Guangdong Aofei Data Technology Co., Ltd. — Annual Report 2018

Apr 17, 2018

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

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广东奥飞数据科技股份有限公司

2017 年年度报告

2018 年 04 月

1

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。

公司负责人冯康、主管会计工作负责人林卫云及会计机构负责人 ( 会计主管 人员 ) 刘慧珍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司在经营中可能存在运营商政策风险、市场竞争加剧风险、技术更新风 险等有关风险因素内容已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”之“九、 公司未来发展的展望”部分予以描述。

敬请广大投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 6526.6 万股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

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2

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 15 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 30 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 38 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 44 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 44 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 45 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 53 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 59 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 60 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 161

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释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、上市公司、奥飞数据	指	广东奥飞数据科技股份有限公司
保荐人、保荐机构、民生证券	指	民生证券股份有限公司
会计师事务所、正中珠江会计师事务所	指	广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
律师事务所、大成律师事务所	指	北京大成律师事务所
实讯通信、有限公司	指	广州实讯通信科技有限公司，为公司前身
昊盟科技	指	广州市昊盟计算机科技有限公司，为奥飞数据控股股东
昊盈科技	指	广州市昊盈计算机科技有限公司，为奥飞数据全资子公司
奥佳软件	指	广州奥佳软件技术有限公司，为奥飞数据全资子公司
奥飞国际	指	奥飞数据国际有限公司，为奥飞数据设在香港的全资子公司
横琴中暨	指	珠海横琴中暨股权投资管理合伙企业（有限合伙）
索菲亚投资	指	深圳索菲亚投资管理有限公司
拉萨和润	指	拉萨和润咨询服务有限公司
金睿和投资	指	广东金睿和投资管理有限公司——金睿和新三板混合策略3号
新锦和投资	指	河南新锦和投资有限公司
报告期	指	2017年1月1日至2017年12月31日
上年同期	指	2016年1月至2016年12月31日
		互联网数据中心（Internet Data Center），是互联网络的基础设施， 主要为用户提供服务器的托管、租用、运维、带宽租赁等基础服务 以及网络入侵检测、安全防护、内容加速、网络接入等增值服务。
IDC	指

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	奥飞数据	股票代码	300738
公司的中文名称	广东奥飞数据科技股份有限公司
公司的中文简称	奥飞数据
公司的外文名称（如有）	Guangdong Aofei Data Technology Co., Ltd.
公司的法定代表人	冯康
注册地址	广州市南沙区进港大道80号421房
注册地址的邮政编码	511457
办公地址	广州市天河区华景路1号南方通信大厦9层东西侧
办公地址的邮政编码	510630
公司国际互联网网址	http://www.ofidc.com
电子信箱	heyl@ofidc.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	何宇亮	陈艳艳
	广州市天河区华景路1号南方通信大 厦9层东西侧	广州市天河区华景路1号南方通信大 厦9层东西侧
联系地址
电话	020-28630359	020-28630359
传真	020-28682828	020-28682828
电子信箱	heyl@ofidc.com	chenyy@ofidc.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http：//www.cninfo.cm.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部、证券交易所

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

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会计师事务所办公地址 广东省广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 层 签字会计师姓名 刘火旺、邓小勤

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
	北京市建国门内大街28号 民生金融中心A座16-18层		2018年1月19日至2021年 12月31日
民生证券股份有限公司		李慧红、刘思超

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2017年	2016年	本年比上年增减	2015年
营业收入（元）	378,708,341.62	297,809,247.58	27.16%	159,839,231.58
归属于上市公司股东的净利润 （元）	62,732,697.32	55,569,696.14
			12.89%	26,802,901.80
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元）
	60,910,600.65	51,535,677.44	18.19%	26,627,555.30
经营活动产生的现金流量净额 （元）	49,355,806.14	31,847,861.49
			54.97%	14,125,384.85
基本每股收益（元/股）	1.28	1.17	9.40%	0.67
稀释每股收益（元/股）	1.28	1.17	9.40%	0.67
加权平均净资产收益率	26.58%	35.40%	-8.82%	105.01%
			本年末比上年末增 减
	2017年末	2016年末		2015年末
资产总额（元）	384,532,388.56	247,847,291.82	55.15%	130,605,172.68
归属于上市公司股东的净资产 （元）	259,206,603.87	207,727,488.62
			24.78%	90,801,378.23

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额

√ 是 □ 否

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）

0.9612

六、分季度主要财务指标

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单位：元

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	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	87,968,669.72	95,180,127.56	102,972,493.23	92,587,051.11
归属于上市公司股东的净利润	15,069,101.20	17,629,619.72	16,872,352.14	13,161,624.26
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润
	14,370,157.38	16,860,968.08	16,948,753.71	12,730,721.48
经营活动产生的现金流量净额	11,742,654.84	25,147,719.95	17,612,784.53	-5,147,353.18

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2017年金额	2016年金额	2015年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分）
		-319.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外）	2,111,813.25
		4,767,852.76	206,290.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	29,068.48
		-18,340.68
减：所得税影响额	318,785.06	715,173.48	30,943.50
合计	1,822,096.67	4,034,018.70	175,346.50	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

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项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（一）主营业务概况

奥飞数据是一家专业从事互联网数据中心（Internet Data Center，IDC）运营的互联网综合服务提 供商，致力于为客户提供稳定、高速、安全的优质网络服务。

公司是华南地区较有影响力的专业IDC服务商，主要为客户提供IDC服务及其他互联网综合服务，现已 形成以广州、深圳、北京、上海、南宁、桂林为核心节点的国内骨干网络，并逐步建立以香港为核心节点 的国际网络。公司在广州、深圳等核心城市拥有自建高品质IDC机房，与中国电信、中国联通、中国移动 等基础电信运营商保持着密切合作关系，为客户提供机柜租用、带宽租用等IDC基础服务及内容分发网络 （CDN）、数据同步、网络安全等增值服务。公司掌握了软件定义网络（SDN）、自动化运维等核心技术。 IDC服务即互联网数据中心服务，是指公司通过自建或租用标准化电信级专业机房、互联网带宽、IP 地址等电信资源，结合自身专业技术优势，为客户服务器搭建稳定、高速、安全的网络运行环境。互联网 综合服务是指公司为客户提供网络接入、数据同步、网络数据分析、网络入侵检测、网络安全防护、智能 DNS、数据存储和备份等专业服务。

公司处于基础电信运营商的下游，利用已有的互联网通信线路、带宽资源，通过自建或租用标准化的 电信专业级机房环境，利用自身技术搭建起连接不同基础电信运营商网络的多网服务平台，为各行业尤其 是互联网行业客户提供带宽租用、机柜租用、IP地址租用等服务。客户租用公司的互联网数据中心用于互 联网数据的传输、计算和存储，并以此延伸出网络加速、数据同步、服务器采购等需求。公司以IDC服务 为核心，依托丰富的技术、资源和客户储备，为客户提供内容分发网络（CDN）加速、数据同步、服务器 采购等互联网综合服务。

（二）报告期内公司所属行业的发展状况

（1）中国互联网发展趋势

根据中国互联网络信息中心（CNNIC）在京发布第41次《中国互联网络发展状况统计报告》（以下 简称为《报告》）显示，截至2017年12月，我国网民规模达7.72亿，普及率达到55.8%，超过全球平均水平 （51.7%）4.1个百分点，超过亚洲平均水平（46.7%）9.1个百分点。随着互联网的迅猛发展，网络内容极 大丰富，网络应用向各领域渗透，网络系统日趋复杂，需要的带宽资源也逐渐增加。伴随着网络带宽的提 高，企业用于网络维护的成本也逐步增加，网络管理的难度也在日益加大。同时，随着互联网用户对互联 网内容需求的多样化和内容要求的提升，互联网内容服务商需要更加聚焦于内容品质的提升，从而提升核 心竞争力。在这种情况下，以资源外包为特点的网络服务模式逐渐受到重视，专业IDC服务应运而生。

（2）IDC行业发展趋势

随着互联网的发展和国民经济各主要行业信息化建设日趋成熟，移动互联网、云计算等新兴技术和商 业模式不断涌现，数据中心市场规模不断扩大。但受经济低迷运行的影响，2012年、2013年IDC市场增速 略有下滑。2014年，宽带基础设施的完善和4G技术的全面商用，促进了网络流量的快速增加和各类互联网 应用的繁荣，给IDC行业带来了一次大的发展机遇。2015年中国IDC市场保持了较高的增速，市场总规模为 518.6亿元人民币，同比增长39.3%。2016年，随着互联网数据流量的迅速增加，我国IDC行业延续了高速

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增长的态势。国内IDC领域专业研究机构中国IDC圈最新发布的《2016-2017年度中国IDC产业发展研究报告》 显示，2010年至2016年，中国IDC市场规模增长接近7倍，年均增长达到39.19%。2016年中国IDC市场规模 已达到714.5亿元，较上年增长37.8%。

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数据来源：中国IDC圈

根据行业专业研究机构中国IDC圈预测，2017年至2019年，我国IDC市场规模将继续保持较快增长，三 年平均增长率37.63%。到2019年，我国IDC市场规模将超过1,800.00亿元。专业IDC服务商由于所提供的服 务更加专业、灵活和定制化能力强，能够更好的满足客户的需求，因此具有较大的增长潜力。

2017-2019年中国IDC市场规模预测

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数据来源：中国IDC圈

（3）政府对行业发展的政策指引

党的十八大提出要实施创新驱动发展战略，推进经济结构战略性调整，推动战略性新兴产业、先进制 造业健康发展，加快传统产业转型升级，推动服务业特别是现代服务业发展壮大。建设下一代信息基础设 施，发展现代信息技术产业体系，推进信息网络技术广泛运用。

2012年政府工作报告中提出鼓励民间资本进入电信等领域。同年6月27日，工信部发布《工业和信息化部 关于鼓励和引导民间资本进一步进入电信业的实施意见》（以下简称“实施意见”），实施意见提出鼓励民

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间资本参与电信建设；鼓励民间资本以参股方式进入基础电信运营市场；支持民间资本开展增值电信业务。 加强对电信领域垄断和不正当竞争行为的监管，促进公平竞争，推动资源共享。实施意见为各类所有制经 济营造了公平竞争、共同发展的政策环境，使民间资本在包括互联网服务在内的电信业获得了更大的发展 空间。

（4）技术发展对行业的推动

网络信息安全、海量存储、网络传输、远程操控、网络监控管理、数据备份及恢复、网络流量统计等 技术的发展与应用，使得IDC由主机托管、带宽租用等基础业务逐渐转向网络安全、系统管理等高附加值 的增值业务，云计算和大数据的出现和成熟更将互联网技术和应用推向一个新的高度。同时，精确送风、 热源快速冷却、智能调整等技术的出现降低了服务器运维成本，提高了服务器的管理效率，减少了地域、 空间等因素对IDC发展的限制，推动了IDC行业的发展。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	无重大变化。
	固定资产2017年末较上年增长30.05%，主要系公司本报告期内自建广州科学城 神舟机房一期竣工转固，使得机房设备大幅增加，另业务量增加，服务器等网络 设备也有增加。
固定资产
无形资产	无重大变化。
	在建工程2017年末较上年增长178.78%，主要系公司正在投建海口金鹿机房及广 州科学城神舟机房二期等工程建设，按施工进度比例结转所致。
在建工程
	应收账款2017年末较上年增长50.35%，主要系公司积极拓展市场，收入业务规 模增加，应收账款相应增加。
应收账款
	预付款项2017年末较上年增长34.93%，主要系公司对部分供应商及IPO中介机 构预付部分款项所致。
预付账款
	其他流动资产2017年末较上年增长159.79%，主要系公司进行资产采购及机房建 设等进项税较多形成的留抵税额增加，及IP地址资源增加。
其他流动资产
	长期待摊费用2017年末较上年增长76.21%，主要系自建广州科学城神舟机房一 期竣工，相关的机房配套系统的工程装修费用等结转所致。
长期待摊费用

2 、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

							境外资产 占公司净 资产的比 重
					保障资产 安全性的 控制措施			是否存在 重大减值 风险
资产的具 体内容
	形成原因	资产规模	所在地	运营模式		收益状况

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	IDC及其 他互联网 服务在香 港地区的 开拓及发 展
IDC及其 他互联网 服务相关 资产
					财务监督， 委托外部 审计	盈利约 1,501万元 人民币
		约4,740万 元人民币
			香港	股权投资			18.29%	否

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

公司是华南地区较有影响力的专业IDC服务商，通过多年的精细化运营和稳步发展，现已接入中国电 信、中国联通、中国移动、教育网等全国性骨干网络，搭建了一个安全、稳定、高效的智能网络平台，服 务客户覆盖网络视频、网络游戏、门户网站等多个行业，积累了良好的商业信誉，获得了市场的广泛认可。

公司拥有较为完善的基础网络设施，服务种类齐全，涵盖IDC服务以及网络接入、数据同步、网络数 据分析、网络入侵检测、网络安全防护、智能DNS、数据存储和备份等增值服务，能够为客户提供全方位 的互联网数据中心解决方案。公司在广州、深圳等核心城市拥有自建IDC机房，与基础运营商合作运营， 为公司经营业绩持续、稳定增长提供了有力的保障。

发行人在长期的经营过程中形成了以下竞争优势：

1、技术优势

公司始终高度重视技术研发工作，通过不断加大研发投入力度，扩充专业研发团队，取得了丰富的成 果。公司已掌握软件定义网络（SDN）、自动化运维等核心技术。公司现为高新技术企业，子公司奥佳软件 获得“双软认证”。公司拥有一支成熟的技术团队，核心技术人员拥有丰富的通信行业骨干网络运营经验， 对行业的发展及技术动态有着深刻的认识，在行业内具有较强的影响力，有力保障了公司持续保持技术优 势。

报告期内，公司及子公司新增计算机软件著作权32项。上述计算机软件著作权登记证书及专利权的取 得有利于公司及子公司发挥主导产品的自主知识产权优势，形成持续 创新机制，保持技术的领先。 报告期内公司及子公司取得的软件著作权情况如下：

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2、资源优势

截至2017年12月末，公司在广州、深圳拥有三个自建IDC机房，可用机柜接近1,500个；此外，公司广 州科学城神舟机房二期（即IPO募投项目）和海口金鹿机房处于建设期，两个新机房全部建成后将新增可

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用机柜3,500个左右，届时公司自建机柜数量将接近5,000个。一方面，公司自建IDC机房相对于基础运营 商的机房具有更强的可控性，可以整合基础运营商的网络资源，更能适应用户多线接入的需求；另一方面， 公司自建机房有利于降低机柜运营成本，从而取得更高的收益。除自建机房外，公司在全国其他骨干网络 节点，通过与当地中国电信、中国联通、中国移动等电信运营商合作运营机房，进行合理布局，可满足客 户全国布点需求。

• 3、人才优势

IDC服务行业具有互联网和电信行业双重属性，公司的核心管理团队拥有多年基础电信运营商及互联 网行业从业经验，对行业发展趋势有深刻见解，能够引领公司紧跟行业发展趋势。同时，公司核心管理团 队精诚团结，以专业服务和敬业精神赢得了市场的认可和客户的信赖。

公司属于现代高技术服务业，行业下游客户专业化程度高，对服务质量要求严格，良好的客户体验依 赖于营销、技术、客服等部门的通力配合。经过多年发展，公司在技术、市场、管理、运维各个领域积累 了一批拥有丰富经验的员工，人才优势将成为公司未来发展最为活跃的影响因素之一。

• 4、客户优势

奥飞数据具有多年的IDC服务经验，凭借良好的产品技术与服务质量，获得了市场的认可。公司与众 多知名网络游戏、门户、流媒体企业及其他企事业单位保持了长期合作关系。行业高端客户的引入有效提 升了公司的品牌形象，形成了较强的示范效应，为公司带来了更多优质客户。数量众多且优质的客户资源， 使得公司在推广新技术、应用新产品、提供新服务时更容易被市场接受。随着互联网的快速发展，公司客 户的业务量也随之增长，公司的客户粘性较高，为公司未来业绩的持续增长奠定了坚实的基础。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2017年公司围绕企业发展战略积极推动年度经营计划的贯彻落实。报告期内公司整体经营情况良好， 业绩保持一定的增长。报告期内，公司实现营业收入37,870.83万元，同比增长27.16%；实现利润总额 7,326.51万元，同比增长13.39%，归属于母公司所有者的净利润为6,273.27万元，同比增长12.89%，报告 期基本每股收益为1.28元。实现经营活动产生的现金流量净额4,935.58万元，同比增长54.97%。 募投项目建设：

• （一）互联网数据中心扩建项目

• 1、项目实施背景

当前市场上的IDC业务，主要是向用户提供大规模、高质量、安全可靠的机柜租用、网络带宽出租、 IP地址出租等基础服务，以及衍生出来的网络加速、安全防护、容灾备份、宽带接入等增值服务，不断满 足日益增长的用户需求。IDC是构成网络基础资源的一部分，提供了一种高端的数据传输服务和高速接入 服务。如果把信息比作“血液”，网络比作“血管”，那IDC则是最关键的“心脏”部位，其不仅是服务器 资源集中托管的场所，更是数据传输、计算和存储的中心。

伴随着我国互联网的飞速发展，尤其是云计算、大数据的兴起，IDC的重要性更加突出，我国IDC产业 正处于高速发展阶段。国内IDC领域专业研究机构中国IDC圈最新发布的《2016-2017年度中国IDC产业发展 研究报告》显示，2010年至2016年，中国IDC市场规模增长接近7倍，年均增长达到39.19%。2016年中国IDC 市场规模已达到714.5亿元，较上年增长37.8%。随着互联网技术的进步，移动互联网、大数据分析、云计 算、网络支付、视频直播等互联网新业务层出不穷，提供各种服务的内容运营商越来越多。同时随着网络 带宽的不断增加及4G通信技术的应用，更多的人随时随地进行互联网活动，对互联网内容的需求越来越多， 互联网内容运营商的数量、规模将会更加庞大，互联网市场空间将越来越广阔。根据中国IDC圈预测，2017 年至2019年，我国IDC市场规模将继续保持较快增长，三年平均增长率37.63%。到2019年，我国IDC市场规 模将超过1,900.00亿元。

鉴于我国互联网快速发展的市场环境和公司IDC资源的高使用率，为增强公司服务能力，提升公司市 场份额和盈利能力，公司决定在广州新建一处互联网数据中心，为各类有IDC业务需求的企事业单位提供 IDC和其他互联网综合服务。

• 2、项目概况和投资计划

本项目建设内容为对广州科学城神舟机房（以下简称：神舟机房）进行扩建，预计总共新增2,000个机 柜，为各类有IDC业务需求的企事业单位提供IDC和其他互联网综合服务。项目具体建设内容包括基础建 设和网络平台建设两部分，其中基础建设包括供配电系统建设、空调系统建设、保安监控系统建设、消防 系统建设；网络平台建设包括网络基础平台建设、安全防护系统建设（包括防火墙系统、DDos攻击防护系 统、IDS防护系统）、互联网综合服务系统建设（包括网络监控系统、负载均衡系统、智能DNS系统、异地 双活容灾系统、）。

技术研发方面：

• 根据公司的发展战略和中长期发展规划，互联网技术研发中心建设的主要目标是： （1）新技术开发方面

• ①直播CDN系统研发

近年来网络技术发展迅速，尤其是互动直播快速兴起，直播内容分发与以往静态内容分发相比必须具 有实时流转码、高并发、低延时、高清、全终端兼容能力。互动直播对网络加速的需求使其成为CDN业务 的重要用户，按最低码率为 800.00k 计算，如果峰值在线人数为 100.00 万人，则需要带宽 1.50TB

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（1.00TB=1024.00GB），按50.00万元/G/年计算，仅带宽费用一项即需5.12亿元。报告期内子公司奥佳软件 取得CDN牌照，拟加大在直播CDN相关的技术研发投入，并整合公司云计算技术搭建直播CDN云管理平台， 为有加速需求的互动直播平台提供CDN云加速服务，拓展市场。

• ②云技术研发

云计算是一种灵活、高效、低成本、节能的全新信息运作方式。在云计算的大趋势下，不仅包括计算 机、通信、互联网、媒体内容等在内的整个信息服务产业将发生全面重组洗牌，软件产业结构将面临大调 整，软件生产组织方式向敏捷、定制化、服务化方向变革，网络端设备更加多元化和个性化，从而对社会 的组织形式和人们的生活方式都产生深远影响。这一切，都将为善于拥抱变化、善于创新的企业创造难得 的历史性机遇。

公司在云计算、云存储、云加速方面加大研发投入，增加这方面技术储备，一方面配合了客户私有云 搭建和了解云计算企业的技术需求，也为公司将来可能进入云计算市场做好准备。

• ③SDN和运维自动化

随着公司业务快速增长和新机房的投入使用，公司管理的服务器和网络设备快速增加，手动管理的难 度越来越大。软件定义网络（SDN）是一种新型网络创新架构，是网络虚拟化的一种实现方式，将网络设 备控制面和数据面分离，从而实现网络流量的灵活控制，使网络更加智能。SDN和运维自动化降低了公司 运维成本的同时大大提升公司服务水平，满足客户更加灵活部署业务的需求。

• （2）公司管理信息化方面

研发并维护公司内部业务管理系统，如客户管理系统（CRM）、销售管理系统、IT流程管理系统（ITSM） 等，打造智能化业务管理平台，通过大数据挖掘技术将业务数据进行深度分析，不断挖掘客户需求、优化 业务流程，提高内部协助效率。

• 公司荣誉：

报告期内公司相继获得第十一届IDC产业年度大典“2016年度中国IDC产业优质服务奖”、2016年中国新 三板互联网企业“最具投资价值100强”、2016年“广东十佳新三板企业”评选提名企业、2017中国电信年度 IDC优秀合作伙伴、2017年度互联网最佳服务提供奖、IDCC2017最佳海外服务商奖等。

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二、主营业务分析

1 、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

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16

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否

营业收入整体情况

单位：元

	2017年	2017年	2016年	2016年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	378,708,341.62	100%	297,809,247.58	100%	27.16%
分行业
信息传输、软件和 信息技术服务业
	378,708,341.62	100.00%	297,809,247.58	100.00%	27.16%
分产品
IDC服务	326,379,384.54	86.18%	259,228,572.65	87.05%	25.90%
其他互联网综合 服务
	52,328,957.08	13.82%	38,580,674.93	12.95%	35.64%
分地区
广东	236,566,640.15	62.47%	219,695,859.93	73.77%	7.68%
广西	23,247,345.86	6.14%	20,318,180.78	6.82%	14.42%
香港及海外	74,363,964.26	19.63%	29,374,652.49	9.86%	153.16%
其他	44,530,391.35	11.76%	28,420,554.38	9.54%	56.68%

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

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单位：元

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

				营业收入比上 年同期增减	营业成本比上 年同期增减	毛利率比上年 同期增减
	营业收入	营业成本	毛利率
分行业
信息传输、软 件和信息技术 服务业
	378,708,341.60	268,924,250.24	28.99%	27.16%	32.72%	-2.97%
分产品
IDC服务	326,379,384.54	234,111,886.87	28.27%	25.90%	36.77%	-5.70%
其他互联网综 合服务
	52,328,957.08	34,812,363.38	33.47%	35.64%	10.69%	14.99%
分地区
广东	236,566,640.15	160,417,640.08	32.19%	7.68%	13.21%	-3.31%
广西	23,247,345.86	20,045,981.78	13.77%	14.42%	15.64%	-0.92%
香港及海外	74,363,964.26	48,767,072.05	34.42%	153.16%	161.88%	-2.18%
其他	44,530,391.35	39,693,556.33	10.86%	56.68%	58.93%	-1.26%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

		2017年	2017年	2016年	2016年
行业分类	项目		占营业成本比 重		占营业成本比 重	同比增减
		金额		金额
信息传输、软 件和信息技术 服务业
	运营成本	220,341,653.81	81.93%	174,445,955.63	86.09%	26.31%
信息传输、软 件和信息技术 服务业
	折旧摊销	18,118,528.69	6.74%	7,103,585.05	3.51%	155.06%

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18

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

信息传输、软 件和信息技术 服务业
	租赁	6,377,074.99	2.37%	4,878,340.02	2.41%	30.72%
信息传输、软 件和信息技术 服务业
	水电	12,681,525.32	4.72%	7,048,808.70	3.48%	79.91%
信息传输、软 件和信息技术 服务业
	人工	8,787,079.64	3.27%	4,461,880.86	2.20%	96.94%
信息传输、软 件和信息技术 服务业
	其他费用	2,618,387.79	0.97%	4,689,393.78	2.31%	-44.16%
						单位：元
		2017年		2016年
产品分类	项目		占营业成本比 重		占营业成本比 重	同比增减
		金额		金额
IDC服务	运营成本	185,529,290.44	68.99%	142,995,145.33	70.57%	29.75%
IDC服务	折旧摊销	18,118,528.69	6.74%	7,103,585.05	3.51%	155.06%
IDC服务	租赁	6,377,074.99	2.37%	4,878,340.02	2.41%	30.72%
IDC服务	水电	12,681,525.32	4.72%	7,048,808.70	3.48%	79.91%
IDC服务	人工	8,787,079.64	3.27%	4,461,880.86	2.20%	96.94%
IDC服务	其他费用	2,618,387.79	0.97%	4,689,393.78	2.31%	-44.16%
其他互联网综 合服务
	运营成本	34,812,363.38	12.94%	31,450,810.30	15.52%	10.69%

说明

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	161,532,624.90
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	42.65%

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19

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 0.00% 比例

公司前 5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户一	53,190,476.63	14.05%
2	客户二	40,862,721.44	10.79%
3	客户三	31,672,198.92	8.36%
4	客户四	18,537,450.94	4.89%
5	客户五	17,269,776.92	4.56%
合计	--	161,532,624.90	42.65%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	179,026,348.92
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	48.23%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例
	0.00%

公司前 5 名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商一	82,364,831.00	22.19%
2	供应商二	30,795,812.39	8.30%
3	供应商三	23,750,598.18	6.40%
4	供应商四	23,359,165.85	6.29%
5	供应商五	18,755,941.51	5.05%
合计	--	179,026,348.92	48.23%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、费用

单位：元

	2017年	2016年	同比增减	重大变动说明
	10,747,806.85	12,783,075.66		销售费用的减少主要系报告期业务 宣传推广费用及运杂费用大幅减少 所致。
销售费用			-15.92%
	24,970,500.00	21,765,211.05		管理费用的增加主要系报告期公司 持续加大研发投入以提升整体竞争
管理费用			14.73%

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20

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

				力，研发费用增加；公司战略发展 引进管理人员、激励员工等人力成 本上升。
	255,451.46	-309,973.01		财务费用的增加主要系报告期向银 行融资规模扩大使利息支出增加所 致。
财务费用			-182.41%
				所得税的增加主要系报告期母公司 及香港子公司税前利润增长所致。
所得税费用	10,532,354.13	9,041,511.05	16.49%

4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司依托市级企业技术中心，开展了全球分布式智能网络监控系统研发、直播CDN云管理平台、智能客服自助系 统、SDN网络管理平台、Docker容器管理平台、基于大数据的多运营商资源调度云计算管理平台等项目的技术研发，并取得 了既定的研发成果，为公司主营业务发展作出了重要贡献。

报告期内，全资子公司广州奥佳软件技术有限公司开展了大流量云清洗平台、网站云WAF防御系统、智能DNS云解析系统、 高可用负载均衡服务系统、基于云计算的海量数据智能决策分析管理平台的研发，在云数据清洗、安全防御、数据分析决策 等多方面取得实质性进展。

报告期内，全资子公司广州市昊盈计算机科技有限公司开展了API接口管理平台、资源容量管理系统、持续集成CI与自动化 测试平台、基于Docker容器服务处理平台的研发。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2017年	2016年	2015年
研发人员数量（人）	46	40	41
研发人员数量占比	20.63%	19.80%	31.54%
研发投入金额（元）	15,431,907.43	12,521,966.39	7,521,236.31
研发投入占营业收入比例	4.07%	4.20%	4.71%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入 的比例
	0.00%	0.00%	0.00%
资本化研发支出占当期净利 润的比重
	0.00%	0.00%	0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

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21

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

5 、现金流

单位：元

项目	2017年	2016年	同比增减
经营活动现金流入小计	361,256,937.53	282,949,766.97	27.68%
经营活动现金流出小计	311,901,131.39	251,101,905.48	24.21%
经营活动产生的现金流量净 额	49,355,806.14	31,847,861.49
			54.97%
投资活动现金流出小计	72,291,923.78	91,871,822.74	-21.31%
投资活动产生的现金流量净 额	-72,291,923.78	-91,871,822.74
			21.31%
筹资活动现金流入小计	75,062,108.27	69,980,013.00	7.26%
筹资活动现金流出小计	44,777,140.99	9,202,762.82	386.56%
筹资活动产生的现金流量净 额	30,284,967.28	60,777,250.18
			-50.17%
现金及现金等价物净增加额	6,373,927.57	1,120,117.67	469.04%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

• √ 适用 □ 不适用

• 1、 经营活动产生的现金流量净额：2017年经营活动产生的现金流量净额较上年增长54.97%，主要系公司营收规模扩大，对 应回款增加，超过对应增加的成本采购、日常运营支出付款额。

• 2、筹资活动产生的现金流量净额：2017年公司筹资活动产生现金流量净额较上年比减少50.17%，主要系公司偿付债务、支 付利息及支付部分IPO相关中介机构费用增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净额4,935.58万元，本年度净利润6,273.27万元，主要差异为减值准备、折旧摊销等非付 现费用、支付借款利息、以及期末应收账款增加等。详见“第十一节 财务报告 七、76 现金流量表补充资料”。

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

				单位：元
	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
			主要系公司业务规模扩 大，应收款项增加形成较 多的资产减值损失，及个 别较长账龄客户按更严 谨的计提比例计提坏账 增加。
资产减值	2,580,205.11	3.52%		不具有可持续性。
营业外收入	2,152,779.54	2.94%	主要系公司今年收到研	不具有可持续性。

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22

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

			发相关投入补助。
营业外支出	11,897.81	0.02%	为个别营业外支出款项。	不具有可持续性。

四、资产及负债状况

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	2017	年末	2016年末	2016年末
					比重增 减
		占总资产 比例		占总资产 比例		重大变动说明
	金额		金额
	32,543,959.8 0		19,674,737.2 6			货币资金增加主要系期末收到 3600万的银行借款增加了公司可 用资金。
货币资金		8.46%		7.94%	0.52%
	94,684,793.3 2		62,976,560.6 2			应收账款增加主要系公司积极拓展 市场，收入业务规模增加，应收账 款相应增加。
应收账款		24.62%		25.41%	-0.79%
	94,038.75		3,935,618.99			存货减少主要系发出商品销售结转 确认收入所致。
存货		0.02%		1.59%	-1.57%
投资性房地产		0.00%		0.00%	0.00%
长期股权投资		0.00%		0.00%	0.00%
	96,326,584.5 4		74,069,391.4 0			固定资产增加主要系公司本报告期 内自建神舟一期机房竣工转固，使 得机房设备大幅增加，另业务量增 加，服务器等网络设备也有增加。
固定资产		25.05%		29.89%	-4.84%
	85,352,178.2 1		30,616,552.7 0			在建工程增加主要系公司正在投建 海南机房及广州科学城神舟二期机 房等工程建设，按施工进度比例结 转所致。
在建工程		22.20%		12.35%	9.85%
	46,605,522.1 7		1,165,393.00			短期借款的增加主要系因业务运营 发展需要向银行筹借的资金增加所 致。
短期借款		12.12%		0.47%	11.65%
长期借款		0.00%		0.00%	0.00%
						应付票据2017年较上年增加 2,042.81万，主要系公司进行新机 房建设需向供应商支付的工程、设 备款项部分采取银行承兑票据结 算。
	20,428,053.2 0
应付票据		5.31%	0.00	0.00%	5.31%
	42,845,703.0 2		26,193,606.5 2			应付账款增加主要系公司业务增长 向供应商采购的资源增加。
应付账款		11.14%		10.57%	0.57%

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23

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

						未分配利润增加主要系公司当年实 现的净利润较多，扣除盈余公积和 进行股利分派后留存所致。
	117,629,542. 20		69,457,463.6 8
未分配利润		30.59%		28.02%	2.57%

2 、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

期末公司其他货币资金8,203,930.09元为保函及票据保证金受限。

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
72,291,923.78	91,871,822.74	-21.31%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4 、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5 、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

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24

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
		信息技术咨 询服务;计 算机技术开 发、技术服 务;网络技 术的研究、 开发;软件 开发;软件 服务;计算 机零配件零 售;软件零 售;商品信 息咨询服 务;增值电 信服务（业 务种类以 《增值电信 业务经营许 可证》载明 内容为准）;
广州市昊 盈计算机 科技有限 公司
			20,000,000 .00	25,007,568 .42	19,288,417 .59	15,793,168 .50
	子公司						676,429.63	871,053.47
广州奥佳 软件技术 有限公司		软件开发、 软件零售、 软件服务
			10,000,000 .00	25,646,731 .49	20,172,232 .26	14,061,756 .50	5,392,882. 85	5,558,431. 30
	子公司
		数据交换中 心、互联网 服务、数据 通讯、电子 数据交换、 呼叫中心、 国际电信、 业务咨询、 本地电话、 本地数据等
奥飞数据 国际有限 公司
			10,000,000 .00(港币)	47,403,689 .00	27,476,206 .95	83,068,191 .79	17,978,166 .03	15,011,768 .63
	子公司

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

电讯服务

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

中国互联网络信息中心（CNNIC）于2017年1月发布的第39次《中国互联网络发展情况统计报告》显示： 截至2016年12月，我国互联网用户数量达到7.31亿，全年新增互联网用户4,299万人。互联网普及率为 53.2%，较2015年末提升2.9个百分点。截至2016年12月，我国手机互联网用户规模达到6.95亿人，较2015 年末增加7,550万人。互联网用户中使用手机上网人群占比由2015年的90.1%提升至95.1%。

随着网络技术的发展以及网络设施的不断完善，智能终端、VR、人工智能、可穿戴设备、物联网以及 基因测序等领域得到快速发展，带动了数据存储规模、计算能力以及网络流量的大幅增加。同时，“互联 网+”向产业加速渗透，带来互联网流量的快速增长，带动了数据中心等互联网基础设施需求的增长。

根据行业专业研究机构中国IDC圈预测，2017年至2019年，我国IDC市场规模将继续保持较快增长，三 年平均增长率37.63%。到2019年，我国IDC市场规模将超过1,800.00亿元。专业IDC服务商由于所提供的服 务更加专业、灵活和定制化能力强，能够更好的满足客户的需求，因此具有较大的增长潜力。

（二）公司发展战略

公司根据行业的发展趋势与市场需求，将不断提升IDC及互联网综合服务的服务水平，为客户提供个 性化的服务；不断完善IDC机房的市场区域布局，扩大IDC规模和服务客户规模；通过技术研发，不断提升 公司的技术水平和服务水平。同时还将借助资本市场的力量，增强资本实力，拓宽公司业务覆盖区域，提 高公司服务质量，提升盈利能力，巩固区域市场优势，整合优势资源，快速实现公司的跨越式发展。

同时，公司将紧跟行业发展趋势和市场需求，不断加大研发投入，不断进行技术创新，进一步提升企 业业务技术水平，进一步完善规划、建设、运营管理、销售、服务平台的建设，提高IDC机房的运营能力， 满足客户差异化需求，以增加公司盈利增长点，提升公司持续盈利能力。

（三）2018年经营计划

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一、紧抓募投项目建设，提高核心业务区域运营能力

2018年公司上市之后，公司将在保证质量的前提下，加快募集资金投资项目的建设进度，力争募投项 目按期投产，尽早实现经济效益。募集资金投资项目第一期已于2017年开始建设，预计在2018年年内能顺 利竣工达产；同时公司2017年启动的海南机房建设，也将于2018年竣工达产，预计两个项目将新增约1200 个可用机柜，公司在华南核心区域的业务服务能力将得到进一步提升，为公司未来业绩的增长打下基础。 服务能力的提升将有助于公司充分发挥市场、技术及品牌优势，提升公司市场占有率和盈利能力。

二、拓展新区域市场覆盖，增加市场推广投入

经过多年努力，公司已建立起较为完善的营销网络，在广州、深圳、南宁、上海等地建立了当地运营 团队，在香港设立了全资子公司。在2018年，公司将抓住市场机遇，渗透华南地区以外的区域市场，合理 规划这些区域市场的策略，在合适的地方将可能采取投资自建数据中心的方式进行市场布局，获取更高更 长远的市场收益。

另外公司将进一步加大市场营销投入，完善营销网络布局，同时通过各种宣传渠道传递、展示公 司高质量服务，扩大公司业务影响范围；并利用资本市场领域良好的媒体关注度，以良好的投资回报和经 营效益提升公司品牌知名度。

三、加大研发力量，提升客户服务质量

公司目前已搭建起独立自主的BGP网络和CDN平台，具备了覆盖全国的服务能力，2018年将继续通过研 发和技术优化，提高平台的稳定性和服务响应能力。同时公司将以现有核心数据中心和传输网络为基础， 进一步在华北、华东、西南等地区布局核心服务节点，搭建更为完善的网络布局，进一步提升全网承载能 力。

另外在SDN、数据灾备、IPV6等已经取得一定研发成果的项目和技术上，继续加大研发力度，以求在 应用性上获得更多突破，转化为服务和产品上的经济收益。

四、加强人才引进，加强团队建设

随着公司业务规模的不断扩大，为了增加公司研发、销售和运维方面的人才储备，保障公司快速发展 对人才的需求，公司将通过社会和高校等渠道引进研发、销售、运维等方面的专业人才，充实公司人力资 源。同时，公司还将加强对员工的培训工作，全面提升员工的综合素质和技能，鼓励现有研发和管理人员 进行在职深造，以保证人力资源的有效利用和员工潜能的不断开发。另外公司将不断完善激励机制，以吸 引高素质的职业管理人才加盟。

五、继续规范公司运作，提升管理水平

公司以上市为契机，完善法人治理结构，规范公司运作体系，加强内部控制。管理层将积极探索有效 的经营管理模式，完善公司管理体系，提高公司管理层特别是核心团队的管理素质和决策能力。

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（四）可能面临的风险

一、运营商政策风险

目前，我国机柜、带宽、IP地址等基础电信资源主要由基础运营商掌握，专业IDC服务提供商在基础 电信资源尤其是带宽资源获取方面，一定程度上依赖于基础电信运营商的市场政策。

报告期内，与公司合作的基础运营商主要为中国电信、中国联通和中国移动。基础运营商向公司提供 带宽、机柜和IP地址等基础电信资源。尽管现阶段基础运营商的资源较为充足，且基础运营商之间存在一 定程度的竞争，但未来不排除存在因基础运营商市场政策出现变化导致的资源提价、资源限制等风险，将 使公司在获取带宽等电信资源方面受到限制，从而给公司经营业绩带来不利影响。

二、市场竞争加剧风险

目前，我国增值电信业务实行市场准入制度，从事增值电信业务的企业需取得当地通信管理局颁发的 增值电信业务经营许可证；在全国范围内从事增值电信业务必须取得工信部颁发的跨地区增值电信业务经 营许可证。上述许可的取得对企业资本和技术实力有较高要求。2012年11月，工信部发布《关于进一步规 范因特网数据中心业务和因特网接入服务业务市场准入工作的通告》（工信部电管函[2012]552号），重启了 已关闭多年的IDC和ISP牌照申请。2014年1月国务院发布《国务院关于取消和下发一批行政审批项目的决 定》（国发〔2014〕5号），“取消基础电信和跨地区增值电信业务经营许可证备案核准”，使得IDC服务准入 门槛进一步降低，更多的资本可能进入该行业，市场竞争将更加激烈。市场竞争的加剧，一方面使得公司 面临市场份额被竞争对手抢夺的风险；另一方面，竞争加剧可能导致整个IDC行业的整体毛利率下降。

三、技术更新风险

公司主要为客户提供IDC服务及其他互联网综合服务，属于软件和信息技术服务业。信息技术产业具 有技术进步快、产品生命周期短、升级频繁、继承性较强的特点，技术和产品经常出现新的发展方向，信 息技术企业必须准确把握行业技术和应用发展趋势，持续推出适应市场需求的新产品。如果公司出现因研 发投入有限、科研难题等原因使研发停滞，不能及时根据快速变化的信息技术及应用需求而研发适用的IDC 技术，公司将面对客户流失的情况，营业收入增长的势头也将受到影响。

四、管理人员和技术人才流失风险

国内IDC行业目前处于快速发展时期，对管理人员和技术人才的依赖性较高，拥有稳定、高素质的科 技人才队伍对公司的发展壮大至关重要。如果未来公司不能提供有市场竞争力的激励机制，打造有利于人

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

才长期发展的平台，将会影响到核心团队积极性、创造性的发挥，产生核心管理人员和技术人才流失的风 险。核心管理人员和技术人才流失有可能导致核心技术流失或泄密，以及不能及时根据信息技术产业涌现 的新业务、新应用领域而革新新技术，从而对公司经营业绩产生不利影响。

五、成长性风险

报告期内，公司业务规模稳步增长，盈利能力逐步提升，营业收入与净利润持续增长，但目前公司经 营规模相对较小，抵御市场风险和行业风险的能力相对较弱，若出现市场竞争加剧、技术更新风险等情况， 公司的经营业绩将受到不利影响，公司面临一定的成长性风险。

六、网络稳定与网络安全风险

网络稳定与网络安全是IDC行业获取盈利和信誉的前提。因电力供应故障、基础网络瘫痪、自然灾害 等各种内外部因素导致的机房事故，将影响客户的网络稳定。目前我国互联网安全的基础仍较为薄弱，存 在黑客频繁侵袭、系统漏洞、病毒木马攻击等网络安全风险，倘若未来公司的产品及技术无法满足客户对 防止网络攻击、保障信息安全等方面的要求，将对公司经营业绩带来不利影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

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第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司严格按照相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确、清晰，相关的决 策程序和机制完备；相关议案经由公司董事会、监事会审议后提交股东大会审议，公司独立董事发表了独立意见；并在分配 方案审议通过后的规定时间内进行了权益分派，保证了全体股东的利益。

报告期内，公司利润分配政策的执行情况如下：

根据公司2017 年第四次临时股东大会审议通过的《关于2017年中期利润分配预案的议案》，公司以权益分派实施时的股 权登记日2017年10月26日的股本总数48,946,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 2.1元（含税），共计分配利润 10,278,660元。上述2017年中期利润分配方案已于2017年10月27日实施完毕。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护：
	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明：
	不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.50
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	65,266,000
现金分红总额（元）（含税）	3,263,300.00
可分配利润（元）	90,675,502.28
现金分红占利润分配总额的比例	100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

拟以总股本 6,526.6 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），共计派发现金股利 3,263,300.00 元。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、公司2015年度利润分配方案为：公司 2015 年度不进行现金股利分红，未分配利润将滚存至下一年度；本次进行资本公 积转增股本，以本次权益分派股权登记日2016年5月27日的股本总数12,236,500 股为基数，按照每 10 股转增 30 股的比例， 以资本公积(公司股东溢价增资所形成的资本公积金)转增股本，分红后总股本增至48,946,000 股。

• 2、公司2016 年中期利润分配预案为：公司以权益分派实施时的股权登记日2016年10月17日的股本总数 48,946,000 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.3 元（含税），共计分配利润 6,362,980 元。

• 3、公司 2016 年度利润分配预案为：公司 2016年度利润分配方案为：本年度公司不派发现金红利，不送股，不进行资本公 积转增股本。

• 4、 公司 2017 年中期利润分配预案为：公司以权益分派实施时的股权登记日2017年10月26日的股本总数48,946,000 股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.1 元（含税），共计分配利润 10,278,660 元。

5、公司 2017 年年度利润分配预案为：拟以总股本6,526.6万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），共 计派发现金股利3,263,300.00元。2017年年度利润分配预案尚需经公司2017年年度股东大会审议通过。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

		分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润	占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率
	现金分红金额（含 税）			以其他方式现金 分红的金额	以其他方式现金 分红的比例
分红年度
2017年	13,541,960.00	62,732,697.32	21.59%	0.00	0.00%
2016年	6,362,980.00	55,569,696.14	11.45%	0.00	0.00%
2015年	0.00	26,802,901.80	0.00%	0.00	0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1 、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚 未履行完毕的承诺事项。

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

• 1、根据财政部 2017 年 5 月 10 日修订并发布《企业会计准则第 16号——政府补助》 （财会[2017]15 号）的规定，公 司对 2017 年 1 月 1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助 根据本准则进行调整。

本公司执行上述一项规定的主要影响如下：

未来适用法：与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。本次会计政策变更未对报告期财务 报表产生影响。

以上事项决策程序：2017 年 8 月 28 日召开了第二届董事会第二次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。

2、根据财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13号），本准 则自2017年5月28日起施行。对于本准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处 理。本次会计政策变更未对报告期财务报表产生影响。

• 3、根据财政部2017年12月发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，利润表新增

• “资产处置收益”项目，并对净利润按照经营持续性进行分类列报。

本公司执行上述一项规定的主要影响如下：

追溯调整法：公司按照《企业会计准则第30号—财务报表列报》等的相关规定，对2016年度的财务报表数据进行调整。2017 年列示持续经营净利润62,732,697.32元，列示终止经营净利润0.00元；2016年列示持续经营净利润55,569,696.14元，列示 终止经营净利润0.00元。

以上事项决策程序：2018年 4 月 16日召开了第二届董事会第九次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

境内会计师事务所报酬（万元）	50
境内会计师事务所审计服务的连续年限	4
境内会计师事务所注册会计师姓名	刘火旺、邓小勤
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	4

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

（1）2014年12月8日，公司实际控制人冯康、广州市昊盟计算机科技有限公司和广州市昊盈计算机科技有限公司分别与 中国银行股份有限公司广州南沙支行签订了合同编号为GBZ4795420140372号、GBZ4795420140371号、GBZ4795420140370号的 《最高额保证合同》，约定由冯康、广州市昊盟计算机科技有限公司和广州市昊盈计算机科技有限公司为公司在自2014年12 月8日至2017年12月31日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同提供担保，担保债权之最高本金余 额为1,500.00万元。

2014年12月8日，公司实际控制人冯康及其配偶孙彦彬与中国银行股份有限公司广州南沙支行签订了合同编号为 GDY4795420140059号的《最高额抵押合同》，以其本人房产对公司自2014年12月8日至2017年12月31日止签署的借款、贸易融 资、保函、资金业务及其他授信业务合同提供担保，担保债权之最高本金余额为164.85万元。

（2）2016年3月31日，公司实际控制人冯康与上海浦东发展银行股份有限公司广州白云支行签订了合同编号为： ZB8205201600000001号的《最高额保证合同》，约定由冯康为公司与上海浦东发展银行股份有限公司广州白云支行在自2016 年3月31日至2017年3月15日止的期间内与债权人办理各类融资业务所发生的债权，以及双方约定的在先债权（如有）提供最 高额保证担保，被保证的主债权最高额度为等值人民币1,112.00万元。

（3）2017年2月16日，冯康与上海浦东发展银行股份有限公司广州白云支行签订了合同编号为：ZB8205201600000006的 《最高额保证合同》，约定由冯康为本公司与上海浦东发展银行股份有限公司广州白云支行在自2017年2月16日起至2017年12 月23日止的期间内的各类融资业务所发生的债权，以及双方约定的在先债权（如有）提供最高额保证担保，被保证的主债权 最高额度为等值人民币3,334.00万元。

（4）2017年5月22日，冯康向花旗银行（中国）有限公司及其分支行出具了《保证函》，为奥飞数据与花旗银行非承诺性 短期循环融资协议（编号：FA763758170512）项下债务提供连带责任保证担保。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
奥飞数据:关联交易公告	2016年08月23日	www.neeq.com.cn/
奥飞数据:关联交易公告	2017年05月19日	www.neeq.com.cn/
奥飞数据:关联交易公告	2017年08月02日	www.neeq.com.cn/

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

十六、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

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为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

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2 、重大担保

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

4 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1 、履行社会责任情况

公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法 规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。

公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规 的要求，准确、真实、完整、及时地进行信息披露工作，保证公司的信息的透明度与诚信度。公司通过投资者电话、电子邮 箱、公司网站和投资者互动易等多种渠道与平台保持与投资者，特别是中小投资者的沟通交流，以便投资者及时掌握公司的 最新经营情况，保证投资者的知情权。另外公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案 以回报股东。

公司在不断为股东创造价值的同时，也积极关注职工的需求。公司一直坚持以人为本的人才理念，重视员工的未来职业 发展规划，通过多种方式为员工提供平等的发展机会，尊重和维护员工的个人利益，制定了人力资源管理制度，对人员录用、 员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的工作环境，重视 人才培养，实现员工与企业的共同成长。

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2 、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

3 、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用

无

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

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第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积 金转 股
			发行 新股
	数量	比例		送股		其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股 份									3.00 %
	13,970,670	28.54%				-12,500,670	-12,500,670	1,470,000
									3.00 %
3、其他内资持股	13,970,670	28.54%				-12,500,670	-12,500,670	1,470,000
其中：境内法人持 股
	12,186,670	24.90%				-12,186,670	-12,186,670
境内自然人 持股									3.00 %
	1,784,000	3.64%				-314,000	-12,186,670	1,470,000
二、无限售条件股 份									97.00 %
	34,975,330	71.46%				12,500,670	12,500,670	47,476,000
									97.00 %
1、人民币普通股	34,975,330	71.46%				12,500,670	12,500,670	47,476,000
									100.0 0%
三、股份总数	48,946,000	100.00%				0	0	48,946,000

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、股票发行限售股份解除限售

根据持有公司2016年公司第一次发行股份的股东作出的相关股份锁定承诺，自本次定向发行结束之日起（以完成工商登记变 更为准）半年内不得转让。根据2017年1月9日全国中小企业股份转让系统出具的《关于奥飞数据解除限售登记的函》，李雪 娟、黄炯亮、深圳索菲亚投资管理有限公司、民生通海投资有限公司限售股份共计1,834，000股，于2017年1月18日可转让。 2、控股股东限售股份解除限售

根据2017年9月11日全国中小企业股份转让系统出具的《关于广东奥飞数据科技股份有限公司解除限售登记的函》,广州市昊 盟计算机科技有限公司持有的限售股股份共计10,666,670股，可办理解除限售登记。上述股份于2017 年 9 月 15 日可转让。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

经2017 年1 月9 日全国中小企业股份转让系统出具的《关于奥飞数据解除限售登记的函》及2017 年9 月11 日全国中小企 业股份转让系统出具的《关于广东奥飞数据科技股份有限公司解除限售登记的函》，同意上述股份解除限售。

2017年12月28日，中国证券监督管理委员会印发《关于核准广东奥飞数据科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证 监许可【2017】2434号），核准公司公开发行不超过1,632万股新股。

2018年1月17日，深圳证券交易所印发《关于广东奥飞数据科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证 上【2018】37号），同意公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“奥飞数据”，股票代码“300738”， 本次公开发行的16,320,000股股票自2018年1月19日起上市交易。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

		本期解除限售 股数	本期增加限售 股数			拟解除限售日 期
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因
					2016 年在全国 中小企业股份 转让系统第一 次股票发行对 象自愿锁定的 股份
						2017年1月18 日
李雪娟	210,000	210,000
					2016年在全国 中小企业股份 转让系统第一 次股票发行对 象自愿锁定的 股份
						2017年1月18 日
黄炯亮	104,000	104,000
					2016年在全国 中小企业股份 转让系统第一 次股票发行对 象自愿锁定的 股份
深圳索菲亚投 资管理有限公 司
						2017年1月18 日
	1,200,000	1,200,000
民生通海投资	320,000	320,000			2016年2016年	2017年1月18

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39

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

有限公司					在全国中小企 业股份转让系 统第一次股票 发行对象自愿 锁定的股份	日
广州市昊盟计 算机科技有限 公司
					新三板挂牌前 限售股	2017年9月 15日
	10,666,670	10,666,670
合计	12,500,670	12,500,670	0	0	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

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----- Start of picture text -----

单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
36 16,347 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 9）
见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
持股比 内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 末持股
例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
广州市昊盟计
境内非国有法 30,320,
算机科技有限 61.95%
人 000
公司
----- End of picture text -----

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40

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

深圳索菲亚投 资管理有限公 司	境内非国有法 人	4.90%	2,400,0 00
深圳三六二投 资企业（有限合 伙）	境内非国有法 人	4.37%	2,140,0 00
冷勇燕	境内自然人	3.16%	1,548,0 00
姜云	境内自然人	2.71%	1,328,0 00
珠海横琴中暨 股权投资管理 合伙企业（有限 合伙）	境内非国有法 人	2.62%	1,280,0 00
拉萨和润咨询 服务有限公司	境内非国有法 人	2.46%	1,206,0 00
佛山金睿和进 取投资合伙企 业（有限合伙 ）	境内非国有法 人	2.45%	1,200,0 00
何烈军	境内自然人	2.37%	1,160,0 00
唐巨良	境内自然人	2.05%	1,004,0 00
上述股东关联关系或一致行动的 说明		截至本报告期末，冯康为广东奥飞数据科技股份有限公司的法定代表人及公司实际 控制人；截至本报告日，上述股东之间不存在其他关联关系。
		前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类	数量
广州市昊盟计算机科技有限公司		30,320,000					人民币普通股	30,320,000
深圳索菲亚投资管理有限公司		2,400,000					人民币普通股	2,400,000
深圳三六二投资企业（有限合伙）		2,140,000					人民币普通股	2,140,000
冷勇燕		1,548,000					人民币普通股	1,548,000
姜云		1,328,000					人民币普通股	1,328,000
珠海横琴中暨股权投资管理合伙 企业（有限合伙）		1,280,000
							人民币普通股	1,280,000
拉萨和润咨询服务有限公司		1,206,000					人民币普通股	1,206,000
佛山金睿和进取投资合伙企业（有 限合伙）		1,200,000
							人民币普通股	1,200,000

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41

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

唐巨良	1,004,000	人民币普通股	1,004,000
曾乐民	522,000	人民币普通股	522,000
前10名无限售流通股股东之间， 以及前10名无限售流通股股东和 前10名股东之间关联关系或一致 行动的说明
	公司前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名 股东之 间不存在关联关系或一致行动关系。
参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注5）
	无

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

	法定代表人/单位负 责人
控股股东名称		成立日期	组织机构代码	主要经营业务
				信息技术咨询服务；商品 零售贸易（许可审批类商 品除外）；广告业；投资咨 询辜负；投资管理服务。
广州市昊盟计算机科技有 限公司		2009年06月02 日
	冯康		68932802-1
控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况
	无

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
冯康	中国	否
主要职业及职务	董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

• 4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

• 适用 √ 不适用

• 5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

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43

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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44

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增 持股份 数量 （股）	本期减 持股份 数量 （股）
							期初持 股数 （股）			其他增 减变动 （股）	期末持 股数 （股）
		任职状 态			任期起 始日期	任期终 止日期
姓名	职务		性别	年龄
					2014年 08月 04日	2020年 08月 17日
冯康	董事长	现任	男	39
					2014年 08月 04日	2020年 08月 17日
	副董事 长						1,160,0 00				1,160,0 00
何烈军		现任	男	45				0	0	0
					2017年 08月 18日	2020年 08月 17日
	董事、 总经理
黄展鹏		现任	男	41
	董事、 副总经 理、董 事会秘 书
					2014年 08月 04日	2020年 08月 17日
							400,00 0				400,00 0
何宇亮		现任	男	37				0	0	0
	董事、 副总经 理				2014年 08月 04日	2020年 08月 17日
							400,00 0				400,00 0
唐仲良		现任	男	35				0	0	0
	董事、 财务负 责人				2014年 08月 04日	2020年 08月 17日
林卫云		现任	女	45
					2016年 09月 22日	2020年 08月 17日
	独立董 事
罗翼		现任	男	53
					2016年 09月 22日	2020年 08月 17日
	独立董 事
李进一		现任	男	53
					2016年 09月 22日	2020年 08月 17日
	独立董 事
陈敏		现任	男	38
	监事会 主席				2014年 08月	2020年 08月
陈剑钊		现任	男	39

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45

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

					04日	17日
					2016年 03月 16日	2020年 08月 17日
冯艳芬	监事	现任	女	44
					2016年 03月 16日	2020年 08月 17日
黄选娜	监事	现任	女	30
					2016年 11月12 日	2020年 08月 17日
	副总经 理
杨培锋		现任	男	33
							1,960,0 00				1,960,0 00
合计	--	--	--	--	--	--		0	0	0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
				经公司总经理提名，聘任龚云峰先生为公司副总经 理，任期自公司第二届董事会第七次会议之日起至 公司第二届董事会届满之日止。
			2018年01月 25日
龚云峰	副总经理	任免

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员

1、冯康，男，1978年1月出生，中国国籍，满族，无境外永久居留权，毕业于江西财经大学国际金融 专业，本科学历，1999年7月至2002年1月在招商银行广州分行担任信贷员；2002年1月至2002年8月为自由 撰稿人；2002年8月至2003年4月在新华科技集团（中国）有限公司担任高级经理；2003年4月至2007年10 月在中国网络通信股份有限公司广东省分公司担任省宽带中心业务主管；2007年10月至2009年12月在睿江 科技担任经理；2009年5月投资设立昊盟科技，先后担任执行董事、总经理；2011年1月至2014年8月在实 讯通信担任执行董事；2014年8月至今在奥飞数据担任董事长，负责公司战略规划方面工作。

2、何烈军，男，1972年1月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于暨南大学工商管理专 业，硕士研究生学历，1994年7月至1999年1月在广州市新技术应用研究所担任助理研究员；1999年1月至 2003年5月在中国电信股份有限公司广州分公司担任网络部主管；2003年5月至2011年2月在中国联合网络 通信有限公司广州市分公司担任番禺区技术部经理；2011年3月至2014年8月任实讯通信总经理；2014年8 月至2015年7月任奥飞数据总经理、董事； 2015年7月至今担任奥飞数据副董事长；2014年11月至今担任 奥佳软件的执行董事兼经理；2015年11月至今担任奥飞国际董事，全面负责奥佳和奥飞国际的经营管理工 作。

3、黄展鹏，男，1976年1月，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于浙江大学企业管理专业， 本科学历，1998年7月至2003年3月在中国电信股份有限公司广州分公司担任大客户事业部销售团队经理； 2003年5月至2007年5月在中国网络通信集团广州分公司担任市场部总监；2007年5月至2009年3月，自由职 业；2009年3月至2009年10月在海南四海行通信工程有限公司担任驻柬埔寨分公司运营总监；2009年10月

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46

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

至2010年10月在睿江科技担任广州办事处总经理；2010年11月至2011年10月在北京天舟通信有限公司广州 分公司担任副总经理；2011年11月至2014年11月在睿江科技担任副总经理；2015年3月进入奥飞数据工作， 2015年7月至今担任奥飞数据总经理、董事，全面负责公司的经营管理工作。

4、何宇亮，男，1980年8月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于中山大学管理学院旅 游酒店管理专业，本科学历，2003年7月至2009年2月在中国网络通信集团广东省分公司担任互联网内容合 作经理；2009年3月至2011年6月在杭州敏亮金属材料有限公司担任副总经理；2011年7月至2012年11月在 广州朋游互联网科技有限公司担任数据部经理；2012年12月至2014年8月在实讯通信担任副总经理；2014 年8月至今担任公司董事、副总经理、董事会秘书；2011年8月至2016年3月担任朗信通讯的监事。

5、唐仲良，男，1982年4月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于中国人民解放军西安 通信学院计算机应用专业，本科学历，2001年3月至2005年2月在中国邮政集团公司广州市番禺区邮政局担 任南村镇营业部经理；2005年3月至2008年12月中国网络通信股份有限公司广州市分公司担任番禺营销中 心销售市场部经理；2008年12月至2013年10月在中国联合网络通信有限公司广州市分公司担任市场部经 理；2013年10月至2014年8月在实讯通信担任副总经理；2014年8月至今在奥飞数据担任董事、副总经理。

6、林卫云，女，1972年6月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于广州市广播电视大学 会计学专业，专科学历，1991年6月至1997年5月在广州市黄埔南方轴承厂担任出纳；1997年5月至2005年5 月在广州骏生气门有限公司担任会计主管；2005年5月至2014年4月在广州朗信通讯科技有限公司担任会计 主管；2014年4月至2014年8月在实讯通信担任财务负责人；2014年8月至今担任公司董事、财务负责人。

7、罗翼，男，1964年11月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于澳大利亚国立大学EMBA 专业，硕士研究生学历，1987年至1992年在中山市邮电局担任助理工程师；1992年至1996年在中山市邮电 局担任规划技术科科长；1996年至1997年在阳江市邮电局担任副局长、高级工程师；1997年至1998年在广 东省邮电管理局担任规划引进处副处长、高级工程师；1998年至2002年在广东省中山市电信局担任副局长 兼纪委书记；2002年至2003年在中国网通集团广东省通信股份有限公司担任中山市（兼珠海市）分公司总 经理；2003年至2004年在中国网通集团广东省通信股份有限公司担任省公司总经理助理兼广州市分公司总 经理兼党委书记；2004年至2006年在中国网络通信集团广东省分公司担任广东省分公司总经理助理兼中山 市分公司总经理；2006年至2008年在中国网络通信集团东莞分公司担任总经理；2008年至2010年在中国联 合通信集团江门市分公司担任总经理兼党委书记；2010年至2011年自主创业，2011年至2017年在中山宝福 瑞文化传播有限公司担任执行董事；2013年创办广东鑫日晟生命科技股份有限公司，担任董事长至2017年 1月。现担任上海恬雅家居用品贸易有限公司执行董事兼经理、中山香江企业投资管理咨询有限公司执行 董事兼总经理、中山香江企业投资管理咨询有限公司和广东鋈昌投资有限公司的监事；2010年至2011年自 主创业，2011年至2017年在中山宝福瑞文化传播有限公司担任执行董事；2013年创办广东鑫日晟生命科技 股份有限公司，担任董事长至今。

8、李进一，男，1964年3月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于西南政法大学法律思 想史专业，硕士研究生学历，1985年7月至1988年9月在西南政法大学法律系担任助教；1988年9月至1991 年1月在西南政法大学攻读硕士；1991年4月至1998年6月在暨南大学经济学院经济法学系担任讲师；1998 年6月至2005年6月在暨南大学管理学院MBA教育中心担任副教授；2005年6月至今在暨南大学管理学院企业 管理系担任副教授；1996年至2002年在广东暨南律师事务所担任执业律师；2002年至2018年2月在广东信 德盛律师事务所担任执业律师；曾担任广州广电运通金融电子股份有限公司、广东同步化工股份有限公司 的独立董事、成都东骏激光股份有限公司；现担任广州海格通信集团股份有限公司、松德智慧装备股份有 限公司、牧高笛户外用品股份有限公司和奥飞数据的独立董事、盛京银行股份有限公司独立非执行董事、 广东胜伦律师事务所执业律师。

9、陈敏，男，1979年12月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于中山大学管理学院国 际会计专业，本科学历，2002年至2009年在普华永道广州担任并购咨询部经理；2009年至2012年在美的集 团担任海外战略部经理；2012年至今在广州恺华投资咨询有限公司担任监事；2016年至今在广东爱苏生物 科技有限公司担任董事；2016年7月至今担任广州爱苏检测技术研究院有限公司董事； 2017年4月至今在

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

广州恺诺财务咨询有限公司担任监事；2017年6月至今在广州恺恪投资咨询有限公司担任监事。2010年1月 4日其取得其广东省注册会计师协会颁发的注册会计师证书，证书编号：4420100045。 （二）监事会成员

1、陈剑钊，男，1978年12月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于中国信息大学注册 会计师与电算化专业，大专学历，2001年1月至2003年7月在广州市番禺区邮政局担任业务经理；2003年8 月至2006年6月在广州港华燃气有限公司担任业务经理；2006年6月至2014年3月在中国联合网络通信有限 公司广州市分公司担任渠道主管；2014年3月至2014年8月在实讯通信担任大客户经理；2014年8月至2016 年3月在奥飞数据担任监事、大客户经理；2016年3月至今在奥飞数据担任监事会主席、大客户经理；2014 年10月至今在奥佳软件担任监事。

2、冯艳芬，女，1973年11月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于南开大学人力资源 管理专业，本科学历，1994年6月至2005年4月在广州全美印务有限公司担任行政人事主管；2005年4月至 2010年5月在广东彭达投资集团有限公司担任集团总部人力行政经理；2010年6月至2012年12月在广州翁般 扎信息科技有限公司担任总经理助理兼人力行政经理；2012年12月至2014年2月为自由职业者；2014年2月 至8月在实讯通信担任人力行政负责人，2014年8月至2016年3月在奥飞数据担任人力行政负责人；2016年3 月至今在奥飞数据担任监事、人力行政负责人。

3、黄选娜，女，1987年10月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于汕头大学计算机应 用专业，大专学历，2009年5月至2011年5月，在广东硅谷软件技术学院担任学术老师；2011年6月至2011 年10月，在广州合才（教育）投资集团担任项目专员；2011年10月至2012年10月在广州尚航信息科技有限 公司担任商务助理、客服专员；2012年10月至2014年12月，在北京蓝汛通信技术有限责任公司担任项目专 员、客服工程师；2015年1月至今，在奥佳软件担任CDN运营、客服主管；2016年3月至今，在奥飞数据担 任监事。

（三）高级管理人员成员

• 1、黄展鹏先生：总经理，详见本节董事主要工作经历。

• 2、何宇亮先生:副总经理、董事会秘书,详见本节董事主要工作经历。

• 3、唐仲良先生：副总经理，详见本节董事主要工作经历。

• 4、林卫云女士:财务负责人，详见本节董事主要工作经历。

5、杨培锋先生，男，1984年11月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于南京邮电大学 电子科学与技术专业，本科学历，2007年7月至2016年5月在中国联合网络通信股份有限公司广东省分公司 担任IP网络维护主管、集客响应室经理、业务运营中心室经理；2016年5月进入奥飞数据，2016年11月至 今担任副总经理。

6、龚云峰先生，男，1975年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999年8月至2000 年7月，担任蓝星清洗股份有限公司会计职务；2000年8月至2007年8月，任职于马兰拉面快餐连锁有限责 任公司，历任会计、财务经理、财务负责人；2007年9月至2008年7月，任职于中国蓝星（集团）股份有限 公司；2008年8月至2013年11月，担任兰州蓝星纤维有限公司财务负责人；2013年12月至2017年7月，担任 蓝星纤维（北京）有限公司财务负责人；2017年7月进入广东奥飞数据科技股份有限公司工作至今。2018 年1月至今，在奥飞数据担任副总经理。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在股东单 位担任的 职务
任职人员姓 名			任期起始日 期		在股东单位是否 领取报酬津贴
	股东单位名称			任期终止日期
冯康	广州市昊盟计算机科技有限公司	执行董事	2009年06月		否

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

		兼经理	02日
在股东单位 任职情况的 说明
	广州市昊盟计算机科技有限公司是公司第一大股东。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在其他单 位担任的 职务
任职人员姓 名			任期起始日 期		在其他单位是否 领取报酬津贴
	其他单位名称			任期终止日期
			2012年01月 01日
陈敏	广州恺华投资咨询有限公司	监事			否
			2016年01月 01日
陈敏	广东爱苏生物科技有限公司	监事			否
			2017年04月 01日
陈敏	广州恺诺财务咨询有限公司	监事			否
			2017年06月 01日
陈敏	广州恺恪投资咨询有限公司	监事			否
			2018年01月 01日
陈敏	广州爱苏检测技术研究院有限公司	董事			否
		执行董事 兼经理	2013年09月 01日	2017年03月 01日
罗翼	北京圣恩国际医学研究院				否
			2013年09月 01日
罗翼	广东鋈昌投资有限公司	监事			否
			2011年08月 01日	2017年09月 01日
罗翼	中山宝福瑞文化传播有限公司	执行董事			否
			2014年06月 01日
罗翼	中山香江企业投资管理咨询有限公司	监事			否
		董事兼总 经理	2017年12月 01日
罗翼	广州讯联通信科技股份有限公司				是
			2016年02月 01日	2018年01月 01日
罗翼	宁波圣恩健康管理有限公司	总经理			否
		执行董事 兼总经理	2012年02月 01日
罗翼	上海恬雅家居用品贸易有限公司				否
			2013年08月 01日	2017年01月 01日
罗翼	广东鑫日晟生命科技股份有限公司	董事长			否
			2010年01月 01日	2018年03月 01日
李进一	成都东骏激光股份有限公司	独立董事			是
			2013年01月 01日
李进一	广州海格通信集团股份有限公司	独立董事			是

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49

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

			2013年09月 01日
李进一	松德智慧装备股份有限公司	独立董事			是
			2002年01月 01日	2018年03月 01日
李进一	广东信德盛律师事务所	执业律师			是
			2014年02月 01日
李进一	牧高笛户外用品股份有限公司	独立董事			是
		独立非执 行董事	2018年03月 01日
李进一	盛京银行股份有限公司				是
			2018年03月 01日
李进一	广东胜伦律师事务所	执业律师			是
		执行董事 兼总经理	2014年11月 05日
何烈军	广州奥佳软件技术有限公司				否
			2015年11月 07日
何烈军	奥飞数据国际有限公司	董事			是
			2013年04月 01日
冯康	广州市昊盈计算机科技有限公司	监事			否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

（一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定，在公司履职的 董事、监事和高级管理人员按具体职务领取薪酬。

（二）董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据

董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》的规 定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。

（三）董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况

报告期内，发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬总额占利润总额的比 例情况如下：

单位：万元

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50

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

公司报告期内董事、监事和高级管理人员及其他核心人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的 税前报酬总额	是否在公司关 联方获取报酬
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
冯康	董事长	男	39	现任	21.2	否
何烈军	副董事长	男	45	现任	22.58	否
黄展鹏	董事、总经理	男	41	现任	35.67	否
	董事、副总经 理
唐仲良		男	35	现任	77.33	否
	董事、副总经 理、董事会秘 书
何宇亮		男	37	现任	50.52	否
杨培锋	副总经理	男	33	现任	40.94	否
	董事、财务负 责人
林卫云		女	45	现任	24.45	否
陈敏	独立董事	男	38	现任	7.2	否
罗翼	独立董事	男	53	现任	7.2	否
李进一	独立董事	男	53	现任	7.2	否
陈剑钊	监事会主席	男	39	现任	75.41	否
黄选娜	监事	女	30	现任	16.78	否
冯艳芬	监事	女	44	现任	19.1	否
韩伟	核心技术人员	男	31	现任	24.27	否
周慧斌	核心技术人员	男	42	现任	29.96	否
合计	--	--	--	--	459.81	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	201
主要子公司在职员工的数量（人）	22
在职员工的数量合计（人）	223
当期领取薪酬员工总人数（人）	223
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成

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51

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	0
销售人员	32
技术人员	154
财务人员	9
行政人员	28
合计	223
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及其以上	5
本科	62
专科	127
中专及其以下	29
合计	223

2 、薪酬政策

公司给付员工的薪酬是根据员工的工作类别、技能、经验、责任及表现决定。公司坚持员工以自己的 工作表现和绩效来获得收入增加的做法。季度和年度对员工的考核以改进我们的工作为目标，也是客观地 调整员工薪资的基础。

3 、培训计划

公司注重销售人员、管理人员技术人员的学习和培训，主要是在学习知识、专业技能上的提升，尤其 是对专业领域的新技术、前沿知识的学习，不断提高技术部专业技术人员的技能和实践能力，进而全面提 升全体人员的综合业务水平。部门每月1-2次培训学习，由人力行政部负责组织，由技术部主管或者资深 工程师主讲，技术部全体人员参加。培训后，由培训讲师负责出题考核。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规、规范性文件的要求，确保公司规范运作，充分发挥董事会 及各专门委员会的职能和作用，完善了董事会的专业化程度，保障了董事会决策的科学性和程序性，进一步规范了公司治理 结构。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 的要求。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》、《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创业板 的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，董 事长主持，在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的 权利。 报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合并持有本 公 司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，无应监事会提议召开的股东大会。按照《公司法》、 《公 司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均通过股东大会审议，不存在先实施后审议的情况。

2、关于董事与董事会

公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内， 公司第一届董事会、第二届董事会各位董事均能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会、董事会专门委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时 积 极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，董事会下设战略 委 员会、薪酬和考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董 事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到 三分之二，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职 权，不受公司任何其他部门和个人的干预。

3、关于监事与监事会

公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司第一届监事会、 第二届监事会各位监事均能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、 财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内，公司监事参加了相关培训，通过进一步学习、 熟

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

悉有关法律法规，切实提高了履行监事职责的能力。

4、关于绩效评价与激励约束机制

公司已建立较公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、 法规的规定。

5、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公 平、完整地披露有关信息；公司高度重视投资者关系管理工作，由公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者 的 关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为 公司信息披露的指定网站，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露的指定报刊，确保公司所有股东能 够有平等的机会获得。

6、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康

的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司控股股东昊盟科技严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的 行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥 有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构 独立运作。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

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54

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2017年第一次临 时股东大会			2017年02月09 日	2017年02月09 日
	临时股东大会	65.95%			www.neeq.com.cn
2016年度股东大 会			2017年04月10 日	2017年04月10 日
	年度股东大会	82.07%			www.neeq.com.cn
2017年第二次临 时股东大会			2017年05月18 日	2017年05月19 日
	临时股东大会	65.95%			www.neeq.com.cn
2017年第三次临 时股东大会			2017年08月18 日	2017年08月21 日
	临时股东大会	65.95%			www.neeq.com.cn
2017年第四次临 时股东大会			2017年09月12 日	2017年09月14 日
	临时股东大会	65.95%			www.neeq.com.cn
2017年第五次临 时股东大会			2017年10月12 日	2017年10月13 日
	临时股东大会	65.95%			www.neeq.com.cn
2017年第六次临 时股东大会			2017年12月22 日	2017年12月22 日
	临时股东大会	100.00%			www.neeq.com.cn

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

		独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况
						是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议
	本报告期应 参加董事会 次数		以通讯方式 参加董事会 次数
		现场出席董 事会次数		委托出席董 事会次数	缺席董事会 次数		出席股东大 会次数
独立董事姓名
罗翼	11	11	0	0	0	否	7
李进一	11	11	0	0	0	否	7
陈敏	11	11	0	0	0	否	7

连续两次未亲自出席董事会的说明

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

• 1、2017年1月20日第一届董事会第二十四次会议，本人就公司《关于申请银行授信额度并发生偶发性关联交易事项的独立意 见》发表了独立意见。

• 2、2017年3月17日第一届董事会第二十五次会议，本人对公司《关于公司2016年度利润分配预案的独立意见》、《关于公司董 事、监事、高级管理人员2016年度薪酬考核的独立意见》、《关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项审计说明的独 立意见》、《关于公司2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告的独立意见》、《关于公司2016年度内部控制自我评估报告 的独立意见》、《关于续聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度审计机构的独立意见》、《关于公司 2014-2016年的关联交易审议确认的独立意见》、《关于公司最近三年财务报告的独立意见》、《关于更正公司2015年年度报告 及年报摘要的独立意见》、《关于更正公司2016年半年度报告的独立意见》发表了独立意见。

• 3、2017年5月5日第一届董事会第二十七次会议，本人对公司《关于申请银行授信额度并发生偶发性关联交易事项的独立意 见》发表了独立意见。

• 4、2017年8月1日第一届董事会第二十八次会议，本人对公司《关于申请银行授信额度并发生偶发性关联交易事项的独立意 见》、《关于董事会换届选举的独立意见》发表了独立意见。

• 5、2017年8月18日第二届董事会第一次会议，本人对公司《关于聘任公司高级管理人员的独立意见》发表了独立意见。

• 6、2017年8月28日第二届董事会第二次会议，本人对公司《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的独立意见》、

• 《关于公司2017 年中期利润分配预案的独立意见》、《关于公司2014-2017 年6 月30 日的关联交易审议确认的独立意见》、 《关于会计政策变更的独立意见》发表了独立意见。

• 7、2017年9月19日第二届董事会第三次会议，本人对公司《关于更正公司公开转让说明书的独立意见》、《关于更正公司2017 年半年度报告的独立意见》、《关于公司最近三年及一期财务报告的独立意见》发表了独立意见。

• 8、2017年12月7日第二届董事会第五次会议，本人对公司《关于延长公司首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市股 东大会决议有效期的议案》、《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理公司首次公开发行股票并在创业板上市相关事宜的 议案》发表了独立意见。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、审计委员会：报告期内，审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《内部审计制度》及 《董事会审 计委员会工作制度》等有关规定，积极履行职责。报告期内，审计委员会共召开了6次会议，分别对报告期内公司定期报告、 募集资金存放与使用情况、年度内部控制评价报告、聘请外部审计机构、公司审计部工作情况、关联交易等事项进行了审议 并形成决议，就公司内部审计部门工作和审计质量进行沟通和指导，审查公司内控制度建设及完善情况，并提出合理化建议， 切实履行了独立董事的职责，发挥了审计委员会委员的作用。

• 2、战略委员会：报告期内，战略委员会积极了解公司的经营情况及行业发展状况，结合公司战略规划及实际情况，向公司 董事会就未来发展规划等战略决策提出专业意见。报告期内，战略委员会共召开了3次会议， 对董事会战略委员会换届选举 及关于延长公司首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市股东大会决议有效期的事项发表了意见并形成了决议。

• 3、薪酬与考核委员会：报告期内，薪酬与考核委员会召开了2次会议，公司董事、监事、高级管理人员2016年度薪酬考核、 董事会薪酬与考核委员会换届选举发表了意见并形成决议。

• 4、提名委员会：报告期内，提名委员会召开了2次会议，对董事会提名委员会换届选举、董事会换届选举发表了意见并形成 决议。

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司董事会薪酬与考核委员会根据董事会对管理层下达的年度经营指标制定了高级管理人员的薪酬方案，并根据公司实际经 营指标的完成情况以及高级管理人员的工作业绩来执行对高级管理人员的年度绩效考核，并严格监督薪酬制度的执行情况。 高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内，经薪酬与考核委员会根据实际情 况对公司高级管理人员进行了考核评价工作，并完成了2017年度绩效考核评价，一致认为：2017年度公司高级管理人员薪酬 方案严格执行了公司薪酬管理制度。相关人员薪酬的发放符合公司相关的薪酬制度和股权激励相关规定，披露的薪酬与实际 发放相符。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2018年04月18日
内部控制评价报告全文披露索引	www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例
		100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例
		100.00%
	缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
	重大缺陷认定标准：① 董事、监事、高 级管理人员舞弊。② 对已经公告的财务 报告出现重大差错而进行的差错更正。 ③ 当期财务报告存在重大差错，而内部 控制运行过程中未发现该差错。④ 公司 审计委员会和审计部门对财务报告内部 控制监督无效。重要缺陷认定标准：① 未建立反舞弊程序和控制措施。② 对于 非常规或特殊交易的账务处理没有建立 相应控制机制。③ 对于财务报告编制过	重大缺陷认定标准：① 公司经营活 动违反国家法律、法规。② 媒体负 面新闻频频曝光，对公司声誉造成重 大影响。③ 高级管理人员和核心技 术人员严重流失。④ 内部控制重大 缺陷未得到整改。重要缺陷认定标 准：① 公司违反国家法律、法规活 动受到轻微处罚。② 媒体出现负面 新闻，对公司声誉造成影响。③ 关 键岗位人员严重流失。④ 内部控制
定性标准

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

	程中存在一项或多项缺陷不能保证编制 的财务报表。一般缺陷认定标准：① 当 期财务报告存在小额差错，而内部控制 运行过程中未发现该差错。② 公司审计 委员会和审计部门对内部控制的监督存 在一般缺陷。	重要缺陷未得到整改。一般缺陷认定 标准：① 媒体出现负面新闻，但影 响不大。② 一般岗位人员流失严重。 ③ 内部控制一般缺陷未得到整改。
		重大缺陷：直接损失金额≥资产总额 的2.5%；重要缺陷：资产总额的1.5% ＜直接损失金额＜资产总额的2.5%； 一般缺陷：直接损失金额≤资产总额 的1.5%。
	重大缺陷：错报 ≥税前利润5%；重要 缺陷：税前利润的3%≤错报＜税前利润 5%；一般缺陷：错报＜税前利润的3%。
定量标准
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段	内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，奥飞数据按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2017年12月31日在所有重大方面保持了于财务报 表相关的有效的内部控制
内控鉴证报告披露情况	披露
内部控制鉴证报告全文披露日 期
	2018年04月18日
内部控制鉴证报告全文披露索 引
	www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型	无保留结论。
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2018年04月16日
审计机构名称	广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	广会审字[2018]G18001590013号
注册会计师姓名	刘火旺、邓小勤
审计报告正文

广东奥飞数据科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了广东奥飞数据科技股份有限公司（以下简称“奥飞数据”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公 司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报 表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了奥飞数据2017年12月31日的财 务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于奥飞数据，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

• （一）收入确认

  • 1、事项描述

• 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”24 所述的会计政策、“五、合并财务报表主要项目注释”29 及

• “十二、母公司财务报表主要项目注释”4。

奥飞数据主要从事互联网数据中心（Internet Data Center，IDC）运营业务，包括机柜租用、带宽租用等IDC基础服 务及内容分发网络、数据同步、云计算、网络安全等增值服务。由于营业收入是奥飞数据的关键业绩指标之一，且收入确认 涉及较多数据对账统计工作，产生错报的固有风险较高，因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。

• 2、审计应对

• （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

• （2）检查主要客户合同相关条款，并评价公司收入确认是否符合会计准则的要求；

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（3）检查本年销售合同台账，对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、流量数据、对账单、发票等支持性 文件，并结合函证程序，评价收入确认的真实性和完整性；

（4）对收入和成本执行分析性程序，包括：本期各月份收入、成本、毛利率波动分析，各机房收入、成本、毛利率 与上期比较分析，主要客户的产品服务价格对比分析等分析性程序，评价收入确认的准确性；

（5）对营业收入执行截止测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间；

（6）对本年新增的大客户进行背景了解，关注是否存在关联交易。

（二）应收账款减值

• 1、事项描述

请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”11 所述的会计政策及“五、合并财务报表主要项目注释”3。

截至2017 年12 月31 日，奥飞数据应收账款余额9,922.98万元， 坏账准备余额454.50万元。奥飞数据根据应收账款 的可收回性为判断基础确认坏账准备。应收账款年末价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未 来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款坏账准备对于财务报表具有重要性， 因此我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。

2、审计应对

（1）复核管理层有关应收账款坏账准备计提会计政策的合理性及一致性。

（2）对于按账龄分析法计提坏账准备的应收账款，获取账龄分析表及坏账准备计提表，并按照坏账政策重新计算坏 账计提金额是否准确；

（3）选取样本对金额重大的应收账款余额实施了函证程序，并将函证结果与公司账面记录的金额进行核对，对于未 回函的余额执行替代程序。

（4）对应收账款余额较大及账龄时间长的客户，我们通过公开渠道查询与债务人有关的信息，以识别是否存在影响 公司应收账款坏账准备评估结果的情形。对于账龄时间长的应收账款，我们还与管理层进行了沟通，了解账龄时间长的原因 以及管理层对于其可回收性的评估。

（5）结合期后回款情况检查，评价管理层对坏账准备计提的合理性。

四、其他信息

奥飞数据管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括奥飞数据2017年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估奥飞数据的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续 经营假设，除非管理层计划清算奥飞数据、终止运营或别无其他现实的选择。

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61

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

治理层负责监督奥飞数据的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对奥飞数据持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致奥飞数据不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就奥飞数据中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们 负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中 描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负 面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国注册会计师：邓小勤

中国 广州 二○一八年四月十六日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

1 、合并资产负债表

编制单位：广东奥飞数据科技股份有限公司

2017 年 12 月 31 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	32,543,959.80	19,674,737.26
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	882,666.66	9,696,616.11
应收账款	94,684,793.32	62,976,560.62
预付款项	19,881,119.94	14,734,268.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	3,393,838.48	2,432,353.87
买入返售金融资产
存货	94,038.75	3,935,618.99
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	14,764,355.33	5,683,085.75
流动资产合计	166,244,772.28	119,133,241.22
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

固定资产	96,326,584.54	74,069,391.40
在建工程	85,352,178.21	30,616,552.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	468,567.75	630,834.63
开发支出
商誉
长期待摊费用	31,246,351.09	17,732,087.07
递延所得税资产	893,934.69	319,936.57
其他非流动资产	4,000,000.00	5,345,248.23
非流动资产合计	218,287,616.28	128,714,050.60
资产总计	384,532,388.56	247,847,291.82
流动负债：
短期借款	46,605,522.17	1,165,393.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	20,428,053.20
应付账款	42,845,703.02	26,193,606.52
预收款项	2,445,619.77	3,301,133.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	3,836,086.61	4,110,485.70
应交税费	4,336,413.63	2,536,279.02
应付利息	124,354.75	844.84
应付股利
其他应付款	195,552.93	18,000.00
应付分保账款
保险合同准备金

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	2,301,543.76	1,534,792.83
流动负债合计	123,118,849.84	38,860,535.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	224,350.64	804,827.24
递延所得税负债	1,982,584.21	454,440.10
其他非流动负债
非流动负债合计	2,206,934.85	1,259,267.34
负债合计	125,325,784.69	40,119,803.20
所有者权益：
股本	48,946,000.00	48,946,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	81,107,913.79	81,107,913.79
减：库存股
其他综合收益	-608,093.33	366,828.74
专项储备
盈余公积	12,131,241.21	7,849,282.41
一般风险准备
未分配利润	117,629,542.20	69,457,463.68
归属于母公司所有者权益合计	259,206,603.87	207,727,488.62
少数股东权益

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

所有者权益合计	259,206,603.87	207,727,488.62
负债和所有者权益总计	384,532,388.56	247,847,291.82

法定代表人：冯康 主管会计工作负责人：林卫云 会计机构负责人：刘慧珍

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	16,039,038.06	16,659,190.76
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	882,666.66	9,696,616.11
应收账款	95,939,010.94	52,395,353.10
预付款项	16,646,864.72	11,357,867.83
应收利息
应收股利
其他应收款	2,866,285.51	2,331,021.61
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	14,452,692.08	4,947,878.12
流动资产合计	146,826,557.97	97,387,927.53
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	38,608,326.00	38,608,326.00
投资性房地产
固定资产	82,692,222.88	63,998,137.57
在建工程	85,352,178.21	30,616,552.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

油气资产
无形资产	468,567.75	630,834.63
开发支出
商誉
长期待摊费用	31,246,351.09	17,732,087.07
递延所得税资产	626,308.66	278,072.39
其他非流动资产	4,000,000.00	5,345,248.23
非流动资产合计	242,993,954.59	157,209,258.59
资产总计	389,820,512.56	254,597,186.12
流动负债：
短期借款	46,605,522.17	1,165,393.00
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	20,428,053.20
应付账款	52,486,513.78	22,632,552.12
预收款项	2,178,817.04	2,233,394.28
应付职工薪酬	3,519,390.93	3,594,802.18
应交税费	531,296.64	1,613,480.60
应付利息	124,354.75	844.84
应付股利
其他应付款	28,627,812.72	21,018,000.00
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	2,334,443.41	1,466,767.78
流动负债合计	156,836,204.64	53,725,234.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款

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67

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

预计负债
递延收益	123,650.64	552,222.07
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	123,650.64	552,222.07
负债合计	156,959,855.28	54,277,456.87
所有者权益：
股本	48,946,000.00	48,946,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	81,107,913.79	81,107,913.79
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	12,131,241.21	7,849,282.41
未分配利润	90,675,502.28	62,416,533.05
所有者权益合计	232,860,657.28	200,319,729.25
负债和所有者权益总计	389,820,512.56	254,597,186.12

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	378,708,341.62	297,809,247.58
其中：营业收入	378,708,341.62	297,809,247.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	307,584,171.90	237,947,232.57
其中：营业成本	268,924,250.24	202,627,964.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

提取保险合同准备金净 额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	105,958.24	56,730.43
销售费用	10,747,806.85	12,783,075.66
管理费用	24,970,500.00	21,765,211.05
财务费用	255,451.46	-309,973.01
资产减值损失	2,580,205.11	1,024,224.40
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
资产处置收益（损失以“-” 号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	71,124,169.72	59,862,015.01
加：营业外收入	2,152,779.54	4,768,143.11
减：营业外支出	11,897.81	18,950.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）
	73,265,051.45	64,611,207.19
减：所得税费用	10,532,354.13	9,041,511.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	62,732,697.32	55,569,696.14
（一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）
	62,732,697.32	55,569,696.14
（二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	62,732,697.32	55,569,696.14
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额	-974,922.07	366,828.74
归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额
	-974,922.07	366,828.74

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益
1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其 他综合收益
	-974,922.07	366,828.74
1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允 价值变动损益
3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有 效部分
5.外币财务报表折算差额	-974,922.07	366,828.74
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额	61,757,775.25	55,936,524.88
归属于母公司所有者的综合收 益总额
	61,757,775.25	55,936,524.88
归属于少数股东的综合收益总 额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	1.28	1.17
（二）稀释每股收益	1.28	1.17

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：冯康 主管会计工作负责人：林卫云 会计机构负责人：刘慧珍

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	300,570,721.56	250,657,072.87

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70

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

减：营业成本	219,192,182.66	171,585,635.35
税金及附加	98,955.30	42,328.16
销售费用	9,863,079.17	10,877,120.68
管理费用	21,312,777.27	18,158,076.17
财务费用	585,768.82	-197,331.90
资产减值损失	2,441,267.13	809,103.10
加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 号填列）
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-” 号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填 列）
	47,076,691.21	49,382,141.31
加：营业外收入	1,996,350.55	4,719,068.28
减：营业外支出	11,887.28	18,772.61
三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）
	49,061,154.48	54,082,436.98
减：所得税费用	6,241,566.45	7,681,374.36
四、净利润（净亏损以“－”号填 列）
	42,819,588.03	46,401,062.62
（一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列）
	42,819,588.03	46,401,062.62
（二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益 的其他综合收益
1.重新计量设定受益计 划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单 位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

其他综合收益
1.权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公 允价值变动损益
3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的 有效部分
5.外币财务报表折算差 额
6.其他
六、综合收益总额	42,819,588.03	46,401,062.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金
	359,440,859.41	276,923,481.88
客户存款和同业存放款项净增 加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增 加额
收到原保险合同保费取得的现 金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现 金

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72

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 金
	1,816,078.12	6,026,285.09
经营活动现金流入小计	361,256,937.53	282,949,766.97
购买商品、接受劳务支付的现 金
	254,258,166.74	207,407,755.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增 加额
支付原保险合同赔付款项的现 金
支付利息、手续费及佣金的现 金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 现金
	26,958,649.94	16,869,307.98
支付的各项税费	7,777,944.88	7,281,775.81
支付其他与经营活动有关的现 金
	22,906,369.83	19,543,066.67
经营活动现金流出小计	311,901,131.39	251,101,905.48
经营活动产生的现金流量净额	49,355,806.14	31,847,861.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金
	72,291,923.78	91,871,822.74
投资支付的现金
质押贷款净增加额

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73

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流出小计	72,291,923.78	91,871,822.74
投资活动产生的现金流量净额	-72,291,923.78	-91,871,822.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		68,814,620.00
其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金
取得借款收到的现金	75,062,108.27	1,165,393.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流入小计	75,062,108.27	69,980,013.00
偿还债务支付的现金	29,621,979.10
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
	10,873,417.34	6,407,760.22
其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 金
	4,281,744.55	2,795,002.60
筹资活动现金流出小计	44,777,140.99	9,202,762.82
筹资活动产生的现金流量净额	30,284,967.28	60,777,250.18
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
	-974,922.07	366,828.74
五、现金及现金等价物净增加额	6,373,927.57	1,120,117.67
加：期初现金及现金等价物余 额
	17,966,102.14	16,845,984.47
六、期末现金及现金等价物余额	24,340,029.71	17,966,102.14

6 、母公司现金流量表

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现	266,404,991.54	231,706,597.44

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

74

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 金
	9,236,062.02	29,616,128.53
经营活动现金流入小计	275,641,053.56	261,322,725.97
购买商品、接受劳务支付的现 金
	193,601,593.43	165,543,278.62
支付给职工以及为职工支付的 现金
	24,014,874.83	14,196,367.17
支付的各项税费	7,770,941.98	7,573,692.95
支付其他与经营活动有关的现 金
	20,815,514.99	17,202,153.07
经营活动现金流出小计	246,202,925.23	204,515,491.81
经营活动产生的现金流量净额	29,438,128.33	56,807,234.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金
	66,838,543.28	81,851,881.35
投资支付的现金		36,608,326.00
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流出小计	66,838,543.28	118,460,207.35
投资活动产生的现金流量净额	-66,838,543.28	-118,460,207.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		68,814,620.00
取得借款收到的现金	75,062,108.27	1,165,393.00
发行债券收到的现金

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75

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

收到其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流入小计	75,062,108.27	69,980,013.00
偿还债务支付的现金	29,621,979.10
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
	10,873,417.34	6,407,760.22
支付其他与筹资活动有关的现 金
	4,281,744.55	2,795,002.60
筹资活动现金流出小计	44,777,140.99	9,202,762.82
筹资活动产生的现金流量净额	30,284,967.28	60,777,250.18
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-7,115,447.67	-875,723.01
加：期初现金及现金等价物余 额
	14,950,555.64	15,826,278.65
六、期末现金及现金等价物余额	7,835,107.97	14,950,555.64

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有 者权 益合 计
		其他权益工具										少数 股东 权益
项目
	股 本	优 先 股	永 续 债		资本 公积	减： 库存 股	其他 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	一般 风险 准备	未分 配利 润
				其 他
	48,9 46,0 00.0 0
					81,10 7,913 .79				7,849 ,282. 41		69,45 7,463 .68		207,7 27,48 8.62
一、上年期末余 额							366,8 28.74
加：会计政 策变更
前期 差错更正
同一 控制下企业合 并

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

76

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

其他
	48,9 46,0 00.0 0
					81,10 7,913 .79				7,849 ,282. 41		69,45 7,463 .68		207,7 27,48 8.62
二、本年期初余 额							366,8 28.74
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）							-974, 922.0 7		4,281 ,958. 80		48,17 2,078 .52		51,47 9,115 .25
							-974, 922.0 7				62,73 2,697 .32		61,75 7,775 .25
（一）综合收益 总额
（二）所有者投 入和减少资本
1．股东投入的 普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额
4．其他
									4,281 ,958. 80		-14,5 60,61 8.80		-10,2 78,66 0.00
（三）利润分配
									4,281 ,958. 80		-4,28 1,958 .80
1．提取盈余公 积
2．提取一般风 险准备
											-10,2 78,66 0.00		-10,2 78,66 0.00
3．对所有者（或 股东）的分配
4．其他
（四）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）

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77

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2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	48,9 46,0 00.0 0												259,2 06,60 3.87
					81,10 7,913 .79		-608, 093.3 3		12,13 1,241 .21		117,6 29,54 2.20
四、本期期末余 额

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有 者权 益合 计
		其他权益工具										少数 股东 权益
项目
	股 本	优 先 股	永 续 债		资本 公积	减： 库存 股	其他 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	一般 风险 准备	未分 配利 润
				其 他
	11,4 20,0 00.0 0
					51,28 1,348 .28				3,209 ,176. 15		24,89 0,853. 80		90,80 1,378 .23
一、上年期末余 额
加：会计政 策变更
前期 差错更正
同一 控制下企业合 并
其他
	11,4 20,0 00.0 0
					51,28 1,348 .28				3,209 ,176. 15		24,89 0,853. 80		90,80 1,378 .23
二、本年期初余 额

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78

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

	37,5 26,0 00.0 0
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）					29,82 6,565 .51				4,640 ,106. 26		44,56 6,609. 88		116,9 26,11 0.39
							366,8 28.74
											55,56 9,696. 14		55,93 6,524 .88
（一）综合收益 总额							366,8 28.74
	816, 500. 00				66,53 6,065 .51								67,35 2,565 .51
（二）所有者投 入和减少资本
	816, 500. 00				66,53 6,065 .51								67,35 2,565 .51
1．股东投入的 普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额
4．其他
									4,640 ,106. 26		-11,00 3,086. 26		-6,36 2,980 .00
（三）利润分配
									4,640 ,106. 26		-4,64 0,106. 26
1．提取盈余公 积
2．提取一般风 险准备
											-6,36 2,980. 00		-6,36 2,980 .00
3．对所有者（或 股东）的分配
4．其他
	36,7 09,5 00.0 0
					-36,7 09,50 0.00
（四）所有者权 益内部结转
	36,7 09,5 00.0 0
1．资本公积转 增资本（或股 本）					-36,7 09,50 0.00

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

79

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	48,9 46,0 00.0 0
					81,10 7,913 .79				7,849 ,282. 41		69,45 7,463. 68		207,7 27,48 8.62
四、本期期末余 额							366,8 28.74

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

						本期
		其他权益工具								未分 配利 润	所有者 权益合 计
项目					资本公 积	减：库 存股	其他综 合收益	专项储 备	盈余公 积
	股本	优先 股	永续 债
				其他
	48,94 6,000. 00									62,41 6,533. 05	200,31 9,729.2 5
一、上年期末余 额					81,107, 913.79				7,849,2 82.41
加：会计政 策变更
前期 差错更正
其他
	48,94 6,000. 00									62,41 6,533. 05	200,31 9,729.2 5
二、本年期初余 额					81,107, 913.79				7,849,2 82.41
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）										28,25 8,969. 23
									4,281,9 58.80		32,540, 928.03
（一）综合收益 总额										42,81 9,588.	42,819, 588.03

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

										03
（二）所有者投 入和减少资本
1．股东投入的 普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额
4．其他
										-14,5 60,61 8.80
									4,281,9 58.80		-10,278 ,660.00
（三）利润分配
										-4,28 1,958. 80
1．提取盈余公 积									4,281,9 58.80
										-10,2 78,66 0.00
2．对所有者（或 股东）的分配											-10,278 ,660.00
3．其他
（四）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 额	48,94 6,000.				81,107, 913.79				12,131, 241.21	90,67 5,502.	232,86 0,657.2

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81

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

00 28 8

上期金额

单位：元

						上期
		其他权益工具								未分 配利 润	所有者 权益合 计
项目					资本公 积	减：库 存股	其他综 合收益	专项储 备	盈余公 积
	股本	优先 股	永续 债
				其他
	11,42 0,000. 00									27,01 8,556. 69
一、上年期末余 额					51,281, 348.28				3,209,1 76.15		92,929, 081.12
加：会计政 策变更
前期 差错更正
其他
	11,42 0,000. 00									27,01 8,556. 69
二、本年期初余 额					51,281, 348.28				3,209,1 76.15		92,929, 081.12
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）	37,52 6,000. 00									35,39 7,976. 36	107,39 0,648.1 3
					29,826, 565.51				4,640,1 06.26
										46,40 1,062. 62
（一）综合收益 总额											46,401, 062.62
（二）所有者投 入和减少资本	816,5 00.00				66,536, 065.51						67,352, 565.51
1．股东投入的 普通股	816,5 00.00				66,536, 065.51						67,352, 565.51
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额
4．其他
										-11,00 3,086. 26
									4,640,1 06.26		-6,362, 980.00
（三）利润分配
1．提取盈余公									4,640,1	-4,64

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

82

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

积									06.26	0,106. 26
										-6,36 2,980. 00
2．对所有者（或 股东）的分配											-6,362, 980.00
3．其他
	36,70 9,500. 00
（四）所有者权 益内部结转					-36,709 ,500.00
1．资本公积转 增资本（或股 本）	36,70 9,500. 00
					-36,709 ,500.00
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	48,94 6,000. 00									62,41 6,533. 05	200,31 9,729.2 5
四、本期期末余 额					81,107, 913.79				7,849,2 82.41

三、公司基本情况

(一)公司概况

1、公司历史沿革

广东奥飞数据科技股份有限公司（以下简称“奥飞数据”或“公司”）前身为广州实讯通信科技有限 公司，系由孟祥玲、陈英明、金敏、雷昱、王朝泽等五名自然人于2004年9月共同出资组建，注册资本为 100万元。

2010年12月1日，经公司股东会决议通过，奥飞数据原股东将其持有的全部公司股权转让给广州市昊 盟计算机科技有限公司，股权转让后广州市昊盟计算机科技有限公司持有公司100%股权。

2014年1月24日，经公司股东会决议通过，公司新增认缴出资900万元，首期200万元由广州市昊盟计 算机科技有限公司于2014年1月22日之前一次缴足，余额700万元于2014年4月30日前缴清。本次200万元新 增出资业经广州汇昊会计师事务所（普通合伙）汇昊验字（2014）0018号验资报告验证。本次增资后公司 的注册资本变更为1000万元，其中实缴300万元，认缴700万元，广州市昊盟计算机科技有限公司持有公司

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

83

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

100%的股权。

2014年3月3日，经公司股东会决议通过，公司新增出资300万元人民币，由广州市昊盟计算机科技有 限公司认缴全部新增出资，本次增资业经广州汇昊会计师事务所（普通合伙）汇昊验字（2014）0035号验 资报告验证。本次增资结束后公司的注册资本1000万元，其中实缴600万元，认缴400万元，广州市昊盟计 算机科技有限公司持有公司100%的股权。

2014年3月14日，经公司股东会决议通过，广州市昊盟计算机科技有限公司将所持有200万元公司股权 以200万元转让给夏芳汝。本次股权变更后，广州市昊盟计算机科技有限公司持有公司800万元股权，其中 实缴400万元，认缴400万元，占出资比例80%，夏芳汝持有公司200万元股权，占出资比例 20%。

2014年3月20日，经公司股东会决议通过，公司新增出资400万元人民币，由广州市昊盟计算机科技有 限公司认缴全部出资，本次增资业经广州汇昊会计师事务所（普通合伙）汇昊验字（2014）0037号验资报 告验证。本次增资结束后公司实缴的注册资本为1000万元，其中广州市昊盟计算机科技有限公司持有公司 800万元股权，占注册资本比例80%，夏芳汝持有公司200万元股权，占注册资本比例20%。

2014年8月4日，经公司股东大会决议通过，广州实讯通信科技有限公司整体变更为广东奥飞数据科技 股份有限公司，变更为股份有限公司的基准日为2014年3月31日，变更后注册资本为人民币1000万元。公 司截至2014年3月 31日止的所有者权益（净资产）为人民币10,826,240.28元，按1：0.9237的比例折合股 份总额1000万股，每股面值1元，共计股本为人民币1000万元，由原股东按原比例分别持有。超出股本后 的净资产余额826,240.28元计入资本公积。上述事项已于2014年8月8日经大华会计师事务所(特殊普通合 伙)以大华验字（2014）010019号验资报告验证。本次变更结束后公司的注册资本为1000万元，其中广州 市昊盟计算机科技有限公司持有公司800万元股权，占注册资本比例80%，夏芳汝持有公司200万元股权， 占注册资本比例20%。

2015年7月31日，经公司股东大会决议通过，公司以非公开定向发行的方式发行142万股股票，发行价 格为每股37.50元，共募集资金5,325.00万元。本次增资已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验 字[2015]000987号验资报告验证。本次增资后，公司的注册资本变更为1,142.00万元，广州昊盟计算机科 技有限公司实际出资800万元，占注册资本比例为70.05%。

2015年12月，广州昊盟计算机科技有限公司转让其持有的20万公司股权给无关联第三方。转让后，广 州昊盟计算机科技有限公司持有公司780万股，占注册比例为68.30%。

2016年1月，广州昊盟计算机科技有限公司转让其持有的22万公司股权给无关联第三方。转让后，广 州昊盟计算机科技有限公司持有公司758万股，占注册比例为66.37%。

2016 年3月16 日，根据公司2016 年第二次临时股东大会审议通过的《广东奥飞数据科技股份有限公 司 2016 年第一次股票发行方案的议案》，奥飞数据非公开发行人民币普通股81.65 万股，发行价格为 84.28 元/股，合共募集资金68,814,620.00元。变更后的注册资本为人民币12,236,500.00元，其中广州 昊盟计算机科技有限公司持有公司758万股，占注册资本比例为61.95%。

2016 年5 月12 日，根据公司2015 年度股东大会决议通过的权益分派方案，公司以现有总股本 12,236,500 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增30股。资本公积转增股本后公司注册资本变 更为48,946,000.00元，其中广州昊盟计算机科技有限公司持有公司3032万股，占注册资本比例为61.95%。

2、公司经营范围及主要产品

增值电信服务（业务种类以《增值电信业务经营许可证》载明内容为准）;电子、通信与自动控制技 术研究、开发;网络技术的研究、开发;计算机技术开发、技术服务;

3、公司法定地址

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

84

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

广州市南沙区进港大道80号421房。

4、公司总部地址

广州市天河区华景路1号南方通信大厦9楼。

5、法定代表人

冯康

6、财务报表的批准

本财务报表及附注经公司董事会于2018年4月16日决议批准对外报出。

（二）合并报表范围

截止2017年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

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各家子公司情况详见本节“九、在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围无新增子公司，合并范围的变化情况详见本节 “ ” 八、合并范围的变动 。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本 准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企 业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务 报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2 、持续经营

公司承诺自报告期末起至少12个月不存在影响公司持续经营的事项。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

具体会计政策和会计估计提示：

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

85

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三 11、应收款项”、“三15、固定资产”、“三21、资产减值”、“三24、收入”。

1 、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等 有关信息。

2 、会计期间

公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为 一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

－同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并 方。

同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日 按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量，为企业合并发生的直 接相关费用计入当期损益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面 价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

－非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并 日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并 成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买 方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中

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取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

--合并范围的确定原则

以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并 范围。豁免条款：如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制 合并财务报表。

--合并报表采用的会计方法

公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》的要求，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的 债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项 目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、 少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。

--少数股东权益和损益的列报

－子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益” 项列示。

－子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股 东权益”项目列示。

--当期增加减少子公司的合并报表处理

－在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收 入、成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至 报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

－在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。

当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：

• （1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

• （2） 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

• （3） 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• （4） 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

• （5） 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注

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长期股权投资所述方法进行核算。

8 、现金及现金等价物的确定标准

公司根据《企业会计准则第31号——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动 性强、可随时变现、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

－外币业务

公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入账，每月末对 资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市场汇率中间价进行调整，其 差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照 借款费用资本化的原则进行处理。

－外币报表折算

资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金 额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金 额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类 项目和所有者权益项目合计数的差额，在所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。

利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额； 所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的金额列示；“未 分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。

10 、金融工具

本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有 至到期投资；应收款项；以及可供出售金融资产。

－对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值作为初始确认金额，相 关交易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动 计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益。

－对于持有至到期投资的金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；持有 至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。当持有至到期投资处置时，将所 取得价款与投资账面价值之间的差额计入当期损益。

－对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按照从购货方应收的合同或协议价款作为 初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

－对于可供出售金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间将取 得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入资本公积；处置时，将取得的价款与该金

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融资产账面价值之间的金额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应 处置部分的金额转出，计入当期损益。

金融资产转移的确认依据和计量方法： 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件 时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

－所转移金融资产的账面价值；

－因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

－终止确认部分的账面价值；

－终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 金融资产的减值：本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金 融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。

对于以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投 资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面 价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产 采用单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价 的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。

对于以成本计量的金融资产，如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的 无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场 回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。

对于可供出售类金融资产，如果可供出售类金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下 降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

本公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

－以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ，取得时以公允价值作为初始确认金额，将公 允价值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计量。

－金融资产和金融负债公允价值的确定方法：本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参 考活跃市场中的报价。

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11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额重大的具体标准为：金额在100万元以上（含）。
	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发 生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄组合	账龄分析法
内部往来组合	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	3.00%	3.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	50.00%	50.00%
3年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
内部往来组合	0.00%	0.00%

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	有确凿证据表明发生坏账可能性较大的应收款项。
	对于发生坏账可能性较大的单项金额不重大的应收款项单 独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根 据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失） 按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为 减值损失，计入当期损益。
坏账准备的计提方法

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12 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

--存货的分类

存货分为：原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品等。

--存货的盘存制度

公司确定存货的实物数量采用永续盘存制。

--发出存货的计价方法

存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用 状态所发生的支出。

存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。

－存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值。

存货跌价准备的计提方法：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本 的差额计提存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本， 则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净 值计量。

13 、持有待售资产

14 、长期股权投资

－长期股权投资分类

长期股权投资分为：投资方能够对被投资单位实施控制的权益性投资，即对子公司投资；投资方与其 他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投 资；投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。

－确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。

－长期股权投资的投资成本

• （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业合并形成

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的长期股权投资，按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的 企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行 的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计 入当期损益。

（2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出，但实际支付的价款中包含已宣告但尚 未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。

（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规 定确定。

（4）以非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产 的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两条件，则按换出资产的账面价值 和相关税费作为初始投资成本。

（5）以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资 成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

－长期股权投资的后续计量

（1）投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。

（2）对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。

－长期股权投资的收益确认方法

（1）采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的 成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

（2）采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有被投资单位实现净损益的份额，确认投资收益并 调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长 期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将 原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

－长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法

资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在 减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长 期股权投资减值准备。活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他股权投资发生减值时，按类 似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计 入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。

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15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式 不适用

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确认条 件 ：①该固定资产相关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
（1）机器设备	年限平均法	5	5	11.88-19.00
（2）运输设备	年限平均法	5	5	19.00
（3）电子设备	年限平均法	5	5	19.00-31.67
（4）办公设备及其他	年限平均法	5	5	19.00-31.67

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。

满足以下一项或数项标准的租赁，应当认定为融资租赁：A:在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；B：承租人 有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合 理确定承租人将会行使这种选择权。C:即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常是租赁期大 于、等于资产使用年限的 75%，但若标的物是在租赁开始日已使用期限达到可使用期限 75%以上的旧资产则不适用此标准； D：承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租 赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的 90%； E：租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法：按照实质重于法律形式的要求，企业应将融资租入资产作为一项固定资产计价入账， 同时确认相应的负债，并计提固定资产的折旧。在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手 续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用也计入资产的价值。

17 、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

－在建工程的类别

公司的在建工程以项目分类核算。

－在建工程的计量

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在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行 试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外 销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价 冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预 定可使用状态前，计入在建工程成本。

－在建工程结转为固定资产的时点

在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定 资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续 后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生 的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或 者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。

－在建工程减值准备的确认标准、计提方法

期末对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建 工程减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。

18 、借款费用

购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门 借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前， 根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化 条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生， 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形 式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者 生产活动已经开始。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额， 确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。

为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按照 下列公式计算：

一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率

所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率

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＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加 权平均数

所占用一般借款本金加权平均数＝ Σ （所占用每笔一般借款本金× 每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）

19 、生物资产

20 、油气资产

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

－无形资产的计量

无形资产按取得时实际成本计价，其中购入的无形资产，外购无形资产的成本，按使该项资产达到预 定用途所发生的实际支出计价；内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的 支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本；投资者投入的无形资产，应当按照投资合同或协议 约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无 形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账；非货币性交易投入的无形资产， 以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本；接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关 凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似 无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为 实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值， 作为实际成本。

无形资产期末按照账面价值与可回收金额孰低计量。

－无形资产的摊销

使用寿命有限的无形资产的，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带 来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

--无形资产减值准备的确认标准、计提方法

资产负债表日，公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于 其账面价值的，按单项预计可收回金额并将其与账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不转回。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

--无形资产支出满足资本化的条件：

公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：

• （1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。

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（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

（3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产。

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

22 、长期资产减值

23 、长期待摊费用

长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待摊费用按发生 时的实际成本计价，并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

－短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工 薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴、职工福利 费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，公会经费和职工教育费，短期带 薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。公司在职工为其提供服务的会计期间，将 实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种 形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定的提存 计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）企 业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

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96

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（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺 勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存条件的， 将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除此以外，企业 将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：（1）服务成本。（2）其他长期职工福利净 负债或净资产的利息净额。（3）重新计量其他长期职工净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额 计入当期损益或相关资产成本。

25 、预计负债

本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该 义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够 可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26 、股份支付

27 、优先股、永续债等其他金融工具

28 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

--互联网数据中心业务

互联网数据中心业务（InternetDataCenter）简称IDC，指公司利用已有的互联网通信线路、带宽资 源，建立标准化的电信专业级机房环境，为企业、政府提供服务器托管、租用以及相关增值等方面的全方 位服务。

IDC 业务收入的确认原则：相关服务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 具体的收入确认方法为：合同约定收取固定租用费的，根据合同约定，按月确认收入；合同约定按流量计 量的，在同时符合以下条件时确认收入：（1）相关服务已提供；（2）与服务计费相关的计算依据业经客户 确认；（3）预计与收入相关的款项可以收回。

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97

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

29 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。 本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：

（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价 值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。

（2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认 为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补 助，直接计入当期损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲 减相关成本。

（3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与 企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始 确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面 余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适 用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用 企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。

－递延所得税资产的确认

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予 确认：A：该项交易不是企业合并；B：交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏 损）。

公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相 应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应 纳税所得额。

公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减 的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

－递延所得税负债的确认

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

• 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： 1、商誉的初始确认；

• 2、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

• ① 该项交易不是企业合并；

• ② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

• 3、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：

• ① 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

• ② 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

－所得税费用计量

公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税：A：企业合并；B：直接在所有者权益中确认的交易或事项。

31 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承 租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

承租人的会计处理：在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资 费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税 等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内 含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人 的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁 期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资 产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理 确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折 旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

出租人的会计处理：在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的 融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。

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32 、其他重要的会计政策和会计估计

33 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
		根据财政部2017年12月发布的《财政 部关于修订印发一般企业财务报表格 式的通知》(财会〔2017〕30号)，利 润表新增“资产处置收益”项目，并对 净利润按照经营持续性进行分类列报。 公司按照《企业会计准则第30号—财 务报表列报》等的相关规定，对2016 年度的财务报表数据进行调整。2017 年列示持续经营净利润62,732,697.32 元，列示终止经营净利润0.00元；2016 年列示持续经营净利润55,569,696.14 元，列示终止经营净利润0.00元。
在利润表中分别列示“持续经营净利 润” 和“终止经营净利润”。比较数据 相应调 整。	2018年4月16日召开了第二届董事 会第九次会议审议通过《关于会计政策 变更的议案》。
与本公司日常活动相关的政府补助，计 入其他收益，不再计入营业外收入。比 较数据不调整。
	2017.8.28第二届董事会第二次会议审 议通过《关于会计政策变更的议案》
		未产生影响。

1、会计政策变更

1）根据财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号），公司对2017年1月 1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准 则进行调整。本次会计政策变更未对报告期财务报表产生影响。

2）根据财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会 〔2017〕13号），本准则自2017年5月28日起施行。对于本准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营，应当采用未来适用法处理。本次会计政策变更未对报告期财务报表产生影响。

3）根据财政部2017年12月发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30 号)，利润表新增“资产处置收益”项目，并对净利润按照经营持续性进行分类列报。公司按照《企业 会计准则第30号—财务报表列报》等的相关规定，对2016年度的财务报表数据进行调整。2017年列示持续 经营净利润62,732,697.32元，列示终止经营净利润0.00元；2016年列示持续经营净利润55,569,696.14元， 列示终止经营净利润0.00元。

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100

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（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	销售货物、应税劳务收入和应税服务收 入
增值税		6%
城市维护建设税	实缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
利得税	应纳税所得额	16.5%
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育附加	实缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
广东奥飞数据科技股份有限公司	15%
广州奥佳软件技术有限公司	免征企业所得税
广州市昊盈计算机科技有限公司	25%
奥飞数据国际有限公司	16.5%

2 、税收优惠

（1）广东奥飞数据科技股份有限公司于2015年9月30日取得广东省科学技术厅，广东省财政厅，广东 省国家及地方税务局联合颁发的编号为GR201544000237的《高新技术企业》证书，有效期为三年，根据企 业所得税法有关规定，公司2015 -2017年度享受国家重点扶持的高新技术企业所得税的优惠政策，企业所 得税减按15%征收。

（2）公司之子公司广州奥佳软件技术有限公司于2016年9月26日取得广东软件行业协会颁发的《软件 企业证书》。根据财税〔2012〕27号文及财税〔2016〕49号有关软件企业税收优惠的规定，符合条件的企 业在备案通过后即可享受相关税收优惠，具体为在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至 第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。 截止报告日，奥佳软件备案申请已获税局通过，公司2017年度免征企业所得税。

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3 、其他

• （1）公司之子公司奥飞数据国际有限公司利得税税率为16.5%。

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	64,421.32	104,752.17
银行存款	24,275,608.39	17,861,349.97
其他货币资金	8,203,930.09	1,708,635.12
合计	32,543,959.80	19,674,737.26
其中：存放在境外的款项总额	14,432,507.51	689,123.74

其他说明

因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

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2 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

3 、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

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102

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	882,666.66	9,696,616.11
合计	882,666.66	9,696,616.11

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	6,653,547.77
合计	6,653,547.77

（ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

报告期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别					账面价 值					账面价 值
				计提比 例					计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款
	2,999,2 34.00		1,499,6 17.00	50.00 %	1,499,6 17.00
		3.02%
按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款						65,09 0,831 .65
	96,230, 606.85	96.98 %	3,045,4 30.53		93,185, 176.32		100.00 %	2,114,2 71.03		62,976,5 60.62
				3.16%					3.25%
	99,229, 840.85	100.00 %	4,545,0 47.53		94,684, 793.32	65,09 0,831	100.00 %	2,114,2 71.03		62,976,5 60.62
合计				4.58%					3.25%

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103

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

.65

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

		期末余额	期末余额
应收账款（按单位）
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
				预计未来现金流量现 值低于其账面价值
乐视云计算有限公司	1,972,450.00	986,225.00	50.00%
趋势云科技（深圳） 有限公司				预计未来现金流量现 值低于其账面价值
	1,026,784.00	513,392.00	50.00%
合计	2,999,234.00	1,499,617.00	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

		期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	95,041,053.85	2,851,721.63	3.00%
1年以内小计	95,041,053.85	2,851,721.63	3.00%
1至2年	1,004,294.00	100,429.40	10.00%
2至3年	183,959.00	91,979.50	50.00%
3年以上	1,300.00	1,300.00	100.00%
合计	96,230,606.85	3,045,430.53	3.16%

确定该组合依据的说明：

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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 内部往来组合不计提坏账准备。

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,550,468.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
北京快网科技有限公司	87,241.96
广州酷狗计算机科技有限公司	10,000.00
深圳美游投资控股有限公司	22,450.00
合计	119,691.96

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联 交易产生
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

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（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

公司报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

公司报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 其他说明：

6 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	16,871,124.91	84.86%	14,734,268.62	100.00%
1至2年	3,009,995.03	15.14%
合计	19,881,119.94	--	14,734,268.62	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单 位 名 称	2017.12.31	未结算原因
上海游驰网络技术有限公司	3,009,995.03	按照使用期结转

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单 位 名 称	2017.12.31	占预付款项合计 数的比例(%)
中国电信股份有限公司广东分公司	7,548,283.53	37.97
发行费用	4,064,952.09	20.45
上海游驰网络技术有限公司	3,211,322.28	16.15
中国电信股份有限公司深圳分公司	2,500,000.00	12.57
铭可达国际物流（深圳）有限公司	1,135,854.72	5.71
合 计	18,460,412.62	92.85

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7 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

无

（ 2 ）重要逾期利息

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----- Start of picture text -----

是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
8 、应收股利
（ 1 ）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
----- End of picture text -----

• （ 2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

				是否发生减值及其判 断依据
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因
其他说明：

9 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别					账面价 值					账面价 值
				计提比 例					计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款						2,507 ,581. 31
	3,498,8 02.57	100.00 %	104,96 4.09		3,393,8 38.48		100.00 %	75,227. 44		2,432,35 3.87
				3.00%					3.00%
					3,393,8 38.48	2,507 ,581. 31				2,432,35 3.87
	3,498,8 02.57	100.00 %	104,96 4.09				100.00 %	75,227. 44
合计				3.00%					3.00%

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

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107

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□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

		期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年内	3,498,802.57	104,964.09	3.00%
1年以内小计	3,498,802.57	104,964.09	3.00%
合计	3,498,802.57	104,964.09	3.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 29,736.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

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----- Start of picture text -----

单位名称 转回或收回金额 收回方式
----- End of picture text -----

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	3,283,815.95	2,437,500.53
往来款及其他	214,986.62	70,080.78

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108

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合计 3,498,802.57 2,507,581.31

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期 末余额合计数的 比例
					坏账准备期末余 额
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄
广东新海得实业 有限公司
	押金	672,274.80	1年以内	19.21%	20,168.24
铭可达国际物流 (深圳)有限公司
	押金	516,000.00	1年以内	14.75%	15,480.00
华数传媒网络有 限公司
	保证金	500,000.00	1年以内	14.29%	15,000.00
Wharf T&T Limited
	押金	292,265.85	1年以内	8.35%	8,767.98
PCCW Global Limited
	押金	206,452.90	1年以内	5.90%	6,193.59
合计	--	2,186,993.55	--	62.50%	65,609.81

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金 额及依据
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄

公司报告期无涉及政府补助的应收款项。

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

公司报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

公司报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明：

10 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

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109

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（ 1 ）存货分类

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
库存商品	94,038.75		94,038.75
发出商品				3,935,618.99		3,935,618.99
合计	94,038.75		94,038.75	3,935,618.99		3,935,618.99

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

报告期末公司不存在存货可收回金额低于账面价值而需计提跌价准备的情形。

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11 、持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明：

12 、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

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110

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

其他说明：

13 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	10,886,996.83	5,683,085.75
IP地址资源	3,877,358.50
合计	14,764,355.33	5,683,085.75

其他说明：

14 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分 类
	可供出售权益工具	可供出售债务工具		合计

（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

		账面余额	账面余额			减值准备	减值准备		在被投 资单位 持股比 例
被投资 单位										本期现 金红利
		本期增 加	本期减 少			本期增 加	本期减 少
	期初			期末	期初			期末

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分 类
	可供出售权益工具	可供出售债务工具		合计

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111

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

• （ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

			公允价值相对 于成本的下跌 幅度
可供出售权益 工具项目				持续下跌时间 （个月）	已计提减值金 额	未计提减值原 因
	投资成本	期末公允价值

其他说明

15 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

• （ 2 ）期末重要的持有至到期投资

单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

• （ 3 ）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

							单位： 元
		期末余额			期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

• （ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

• （ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17 、长期股权投资

单位： 元

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112

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		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法 下确认 的投资 损益			宣告发 放现金 股利或 利润				减值准 备期末 余额
被投资 单位	期初余 额				其他综 合收益 调整					期末余 额
		追加投 资	减少投 资			其他权 益变动		计提减 值准备
									其他
一、合营企业
二、联营企业

其他说明

18 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	机器设备	电子设备	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	72,862,753.27	13,598,189.62	573,525.21	87,034,468.10
2.本期增加金额	32,218,710.22	7,135,672.31	64,158.28	39,418,540.81
（1）购置	8,735,639.62	7,135,672.31	64,158.28	15,935,470.21
（2）在建工程转 入
	23,483,070.60			23,483,070.60
（3）企业合并增 加
3.本期减少金额

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113

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（1）处置或报废
4.期末余额	105,081,463.49	20,733,861.93	637,683.49	126,453,008.91
二、累计折旧
1.期初余额	10,524,452.20	2,063,043.19	377,581.31	12,965,076.70
2.本期增加金额	13,936,019.18	3,130,858.77	94,469.72	17,161,347.67
（1）计提	13,936,019.18	3,130,858.77	94,469.72	17,161,347.67
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	24,460,471.38	5,193,901.96	472,051.03	30,126,424.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	80,620,992.11	15,539,959.97	165,632.46	96,326,584.54
2.期初账面价值	62,338,301.07	11,535,146.43	195,943.90	74,069,391.40

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

					单位： 元
项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 ）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值

• （ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

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单位： 元

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账面价值 未办妥产权证书的原因

项目

其他说明

20 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
广州科学城神 舟机房一期
				30,616,552.70		30,616,552.70
广州科学城神 舟机房二期
	56,993,914.59		56,993,914.59
海口金鹿机房	28,358,263.62		28,358,263.62
合计	85,352,178.21		85,352,178.21	30,616,552.70		30,616,552.70

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

							工程 累计 投入 占预 算比 例			其中： 本期 利息 资本 化金 额
				本期 转入 固定 资产 金额					利息 资本 化累 计金 额
					本期 其他 减少 金额						本期 利息 资本 化率
			本期 增加 金额
项目 名称	预算 数	期初 余额				期末 余额		工程 进度				资金 来源
广州 科学 城神 舟机 房一 期
	46,000 ,000.0 0	30,616 ,552.7 0	10,431 ,663.2 6	23,483 ,070.6 0	17,565 ,145.3 6
							89.49 %	已完 工				募股 资金
						0.00
广州 科学 城神 舟机 房二 期
								土建 及消 防工 程
	85,000 ,000.0 0		56,993 ,914.5 9			56,993 ,914.5 9
							67.05 %					募股 资金
海口 金鹿 机房	39,000 ,000.0 0		28,358 ,263.6 2			28,358 ,263.6 2		土建 及消 防工
							72.71 %
												其他

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115

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

								程
	170,00 0,000. 00	30,616 ,552.7 0	95,783 ,841.4 7	23,483 ,070.6 0	17,565 ,145.3 6	85,352 ,178.2 1
合计							--	--				--

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

报告期末在建工程不存在有明显减值迹象而需计提减值准备的情形。

21 、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22 、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23 、生产性生物资产

（ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求

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116

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□ 是 √ 否

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额				811,335.13	811,335.13
2.本期增加 金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增 加
3.本期减少金 额
（1）处置
4.期末余额				811,335.13	811,335.13
二、累计摊销
1.期初余额				180,500.50	180,500.50
2.本期增加 金额
				162,266.88	162,266.88
（1）计提				162,266.88	162,266.88
3.本期减少 金额
（1）处置
4.期末余额				342,767.38	342,767.38
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加 金额
（1）计提
3.本期减少 金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 价值
				468,567.75	468,567.75

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117

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2.期初账面 价值
				630,834.63	630,834.63

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
公司报告期无未办妥产权证书的土地使用权情况。
----- End of picture text -----

26 、开发支出

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27 、商誉
（ 1 ）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
（ 2 ）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
----- End of picture text -----

28 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修工程	17,732,087.07	17,708,893.89	4,194,629.87		31,246,351.09
合计	17,732,087.07	17,708,893.89	4,194,629.87		31,246,351.09

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118

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

其他说明

29 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	4,650,011.62	701,390.27	2,105,036.25	319,936.57
可抵扣亏损	770,177.67	192,544.42
合计	5,420,189.29	893,934.69	2,105,036.25	319,936.57

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
境外公司未分配利润	23,324,520.10	1,982,584.21	5,346,354.07	454,440.10
合计	23,324,520.10	1,982,584.21	5,346,354.07	454,440.10

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负 债期末互抵金额	抵销后递延所得税资 产或负债期末余额	递延所得税资产和负 债期初互抵金额	抵销后递延所得税资 产或负债期初余额
项目
递延所得税资产		893,934.69		319,936.57
递延所得税负债		1,982,584.21		454,440.10

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损		1,495,195.86
合计		1,495,195.86

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

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119

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年份	期末金额	期初金额	备注
2017年		687,089.46
2018年
2019年
2020年		808,106.40
合计		1,495,195.86	--

其他说明：

30 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付工程及设备款	4,000,000.00	5,345,248.23
合计	4,000,000.00	5,345,248.23

其他说明：

31 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	16,605,522.17	1,165,393.00
信用借款	30,000,000.00
合计	46,605,522.17	1,165,393.00

短期借款分类的说明：

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

33 、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34 、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	20,428,053.20
合计	20,428,053.20

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	42,682,517.02	23,704,502.54
1-2年	20,546.38	2,489,103.98
2至3年	142,639.62
合计	42,845,703.02	26,193,606.52

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
其他说明： 无。

36 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	2,361,343.07	3,301,133.95
1-2年	84,276.70
合计	2,445,619.77	3,301,133.95

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（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

37 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	4,110,485.70	25,377,536.13	25,652,917.61	3,835,104.22
二、离职后福利-设定 提存计划
		1,306,714.72	1,305,732.33	982.39
合计	4,110,485.70	26,684,250.85	26,958,649.94	3,836,086.61

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴 和补贴
	4,110,485.70	21,535,735.56	21,811,117.04	3,835,104.22
2、职工福利费		2,279,352.47	2,279,352.47
3、社会保险费		931,196.73	931,196.73
其中：医疗保险 费
		819,305.49	819,305.49
工伤保险 费
		17,034.20	17,034.20
生育保险 费
		93,930.86	93,930.86
其他保险
		926.18	926.18
4、住房公积金		487,099.00	487,099.00

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5、工会经费和职工教 育经费
		144,152.37	144,152.37
合计	4,110,485.70	25,377,536.13	25,652,917.61	3,835,104.22

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		1,259,149.28	1,258,166.89	982.39
2、失业保险费		47,565.44	47,565.44
合计		1,306,714.72	1,305,732.33	982.39

其他说明：

38 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
企业所得税	4,328,848.90	2,536,279.02
印花税	7,564.73
合计	4,336,413.63	2,536,279.02

其他说明：

主要税项适用税率参见本附注四。

39 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	124,354.75	844.84
合计	124,354.75	844.84
重要的已逾期未支付的利息情况：		单位： 元
借款单位	逾期金额	逾期原因

其他说明：

40 、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

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123

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

41 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

		单位： 元
项目	期末余额	期初余额
员工备用金及其他	195,552.93	18,000.00
合计	195,552.93	18,000.00

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42 、持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43 、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	2,301,543.76	1,534,792.83
合计	2,301,543.76	1,534,792.83

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

							按面值 计提利 息
债券名 称		发行日 期	债券期 限	发行金 额	期初余 额	本期发 行		溢折价 摊销	本期偿 还		期末余 额
	面值

其他说明：

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124

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45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间：

46 、应付债券

（ 1 ）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外 的金融工 具	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

47 、长期应付款

（ 1 ）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

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125

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

48 、长期应付职工薪酬

（ 1 ）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 （ 2 ）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

单位： 元

单位： 元

单位： 元

49 、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50 、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	804,827.24		580,476.60	224,350.64
合计	804,827.24		580,476.60	224,350.64	--

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126

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

涉及政府补助的项目：

单位： 元

			本期计入 营业外收 入金额	本期计入 其他收益 金额	本期冲减 成本费用 金额			与资产相 关/与收益 相关
		本期新增 补助金额
负债项目	期初余额					其他变动	期末余额
基于大数 据的多运 营商资源 调度云计 算管理平 台项目专 项资金
								与收益相 关
	552,222.07		428,571.43				123,650.64
基于云计 算的海量 数据智能 决策分析 管理平台 项目专项 资金
								与收益相 关
	252,605.17		151,905.17				100,700.00
合计	804,827.24		580,476.60				224,350.64	--

其他说明：

公司2016年收到广东省科学技术厅拨付的“基于大数据的多运营商资源调度云计算管理平台项目” 专 项资金80万元。该项目为期三年，每年按照实际使用金额结转营业外收入。

公司之子公司广州奥佳软件技术有限公司2016年收到广东省科学技术厅拨付的“基于云计算的海量数 据智能决策分析管理平台项目”专项资金30万元。该项目为期三年，每年按照实际使用金额结转营业外收 入。

52 、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	48,946,000.0						48,946,000.0

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127

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

0 0

其他说明：

54 、其他权益工具

• （ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外 的金融工 具	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

55 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	81,107,913.79			81,107,913.79
合计	81,107,913.79			81,107,913.79

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56 、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57 、其他综合收益

单位： 元

			本期发生额	本期发生额
			减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益
		本期所 得税前 发生额				税后归 属于少 数股东	期末余 额
项目	期初余额			减：所得 税费用	税后归属 于母公司
二、以后将重分类进损益的其他 综合收益		-974,922. 07			-974,922. 07		-608,09 3.33
	366,828.74
外币财务报表折算差额	366,828.74	-974,922.			-974,922.		-608,09

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128

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

		07			07		3.33
	366,828.74	-974,922. 07			-974,922. 07		-608,09 3.33
其他综合收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58 、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	7,849,282.41	4,281,958.80		12,131,241.21
合计	7,849,282.41	4,281,958.80		12,131,241.21

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	69,457,463.68	24,890,853.80
调整后期初未分配利润	69,457,463.68	24,890,853.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润	62,732,697.32	55,569,696.14
减：提取法定盈余公积	4,281,958.80	4,640,106.26
应付普通股股利	10,278,660.00	6,362,980.00
期末未分配利润	117,629,542.20	69,457,463.68

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61 、营业收入和营业成本

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单位： 元

129

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	378,708,341.62	268,924,250.24	297,809,247.58	202,627,964.04
合计	378,708,341.62	268,924,250.24	297,809,247.58	202,627,964.04

62 、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税		546.33
教育费附加		234.14
印花税	81,315.97	48,069.89
地方教育附加		156.10
残疾人保障金	24,642.27
营业税		7,723.97
合计	105,958.24	56,730.43

其他说明：

63 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	6,611,518.07	6,050,339.64
办公费	267,726.06	640,639.82
业务推广费	864,783.44	2,609,546.00
业务招待费	1,751,008.76	1,417,424.72
交通差旅费	1,057,163.18	890,534.99
折旧摊销	3,523.44	1,174.48
运杂费	192,083.90	1,173,416.01
合计	10,747,806.85	12,783,075.66

其他说明：

64 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	4,946,507.65	3,728,396.77

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130

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

办公费	1,120,445.38	1,222,960.40
交通差旅费	683,912.20	863,140.96
研发支出	15,431,907.43	12,521,966.39
业务招待费	538,417.84	515,224.35
折旧摊销	320,516.89	625,190.72
咨询顾问费	1,922,707.70	2,285,312.59
其他	6,084.91	3,018.87
合计	24,970,500.00	21,765,211.05

其他说明：

65 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	718,267.25	45,625.06
减：利息收入	284,741.47	453,605.09
汇兑损益	-263,993.78	18,607.51
手续费及其他	85,919.46	79,399.51
合计	255,451.46	-309,973.01

其他说明：

66 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	2,580,205.11	1,024,224.40
合计	2,580,205.11	1,024,224.40

其他说明：

67 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

68 、投资收益

单位： 元

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131

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

本期发生额 上期发生额

项目

其他说明：

69 、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额

70 、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

71 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金 额
项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	2,111,813.25	4,767,852.76
其他	40,966.29	290.35
合计	2,152,779.54	4,768,143.11

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否 影响当年 盈亏				与资产相 关/与收益 相关
					是否特殊 补贴	本期发生 金额	上期发生 金额
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
	广州市财 政局国库 支付分局、 广州市南 沙区财政 局
			因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助
科技与金 融结合专 项资金
								与收益相 关
		补助		否	否	76,300.00	741,000.00
			因承担国 家为保障 某种公用 事业或社 会必要产 品供应或 价格控制 职能而获 得的补助
南沙区 2015年入 统补助资 金	广州市南 沙区南沙 街道办事 处
								与收益相 关
		奖励		否	否		30,000.00

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132

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2015年广 州市科技 创新小巨 人及高新 技术企业 补贴奖励 项目经费
			因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助
	广州市南 沙区财政 局
								与收益相 关
		补助		否	否	700,000.00	500,000.00
	广州市南 沙区财政 局、广州市 财政局国 库支付分 局
2016年广 州市企业 研发经费 投入后补 助			因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助
								与收益相 关
		补助		否	否	243,800.00
2016年广 东省企业 研究开发 省级财政 补助资金			因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助
	广州市南 沙区财政 局
								与收益相 关
		补助		否	否	487,400.00
基于大数 据的多运 营商资源 调度云计 算管理平 台
			因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助
	广州市科 技创新委 员会
								与收益相 关
		补助		否	否	428,571.43	247,777.93
基于云计 算的海量 数据智能 决策分析 管理平台 项目
			因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助
	广州市科 技创新委 员会
								与收益相 关
		补助		否	否	151,905.17	47,394.83
			因承担国 家为保障 某种公用 事业或社 会必要产 品供应或 价格控制 职能而获 得的补助
	广州市社 会保险基 金管理中 心
								与收益相 关
稳岗补贴		奖励		否	否	23,836.65
	广州市版 权保护中 心		因研究开 发、技术更 新及改造
软件注册 补助								与收益相 关
		奖励		否	否		1,680.00

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133

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

			等获得的 补助
2015年广 州市企业 研究开发 机构建设 专项项目 资金
			因研究开 发、技术更 新及改造 等获得的 补助
	广州市南 沙区工业 和科技信 息化局
							1,000,000. 00	与收益相 关
		补助		否	否
广州南沙 加快推进 企业上市 工作扶持 奖励
	广州市南 沙区财政 局		奖励上市 而给予的 政府补助
							1,200,000. 00	与收益相 关
		奖励		否	否
			因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得）
2016年广 州市金融 发展专项 资金项目
	广州市财 政局						1,000,000. 00	与收益相 关
		补助		否	否
						2,111,813.2 5	4,767,852. 76
合计	--	--	--	--	--			--

其他说明：

72 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金 额
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失		319.90
其中：固定资产处置损失		319.90
其他	11,897.81	18,631.03	11,897.81
合计	11,897.81	18,950.93	11,897.81

其他说明：

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134

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

73 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	9,578,208.14	8,720,160.28
递延所得税费用	954,145.99	321,350.77
合计	10,532,354.13	9,041,511.05

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	73,265,051.45
按法定/适用税率计算的所得税费用	10,989,757.72
子公司适用不同税率的影响	-494,640.08
调整以前期间所得税的影响	-375,943.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	135,318.88
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-373,672.72
境外公司未分回利润	1,528,144.11
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	-10,888.64
研发支出加计扣除的影响	-865,721.79
所得税费用	10,532,354.13

其他说明

74 、其他综合收益

详见附注 57。

75 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	1,531,336.65	5,572,680.00
利息收入	284,741.47	453,605.09

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135

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合计 1,816,078.12 6,026,285.09

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
销售及管理费用	15,363,002.62	16,761,692.23
往来款及其他	962,152.78	993,339.81
银行手续费	85,919.46	79,399.51
存入保证金	6,495,294.97	1,708,635.12
合计	22,906,369.83	19,543,066.67

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
定向发行股票费用		2,795,002.60
发行费用	4,281,744.55
合计	4,281,744.55	2,795,002.60

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136

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

76 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	62,732,697.32	55,569,696.14
加：资产减值准备	2,580,205.11	1,024,224.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧
	17,161,347.67	8,680,410.05
无形资产摊销	162,266.88	147,594.55
长期待摊费用摊销	4,194,629.87	1,303,364.28
固定资产报废损失（收益以“－”号填 列）
		319.90
财务费用（收益以“－”号填列）	718,267.25	45,625.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列）
	-573,998.12	-133,089.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列）
	1,528,144.11	454,440.10
存货的减少（增加以“－”号填列）	3,841,580.24	-3,935,618.99
经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列）
	-40,544,401.91	-45,713,511.84
经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列）
	-2,444,932.28	14,404,407.17
经营活动产生的现金流量净额	49,355,806.14	31,847,861.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动：
	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	24,340,029.71	17,966,102.14
减：现金的期初余额	17,966,102.14	16,845,984.47
现金及现金等价物净增加额	6,373,927.57	1,120,117.67

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

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单位： 元

137

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	24,340,029.71	17,966,102.14
其中：库存现金	64,421.32	104,752.17
可随时用于支付的银行存款	24,275,608.39	17,861,349.97
三、期末现金及现金等价物余额	24,340,029.71	17,966,102.14

其他说明：

77 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无。

78 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	8,203,930.09	保函保证金及银承保证金
合计	8,203,930.09	--

其他说明：

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138

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79 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	14,419,751.14
其中：美元	1,713,617.62	6.5341	11,196,948.88
欧元	105,774.81	7.8022	825,276.19
港币	2,868,197.24	0.8359	2,397,526.07
应收账款	--	--	21,451,226.53
其中：美元	1,633,404.80	6.5341	10,672,830.30
港币	12,894,360.84	0.8359	10,778,396.23
其他应收款			528,811.15
其中：港币	36,004.27	0.8359	30,095.97
其中：美元	76,325.00	6.5341	498,715.18
应付账款			16,012,690.56
其中：港币	4,587,929.42	0.8359	3,835,050.20
其中：美元	633,611.89	6.5341	4,140,083.45
其中：欧元	17,163.53	7.8022	4,943,566.69
其中：新加坡元	145,885.76	4.8831	3,093,990.22
其他应付款			29,607.59
其中：美元	4,531.24	6.5341	29,607.59

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

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139

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

80 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

81 、其他

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至 期末被购 买方的收 入	购买日至 期末被购 买方的净 利润
被购买方 名称	股权取得 时点	股权取得 成本	股权取得 比例	股权取得 方式		购买日的 确定依据
					购买日

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

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140

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

• （ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

• 2 、同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

					合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入	合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润
		构成同一 控制下企 业合并的 依据
	企业合并 中取得的 权益比例						比较期间 被合并方 的收入	比较期间 被合并方 的净利润
被合并方 名称				合并日的 确定依据
			合并日

其他说明：

（ 2 ）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明： 其他说明：

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

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141

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
			信息技术咨询 服务;计算机技 术开发、技术 服务;网络技术 的研究、开发; 软件开发;软件 服务;计算机零 配件零售;软件 零售;商品信息 咨询服务;增值 电信服务（业 务种类以《增 值电信业务经 营许可证》载 明内容为准）;
广州市昊盈计 算机科技有限 公司
						同一控制下合 并
	广州	广州		100.00%
			软件开发、软 件零售、软件 服务
广州奥佳软件 技术有限公司
	广州	广州		100.00%		投资设立
			数据交换中 心、互联网服 务、数据通讯、 电子数据交 换、呼叫中心、 国际电信、业 务咨询、本地 电话、本地数 据等电讯服务
奥飞数据国际 有限公司
	香港	香港		100.00%		投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

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142

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东	本期向少数股东宣告	期末少数股东权益余
名称	比
子公司	少数股东持股例	的损益	分派的股利	额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

				期末余额	期末余额	期末余额								期初余额	期初余额
子公 司名 称
			非流 动资 产	资产 合计			非流 动负 债					非流 动资 产				非流 动负 债
	流动 资产				流动 负债				负债 合计		流动 资产			资产 合计	流动 负债			负债 合计
																		单位： 元
				本期发生额										上期发生额
子公司名 称						综合收益 总额			经营活动 现金流量						综合收益 总额		经营活动 现金流量
		营业收入		净利润							营业收入			净利润

单位： 元

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无。

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无。

其他说明：

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143

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• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法
合营企业或联 营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质
				直接	间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

		单位： 元
	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

• （ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

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144

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

• （ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

• （ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

	累积未确认前期累计认的损 失	本期未确认的损失（或本期 分享的净利润）
合营企业或联营企业名称			本期末累积未确认的损失

其他说明

• （ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

• （ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

				持股比例/享有的份额	持股比例/享有的份额
经名	主经地	地	业
共同营称	要营	注册	务性质	直接	间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明

• 5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

十一、公允价值的披露

• 1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

		期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计 量	第二层次公允价值计 量	第三层次公允价值计 量
				合计

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145

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一、持续的公允价值计 量
	--	--	--	--
二、非持续的公允价值 计量
	--	--	--	--

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业 的持股比例	母公司对本企业 的表决权比例
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
		信息技术咨询服 务;商品零售贸易 （许可审批类商 品除外）;广告业; 投资咨询服务;投 资管理服务;(依法 须经批准的项目， 经相关部门批准 后方可开展经营 活动
广州市昊盟计算 机科技有限公司
	广州		1000万元	61.95%	61.95%

本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是冯康。 其他说明：

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146

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
广州朗信通讯科技有限公司	同一实际控制人控制之企业
EFLY TECH LIMITED	同一实际控制人控制之企业
中山市伟佳网络科技有限公司	公司原持股5%股东之直系亲属所控制之企业
广州市忠网电讯器材有限公司	公司实际控制人共同控制之企业
广州飞锐网络科技有限公司	公司实际控制人能施加重大影响之企业
清远市网联科技有限公司	公司实际控制人共同控制之企业
广州云联信息技术有限公司	同一实际控制人控制之企业
广西南宁网驰信息科技有限公司	同一实际控制人控制之企业
杭州敏亮金属材料有限公司	公司高管何宇亮亲属能控制之企业

其他说明

注：1、截止报告日，广州市忠网电讯器材有限公司、广州云联信息技术有限公司及杭州敏亮金属材料有 限公司、EFLY TECH LIMITED及广州朗信通讯科技有限公司已注销；

2、截止报告日，奥飞数据与上述其他公司的关联关系已解除；

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	关联交易内容	本期发生额		获批的交易额度	是否超过交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
出售商品/提供劳务情况表								单位： 元
关联方			关联交易内容		本期发生额		上期发生额

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147

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

						本期确认的托 管收益/承包收 益
委托方/出包方 名称	受托方/承包方 名称	受托/承包资产 类型	受托/承包起始 日	受托/承包终止 日	托管收益/承包 收益定价依据

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方 名称	受托方/承包方 名称	委托/出包资产 类型	委托/出包起始 日	委托/出包终止 日	托管费/出包费 定价依据	本期确认的托 管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：			单位： 元
出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

				担保是否已经履行完 毕
被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日

本公司作为被担保方

单位： 元

				担保是否已经履行完 毕
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
冯康	15,000,000.00	2014年12月08日	2017年12月31日	是
广州市昊盟计算机科 技有限公司
	15,000,000.00	2014年12月08日	2017年12月31日	是

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148

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

广州市昊盈计算机科 技有限公司
	15,000,000.00	2014年12月08日	2017年12月31日	是
冯康及其配偶孙彦彬	1,648,500.00	2017年12月08日	2017年12月31日	是
广州市昊盟计算机科 技有限公司
	6,000,000.00	2017年12月08日	2017年12月31日	是
冯康	11,120,000.00	2016年03月31日	2017年12月31日	是
冯康	6,000,000.00	2017年02月16日	2018年6月14日	否
冯康	10,605,522.17	2017年05月22日	2018年5月26日	否

关联担保情况说明

2014年12月8日，公司实际控制人冯康、广州市昊盟计算机科技有限公司和广州市昊盈计算机科技有 限公司分别与中国银行股份有限公司广州南沙支行签订了合同编号为GBZ4795420140372 号、 GBZ4795420140371、GBZ4795420140370号的《最高额保证合同》，约定由冯康、广州市昊盟计算机科技有 限公司和广州市昊盈计算机科技有限公司为公司在自2014年12月8日至2017年12月31日止签署的借款、贸 易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同提供担保，担保债权之最高本金余额为1,500.00万元，截止 2017年12月31日，上述担保合同已解除。

2014年12月，公司实际控制人冯康及其配偶孙彦彬与中国银行股份有限公司广州南沙支行签订了合同 编号为GDY4795420140059号的《最高额质押合同》，以其本人房产对公司自2014年12月8日至2017年12月31 日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同提供担保，担保债权之最高本金余额为 164.85万元，截止2017年12月31日，上述担保合同已解除。

2014年12月8日，公司控股股东广州市昊盟计算机科技有限公司与中国银行股份有限公司广州南沙支 行签订了合同编号GZY4795420140012的《最高额质押合同》，广州市昊盟计算机科技有限公司以其持有的 600万公司股份对公司自2014年12月8日至2017年12月31日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其 他授信业务合同提供担保（质权登记编号为0120150105009401）。截至2016年1月11日，经广州市工商行政 管理局核准，公司已于2016年1月11日办理股权出质注销登记手续（（穗工商）股质登记注字[2016]第 01201601110083号），截止2017年12月31日，上述担保合同已解除。

2016年3月31日，公司实际控制人冯康与上海浦东发展银行股份有限公司广州白云支行签订了合同编 号为：ZB8205201600000001号的《最高额保证合同》，约定由冯康为上海浦东发展银行股份有限公司广州 白云支行与公司在自2016年3月31日至2017年3月15日止的期间内与债权人办理各类融资业务所发生的债 权，以及双方约定的在先债权（如有）提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为等值人民币 1,112.00万元。截止2017年12月31日，上述担保合同已解除。

2017年2月16日，公司实际控制人冯康与上海浦东发展银行股份有限公司广州白云支行签订了合同编 号为：ZB8205201600000006号的《最高额保证合同》，约定由冯康为上海浦东发展银行股份有限公司广州 白云支行与公司在自2017年2月16日至2017年12月31日止的期间内与债权人办理各类融资业务所发生的债 权，以及双方约定的在先债权（如有）提供最高额保证担保，被保证的主债权最高额度为等值人民币 3,334.00万元。截至2017年12月31日，上述担保合同累计担保余额为600万元。

2017年5月22日，公司实际控制人冯康与花旗银行（中国）有限公司广州分行签订了保证函，约定由 冯康为公司与花旗银行（中国）有限公司广州分行签订的编号为FA76378170512的贷款协议下的债权提供 连带责任保证。截至2017年12月31日，累计担保余额为10,605,522.17元。

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149

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方	关联交易内容	关联交易内容	本期发生额	本期发生额	上期发生额
（7）关键管理人员报酬					单位： 元
项目		本期发生额			上期发生额
关键管理人员薪酬		4,598,068.66			3,376,169.77

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

					单位： 元	单位： 元	单位： 元
			期末余额		期初余额
名
项目称	关联方		账面余额	坏账准备	账面余额		坏账准备
（2）应付项目							单位： 元
项目名称			关联方	期末账面余额		期初账面余额

7 、关联方承诺

截至报告日，公司不存在应披露的关联方承诺事项。

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150

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

• 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至报告日，公司不存在应披露的重要承诺事项。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

截至报告日，公司不存在应披露的或有事项。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

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单位： 元

151

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

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----- Start of picture text -----

对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
----- End of picture text -----

2 、利润分配情况

	单位： 元 3,263,300.00 3,263,300.00
拟分配的利润或股利	3,263,300.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	3,263,300.00

3 、销售退回

4 、其他资产负债表日后事项说明

2017年度利润分配预案如下：拟以总股本6,526.6万股为基数，向全体股东每10股派发现 金红利0.5元（含税），共计派发现金股利3,263,300.00元。上述预案尚需提交公司2017年年 度股东大会审议。

十六、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

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----- Start of picture text -----

单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
----- End of picture text -----

（ 2 ）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

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152

广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2 、债务重组

3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

5 、终止经营

单位： 元

						归属于母公司 所有者的终止 经营利润
项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润

其他说明

6 、分部信息

• （ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

• 7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

类别 期末余额 期初余额

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备		账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备
					账面价 值					账面价 值
				计提比 例					计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款	2,999,2 34.00
			1,499,6 17.00	50.00 %	1,499,6 17.00
		3.00%
按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款						54,17 7,075 .55
	97,026, 520.00	97.00 %	2,587,1 26.06		94,439, 393.94		100.00 %	1,781,7 22.45		52,395,3 53.10
				2.67%					3.29%
	100,02 5,754.0 0				95,939, 010.94	54,17 7,075 .55				52,395,3 53.10
		100.00 %	4,086,7 43.06				100.00 %	1,781,7 22.45
合计				4.09%					3.29%

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

		期末余额	期末余额
应收账款（按单位）
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
				预计未来现金流量现 值低于其账面价值
乐视云计算有限公司	1,972,450.00	986,225.00	50.00%
趋势云科技（深圳）有 限公司				预计未来现金流量现 值低于其账面价值
	1,026,784.00	513,392.00	50.00%
合计	2,999,234.00	1,499,617.00	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

		期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	81,003,405.31	2,430,102.16	3.00%
1年以内小计	81,003,405.31	2,430,102.16	3.00%
1至2年	1,004,294.00	100,429.40	10.00%
2至3年	110,589.00	55,294.50	50.00%
3年以上	1,300.00	1,300.00	100.00%
合计	82,119,588.31	2,587,126.06	3.15%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,424,712.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
广州酷狗计算机科技有限公司	10,000.00
深圳美游投资控股有限公司	22,450.00
北京快网科技有限公司	87,241.96

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联 交易产生
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单 位 名 称	2017.12.31	占应收账款合计数 的比例(%)	坏账准备期末余 额
广州爱九游信息技术有限公司	8,208,805.00	8.21	246,264.15
杭州又拍云科技有限公司	6,711,789.15	6.71	201,353.67
中国联合网络通信有限公司广州市分公司	6,399,275.14	6.40	191,978.25
北京腾龙云网络技术有限公司	5,702,823.98	5.70	171,084.72
北京风行在线技术有限公司	4,987,827.28	4.99	149,634.82
合 计	32,010,520.55	32.01	960,315.61

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

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单位： 元

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

		期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	2,954,933.52	88,648.01	3.00%
1年以内小计	2,954,933.52	88,648.01	3.00%
合计	2,954,933.52	88,648.01	3.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 16,554.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	项目				核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：						单位： 元
						款项是否由关联 交易产生
单位名称	其他应收款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序

单位： 元

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	2,755,004.80	2,347,068.06
往来款及其他	199,928.72	56,047.00
合计	2,954,933.52	2,403,115.06

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期 末余额合计数的 比例
					坏账准备期末余 额
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄
广东新海得实业有 限公司
	押金	672,274.80	1年以内	22.75%	20,168.24
铭可达国际物流 (深圳)有限公司
	押金	516,000.00	1年以内	17.46%	15,480.00
华数传媒网络有限 公司
	保证金	500,000.00	1年以内	16.92%	15,000.00
广东南方通信集团 公司
	押金	232,000.00	1年以内	7.85%	6,960.00
广州华南新材料创 新园有限公司
	押金	176,994.00	1年以内	5.99%	5,309.82
合计	--	2,097,268.80	--	70.97%	62,918.06

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额 及依据
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

公司报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

公司报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 其他说明：

3 、长期股权投资

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	38,608,326.00		38,608,326.00	38,608,326.00		38,608,326.00
合计	38,608,326.00		38,608,326.00	38,608,326.00		38,608,326.00

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（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值 准备	减值准备期末 余额
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
广州市昊盈计 算机科技有限 公司
	20,000,000.00			20,000,000.00
广州奥佳软件 科技有限公司
	10,000,000.00			10,000,000.00
奥飞数据国际 有限公司
	8,608,326.00			8,608,326.00
合计	38,608,326.00			38,608,326.00

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法 下确认 的投资 损益			宣告发 放现金 股利或 利润				减值准 备期末 余额
投资单 位	期初余 额				其他综 合收益 调整					期末余 额
		追加投 资	减少投 资			其他权 益变动		计提减 值准备
									其他
一、合营企业
二、联营企业

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	300,570,721.56	219,192,182.66	250,657,072.87	171,585,635.35
合计	300,570,721.56	219,192,182.66	250,657,072.87	171,585,635.35

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

• √ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外）
	2,111,813.25
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出
	29,068.48
减：所得税影响额	318,785.06
合计	1,822,096.67	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利 润		1.28	1.28
	26.58%
扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润
	25.81%	1.24	1.24

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

• 4 、其他

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广东奥飞数据科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第十二节 备查文件目录

• 一、载有董事长冯康先生签名的2017年年度报告文件原件；

• 二、载有法定代表人冯康先生、主管会计工作负责人林卫云女士、会计机构负责人刘慧珍女士签名并盖章的财务报表；

• 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

• 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

• 五、其他相关资料。

• 以上备查文件的备置地点：公司证券部

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