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Guizhou Redstar Developing Co.,Ltd. Audit Report / Information 2021
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Audit Report / Information
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贵州红星发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址:北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B座 20 层 邮编:100073 电话:(010) 51423818 传真:(010) 51423816
目 录
一、专项说明
二、附表
山东省 注册会计师 行业报告防伪页
- 报告标题: 红星发展2020年资金占用报告
- 报告文号: 中兴华报字 (2021) 第 030002 号
- 客户名称: 贵州红星发展股份有限公司
- 报告时间: $2021 - 04 - 07$
- 签字注册会计师: 李江山 (CPA: 370200010015) 张霞 (CPA: 110001673917)
011092021040607543751 报告文号: 中兴华报字 (2021) 第 030002 号
| 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙 |
|---|
| 010-51423818 |
| 010-51423816 |
| 北京市丰台区丽泽路20号院1号楼丽泽 SOHOB座20层 |
| [email protected] |
防伪查询网址: http://sdcpacpvfw.c(防伪报备栏目)查询
中兴华会计师事务所 (特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址 (location): 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 20/F, Tower B, Lize SOHO, 20 Lize Road, Fengtai District, Beijing PR China 传真 (fax): 010-51423816 电话 (tel): 010-51423818
关于贵州红星发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项说明
中兴华报字 (2021) 第 030002 号
贵州红星发展股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了贵州红星发展股份有限公 司(以下简称"贵公司") 2020年度财务报表, 包括 2020年 12 月 31 日的合并 及母公司资产负债表, 2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注,并于2021年04月07日 签发了中兴华审字(2021)第030101号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发「2003]56 号文)的要求,贵公司编制了后附的贵州红星发展股份有限公司 2020 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责 任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2020 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面没有发现不一 致。除了对贵公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审 计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解贵公 司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审计的2020 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之
用,不得用作任何其他目的。
附件: 贵州红星发展股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表
(此页无正文)
2021年04月07日
附表
编制单位: 贵州红星发展股份有限公司
上市公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位: 人民币万元
| 非经营性资金占 用 |
资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 会计科目 | 上市公司核算的 期初占用资金余 报告期占用累计发生金 报告期占用资金的 报告期偿还累 期末占用资金余 额(不含利息) |
利息(如有) | 计发生额 | 斴 | 占用形成原因 | 占用性质 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其附 | $\triangle$ | 非经营性占用 | ||||||||
| 属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | $522501 \times 000123^{19}$ | |||||||||
| 前大股东及其附 | 非经营性占用 | |||||||||
| 属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小 计 | ___ | |||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往 来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 会计科目 | 上市公司核算的 期初往来资金余 报告期往来累计发生金 报告期往来资金的 报告期偿还累 期末往来资金余 额(不含利息) |
利息(如有) | 计发生额 | 獅 | 往来形成原因 | 往来性质 | |
| 青岛红蝶新材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 114.24 | 114.24 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | ||||
| 青岛红蝶新材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | 6.497.76 | 2.930.81 | 3,566.95 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | |||
| 青岛红星新能源技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | 1,057.16 | 1,030.26 | 26.90 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | |||
| 贵州红星电子材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | 1.043.07 | 492.07 | 551.00 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | |||
| 青岛红蝶新材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 398.36 | 7.139.82 | 6,829.96 | 708.22 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | ||
| 青岛红星新能源技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,348.90 | 1,769.07 | 2,279.66 | 838.31 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | ||
| 贵州红星电子材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,116.66 | 1,023.86 | 1,140.59 | 1,999.93 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | ||
| 镇宁县红蝶实业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.61 | 1.61 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | ||||
| 贵州红星山海种业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.49 | 0.49 | 日常经营所需资金往来 | 经营性往来 | ||||
| 青岛红星化工集团有限责任公司 | 控股股东 | 预付账款 | 15.96 | 15.96 | 15.96 | 15.96 | 非经营性往来 | |||
| 小计 | 3,879.88 | 18,663.04 | 14,721.41 | 7,821.51 | ||||||
| 贵州红星发展大龙锰业有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6.038.27 | 2,000.00 | 265.23 | 1,155.10 | 7,148.40 | 拆借资金及利息 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公 | 大庆绿友天然色素有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 350.00 | 350.00 | 拆借资金 | 非经营性往来 | |||
| 可及其附属企业 | 红星 (新晃) 精细化学有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,487.73 | 103.93 | 3,591.66 | 拆借资金及利息 | 非经营性往来 | ||
| 万山鹏程矿业有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,283.65 | 108.26 | 3,391.91 | 拆借资金及利息 | 非经营性往来 | |||
| 小计 | 13,159.65 | 2,000.00 | 477.42 | 1,155.10 | 14,481.97 | |||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其 附属企业 |
青岛红星物流实业有限责任公司 | 联营公司 | 其他应收款 | 6,544.28 | 436.85 | 297.71 | 5,377.29 | 1,027.85 拆借资金及利息 | 非经营性往来 | |
| 小计 | 6,544.28 | 436.85 | 297.71 | 5,377.29 | 1,027.85 | |||||
| 总计 | 23,583.81 | 20,226.19 | 775.13 | 21,253.80 | 23,331.33 |
法定代表人:
主管会计工作的负责人:
会计机构负责人:
$\overline{4}$
91110102082881146K
营业执照 (副本)(5-1)
扫描二维码登录 国家企业信用 信息公示系统" 了解更多登记。 备案、许可、监 管信息
| 名 称 |
中兴华会计师事务所 (特殊普通合伙) | 成立日期 2013年11月04日 |
|---|---|---|
| 类 型 |
特殊普通合伙企业 | 合伙期限 2013年11月04日至长期 |
| 执行事务合伙人 李尊农 | 主要经营场所 北京市丰台区东管头1号院3号楼2048-62 | |
| 经营范围 | 审查企业会计报表、出具审计报告;验证企业资本,出具 验资报告;办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业 务, 出具有关报告, 基本建设年度财务决算审计, 代理记 账, 会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训, 法律、 法规规定的其他业务。(市场主体依法自主选择经营项 目, 开展经营活动, 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动, 不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) |
登记机关 202 |
国家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。
国家市场监督管理总局监制
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|---|---|---|
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| 0 会计师事务所 |
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| 执业证书 $\Box$ |
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| 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 称: 名 |
||
| $\Box$ 李尊农 首席合伙人: |
||
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| 主任会计师: m |
||
| 经营场 所: 北京市西城区阜外大街1号东塔楼15层 | ||
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| Г | ||
| lŋ 特殊普通合伙 组织形式: |
||
| ŋ 11000167 |
||
| ū | 执业证书编号: | |
| Ľ | 京财会许可〔2013〕0066号 n 批准执业文号: |
|
| p | 批准执业日期: 2013年10月25日 | |
ral 证书序号:0000066 n ŋ ō 说 明 Ġ 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 $1$ 同国 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。 la la 2. 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。 a
El El 3. 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。 6666 4、 会计师事务所终止或执业许可注销的, 应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。 6666666 发证机关: 北京市财政局 $=$ $0 -$ Ġ G 中华人民共和国财政部制 ī. 90000000000000000000000
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证书序号: 000368
会计师事务所 证券、期货相关业务许可证
经财政部、中国证券监督管理委员会审查, 批准 执行证券、期货相关业务。 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
首席合伙人: 李尊农
证书号: 24
$16 - 80$ 姓 $\hat{z}$ 李江山 Full name 性 别 Sex R 出生日期 Date of birth $-1967$ 年 2月5日 工作单位 Working unit 山东汇德会计师事务所有限公司 身份证号码 110108670205601 $\frac{1}{2}$ Sicpy $\begin{tabular}{ll} $\mathcal{R}$ & $\exists \mathcal{R}$ & $\exists \mathcal{R}$ \ \text{Date of Isanance} \end{tabular}. \end{tabular}$ 排准注册协会 出新植注册会计师协会
Authorized Institute of CPAs $\begin{tabular}{ll} $\hat{\mathbb{R}}$ & $\hat{\mathbb{H}}$ & $\hat{\mathbb{H}}$ & $\hat{\mathbb{H}}$ & $\hat{\mathbb{H}}$\ $N_0$ & $n$ & $n$ & $n$\ $N_0$ & $n$ & $n$ & $n$\ $N_0$ & $n$ & $n$ & $n$\ \end{tabular}$ 1/10/27 1002 20.08 $\begin{array}{cc}\n\sqrt{3} & \sqrt{3} & \sqrt{3} \
\sqrt{3} & \sqrt{3} & \sqrt{3} & \sqrt{3}\n\end{array}$ 山际合格专用学 ු 注册会计师》 F $\epsilon$ 11号 $\sigma$ SE. 国 $\overline{a}$ $\geq m$ 出 $\Delta$ 发
找准注册协会, 电新增注册会计师协会
Authorized instance of CPAs 位书编号:
No. of Certificate ê 10092 响向 $\ddot{\phantom{0}}$ 370200010015 JIDDL 生理会计学部 以用自动导动 医单差对质 $\begin{array}{c}\n4 \
\rightarrow \
\rightarrow \
\rightarrow\n\end{array}$ $\frac{1}{2}$ 可闻 $\mapsto$ $\geq$ m E. 注册会计师工作单位变更事项登记
Registration of a Chamge of Working Unit by a CPa 同意调入
Agree the holder to be transferred to 问意调出
Agree he holder to be transferred from 大学生学生学生学生学生学生学生学生学生学生学生学生学生学生学生学生学生学生学生 k, CBILLIED $*$ 中文学会计(1)由来采用 田草
$\begin{tabular}{ll} $\alpha$ & $\mathcal{H}_1$ & $\mathcal{M}_2$ & $\mathcal{M}_3$ \ $\mathcal{H}_2$ & $\mathcal{H}_3$ & $\mathcal{M}_4$ & $\mathcal{M}_5$ \ $\mathcal{M}_4$ & $\mathcal{M}_5$ & $\mathcal{M}_6$ & $\mathcal{M}_7$ \ $\mathcal{M}_6$ & $\mathcal{M}_6$ & $\mathcal{M}_7$ & $\mathcal{M}_8$ \ $\mathcal{M}_7$ & $\mathcal{M}_8$ & $\mathcal{M}_8$ & $\mathcal{M}_9$ & $\mathcal{M}_9$ \ $\mathcal{M}_9$ & $\mathcal{M}_9$ & $\mathcal{M}_9$ & $\$ 事务所
CPAs $\mathbb{R}^n$ F.E
| 姓 $\mathcal{Z}$ Full name 性别 Sex 出生日期 Date of birth 工作单位 Working unit 身份证号码 Identity card No. |
张霞 女 $1982 - 03 - 11$ 中兴华会计师事务所(特殊普 通合伙)山东分所 371424198203110028 |
|---|---|
| $\frac{\mathcal{H}}{\mathcal{H}}$ vi z $\,$ H $\,$ . Bj.: 证书编号: |
|
| 与 8102 年 年检合格专用章 庄珊会计师 门间 a m Ġ, |
Annual Renewal Registration $\mathbb{H} \to \mathbb{H}$ 本证书经检验合格,继续有效一年。 年度检验管试 2019年 this renewal. This certificate is valid for another year after 年检合格专用草 |