GUI ZHOU TYRE CO., LTD. — Governance Information 2021

Jun 9, 2021

贵州轮胎股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专门审计，确保董事会 对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上 市公司治理准则》、《贵州轮胎股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）及 其他有关规定，设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制定本 工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、外 部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会由五名以上董事组成，独立董事占多数，委员中至少 有一名独立董事为专业会计人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设召集人一名，由会计专业独立董事委员担任，负责 主持委员会工作；召集人在委员内选举，并报请董事会批准产生。

召集人不能履行职务或不履行职务的，由半数以上委员推举一名独立董事 委员代为履行职务。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。 期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上 述第三至第五条规定补足委员人数。

第三章 职责权限

第七条 审计委员会的主要职责权限：

• （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

• （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

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• （三）审核公司的财务信息及其披露；

• （四）监督及评估公司的内部控制；

• （五）负责法律法规、公司章程和董事会授予的其他事宜。

第八条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。 审计委员会应配合监事会的监督审计活动。

第四章 决策程序

第九条 公司审计部门负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司 有关方面的书面资料：

（一）公司相关财务报告；

• （二）内外部审计机构的工作报告；

• （三）外部审计合同及相关工作报告；

• （四）公司对外披露财务信息情况；

• （五）公司重大关联交易、资产转让和重大投资等审计报告；

• （六）公司内部控制评价报告；

• （七）其他相关事宜。

第十条 审计委员会会议对审计部提供的报告进行评议，并将相关书面决 议材料呈报董事会讨论：

• （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

• （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交

• 易是否遵循相关法律法规；

（四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

• （五）其他相关事宜。

第五章 议事规则

第十一条 审计委员会至少每季度召开一次会议。审计委员会召开会议需于 会议召开前三天通知全体委员，会议由召集人主持。审计委员会会议可采用信 函、传真、电子邮件或专人送达等方式通知全体委员及列席会议人员。若出现 特殊情况，需要审计委员会即刻作出决议的，为公司利益之目的，可以不受前

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款通知方式和通知时限的限制。

第十二条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一 名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

第十三条 审计委员会会议表决方式为举手表决、书面表决、传真或电子 邮件投票等；会议可以采用现场会议形式召开，也可以采取网络会议、通讯表 决的方式召开。

第十四条 审计委员会会议必要时可邀请公司董事、监事及高级管理人员 列席。

第十五条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意 见，费用由公司支付。

第十六条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须 遵循有关法律、法规、公司章程及本工作细则的规定。

第十七条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录 上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。

第十八条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司 董事会。

第十九条 出席会议的委员及列席人员均对会议所议事项有保密义务，不 得擅自披露有关信息。

第六章 附则

第二十条 本工作细则自公司董事会审议通过之日起执行。

第二十一条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的 规定执行；本细则如与国家新颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章 程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报 董事会审议通过。

第二十二条 本细则解释权归属公司董事会。

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