | 1.07 | Y.AET | $r, r, \ldots$ | ۲,۶۰٦ | |
| مخصص الانخفاض في قيمة الذمم المدينة | O,1AV | 0,1AV | |||
| مصاريف إدارية أخرى | 2,957 | 0,19V | 9 Y 7 | 1.557 | |
| Y, 179 | 15.55 | 9,577 | $E, \Gamma \Gamma \Lambda$ | ||
| $\lambda$ | |||||
| مصاريف متعلقة بالموجودات المصنفة كمحتفظ بها للبيع/الاستبعاد | |||||
إيضاحات حول المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١ (تابع)
| حذف المخزون على متن السفن | 1.799 | $\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$ | у. |
|---|---|---|---|
| الانخفاض في قيمة الموجودات | E, V | ||
| مصاريف وساطة | 5.195 | − | - |
| خسارة من بيع موجودات | ۱.۲۷۸ | $-$ | |
| مصاريف تموين وقود | $r, \Lambda r$ | ۲.۸٦١ | $\overline{\phantom{0}}$ |
| TE.VY. | ۲.۸۶۱ | $\overline{\phantom{0}}$ | |
$(10)$
$\mathcal{V}^{\perp}$
$\begin{pmatrix} 1 \ 2 \end{pmatrix}$
إيضاحات حول المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١ (تابع)
١٣ (حسارة) / ربحية السهم الواحد
| الثلاثة أشهر المنتهية في | |||
|---|---|---|---|
| ۲۰۱۱ سبتمبر ۲۰۱۱ | ۳۰ يونيو ۲۰۱۰ | ||
| (غير مدققة) | |||
| ألف در هم | |||
| (07,111) | $\lambda, \Upsilon \Lambda$ | (19, 11) | (10, 51) |
| ۱,٥٦٣,٣١٨,٩٧٩ | |||
| (۱٫۰۳٤۱ در هم) | ۰۰۰۰۰۲ در هم | (۱۵۸. ۱۰ در هم) | ۰٫۰۰۹۸ در هم |
| (غير مدققة) ألف در هم 1,047,040,914 |
التسعة أشهر المنتهية في ۳۰ سبتمبر ۲۰۱۰ (غير مدققة) ألف در هم |
۳۰ سبتمبر ۲۰۱۱ (غير مدققة) ألف در هم $1, 0$ Y $7, 0$ Y $0, 1$ Y $1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1$ |
١٤ - الإيجارات التشغيلية: المجموعة كمؤجر
نقوم العجموعة بتأجير سفنها البحرية بموجب عقود ايجارات تشغيلية (ايجار لمدة معينة). نتراوح فترات عقود الإيجار بين شهر الى
خمسة عشرة عاما. يتم عادة النفاوض في عقود الإيجار لكي تعكس الأسعار المنداولة في سوق الإيجارات وذلك عند ليجار السفن. إن الحد الأدنى من اجمالي دفعات الإيجار المستقبلية المدينة بموجب عقود الإيجار التشغيلية غير القابلة للإلغاء هي على النحو التالبي:
۳۰ سېتمبر
۳۱ دیسمبر
| T . 11 | ۲۰۱۰ | |
|---|---|---|
| ألف در هم | ا لف در هم | |
| (غير مدققة) | (مدققة) | |
| قل من سنة واحدة | 111,740 | 11.7Y1 |
| ىن سنة واحدة إلى خمس سنوات | ${251,1.1}$ | 5.7,117 |
| کش من خمس سنوات | Y19. V59 | V90, VV |
| 1, 219, 170 | 1, 717, 17. | |
| Contract and Contract Administration and Contract |
إيضاحات حول المعلومات المالية المرحلية الموجزة الموحدة لفترة التسعة أشهر المنتهية في ٣٠ سبتمبر ٢٠١١ (تابع) ١٥ الالتزامات
فيما يلي المصـاريف الرأسمـالية المتعاقد عليها بتاريخ نهاية الفترة ولم يتم رصد مـخصص لها:
| ۳۱ دیسمبر | ۳۰ سېتمبر | |
|---|---|---|
| ۱۰۱۰ ک | $Y \cdot Y$ | |
| ألف در هم | ألف در مم | |
| rrY, Y90 | 7.7072 | لاستحواذ على سفن |
١٦ أحداث طارئة
أصدر أحد المحكمين حكما قضائيا بقيمة ١٣,٩٦٠ ألف در هم في ٩ مايو ٢٠٠٦ بخصوص مطالبة تقدمت بها شركة الخليج للملاحة ذ.م.م (الشركة ذات المسئولية المحدودة) ضد طرف ثالث. ترى الإدارة أن التحكيم الصادر يعتبر خطوة ايجابية نحو استرداد المبلغ من خلال المعكمة. وبناءً على ذلك، بدأ المحامون الممثلون للمجموعة في الإجراءات لتحديد الموجودات المتعلقة بالطرف الثالث. على الرغم من اعتقاد الإدارة بأنه سيتم تحصيل المبلغ في نهاية الأمر، وبغرض الالتزام بالمعايير الدولية للتقارير المالية، قررت الإدارة عدم ادراج الحكم كأصل إلى حين التأكد فعليا من إمكانية التحصيل.
١٧ النقد وما في حكمه
| التسعة أشهر المنتهية في | ||
|---|---|---|
| ۳۰ سبتمبر | ۳۰ سبتمبر | |
| Y . 11 | Y . 1 . | |
| (غير مدققة) | (غير مدققة) | |
| ألف در هم | الف در هم | |
| النقد وما في حكمه | FT, 77V | YAY, 50 |
| السحب على المكشوف (١) | (57,17) | ंगर |
| (9, A95) | YAY, 60 |
(١) إن السحب على المكشَّوف لدى المصارف يحمل فائدة بمعدل ٤,٦٣٪ سنويا.
١٧ أرقام المقارنة
تم إعادة تصنيف أرقام المقارنة حسب الاقتضاء لكي نتوافق مع تصنيف الفترة الحالي على النحو التالي:
تم إعادة تصنيف وديعة لأجل بقيمة ٧٥,٠٠٠ ألف درهم من "النقد وما في حكمه" إلى "وديعة لأجل" لأنها نتعلق بوديعة مرابحة محتفظ بها لدى المصرف فيما يختص بتسهيلات السحب على المكشوف للمجموعة. تنتهي صلاحية تسهيلات السحب على المكشوف في ٣١ يناير ۲۰۱۲، ويبقى الاحتفاظ بالامتياز على الوديعة إلى ذلك الحين التي تتوافر فيه التسهيلات. كما بتاريخ ۳۰ سبتمبر ۲۰۱۱، استفادت
المجموعة من تسهيلات للسحب على المكثوف بقيمة ۲٫۱۲۰ الف درهم.
تم إعادة تصنيف وديعة لأجل بقيمة ٨٥,٠٠٠ ألف درهم من "النقد وما في حكمه" إلى "وديعة لأجل" لأنها تتعلق بوديعة مرابحة محتفظ بها لدى المصرف فيما يتعلق بالضمان المقدم من المصرف.
$(1Y)$