GUI ZHOU TYRE CO., LTD. — Audit Report / Information 2012

Aug 18, 2012

关于贵州轮胎股份有限公司

截至2012年6月30日止前次募集资金使用情况的鉴证报告

沪众会字[2012]第2920号

贵州轮胎股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的贵州轮胎股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2012年6月30日止《前次 募集资金使用情况报告》。

一、管理层的责任

贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会发布 的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容 真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》 独立地提出鉴证意见。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证信息不存在重大 错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、核查会计记录等我们认为必要的程序，并根 据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证意见

我们认为，贵公司《前次募集资金使用情况报告》的编制符合中国证券监督管理委员会《关于 前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映 了贵公司截至2012年6月30日止前次募集资金的使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司申请再融资之目的使用，不得用作其他任何目的。我们同意将本鉴证报 告作为贵公司申请再融资的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

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上海众华沪银会计师事务所有限公司

中国注册会计师

 中国 上海

2012 年 8 月 17 日

陆士敏 中国注册会计师

吴萃柿

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贵州轮胎股份有限公司

截至2012年6月30日止前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会证件发行字【2007】500 号《关于前次募集资金使用情况报告的 规定》，现将贵州轮胎股份有限公司（以下简称“本公司”）截至 2012 年 6 月 30 日止（以下简称“截 止日”）前次募集资金使用情况报告如下：

一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况

1、前次募集资金数额及资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1864 号《关于核准贵州轮胎股份有限公司配股的 批复》，本公司以截至 2009 年 12 月 31 日总股本 254,327,065 股为基数，按 10 配 3 的比例向全体股 东配售人民币普通股（A 股），配股价格为 6.86 元/股，实际配售 71,609,138 股，募集资金总额为 49,123.87 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 46,019.23 万元。上述资金已于 2011 年 1 月 19 日 汇入公司开设的募集资金专项账户。深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本次发行的资金到账情况 进行了审验，并出具了深鹏所验字[2011]0034 号验资报告。

2、前次募集资金在专项账户的存放情况

本公司募集资金全部存放于本公司在中国工商银行马王庙支行开立的募集资金专项账户。情况 如下：

金额单位：人民币万元

募集资金存储银行名称 银行账号 初始存放金额 截止日余额 中国工商银行马王庙支行 2402002029666666669 46,019.23 1,609.15 合计 46,019.23 1,609.15	存储方式 活期存款

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二、前次募集资金使用情况

1、前次募集资金使用情况对照表 金额单位:人民币万元

1、前次募集资金使用情况对照表	1、前次募集资金使用情况对照表	1、前次募集资金使用情况对照表				金额单位:人民币万元	金额单位:人民币万元	金额单位:人民币万元	金额单位:人民币万元	金额单位:人民币万元	金额单位:人民币万元
募集资金总额：46,019.23						已累计使用募集资金总额：44,996.63
变更用途的募集资金总额：0 变更用途的募集资金总额比例：0						各年度使用募集资金总额：44,996.63 2011年：42,984.64 2012年1至6月：2,011.99
投资项目			募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额				项目达到预定可使用 状态日期（或截止日 项目完工程度）
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资 金额		募集前承诺 投资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资 金额	实际投资金额与募集后 承诺投资金额的差额
1	年产110 万条高性能全钢 子午线轮胎生产线技术改 造项目	年产110万条高性能全钢 子午线轮胎生产线技术改 造项目	46,019.23	46,019.23	44,996.63		46,019.23	46,019.23	44,996.63	1,022.60	2012-5-31
合计			46,019.23	46,019.23	44,996.63		46,019.23	46,019.23	44,996.63	1,022.60	-

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• 2、前次募集资金实际投资项目变更情况

截至2012年6月30日止，本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。

• 3、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

截至2012年6月30日止，本公司前次募集资金投资项目未发生对外转让或置换。

• 4、募集资金投资项目先期投入及置换情况

根据深圳鹏城会计师事务所有限公司出具的《关于贵州轮胎股份有限公司以自筹资金预先投入 募集资金投资项目的鉴证报告》（深鹏所专审字[2011]第0076号），截至2011年1月31日止，公司募集 资金投资项目实际预先投入资金23,345.78万元。2011年2月25日，公司第五届董事会第十八次会议审 议通过了《贵州轮胎股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议 案》，同意本公司以本次配股募集资金23,345.78万元置换该部分先期投入的资金。

5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2012年6月30日止，本公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

• 6、尚未使用的募集资金用途及去向

结余募集资金为1,022.60万元，历年募集资金存款专户利息（扣除银行费用）为136.65万元， 募集资金存款专户余额应为1,159.25万元，将全部用于本次募投项目。该余额与实际募集资金专户余 额1,609.15万元的差额为449.90万元，是已由自有流动资金垫支尚未从募集资金专户转出的发行承销 费用，其中：保荐费200万元、律师费用72万元、信息披露费154.88万元、印花税23.02万元。

• 7、募集资金其他使用情况

截至2012年6月30日止，本公司无募集资金其他使用情况。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况

1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

金额单位：人民币万元

	实际投资项目	截止日投 资项目累 计产能利 用率	承诺 效益	最近三年一期实际效益	最近三年一期实际效益	最近三年一期实际效益	最近三年一期实际效益	截止日累 计实现效 益	是否 达到 预计 效益
序 号	项目名称			2009	2010	2011	2012年 1-6月
1	年产110 万条高性能全钢 子午线轮胎生产线技术改 造项目	6.72%	（年均 净利润） 15,175	项目建 设中	项目建 设中	项目建 设中	142	142	不适 用

注：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预定可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与

设计产能之比。由于该项目于2012年5月31日达到预定可使用状态，计算期间只有一个月，因此，项目产能利用率较 低。

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2、募投项目效益说明

• （1）实际效益计算口径

本公司前次募集资金《配股说明书》披露的募投项目预计效益为建成后年均可实现净利润 15,175万元。报告期实现效益为项目在达到预定可使用状态后其产品实现销售后的新增净利润。计 算口径与披露一致。

（2）实际效益计算方法

项目实现效益=报告期项目产品实现毛利减去按报告期实际发生的各项费用率计算的项目应计 各项费用后形成的项目利润总额再减所得税费用。

（3）实现效益的情况说明

本公司前次募集资金《配股说明书》披露：年产110万条高性能全钢子午线轮胎生产线技术改 造项目建成后，年均可实现净利润15,175万元。由于该项目总体达到预计可使用状态至本报告期末 仅一个月，受产能投放阶段性、生产季节性、原料及产品价格波动性等诸多因素的影响，全年效益 变化较大，因此该项目目前实现效益与预计年均效益尚不具备可比性。

四、前次募集资金使用情况与已公开披露信息对照情况

本公司将募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件中披露的相关内容做 逐项对照，实际使用情况与披露的内容相符。

贵州轮胎股份有限公司

2012年8月17日

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