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Grimoldi S.A. — Interim / Quarterly Report 2020
Sep 8, 2020
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Interim / Quarterly Report
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DENOMINACION DE LA SOCIEDAD
GRIMOLDI S.A.
Sociedad No Adherida al Regimen Estatutario Optativo de Oferta Pública de Adquisición Obligatoria
DOMICILIO LEGAL
FLORIDA 253 8º “C” CAPITAL FEDERAL
ACTIVIDAD PRINCIPAL
FABRICACION Y COMERCIALIZACION DE CALZADO, CARTERAS Y ART. AFINES
ESTADOS FINANCIEROS TRIMESTRALES AL 30/06/2020
| DENOMINACION DE LA SOCIEDAD GRIMOLDI S.A. Sociedad No Adherida al Regimen Estatutario Optativo de Oferta Pública de Adquisición Obligatoria |
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DENOMINACION DE LA SOCIEDAD GRIMOLDI S.A. Sociedad No Adherida al Regimen Estatutario Optativo de Oferta Pública de Adquisición Obligatoria |
|---|---|---|---|---|
| DOMICILIO LEGAL FLORIDA 253 8º “C” CAPITAL FEDERAL |
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| ACTIVIDAD PRINCIPAL FABRICACION Y COMERCIALIZACION DE CALZADO, CARTERAS Y ART. AFINES |
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| ESTADOS FINANCIEROS TRIMESTRALES AL 30/06/2020 | ||||
| FECHA DE INSCRIPCION EN EL REGISTRO PUBLICO DE COMERCIO |
DEL ESTATUTO 26 DE JUNIO DE 1946 |
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| DE LAS MODIFICACIONES 18/06/48 13/03/85 07/07/03 23/06/52 05/08/86 04/06/04 16/08/57 23/11/89 21/07/08 10/04/59 10/02/92 29/06/11 19/09/67 14/04/92 11/06/14 24/02/72 17/11/99 |
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| INSCRIPCION EN LA I.G.J. : Nº 907925 | ||||
| FECHA DE VENCIMIENTO DEL ESTATUTO: 25 DE ENERO DE 2045 | ||||
| EJERCICIO ECONOMICO Nro.76 INICIADO : 01 DE ENERO DE 2020 FINALIZADO : 30 DE JUNIO DE 2020 |
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| COMPOSICION DEL CAPITAL Expresado en$ | ||||
| CLASE DE ACCIONES | AUTORIZADO A REALIZAR OFERTA PUBLICA |
SUSCRIPTO | INTEGRADO | |
| Ordinarias de valor nominal $ 1.- Clase "A" - 5 votos Ordinarias de valor nominal $ 1.- Clase "B" - 1 voto |
1.009.827 43.297.687 |
1.009.827 43.297.687 |
1.009.827 43.297.687 |
|
| 44.307.514 | 44.307.514 | 44.307.514 |
GRIMOLDI S.A.
ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS CONSOLIDADOS
Correspondiente al período finalizado el 30 de Junio de 2020.
Domicilio Legal: Florida 253 8º “C” – Ciudad Autónoma de Buenos Aires
GRIMOLDI S.A.
Indice
Reseña Informativa
Estados Financieros Intermedios Consolidados e individuales
Estados financieros al 30 de junio de 2020
-
Estado del Resultado Integral
-
Estado de Situación Financiera
-
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
-
Estado de Flujo de Efectivo
-
Notas a los estados financieros
-
Anexos A, B, C, E, F, G y H
-
Informe del Auditor
Domicilio Legal: Florida 253 8º “C” – Ciudad Autónoma de Buenos Aires
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RESEÑA INFORMATIVA ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE JUNIO DE 2020
1) BREVE COMENTARIO SOBRE LAS ACTIVIDADES DE LA SOCIEDAD
Durante el 2019, la compañía, al igual que el país, tuvo un año difícil por las abruptas devaluaciones del peso, el efecto en los precios en general, que aumentaron retardadamente y superaron a los salarios, y el efecto recesivo en la economía que en definitiva generó una gran incertidumbre en los consumidores finales afectando las ventas y los márgenes.
Ante estos desafíos, planteados por la crisis macroeconómica local, Grimoldi S.A., llevó adelante una serie de medidas con el objetivo de fortalecer su situación económico-financiera. Se acortaron los plazos de cobranza. Se negociaron esquemas de pago a mediano y largo plazo con proveedores. Se redujo la deuda financiera en términos reales. Se ajustó el inventario a niveles apropiados para la operación. Se cerraron locales que no fueran rentables. Y se adecuó la dotación a la nueva estructura del negocio.
Como consecuencia de las iniciativas implementadas, tras seis trimestres seguidos con pérdidas, Grimoldi S.A. volvió a mostrar ganancia en el cuarto trimestre de 2019. Hacia finales de ese año y durante el inicio del 2020, se empezaba a notar una mejora en el consumo en general con positivas, pero cautas, expectativas para los siguientes meses.
Lo que pasó a partir de mitad de marzo quedará en la historia como uno de los peores momentos de la actividad económico y el consumo. La pandemia, llamada Covid 19, trató de ser contenida por el Gobierno Nacional con el decreto de una cuarentena estricta que afectó fuertemente a la actividad diaria de todos los consumidores y la mayoría de las empresas del país. Paralizó prácticamente toda la actividad inicialmente y fue de a poco, con avances y retrocesos, flexibilizándose en diversas regiones del país, pero al día de hoy no termina de eliminarse en los centros urbanos más grandes. Prácticamente todas las empresas de la industria textil y del calzado tuvieron que enfrentar, y lo siguen haciendo, una severa crisis, producto de la cuarentena. Todo esto afectó mucho la actividad de la empresa, sus ventas y resultados.
A partir del momento en que se decreta la cuarentena, la empresa empieza a tomar acciones tendientes a cuidar la salud de sus empleados, resguardar el flujo de caja, incentivar la venta on line, negociar nuevos plazos de pagos, tanto con proveedores como con clientes, evaluar sus compras e inventarios de mercaderia, y a preparar protocolos para la vuelta a la actividad de sus distintas unidades de negocio. Tambien se negoció con los sindicatos y el gobierno esquemas de reduccion en el costo laboral, y con las marcas internacionales la extension en el plazo de los pagos adeudados. Recién en junio se pudo empezar a funcionar precariamente en el Deposito Central de Pilar y en la fábrica de Arroyo Seco.
En definitiva, producto de la pandemia y el establecimiento de una cuarentena estricta, que impidió tener abiertas las bocas de venta de todos los comercios, que integran la red de Grimoldi, tanto propias como franquicias, y de clientes, las ventas en pesos consolidadas del primer semestre del año 2020 ajustadas por inflación, cayeron un 56% respecto al mismo periodo del año anterior.
El margen de ganancia bruta consolidado empeora en el primer semestre de 2020, respecto al primer semestre de 2019, y pasa a representar el 37% de la venta, frente a 46% del año anterior, básicamente debido a la liquidación fuerte y temprana de la colección de invierno. A pesar de que los gastos de comercialización se reducen un 50%, respecto al mismo periodo del año anterior, estos pasan a representar el 42% de la venta, frente al 37% del año anterior, principalmente por la importante caída en la venta. Los gastos de administración se reducen en un 31%, mostrando parte de los ahorros logrados por las acciones de reducción de costos que tomó la empresa durante el 2019.
El resultado ordinario consolidado ajustado por inflación, del primer semestre del 2020, refleja una pérdida de $ 277.444.715 millones que compara con la pérdida sufrida en el mismo periodo del 2019, de $ 229.625.728 millones. Si se
Grimoldi S.A. -Florida N° 253 Piso 8 Depto. C – CABA – (C1005AAE) – Argentina. Tel (5411) 4008-6400 Fax (5411) 4489-4786 - www.grimoldi.com
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toman en cuenta las operaciones en el extranjero el resultado integral total neto del ejercicio refleja una pérdida de $ 279.040.274 millones.
En volumen, la compañía vendió, durante el segundo trimestre de 2020, 100.000 pares. Esto representa una reducción del 78% respecto a los 460.000 pares vendidos en el mismo periodo del 2019. Si bien había razones que justificaban la reducción de la venta como, una baja demanda en el mercado, la búsqueda propia de la reducción en las necesidades de capital de trabajo, el acortamiento de los plazos de cobranza, la paralización casi total del comercio tradicional que generó la cuarentena es el motivo principal de la caída.
Ante la imposibilidad de abrir nuestras tiendas, el esfuerzo comercial de la compañía en estos meses ha estado orientado a fortalecer las ventas on line, logrando que, en el trimestre de abril a junio, representaran el 45 % del total de ventas de la compañía. Si bien no se pudo aprovechar el proceso de omnicanalidad que estaba dando buenos resultados, el consumidor aceleró la compra por esta via.
La Planta Industrial de Arroyo Seco, que ya había adecuado su estructura y procesos a las nuevas reglas comerciales, paralizó su actividad a mediados de marzo y, recién a partir de junio, volvió con un grupo reducido de personas a operar bajo estrictos protocolos. Opera de forma parcial y con constante riesgo de parada por contagios y costos adicionales de desinfección.
La Planta Inyectora de Poliuretano y Goma Eva de Pilar, equipada con maquinaria de última tecnología, también debió paralizar la actividad ante el anuncio de la cuarentena. Estimamos que, una vez que las industrias y comercios vuelvan a la actividad, podrá operar de forma más normal.
El Centro de Distribución de mercadería, sito en Pilar, Provincia de Buenos Aires, que también paralizó su actividad a mediados de marzo, está funcionando en forma parcial, pero más eficientemente que en el pasado. Continúa siendo repensado para mejorar los procesos que conlleva el crecimiento de la venta on line.
En materia de administración y finanzas, hemos debido renegociar los plazos de pago con todos nuestros proveedores debido a la imposibilidad de vender normalmente.
Es importante destacar que la deuda financiera consolidada de la compañía disminuye significativamente en términos reales respecto a los años anteriores. A junio de 2020 la deuda es de $ 675 millones cuando hace un año, junio de 2019 a moneda constante, la deuda era de $ 1.136 millones y en junio de 2018 era de $ 1.916 millones.
A fin de mayo de 2020, se realizó la Asamblea de Tenedores de las Obligaciones Negociables Grimoldi Serie VIII Clase II, en la que se aprobó, con el voto afirmativo del 100 % del capital en circulación, la extensión de los plazos de pago de la tercera y última cuota de capital y los intereses correspondientes. El Capital se amortizará en seis (6) cuotas bimestrales, la segunda venciendo el 30 de septiembre de 2021 y los intereses a partir del 31 de julio de 2021, también en forma bimestral.
En Julio, con posterioridad al cierre de este semestre, se iniciaron negociaciones con los bancos buscando renegociar las deudas financieras. Este proceso está en curso y esperamos concluirlo en los próximos meses.
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2) ESTRUCTURA PATRIMONIAL CONSOLIDADA
| Activo No Corriente Activo Corriente Total Activos Pasivo No Corriente Pasivo Corriente Total de Pasivos Patrimonio Total de Patrimonio y Pasivos |
30/06/2020 30/06/2019 30/06/2018 817,241,057 952,385,088 1,103,462,866 2,398,358,007 3,050,511,443 4,526,828,533 3,215,599,064 4,002,896,531 5,630,291,399 |
|---|---|
| 515,009,400 339,186,447 913,808,574 1,604,155,031 2,211,733,795 2,703,210,305 2,119,164,431 2,550,920,242 3,617,018,879 |
|
| 1,096,434,633 1,451,976,289 2,013,272,520 3,215,599,064 4,002,896,531 5,630,291,399 |
3) ESTRUCTURA DE RESULTADOS CONSOLIDADOS
| Perdida/Ganancia Operativa Costos Financieros Ingresos Financieros Part En la ganancia neta de la asociada Perdida/Ganancia antes del Imp a las Ganancias por operaciones continuadas Impuesto a las Ganancias (y a la GMP de correspoder) Perdida/Ganancia neta del período por operaciones continuadas Otros resultados Integrales Consolidados del Ejercicio Resultado Integral Total del Ejercicio Atribuible a : Propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Resultado Integral Total Neto del Ejercicio |
30/06/2020 30/06/2019 30/06/2018 (175,458,308) 171,972,564 263,535,874 (225,421,751) (473,279,469) (1,094,708,983) 60,321,803 5,945,279 726,092,933 - - - (340,558,256) (295,361,626) (105,080,176) 63,113,541 65,735,898 (13,055,388) (277,444,715) (229,625,728) (118,135,564) (1,595,559) 11,281,023 29,487,719 (279,040,274) (218,344,705) (88,647,845) |
|---|---|
| (278,320,911) (217,516,526) (88,790,420) (719,363) (828,179) 142,575 (279,040,274) (218,344,705) (88,647,845) |
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4) ESTRUCTURA DEL FLUJO DE EFECTIVO
| 30/06/2020 | 30/06/2019 | 30/06/2018 | |
|---|---|---|---|
| Fondos generados por (aplicados a ) actividades operativas |
(277,444,715) | (229,625,728) | (118,135,564) |
| Ajustes que no generan movimiento de efectivo | 59,729,293 | 94,429,339 | 113,965,051 |
| Cambios en Activos y Pasivos Operativos | 443,794,544 | 386,119,478 | (417,789,660) |
| Fondos generados por (aplicados a ) actividades de inversión |
(2,347,713) | (3,581,468) | (74,669,044) |
| Fondos generados por (aplicados a ) actividades de financiación |
(59,885,136) | 85,569,725 | (257,520,971) |
| Total de fondos generados o aplicados durante el período | 163,846,273 | 332,911,345 | (754,150,188) |
5) DATOS ESTADISTICOS
| 30/06/2020 | 30/06/2019 | 30/06/2018 | |
|---|---|---|---|
| Volumen de Ventas (en unidades) | |||
| Mercado Local | 576,171 | 1,694,764 | 2,161,379 |
| Mercado Externo | 0 | 45,187 | 40,213 |
| 6) INDICES CONSOLIDADOS |
|||
| 30/06/2020 | 30/06/2019 | 30/06/2018 | |
| Liquidez | 1.50 | 1.38 | 1.67 |
| Solvencia | 0.52 | 0.57 | 0.56 |
| Inmovilización de Capital | 0.25 | 0.24 | 0.20 |
| Rentabilidad | (0.20) | (0.14) | (0.06) |
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7) PERSPECTIVAS
Ante la incertidumbre que todavía existe respecto a muchas variables como, la duración de la cuarentena actual y las futuras, el grado de contagio y nuevos brotes del virus, el tiempo hasta el descubrimiento y aplicación de una vacuna, el efecto en el bolsillo y la perspectiva de futuro del consumidor, el nivel de consumo y velocidad de recuperación que tendrán los comercios cuando abran, el estado económico en que quedarán los proveedores, clientes y la competencia una vez vuelta la actividad, entre otras incógnitas más, nos sigue siendo muy difícil proyectar lo que resta del años 2020. No vemos la situación normalizándose hasta después del primer trimestre del 2021, ya que estamos casi a la mitad del segundo semestre y las perspectivas de que abra el comercio a nivel nacional, no parecen ser muy previsibles, ante los aumentos en las cifras de contagiados.
La compañía será cauta en sus planes. Desarrollará colecciones segmentadas, que apunten a un consumidor tradicional y a un consumidor que se haya visto más afectado económicamente por la cuarentena. Mantendrá la esencia de sus locales y las marcas que comercializa previendo que el consumidor será más selectivo y buscará productos y marcas, que le den confianza o le hagan recordar momentos mejores y más simples.
En el plano financiero esperamos concluir con éxito la negociación tanto de nuestros pasivos bancarios como los acuerdos con nuestros proveedores del exterior.
Queremos expresar nuestro mayor agradecimiento a clientes y proveedores que siguieron acompañándonos en estos meses difíciles. Un muy especial agradecimiento al personal de la empresa que se adaptó rápidamente a las nuevas modalidades de trabajo y han acompañado con un gran esfuerzo esta gestión.
Seguramente el 2020 será recordado como el año más difícil de la historia de la compañía, pero estamos convencidos que con todas las medidas que estamos implementando, más el acompañamiento de nuestros clientes, proveedores, e instituciones financieras que nos apoyan, superaremos este desafío.
Buenos Aires, septiembre 8 de 2020
Alberto L. Grimoldi Presidente
Grimoldi S.A. -Florida N° 253 Piso 8 Depto. C – CABA – (C1005AAE) – Argentina. Tel (5411) 4008-6400 Fax (5411) 4489-4786 - www.grimoldi.com
GRIMOLDI S.A. Y SUS SOCIEDADES CONTROLADAS FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS INTEGRALES
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | ||
|---|---|---|
| Notas y Anexos Operaciones continuadas Ingresos de actividades ordinarias Costo de ventas Anexo F Ganancia bruta Gastos de comercialización Anexo H Gastos de administración Anexo H Otros ingresos operativos Ganancia operativa Costos financieros Nota 3.10 Ingresos financieros Nota 3.10 (Pérdida)/Ganancia antes del impuesto a las ganancias por operaciones continuadas Impuesto a las ganancias Nota 2.4.5 b) (Pérdida)/Ganancia neta del periodo por operaciones continuadas Atribuible a: Propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Cantidad de acciones (Pérdida)/Ganancia por atribuibles a accionistas de la compañía durante el ejercicio(expresado en $ por acción) OTROS RESULTADOS INTEGRALES CONSOLIDADOS Notas y Anexos (Pérdida)/Ganancia neta del ejercicio Otro Resultado Integral del ejercicio Otro Resultado Integral que se reclasifcará a resultado en períodos posteriores Diferencias de cambio por conversión de operaciones en el extranjero Otro Resultado Integral Neto Resultado Integral Total Neto del Ejercicio Propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Cantidad de acciones (Pérdida)/Ganancia por atribuibles a accionistas de la compañía durante el ejercicio(expresado en $ por acción) Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R. Duffy - H. Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. - Tº 1 - Fº 114 Dr. Sergio D. Rodriguez Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Por Comisión Fiscalizadora Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 Las notas y Anexos A,B,C,E,F,G y H que se acompañan son parte integrante de estos Estados Financieros Intermedios |
30/06/2020 1,447,756,803 (912,033,603 ) --------------------- 535,723,199 --------------------- (608,745,015 ) (102,436,492 ) - --------------------- (175,458,308 ) --------------------- (225,421,751 ) 60,321,803 --------------------- (340,558,256 ) --------------------- 63,113,541 --------------------- (277,444,715 ) --------------------- (276,725,352 ) (719,363 ) --------------------- (277,444,715 ) --------------------- 44,307,514 (6.262 ) 30/06/2020 --------------------- (277,444,715 ) --------------------- (1,595,559 ) --------------------- (1,595,559 ) --------------------- (279,040,274 ) ============ (278,320,911 ) (719,363 ) --------------------- (279,040,274 ) ============ 44,307,514 (6.298 ) Lic. Alberto L Presid |
30/06/2019 |
| 3,293,121,342 (1,766,503,106 ) --------------------- 1,526,618,236 --------------------- (1,205,589,426 ) (149,456,858 ) 400,612 --------------------- 171,972,564 --------------------- (473,279,469 ) 5,945,279 --------------------- (295,361,626 ) --------------------- 65,735,898 --------------------- (229,625,728 ) --------------------- (228,797,549 ) (828,179 ) --------------------- (229,625,728 ) --------------------- 44,307,514 (5.183 ) |
||
| 30/06/2019 | ||
| --------------------- (229,625,728 ) --------------------- 11,281,023 --------------------- 11,281,023 --------------------- (218,344,705 ) ============ (217,516,526 ) (828,179 ) --------------------- (218,344,705 ) ============ 44,307,514 (4.928 ) uis Grimoldi ente |
GRIMOLDI S.A. Y SUS SOCIEDADES CONTROLADAS FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
ESTADO CONSOLIDADO DE SITUACION FINANCIERA
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | ||
|---|---|---|
| Notas y Anexos Activos Activos no corrientes Propiedades, planta y equipo Nota 3.1 Activos intangibles Nota 2.2 Gastos pagados por adelantado Nota 3.3 Otros activos financieros Nota 3.3 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Nota 3.5 Total de activos no corrientes Activos corrientes Activos no corrientes mantenidos para la venta Nota 2.4.8 Inventarios Nota 3.3 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Nota 3.5 Gastos pagados por adelantado Nota 3.3 Otros activos financieros Nota 3.3 Efectivo y colocaciones a corto plazo Nota 3.6 Total de activos corrientes Total de activos Patrimonio y pasivos Capital emitido Ajuste al capital Primas de emisión Reservas Resultados acumulados Otros resultados integrales (ORI) Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participacion no controladoras Total de patrimonio Pasivos no corrientes Deudas y préstamos Nota 3.7 Cargas fiscales Pasivo por impuesto diferido Nota 2.4.5 a) Total de pasivos no corrientes Pasivos corrientes Provisiones por contingencias Nota 3.8 Deudas y préstamos Nota 3.7 Remuneraciones y cargas sociales Cargas fiscales Otros pasivos Nota 3.8 Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Nota 3.9 Total de pasivos corrientes Total de pasivos Total de patrimonio y pasivos Las notas y Anexos A,B,C,E,F,G y H que se acompañan son parte integrante de estos Estados Financieros Intermedios Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R. Duffy - H. Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. - Tº 1 - Fº 114 Dr. Sergio D. Rodriguez Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Por Comisión Fiscalizadora Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 Patrimonio atribuible a los propietarios de la controlada (s/estado respectivo) |
30/06/2020 654,893,833 29,700,313 21,614,658 82,928,253 28,104,000 -------------------- 817,241,057 -------------------- 6,874,607 1,079,731,708 397,681,810 45,825,594 239,853,556 628,390,732 -------------------- 2,398,358,007 -------------------- 3,215,599,064 ============ 44,307,514 567,277,609 266,796,865 391,723,660 (269,195,702 ) 95,501,185 -------------------- 1,096,411,131 -------------------- 23,502 -------------------- 1,096,434,633 -------------------- 361,296,604 7,969,676 145,743,120 -------------------- 515,009,400 -------------------- 8,504,066 313,876,129 135,538,749 116,665,484 9,753,861 1,019,816,742 -------------------- 1,604,155,031 -------------------- 2,119,164,431 ============ 3,215,599,064 ============ Lic. Alberto Lu Presid |
31/12/2019 706,420,327 33,993,817 33,770,911 111,391,133 27,121,551 ------------------- 912,697,740 ------------------- 7,809,097 1,311,333,872 656,936,374 92,441,264 167,367,723 464,544,459 ------------------- 2,700,432,790 ------------------- 3,613,130,530 ============ 44,307,514 567,277,609 266,796,865 680,886,469 (289,162,809 ) 97,096,744 ------------------- 1,367,202,392 ------------------- 742,865 ------------------- 1,367,945,257 ------------------- 293,609,922 5,069,592 159,095,960 ------------------- 457,775,474 ------------------- 8,876,951 448,977,597 131,699,107 138,759,680 3,498,588 1,055,597,876 ------------------- 1,787,409,799 ------------------- 2,245,185,273 ============ 3,613,130,530 ============ is Grimoldi ente |
GRIMOLDI S.A. Y SUS SOCIEDADES CONTROLADAS FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
ESTADO CONSOLIDADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
| CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL | CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL | 30 DE JUNIO DE | 30 DE JUNIO DE | 2020 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Expresado en pesos | |||||||||||||||||
| Atribuible a los propietarios de la controladora | |||||||||||||||||
| -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | |||||||||||||||||
| CONCEPTO | Capital | Ajuste | Primas de | Reservas | Resultados | Total | Otros componetes | Participaciones | Patrimonio | ||||||||
| Suscripto | al Capital | Emisión | Legal | Facultativa | Acumulados | Del Patrimonio | no controladoras | total | |||||||||
| ------------------ | ------------------ | ------------------ | --------------- | --------------- | ------------------ | ---------------------- | ---------------------- | ---------------------- | ---------------------- | ||||||||
| Saldos al 1º de enero de 2020 | 44,307,514 | 567,277,609 | 266,796,865 | 90,311,646 | 590,574,823 | (289,162,809 | ) | 1,270,105,648 | 97,096,744 | 742,865 | 1,367,945,257 | ||||||
| -Ajuste Resultado Ejercicios Anteriores (Nota 2.7) | 7,529,650 | 7,529,650 | 7,529,650 | ||||||||||||||
| ------------------------------------------- | ------------------------ | ---------------- | ------------------------ | -------------------------- | ------------------------- | ------------------------- | ---------------------- | ---------------------- | |||||||||
| Saldos al 1º de enero de 2020 | 44,307,514 | 567,277,609 | 266,796,865 | 90,311,646 | 590,574,823 | (281,633,159 | ) | 1,277,635,298 | 97,096,744 | 742,865 | 1,375,474,907 | ||||||
| ------------------------------------------- | ------------------------ | ---------------- | ------------------------ | -------------------------- | ------------------------- | ------------------------- | ---------------------- | ---------------------- | |||||||||
| -Pérdida neta del periodo | (276,725,352 | ) | (276,725,352 | ) | (719,363) | (277,444,715 | ) | ||||||||||
| -Distribución dividendos Argshoes S.A. (ver Nota 2.4.1) | - | - | |||||||||||||||
| -Otro resultado integral neto del periodo | - | - | - | (1,595,559) | - | (1,595,559) | |||||||||||
| Distribución de resultados | |||||||||||||||||
| Acumulados s/Asamblea Gral Ordinaria y Extraordinaria | |||||||||||||||||
| 4/06/2020 | |||||||||||||||||
| - Reserva Legal | - | - | - | ||||||||||||||
| - Dividendos en efectivo | - | - | - | ||||||||||||||
| - Desafectación de Rva. Facultativa y Absroción de | |||||||||||||||||
| AREA | (289,162,809 | ) | 289,162,809 | - | - | ||||||||||||
| - | - | - | |||||||||||||||
| ------------------------------------------- | ------------------------ | ---------------------- | ------------------------------- | -------------------------- | ------------------------- | ------------------------- | ---------------------- | ---------------------- | |||||||||
| Saldos al 30 de Junio de 2020 | 44,307,514 | 567,277,609 | 266,796,865 | 90,311,646 | 301,412,014 | (269,195,702 | ) | 1,000,909,946 | 95,501,185 | 23,502 | 1,096,434,633 | ||||||
| ========== | ========== | ========== | ========== | ============= | ========== | ============= | ============= | ============= | ============= | ||||||||
| Atribuible a los propietarios de la controladora | |||||||||||||||||
| ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | |||||||||||||||||
| CONCEPTO | Capital | Ajuste | Primas de | Reservas | Resultados | Total | Otros componetes | Participaciones | Patrimonio | ||||||||
| Suscripto | al Capital | Emisión | Legal | Facultativa | Acumulados | Del Patrimonio | no controladoras | total | |||||||||
| ------------------ | ------------------ | --------------- | --------------- | --------------- | ------------------ | ------------------------- | ------------------------- | ---------------------- | ---------------------- | ||||||||
| Saldos al 1º de enero de 2019 | 44,307,514 | 336,528,423 | 266,796,865 | 90,311,646 | 1,545,887,408 | (955,312,586 | ) | 1,328,519,270 | 86,241,581 | 1,388,096 | 1,416,148,947 | ||||||
| -Ajuste Resultado Ejercicios Anteriores | 23,422,855 | 23,422,855 | 23,422,855 | ||||||||||||||
| ------------------------------------------- | ------------------------ | ---------------------- | ------------------------------- | -------------------------- | ------------------------- | ------------------------- | ---------------------- | ---------------------- | |||||||||
| Saldos al 1º de enero de 2019 | 44,307,514 | 336,528,423 | 266,796,865 | 90,311,646 | 1,545,887,408 | (931,889,731 | ) | 1,351,942,125 | 86,241,581 | 1,388,096 | 1,439,571,802 | ||||||
| ------------------------------------------- | ------------------------ | ---------------------- | ------------------------------- | -------------------------- | ------------------------- | ------------------------- | ---------------------- | ---------------------- | |||||||||
| -Ganancia neta del periodo | (228,797,549 | ) | (228,797,549 | ) | - | (828,179 | ) | (229,625,728 | ) | ||||||||
| -Distribución dividendos Argshoes S.A. (ver Nota 2.4.1) | |||||||||||||||||
| -Otro resultado integral neto del periodo | 11,281,023 | 11,281,023 | |||||||||||||||
| Distribución de resultados | |||||||||||||||||
| Acumulados s/Asamblea Gral Ordinaria y Extraordinaria | |||||||||||||||||
| 24/04/2019 | |||||||||||||||||
| - Reserva Legal | - | - | |||||||||||||||
| - Dividendos en efectivo | - | - | - | ||||||||||||||
| - Constitucion de Reserva Facultativa para capital | - | ||||||||||||||||
| de trabajo, inversiones y nuevos negocios | - | - | - | - | |||||||||||||
| - Desafectación de Rva. Facultativa | (669,179,712 | ) | 669,179,712 | ||||||||||||||
| Capitalización de la cuenta Ajuste de capital | - | - | - | - | |||||||||||||
| Fusión de Outdoors S.A. por absorción | |||||||||||||||||
| ------------------------------------------- | ------------------------ | ---------------------- | ------------------------------- | -------------------------- | ------------------------- | ------------------------- | ------------------------- | ---------------------- | |||||||||
| Saldos al 30 de Junio de 2019 | 44,307,514 | 336,528,423 | 266,796,865 | 90,311,646 | 876,707,697 | (491,507,569 | 1,123,144,576 | 97,522,604 | 559,917 | 1,221,227,096 | |||||||
| ========== | ========== | ========== | ========== | ========== | ========== | ============= | ============= | ============= | ============= | ||||||||
| Las notas y Anexos A,B,C,E,F,G y H que se acompañan son | parte integrante | de estos Estados Financieros Intermedios | |||||||||||||||
| Firmado a los efectos de su identificación | |||||||||||||||||
| con nuestro informe de fecha | 08/09/2020 | ||||||||||||||||
| que se extiende en hoja | aparte | ||||||||||||||||
| R. Duffy - H. Gussoni y Asoc. | |||||||||||||||||
| C.P.C.E.C.A.B.A. - Tº 1 | - Fº 114 | ||||||||||||||||
| Dr. Sergio D. Rodriguez | Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) | Lic. Alberto Luis Grimoldi | |||||||||||||||
| Por Comisión Fiscalizadora | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||||||||||||||
| C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 |
GRIMOLDI S.A. Y SUS SOCIEDADES CONTROLADAS FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
ESTADO CONSOLIDADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | ||
|---|---|---|
| RUBROS 30/06/2020 30/06/2019 VARIACION DE EFECTIVO Efectivo al inicio del ejercicio 464,544,459 186,489,985 Disminución del efectivo 163,846,273 332,911,345 ----------------- ----------------- Efectivo al cierre del ejercicio 628,390,732 519,401,330 =========== =========== CAUSAS DE VARIACION DE FONDOS ACTIVIDADES OPERATIVAS ------------------ ----------------- (Pérdida)/Ganancia Ordinaria de Ejercicio (277,444,715 ) (229,625,728 ) ------------------ ------------------ AJUSTES PARA ARRIBAR AL FLUJO NETO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS Amortización de Bienes de Uso 53,874,211 70,242,668 Amortización de Bienes Intangibles 4,293,504 8,254,111 Variación neta de la previsión de incobrabilidad 3,157,137 4,651,537 Diferencia de cambio por conversión de operaciones en el extranjero (1,595,559 ) 11,281,023 ------------------ ----------------- TOTAL AJUSTES QUE NO GENERAN MOVIMIENTO DE EFECTIVO 59,729,293 94,429,339 ------------------ ----------------- CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERATIVOS (Aumento) Disminución de Bienes de Cambio 231,602,164 544,368,717 Aumento de Créditos 270,798,466 452,680,458 Aumento de Cuentas a Pagar (29,898,746 ) (479,095,648 ) Disminución de Remuneraciones y Cs. Sociales 3,839,642 27,200,796 Disminución de Cargas Fiscales (32,546,982 ) (159,034,845 ) ------------------ ----------------- TOTAL CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERATIVOS 443,794,544 386,119,478 ------------------ ----------------- ACTIVIDADES DE INVERSION (Aumento) Disminución Anticipo Bienes de Uso (60,164 ) 182,299 Adquisición de Bienes Intangibles - (1,439,820 ) Adquisición de Bienes de Uso (2,287,549 ) (2,323,947 ) ------------------ ----------------- TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSION (2,347,713 ) (3,581,468 ) ------------------ ----------------- ACTIVIDADES DE FINANCIACION Aumento (Disminución) Préstamos (67,414,786 ) 62,146,870 Ajuste de Ejercicios Anteriores 7,529,650 23,422,855 ------------------ ----------------- TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIACION (59,885,136 ) 85,569,725 ------------------ ----------------- (DISMINUCION) AUMENTO NETA DEL EFECTIVO 163,846,273 332,911,345 =========== =========== Las notas y Anexos A,B,C,E,F,G y H que se acompañan son parte integrante de estos Estados Financieros Intermedios Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 - F.114 Dr. Sergio D. Rodriguez Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Lic. Alberto Luis Grimoldi Por Comision Fiscalizadora Contador Público (U.B.A.) Presidente C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 |
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GRIMOLDI S.A. Y SUS SOCIEDADES CONTROLADAS FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
(Cifra expresada en pesos, excepto donde se indique expresamente)
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
1.) INFORMACION GENERAL Y ACTIVIDADES PRINCIPALES DEL GRUPO
GRIMOLDI SA. (en adelante, indistintamente "la Sociedad" o "el Grupo") es una sociedad anónima constituida bajo las leyes argentinas, con domicilio legal en Florida 253 8º "C" - Ciudad Autónoma de Buenos Aires, República Argentina, cuyas acciones listan en la Bolsa de Comercio de la Ciudad de Buenos Aires.
ACTIVIDADES PRINCIPALES DE LA SOCIEDAD
Las actividades principales del Grupo es la comercialización de calzado, accesorios e indumentaria a través de locales de terceros, locales propios y directo al consumidor. Estos productos son adquiridos a fábricas nacionales e internacionales o fabricados en su propia planta.
Para lograr este propósito cuenta con una instalación industrial moderna en Arroyo Seco, Provincia de Santa Fe, en la que fabrica una parte de lo que comercializa. Adicionalmente, tiene una planta productora de fondos y plantillas para calzado instalada en Pilar, Provincia de Buenos Aires.
Los productos, a Diciembre de 2019, se comercializaban a través de 124 locales al público, administrados por la propia empresa o por franquiciados y más de 600 clientes independientes seleccionados.
Las principales marcas que Grimoldi comercializó durante 2019 son Hush Puppies®, Merrell®, Caterpillar®, Kickers®, a-pie®, The North Face®, Stitching®, Keds®, Grims®, Vans®, Timberland®, Saucony® y Aldo®.
COMPOSICIÓN ACCIONARIA
Grimoldi presenta sus estados financieros consolidados por los períodos de doce meses terminados el 31 de dciembre de 2019 y 2018 precediendo a sus estados financieros separados, dando cumplimiento a lo dispuesto en el Título IV, Capítulo I, Sección I, artículo 1) b.1) de las Normas de la CNV (N.T. 2013) (las “Normas”).
Las referencias en estos estados financieros de la Sociedad , hacen alusión a Grimoldi S.A. y sus subsidiarias consolidadas Argshoes SA y Grimuru SA (subsidiaria del exterior).
Los presentes estados financieros consolidados fueron aprobados y autorizados para su emisión por el Directorio de la Sociedad el 8 de septiembre de 2020
CONTEXTO MACROECONÓMICO
Impacto del COVID-19 (“COVID”) en las operaciones de Grimoldi
La Sociedad opera en un contexto económico cuyas principales variables han tenido recientemente una fuerte volatilidad como consecuencia de acontecimientos políticos y económicos tanto en el ámbito nacional como en el internacional
El surgimiento y la diseminación de un virus denominado COVID hacia fines del año 2019, ha generado diversas consecuencias en los negocios y actividades económicas a nivel global. Dada la magnitud de la propagación del virus, en marzo de 2020, varios gobiernos de todo el mundo, implementaron medidas drásticas para contener la propagación, incluido, entre otros, el cierre de fronteras y la prohibición de viajar hacia y desde ciertas partes del mundo por un período de tiempo y finalmente el aislamiento obligatorio de la población junto con el cese de actividades comerciales no esenciales. Con fecha 11 de marzo la Organización Mundial de la Salud declaró al COVID pandemia a nivel global En particular, el Gobierno Argentino implementó una serie de medidas tendientes a disminuir la circulación de la población, disponiendo el aislamiento social preventivo y obligatorio desde el 20 de marzo hasta el 28 de junio de 2020, permitiendo la circulación sólo de aquellas personas vinculadas a la prestación/ producción de servicios y productos esenciales; dicho aislamiento será prorrogable por el tiempo que se considere necesario en atención a la situación epidemiológica.
El alcance final del brote de COVID y su impacto en la economía global y del país es desconocido, pudiendo los gobiernos tomar medidas más estrictas, las cuales no son predecibles en esta instancia. A la fecha de emisión de los presentes estados financieros, la Compañía no ha sufrido impactos significativos en sus resultados como consecuencia de la pandemia. Se han presentado dificultades producto de la paralización casi total de las nuestras actividades. Las operaciones se mantienen a niveles muy reducidos, incrementándose lentamente a pesar de las dificultades. No obstante, no puede cuantificarse razonablemente en qué medida el COVID afectará a futuro el negocio de la Sucursal y los resultados de sus operaciones, de extenderse de manera prolongada esta situación.
A la fecha de emisión de los presentes Estados Financieros Consolidados Intermedios, no es posible prever el impacto ni la duración de dicha situación de volatilidad e incertidumbre, ni el efecto que las medidas adoptadas y aquellas que puedan ser adoptadas en el futuro puedan tener, pero podrían afectar negativamente a los resultados, situación financiera y flujos de fondos.
La Dirección de la Sociedad monitorea permanentemente la evolución de las situaciones que afectan su negocio, para determinar las posibles acciones a adoptar e identificar los eventuales impactos sobre su situación financiera y los resultados de sus operaciones (ver Nota 20. Hechos posteriores). Los estados financieros consolidados intermedios de la Sociedad deben ser leídos considerando estas circunstancias.
2.) ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS
2.1.) BASES DE PRESENTACION
La CNV, en el Título IV, Capítulo III, artículo 1° de las Normas estableció la aplicación de la Resolución Técnica (“RT”) N° 26 (modificada por la RT N° 29) de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (“FACPCE”) que adopta la aplicación de las NIIF, para ciertas entidades incluidas en el régimen de la oferta pública de la Ley N° 26.831, ya sea por su capital o por sus obligaciones negociables, o que hayan solicitado autorización para estar incluidas en el citado régimen.
En razón de lo mencionado en el párrafo precedente, la Sociedad ha preparado los presentes estados financieros consolidados intermedios de acuerdo con el marco contable establecido por la CNV, el cual se basa en la aplicación de las NIIF, en particular de Norma Internacional de Contabilidad N° 34 “Información Financiera Intermedia” (“NIC 34”).
Las referencias en estos estados financieros a “Grimoldi” o la “Sociedad”, hacen alusión a GRIMOLDI S.A. y sus subsidiarias consolidadas ARGSHOES. S.A.y GRIMURU S.A.
A continuación, se detallan los datos de las subsidiarias que reflejan el conjunto societario al 30 de junio de 2020.
| SOCIEDAD | % PARTIC. EN EL CAPITAL |
ACCIONES | Fecha de cierre | Actividad principal |
|---|---|---|---|---|
| ARGSHOES S.A. GRIMURU S.A. |
95 100 |
337,844 400,000 |
31 de diciembre 31 de diciembre |
Importaciónycomercialización de calzado e indumentaria Servicios relacionados con las actividades de logistica, almacenamiento, guarda, depósito, etc |
La Dirección de la Sociedad estima que los estados financieros consolidados intermedios correspondientes a los períodos de seis meses finalizados el 30 de junio de 2020 y 2019 de las subsidiarias incluyen todos los ajustes necesarios para presentar razonablemente los resultados de cada período de acuerdo al marco contable aplicable (Ver nota 2.8).
Moneda funcional y de presentación
Los presentes estados financieros consolidados intermedios están expresados en pesos argentinos, que es la moneda funcional de la Sociedad
Reexpresión a moneda constante
Los estados financieros consolidados intermedios al 30 de junio de 2019, incluyendo las cifras comparativas, han sido reexpresados para considerar los cambios en el poder adquisitivo general de la moneda funcional de la Sociedad conforme lo establecido en la NIC 29 “Información financiera en economías hiperinflacionarias” (“NIC 29”) y en la Resolución General N° 777/2018 de la CNV. Como resultado de ello, los estados financieros están expresados en la unidad de medida corriente al final del período sobre el que se informa
El resultado por exposición al cambio en el poder adquisitivo de la moneda (RECPAM) se presenta en una línea separada y refleja el efecto de la inflación sobre las partidas monetarias.
La variación del índice de precios al consumidor (“IPC”) para la reexpresión de los presentes Estados Financieros consolidados Intermedios fue estimada en 7,33 % y 10,84 % para los períodos de seis meses terminados el 30 de junio de 2020 y 2019, respectivamente.
GRIMOLDI S.A. Y SUS SOCIEDADES CONTROLADAS FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
2.2) ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
Grimoldi presenta sus estados financieros consolidados intermedios por los períodos de seis meses terminados el 30 de junio de 2020 y 2019 precediendo a sus estados financieros separados intermedios, dando cumplimiento a lo dispuesto en el Título IV, Capítulo I, Sección I, artículo 1) b.1) de las Normas de la CNV (N.T. 2013) (las “Normas”) que permite la aplicación de la Norma Internacional de Contabilidad 34 “Información Financiera Intermedia” (“NIC 34”), emitida por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (“IASB” por su sigla en inglés).
Las referencias en estos estados financieros de la Sociedad , hacen alusión a Grimoldi S.A. y sus subsidiarias consolidadas Argshoes SA y Grimuru SA (subsidiaria del exterior).
Los presentes estados financieros consolidados intermedios, los cuales fueron aprobados y autorizados para su emisión por el Directorio de la Sociedad el 9 de junio de 2020, no incluyen toda la información ni todas las revelaciones que se requieren para los estados financieros anuales, y deben ser leídos en conjunto con los estados financieros anuales de Grimoldi al 31 de diciembre de 2019, emitidos el 10 de marzo de 2020. Derivado de las medidas tomadas para asegurar la salud de su personal por el COVID, la Sociedad ha visto impedida la transcripción a libros rubricados de: (i) las transacciones correspondientes a los meses de enero a marzo de 2020 en su libro Diario General, y (ii) los presentes estados financieros en su libro Inventario y Balances
Conversión en moneda extranjera de Grimuru SA
Para el caso de las inversiones en Grimuru SA, se ha definido como moneda funcional la moneda de Uruguay, dado que es la moneda del ambiente económico primario en que opera dichas entidad.
-
Los resultados y posición financiera de la subsidiaria del exterior que tiene moneda funcional distinta de la moneda de presentación del Grupo se convierten a moneda de presentación de la siguiente manera: - Los activos y pasivos al cierre del período se convierten al tipo de cambio de dicha fecha.
-
En el patrimonio, los aportes efectuados por el Grupo se convierten al tipo de cambio de fecha de los aportes, en concordancia a la moneda de origen que reconoció contablemente al inicio mas aquellos aportes que se
realicen en el ejercicio convertido al tipo de cambio del día del aporte. Los resultados acumulados serán los mismos que al inicio, menos las distribuciones reales, convertidas al tipo de cabmio de la fecha de la distribución. - Los ingresos y gastos se convierten al tipo de cambio promedio (a menos que dicho promedio no represente una aproximación razonable del efecto acumulado de los tipos de cambio vigentes a la fecha de cada transacción, en cuyo caso dichos ingresos y gastos se convierten al tipo de cambio vigente a la fecha de cada transacción).
- Las diferencias de cambio resultantes se presentan en otros resultados integrales.
2.3) PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES
Las políticas contables aplicadas para estos estados financieros consolidados intermedios son consistentes con las utilizadas en los estados financieros correspondientes al último ejercicio financiero preparado bajo NIIF, el cual finalizó el 31 de diciembre de 2019, excepto por las siguientes normas mencionadas a continuación:
Nuevas normas contables, modificaciones e interpretaciones emitidas por el IASB que han sido adoptadas por la Sociedad
Definición de materialidad o con importancia relativa (modificaciones a la NIC 1 y a la NIC 8)
En octubre de 2018 el IASB incluyó ciertas modificaciones a la NIC 1 “Presentación de estados financieros” y a la NIC 8 “Políticas contables, cambios en estimaciones contables y errores” con el objetivo de aclarar el concepto de materialidad y alinear dicha definición a las modificaciones introducidas en el Marco Conceptual.
Adicionalmente, dichas modificaciones incorporan nuevos conceptos que ayudan tanto a los preparadores de estados financieros como a sus usuarios a la preparación e interpretación de la información financiera incluida en ellos.
Aplica en forma prospectiva a los ejercicios iniciados a partir del 1 de enero de 2020. Las modificaciones al concepto de materialidad no han tenido un impacto significativo sobre los presentes estados financieros consolidados
Nuevas normas contables, modificaciones e interpretaciones emitidas por el IASB que no vigentes
A continuación, se analizan las nuevas normas NIIF o modificaciones a las NIIF emitidas que aún no entraron en vigencia, de haberlas, que pueden afectar a la Sociedad
Clasificación de deudas como corrientes y no corrientes (modificación a la NIC 1)
El 23 de enero de 2020 el IASB emitió clasificación de deudas como corrientes y no corrientes, que modifica a la NIC 1 Presentación de estados financieros. Las modificaciones afectan los requerimientos de la NIC 1 para la presentación de deudas.
Específicamente, clarifica los criterios para clasificar la deuda como no corriente. Como resultado de la pandemia de COVID, el IASB decidió tentativamente publicar un borrador para discusión proponiendo la postergación de la fecha de aplicación de la modificación (inicialmente para ejercicios iniciados a partir del 1° de enero de 2021) para ejercicios iniciados a partir del 1° de enero de 2023.
2.4.) INFORMACION POR SEGMENTOS DE ACUERDO A NIIF
Un segmento operativo se define como un compenente de una sociedad en la cual la información financiera se presenta por separado y la misma es evaluada regularmente por la Gerencia General. La información interna provista a la Gerencia General, que es responsable de la performance de la operación, identifica la familia y agrupación de productos, de ingresos por actividades ordinarias y rentabilidad operativa. Dicha información por segmentos no se encuentra disponible a la emisión de los presentes estados financieros intermedios.
2.5.) ESTIMACIONES CONTABLES CRITICAS
La preparación de los estados financieros de conformidad con las normas contables profesionales requiere que la Sociedad efectúe estimaciones contables que afectan los montos de activos y pasivos registrados y la exposición de activos y pasivos contingentes a la fecha de los estados financieros, así como los montos de ingresos y egresos registrados durante el correspondiente período. La realización de tales estimaciones implica que GRIMOLDI emplee suposiciones y presunciones las cuales se basan en diversos factores, incluyendo tendencias pasadas, acontecimientos conocidos a la fecha de emisión de los presentes estados financieros y expectativas de eventos futuros respecto del desenlace de los acontecimientos y sus resultados.
Tal como se menciona en nota 1, como consecuencia del desarrollo del COVID, las principales variables macroeconómicas y de negocios de la Argentina sufrieron un importante deterioro lo que significó que el gobierno argentino deba tomar una serie de medidas tendientes a contener el impacto negativo de ellas. En virtud de ello y dado que es un indicador de deterioro de los importes de Propiedad, Planta y Equipos (“PPE”), al 30 de junio de 2020 se reestimaron los flujos de fondos empleados para determinar el valor recuperable (valor de uso) de cada una de las Unidades Generadoras de Efectivo (“UGE”) definidas por la Sociedad.
En el segmento de producción y comercialización de calzados y afines, GRIMOLDI ha considerado la caída actual de los volúmenes y margenes que la cuarentena declarada por el Gobierno Nacional afectan las espectativas futuras de la industria, tomando acciones para que el impacto en el negocio sea de un efecto menor y permita a futuro un puesta en marcha de su actividad principal adecuada al mercado que se va a operar (ver Nota 20 Hechos Posteriores) En cualquier caso, no es posible asegurar con certeza que los flujos de efectivo reales estarán en línea con los supuestos aplicados. Por lo tanto, podrían surgir diferencias significativas en el futuro en relación con los valores de uso estimados
En virtud del análisis mencionado anteriormente, la Sociedad no identificó la necesidad de registrar ninguna desvalorización de los importes de PPE al 30 de junio de 2020.
Medición del valor razonable de instrumentos financieros
En los casos en que el valor razonable de los activos financieros y pasivos financieros no puedan medirse en base a cotizaciones en mercados activos, dicho valor razonable se determina mediante la utilización de técnicas de valoración, que incluyen modelos de flujos de efectivo descontados.
Cuando es posible, los datos de los que se nutren estos modelos se toman de mercados observables. Pero cuando no es así, se requiere un grado de juicio discrecional para determinar los valores razonables. Estos juicios incluyen la consideración de datos tales como el riesgo de liquidez, el riesgo de crédito y la volatilidad. Los cambios en los supuestos relacionados con estos factores podrían afectar los importes de los valores razonables informados para los instrumentos financieros a las respectivas fechas de cierre de los períodos sobre los que se informa.
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2.6) SOCIEDADES SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS
Sociedades sobre las que se ejerce control
Subsidiarias son todas las entidades en las que la Sociedad tiene el poder de gobernar las políticas financieras y operativas, el que generalmente viene acompañado de una participación superior al 50% de los derechos de voto disponibles. Las subsidiarias se consolidan a partir de la fecha en que se transfiere el control a la Sociedad y se excluyen desde la fecha en que cesa dicho control.
Una asociada es una entidad sobre la cual la Sociedad posee influencia significativa y/o tiene una participación importante en los resultados de la misma según sus tenencias accionarias.
ARGSHOES SA
Argshoes posee como objeto social la prestación de todo tipo de servicios relacionados con las actividades de logistica, almacenamiento, guarda, depósito, etc. Dicha sociedad ha sido constituida a fin de optimizar la utilización del sistema de distribución o logistica de Grimoldi. La participación accionaria de Grimoldi en dicha sociedad es del 95%.
GRIMURU SA
GRIMURU posee como objeto social la importación y comercialización de calzado e indumentaria. Dicha sociedad está constituida en Uruguay a fin de posicionar las marcas que se comercializan en Argentina bajo la exclusividad de las marcas licenciadas a favor de Grimoldi. La participación accionaria de Grimoldi en dicha sociedad es del 100%
2.7.) ADOPCION DE LA CNV PARA LAS SUBSIDIARIAS QUE NO EMITEN SUS ESTADOS FINANCIEROS SEGÚN NIIF.
Según lo estipulado por la Comisión Nacional de Valores (la “CNV”) en el punto 10 del art. 3, capítulo III, Título IV de las normas de la CNV, las subsidiarias, Argshoes S.A. y Grimuru S.A. han procedido a realizar una conciliación entre las normas internacionales de Información financiera (NIIF) y las normas contables utilizadas para la confección de sus estados contables.
En virtud de ello y a los efectos de que la Sociedad prepare sus estados contables de acuerdo con las NIIF, dichas subsidiarias han preparado la siguiente conciliación:
| Patrimonio Neto al 30 de junio de 2020 según Estado de Situación Patrimonial preparado de acuerdo a normas contables vigentes en la Argentina (excepto RT Nº 26 y modificatorias) Ajustes NIIF: Patrimonio Neto al 30 de junio de 2020 según NIIF Ganancia (Pérdida) neta al 30 de junio de 2020 según Estado de Resultados preparado de acuerdo a normas contables vigentes en la Argentina (excepto RT Nº 26 y modificatorias) Ajustes NIIF: Ganancia (Pérdida) al 30 de junio de 2020 según NIIF ARGSHOES S.A. |
En $ Arg 469,946 - |
Ajustes NIIF: Ajustes NIIF: Ganancia(Pérdida) al 30 dejunio de 2020 según NIIF Ganancia (Pérdida) neta al 30 de junio de 2020 según Estado de Resultados preparado de acuerdo a normas contables vigentes en Uruguay, convertidos a Pesos Argentinos Patrimonio Neto al 30 de junio de 2020 según NIIF Patrimonio Neto al 30 de junio de 2020 según Estado de Situación Patrimonial preparado de acuerdo a normas contables vigentes en Uruguay, convertidos a Pesos Argentinos GRIMURU S.A. |
En $ Arg 88,511,676 - |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 469,946 | 88,511,676 | |||||
| (14,387,258) - |
8,903,190 - |
|||||
| (14,387,258 ) | 8,903,190 |
3.) COMPOSICION DE LOS PRINCIPALES RUBROS
| ESTADO FINANCIERO TRIMESTRAL | ESTADO FINANCIERO TRIMESTRAL | ESTADO FINANCIERO GENERAL | ESTADO FINANCIERO GENERAL | |
|---|---|---|---|---|
| AL 30-06-2020 | AL 31-12-2019 | |||
| CORRIENTE | NO CORRIENTE | CORRIENTE | NO CORRIENTE | |
| 3.1.) PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO | ||||
| Valor Residual Neto de Amortizaciones | ||||
| (según Anexo A) | - | 654,833,669 | - | 706,420,327 |
| Anticipo a Proveedores | - | 60,164 | - | - |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| TOTAL | - | 654,893,833 | - | 706,420,327 |
| =========== | =========== | =========== | =========== | |
| 3.2.) ACTIVOS INTANGIBLES (Anexo B) | ||||
| Licencia de sistema y software | - | 9,667,226 | - | 13,960,731 |
| Marcas y Otros | - | 2,558,162 | - | 2,558,161 |
| Plusvalia "Valor Llave" | - | 17,474,925 | - | 17,474,925 |
| -------------------- | ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| - | 29,700,313 | - | 33,993,817 | |
| =========== | =========== | =========== | =========== | |
| 3.3.) GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO Y OTROS ACTIVOS | ||||
| Anticipos a proveedores | 667,870 | - | 207,013 | - |
| Gastos pag. Por adelantado | 45,825,594 | 21,614,658 | 92,441,264 | 33,770,911 |
| Creditos fiscales | 183,169,112 | 61,453,368 | 134,238,895 | 42,790,857 |
| Otros | 56,016,574 | 21,474,885 | 32,921,815 | 68,600,276 |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| TOTAL | 285,679,150 | 104,542,911 | 259,808,987 | 145,162,044 |
| =========== | =========== | =========== | =========== |
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| ESTADO FINANCIERO TRIMESTRAL | ESTADO FINANCIERO TRIMESTRAL | ESTADO FINANCIERO GENERAL | ESTADO FINANCIERO GENERAL | |
|---|---|---|---|---|
| AL 30-06-2020 | AL 31-12-2019 | |||
| CORRIENTE | NO CORRIENTE | CORRIENTE | NO CORRIENTE | |
| 3.4.) INVENTARIOS | ||||
| Productos Terminados y Merc. de Reventa | 814,934,978 | - | 1,032,331,823 | - |
| Productos en Proceso | 24,052,430 | - | 13,561,798 | - |
| Materias Primas y Materiales | 159,755,498 | - | 157,199,783 | - |
| Anticipo a Proveedores | 80,988,802 | - | 108,240,468 | - |
| -------------------- | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
| TOTAL | 1,079,731,708 | - | 1,311,333,872 | - |
| =========== | =========== | =========== | =========== | |
| 3.5.) DEUDORES COMERCIALES O OTRAS CUENTAS POR COBRAR | ||||
| Deudores comunes | 316,457,686 | 28,104,000 | 336,584,074 | 27,121,551 |
| Tarjetas de Crédito | 59,257,813 | - | 296,319,322 | - |
| Deudores en Gestión | 31,761,481 | - | 40,249,520 | - |
| Previsión p/Ds. Incobrables | (9,795,170) | - | (16,216,543) | - |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| TOTAL | 397,681,810 | 28,104,000 | 656,936,374 | 27,121,551 |
| =========== | =========== | =========== | =========== | |
| 3.6.) EFECTIVO Y COLOCACIONES A CORTO PLAZO | ||||
| Caja | 676,761 | - | 731,064 | - |
| Moneda Extranjera | 13,607,662 | - | 82,680,447 | - |
| Valores a Depositar | 118,710,018 | - | 79,124,464 | - |
| Bancos en moneda nacional | 83,286,897 | - | 67,985,032 | - |
| Bancos en moneda extranjera | 72,287,143 | - | 58,190,785 | - |
| Inversiones (Anexo C) | 339,822,251 | - | 175,832,666 | - |
| ------------------- | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
| TOTAL | 628,390,732 | - | 464,544,459 | - |
| =========== | =========== | =========== | ========== | |
| 3.7.) DEUDAS Y PRESTAMOS | ||||
| Bancarios | 142,772,284 | 266,562,947 | 118,247,171 | 293,609,922 |
| Financiación Importaciones | 41,334,446 | - | 27,620,612 | - |
| Adelantos en Cta. Cte. | 103,707,024 | - | 53,851,079 | - |
| Financieros | 21,554,910 | 94,733,657 | 230,164,697 | - |
| Intereses y actualizaciones devengados | 4,507,465 | - | 19,094,038 | - |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| TOTAL | 313,876,129 | 361,296,604 | 448,977,597 | 293,609,922 |
| =========== | =========== | =========== | =========== | |
| 3.8.) OTROS PASIVOS | ||||
| Provisiones | 8,504,066 | - | 8,876,951 | - |
| Otros | 9,753,861 | - | 3,498,588 | - |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| TOTAL | 18,257,927 | - | 12,375,539 | - |
| =========== | =========== | =========== | =========== | |
| 3.9.) CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | ||||
| Proveedores en m/nacional | 264,823,285 | - | 307,523,816 | - |
| Proveedores en m/extranjera | 622,050,612 | - | 623,880,119 | - |
| Anticipo de clientes | 132,660,345 | - | 123,873,039 | - |
| Oblig. a Pagar | 282,500 | - | 320,901 | - |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| TOTAL | 1,019,816,742 | - | 1,055,597,876 | - |
| =========== | =========== | =========== | =========== | |
| 3.10.) RESULTADOS FINANCIEROS | ||||
| GENERADOS POR ACTIVOS | COSTOS FINANCIEROS | INGRESOS FINANCIEROS | ||
| Al 30-06-2020 | Al 30-06-2019 | Al 30-06-2020 | Al 30-06-2019 | |
| Intereses y Actualizaciones | (9,218,326) | (318,275) | - | - |
| Impuesto a las transacciones bancarias y gastos | (86,237,970) | (74,792,571) | - | - |
| Diferencias de Cambio | - | - | 33,443,814 | 2,390,881 |
| Bonificaciones y Descuentos | - | (17,770,786) | - | - |
| Diferencia de cotización | - | (9,567,777) | 24,104,082 | - |
| Otros Ingresos | - | - | - | 3,554,398 |
| ------------------------- | ------------------------- | ------------------------ | ------------------------- | |
| SUBTOTAL | (95,456,296) | (102,449,409) | 57,547,896 | 5,945,279 |
| ------------------------- | ------------------------- | ------------------------ | ------------------------- | |
| GENERADOS POR PASIVOS | ||||
| Intereses y Actualizaciones | (83,782,871) | (226,275,932) | - | - |
| Impuesto a las transacciones bancarias y gastos | - | - | - | - |
| Diferencias de Cambio | (42,382,507) | (486,759) | - | - |
| Bonificaciones y Descuentos | (3,800,078) | - | - | - |
| ------------------------- | ------------------------- | ------------------------ | ------------------------- | |
| SUBTOTAL | (129,965,456) | (226,762,691) | - | - |
| ------------------------- | ------------------------- | ------------------------ | ------------------------- | |
| RECPAM | - | (144,067,369) | 2,773,907 | - |
| ------------------------- | ------------------------- | ------------------------ | ------------------------- | |
| TOTAL | (225,421,751) | (473,279,469) | 60,321,803 | 5,945,279 |
| ============= | ============= | ============= | ============= |
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3.11.) IMPUESTO A LAS GANANCIAS Y DIFERIDO
a) Se detalla a continuación la composición del impuesto diferido al 30/06/2020 y al 31/12/2019:
| Al 30-06-2020 | Al 31-12-2019 | |
|---|---|---|
| Activos y (pasivos) diferidos | ||
| Previsión para deudores incobrables | 2,938,551 | 4,864,963 |
| Revaluo Impositivo Bienes de Uso | 21,476,738 | 21,408,677 |
| Gastos deducidos en forma anticipada | (8,479,091 ) | (17,207,361 ) |
| Gastos a deducir | 3,198,593 | (3,732,946 ) |
| Amortización acelerada y Otros Resultados Bienes de Uso | (18,775,214 ) | (14,662,897 ) |
| Ajuste por Inflación Bienes de Uso | (146,102,697 ) | (149,766,396 ) |
| ------------------- | ------------------- | |
| Pasivo neto por impuesto diferido | (145,743,120 ) | (159,095,960 ) |
| =========== | =========== |
b) Conciliación entre el impuesto a las ganancias registrado en resultados y el que resultaría de aplicar al resultado contable antes de impuestos la tasa impositiva correspondiente al ejercicio finalizado el 30/06/2020 y el 30/06/2019:
| AL 30-06-2020 | Al 30-06-2019 | |
|---|---|---|
| Impuesto a las ganancias calculado a la tasa legal | ||
| sobre el resultado antes de impuestos | (102,167,477 ) | (88,608,486 ) |
| Diferencias Permanentes | ||
| Participación no controladora | 1,281,936 | 1,336,982 |
| Gastos no deducibles | 720,746 | 6,170,175 |
| Por cambios en la valuación de bienes de cambio | (2,074,829 ) | (207,116 ) |
| Reexpresión a moneda constante de cuentas de resultado (incluido el RECPAM) | 46,427,939 | 40,078,634 |
| Otros (incluye efecto del ajuste por inflación) | (7,301,856 ) | (24,506,089 ) |
| ------------------ | ------------------ | |
| Total | (63,113,541 ) | (65,735,898 ) |
| =========== | =========== |
c) Considerando lo descripto en el último párrafo del apartado a), al 31 de diciembre de 2019 la Sociedad mantiene un quebranto impositivo acumulado de $208.175.882 (valor nominal) , que podría, en su caso, aplicarse para compensar futuras utilidades impositivas generadas, compensable hasta el 2022 y 2023.
4.) SALDOS Y OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
Las operaciones realizadas con sociedades controladas que a continuación se detallan corresponden a los períodos de seis meses finalizados al 30 de junio de 2020 y 2019, respectivamente.
| OPERACIONES | ||||
|---|---|---|---|---|
| ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | ||||
| Venta de mercaderias | Venta de servicios | Otros | ||
| --------------------------------------------- | --------------------------------------------- | --------------------------------------------- | ||
| 30/06/2020 30/06/2019 |
30/06/2020 30/06/2019 |
30/06/2020 | 30/06/2019 | |
| Argshoes S.A. | - - |
214,592 89,453 |
- | - |
| Grimuru S.A. | - - |
- - |
2,400,508 | 985,047 |
| --------------------------- ----------------------- | ------------------------ ------------------------- | ---------------------- |
------------------------- | |
| Totales | - - |
214,592 89,453 |
2,400,508 | 985,047 |
| OPERACIONES | ||||
| ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | ||||
| Compra de mercaderias | Compra de servicios y otros | Otros facturados | ||
| --------------------------------------------- | --------------------------------------------- | --------------------------------------------- | ||
| 30/06/2020 30/06/2019 |
30/06/2020 30/06/2019 |
30/06/2020 | 30/06/2019 | |
| Argshoes S.A. | - - |
17,099,855 20,298,108 |
- | - |
| Grimuru S.A. | - - |
- - |
- | - |
| --------------------------- ------------------------ | ------------------------ ------------------------- | ---------------------- |
------------------------- | |
| Totales | - - |
17,099,855 20,298,108 |
- | - |
Las operaciones realizadas con sociedades relacionadas que a continuación se detallan corresponden a los ejercicios finalizados el 30 de junio de 2020 y 2019, respectivamente.
5.) Información sobre valores razonables de los activos financieros y pasivos financieros agrupados por categoría y por jerarquía
1.1 Categorización de los instrumentos financieros
Las políticas contables para la categorización de los instrumentos financieros no han sufrido modificaciones a las expuestas en los estados financieros anuales al 31 de diciembre de 2019
1.2 Estimación y jerarquía de valores razonables
De acuerdo a la NIIF 13, las variables empleadas para la determinación de valores razonables deben ser categorizadas en 3 niveles de jerarquía. Los niveles existentes son los siguientes.
-
Nivel 1: comprende activos y pasivos financieros cuyos valores razonables han sido estimados utilizando precios de cotización (no ajustados) en mercados activos para iguales activos y pasivos. Los instrumentos incluidos en este nivel incluyen principalmente saldos en fondos comunes de inversión y títulos de deuda pública y privada con listado en Bolsas y Mercados Argentinos S.A. (“BYMA”). Los fondos comunes de inversión realizan principalmente sus colocaciones en letras emitidas por el Banco Central de la República Argentina.
-
Nivel 2: incluye activos y pasivos financieros cuyo valor razonable ha sido estimado usando premisas distintas de los precios de cotización incluidas en el Nivel 1, que son observables para los activos o pasivos, ya sea directamente (por ejemplo, precios) o indirectamente (por ejemplo, derivados de precios). Dentro de este nivel se incluyeron aquellos instrumentos financieros derivados para los que no se contó con una cotización en mercados activos al cierre.
-
Nivel 3: comprende instrumentos financieros para los cuales las premisas utilizadas en la estimación del valor razonable no están basadas en información observable en el mercado.
A continuación se incluye una agrupación por categoría y por jerarquía de valores razonables, de los importes en libros de los activos financieros y pasivos financieros medidos por su costo amortizado al 30 de junio de 2020 y 31 de diciembre de 2019:
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| Al 30 de junio de 2020 | Importes en libros | Mediciones del valor razonable utilizado: |
|---|---|---|
| Precios de cotización en mercados activos Datos de entrada observables significativos Datos de entrada no observables significativos (Nivel 1) (Nivel 2) (Nivel 3) Total |
||
| Activos financieros Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Efectivo y equivalentes al efectivo Total de activos financieros Pasivos financieros Deudas y préstamos que devengan interés Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Total de pasivos financieros Al 31 de diciembre de 2019 |
425,785,810 628,390,732 |
425,785,810 - 425,785,810 - 628,390,732628,390,732 - - |
| 1,054,176,542 | 1,054,176,542 628,390,732 425,785,810- | |
| 675,172,733 1,038,074,669 |
675,172,733 - 675,172,733 - 1,038,074,669- 1,038,074,669- |
|
| 1,713,247,402 | 1,713,247,402- 1,713,247,402- | |
| Importes en libros | Mediciones del valor razonable utilizado: | |
| Precios de cotización en mercados activos Datos de entrada observables significativos Datos de entrada no observables significativos (Nivel 1) (Nivel 2) (Nivel 3) Total |
||
| Activos financieros Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Efectivo y equivalentes al efectivo Total de activos financieros Pasivos financieros Deudas y préstamos que devengan interés Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Total de pasivos financieros |
684,057,926 464,544,459 |
684,057,926 - 684,057,926 - 464,544,459464,544,459 - - |
| 1,148,602,385 | 1,148,602,385 464,544,459 684,057,926- | |
| 742,587,520 1,067,973,415 |
742,587,520 - 742,587,520 - 1,067,973,415- 1,067,973,415- |
|
| 1,810,560,936 | 1,810,560,936- 1,810,560,936- |
El valor razonable estimado de los activos financieros se presenta como el importe por el cual se puede intercambiar dicho instrumento en el mercado entre partes interesadas, de común acuerdo y no en una transacción forzada.
Al 30 de junio de 2020, el valor en libros de ciertos instrumentos financieros utilizados por la Sociedad, en efectivo, equivalentes de efectivo, otras inversiones, cuentas a cobrar y por pagar y obligaciones a corto plazo es representativo del valor razonable debido a la naturaleza de corto plazo de estos instrumentos.
El valor razonable de la deuda a largo plazo con cotización es determinado en base al precio de la misma en el mercado a la fecha de cotización. No existen variaciones significativas con respecto a su valor a costo amortizado.
6.) EMISION DE OBLIGACIONES NEGOCIABLES
Con fecha 18 de mayo de 2009 Grimoldi SA presentó a la Comisión Nacional de Valores un Prospecto de Programa Global de emisión de Obligacines Negociables ("PGON") a mediano y largo plazo por un monto nominal máximo en circulación en cualquier momento de 120.000.000.- (ó su equivalente en otras monedas), que fuera aprobado oportunamente en todos sus términos y condiciones en el Acta de Asamblea de fecha 05 de marzo de 2009 y en el Acta de Directorio del 13 de Abril de 2009 y ratificada mediante Asamblea de fecha 10 de mayo de 2012.
Mediante la Resolución Nº 16128 del 22 de mayo de 2009 la Comisión Nacional de Valores aprobó el mencionado Programa Global.
Posteriormente, con fecha 15 de abril de 2014, la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas resuelve ampliar de 120.000.000 a 300.000.000 el máximo de circulación de dichas obligaciones negociables y prorrogar el plazo de vigencia por el término legal, es decir 5 años, del PGON. Mediante Resolución Nº 17400 del 10 de julio de 2014 la Comisión Nacional de Valores aprobó dicha ampliación. La emisión de la Serie Nº 1 fue emitida según publicación en el Boletín Diario de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires de fecha 11 de junio de 2009, por un valor nominal de 30.000.000. Dicha serie fue suscripta en su totalidad y amortizada en 24 cuotas mensuales y consecutivas a la fecha de emisión de los presentes estados financieros.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 1 fueron aplicados cumpliendo con lo estipulado en el capítulo pertinente del Prospecto denominado "Destino de los Fondos", según el siguiente detalle: a) consolidación Planta Arroyo Seco. Adquisición e instalación de nuevos equipos, mejoras de procesos que optimicen la productividad y ambiente de trabajo. El monto total asignado fue de $3.000.000,- (pesos tres millones) a ejecutarse durante los años 2009, 2010 y 2011; b) Instalacion de una Maquina de Pintura Automatica y refaccion de maquinas en planta de fondos en Castelar. El monto total asignado fue de $1.000.000,- (pesos un millon) a ejecutarse durante el año 2010; c) Refaccion de los Depositos y Oficinas Castelar. Incorporacion Tecnologia de Punta para mejoras de procesos. Incorporacion personal x crecimiento a traves de nuevas marcas (TNF, Keds, Camper). El monto total asignado fue de $1.200.000,- (pesos un millon doscientos) a ejecutarse durante los años 2009 y 2010; d) Apertura de Nuevos Locales y remodelacion o refaccion de los actuales ubicados en los principales centros comerciales del pais. El monto total asignado fue de $5.500.000,- (pesos cinco millones quinientos mil) a ejecutarse durante los años 2009, 2010 y 2011; e) Aportes de Capital a la sociedad controlada Lago Tajo S.A. para inversion en activos fijos, abastecimiento productos TNF y pruebas para poder producir localmente. El monto total asignado fue de $4.000.000,- (pesos cuatro millones) a ejecutarse durante el año 2009; f) Invertir en la comunicación y segunda etapa del lanzamiento de nuevas marcas incorporadas recientemente - Camper, Clark's, Keds, Patagonia y American Pie. El monto total asignado fue de $1.500.000,- (pesos un millon quinientos mil) a ejecutarse durante los años 2009 y 2010; g) Recomponer Capital de Trabajo utilizado para la construccion de la nueva planta en Arroyo Seco y financiar necesidades de capital de trabajo adicional por ese proyecto y apertura nuevos locales. El monto total asignado fue de $4.000.000,- (pesos cuatro millones) a ejecutarse durante el año 2009; h) Mejorar estructura de Capital mediante reemplazo deuda de corto plazo x mediano plazo, generando asi menores costos financieros y mayor previsibilidad. El monto total asignado fue de $7.000.000,- (pesos siete millones) a ejecutarse durante el año 2009; i) Otros Proyectos / Financiar consumo a traves cuotas sin interes / investigacion y desarrollo nuevos productos y tecnologias / ofrecer productos a compradores del exterior para incrementar exportac. El monto total asignado fue de $2.500.000,- (pesos dos millones quinientos mil) a ejecutarse durante el año 2009. El cumplimiento de las distintas aplicaciones, fueron debidamente certificadas de acuerdo a las aplicaciones parciales que se iban ejecutando, y dichas certifiaciones fueron debidamente aprobadas por Actas de Directorio.
Dentro del marco del Programa Global descripto, la sociedad con fecha 26 de marzo de 2013 realizó el lanzamiento de la emisión de la serie Nº 2 por hasta un valor nominal de 40.000.000.cuyas condiciones de emisión completas constan en el Suplemento de Precio de fecha 25 de marzo de 2013, cuya versión resumida fue publicada en el Boletín Diario de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires. El día 5 de abril de 2013 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 100% de la mencionada emisión. El capital de las mismas se amortizará en 24 cuotas mensuales y consecutivas con 6 meses de gracia. La tasa de interés aplicada es a tasa BADLAR privada más un margen aplicable del 3.6%, pagadera mensualmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento. Los fondos obtenidos de la Serie Nº 2 fueron destinados en su totalidad a integrar capital de trabajo en el país, entre otros conceptos relativos al giro ordinario de los negocios de la Sociedad, para: (a) hacer frente a los costos operativos del negocio, incluyendo el pago de impuestos y obligaciones de índole fiscal (por hasta aproximadamente $ 2.650.000,- (pesos dos millones seiscientos cincuenta mil) que representarían el 6,7274%). El total aplicado por la Sociedad por este concepto fue de $3.057.708,97 (pesos tres millones cincuenta y siete mil setecientos ocho con 97/100). El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 18 de octubre de 2013, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 23 de octubre de dicho año; (b) pagar a proveedores por insumos, productos terminados y/o servicios prestados (por hasta aproximadamente $35.950.700,(pesos treinta y cinco millones novecientos cincuenta mil setecientos) que representarían el 91,2669%). El total aplicado por la Sociedad por este concepto fue de $37.385.370,95 (pesos treinta y siete millones trescientos ochenta y cinco mil trescientos setenta con 95/100). El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 16 de octubre de 2013, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 23 de octubre de dicho año, y (c) pagar salarios, sueldos anuales complementarios, cargas sociales y demás contribuciones y erogaciones que correspondan al personal de la Sociedad (por hasta aproximadamente $790.000,- (pesos setecientos noventa mil), que representarían el 2,0055%). El total aplicado por la Sociedad por este concepto fue de $848.521,20 (pesos ochocientos cuarenta y ocho mil quinientos veintiuno con 20/100). El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 16 de octubre de 2013, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 23 de octubre de dicho año.
GRIMOLDI S.A. Y SUS SOCIEDADES CONTROLADAS FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
Con fecha 17 de marzo de 2014, el Directorio aprobó la emisión de la Serie Nº 3 por hasta un valor nominal de 60.000.000.-. Con fecha 8 de mayo de 2014 se presenta ante la CNV el Prospecto definitivo y el suplemento de precio por un valor nominal de hasta 30.000.000 (ampliable hasta 50.000.000).
El día 15 de mayo de 2014 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 100% de la mencionada emisión por un total de 50.000.000,-. El capital de las mismas se amortizará en 12 cuotas mensuales y consecutivas con 7 meses de gracia desde la fecha de emisión y liquidación. La tasa de interés aplicada es a tasa BADLAR privada más un margen aplicable del 3.75%, pagadera mensualmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 3 fueron utilizados de la siguiente manera: 1) $7.808.737,56 (pesos siete millones ochocientos ocho mil setecientos treinta y siete con 56/100) a precancelación del saldo de capital pendiente de pago relativo al pasivo asumido por la Emisora con Banco Santander Rio S.A., Banco de la Ciudad de Buenos Aires, HSBC Bank Argentina S.A. y Citibank NA Sucursal Argentina, en virtud de un contrato de préstamos sindicado por la suma de $39.000.000,- a una tasa de interés variable equivalente a la tasa BADLAR más un márgen, con vencimiento el 25 de noviembre de 2014, tal cual se describe en el apartado 1 del capítulo de "Suplemento de Precio" descripto como "Destino de los Fondos". El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 18 de junio de 2014, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio de dicha fecha.; 2) $45.608.867,20 (pesos cuarenta y cinco millones seiscientos ocho mil ochocientos sesenta y siete con 20/100) fueron aplicados en su totalidad a: i) financiar parcialmente el crecimiento de la marca Vans, y ii) a la compra de materia primas, insumos y pago de costos operativos para la fabricación de calzados y suelas de la marca Stitching, tal cual se describe en el apartado 2) del Suplemento de Precios descripto como "Destino de los Fondos. El concepto de capital de trabajo en la República Argentina incluye, entre otros: financiación de cartera de clientes (incluyendo otorgamiento de créditos), y/o pago a comercios, y/o pago a proveedores, y/o pago de tributos (Anticipo de Ganancias, Ingresos Brutos, Impuestos Municipales, entre otros), y/o pago de haberes. El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 2 de septiembre de 2015, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 3 de septiembre de dicho año.
Dentro del marco del Programa Global descripto, el directorio de la sociedad con fecha 4 de agosto de 2014 decidió aprobar la emisión de la serie Nº 4 por hasta un valor nominal máximo en circulación de 30.000.000, ampliable hasta 50.000.000,-.
El día 18 de septiembre de 2014 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 87.10% de la mencionada emisión por un total de 43.550.000,-. El capital de las mismas se amortizará en 12 cuotas mensuales y consecutivas con 6 meses de gracia desde la fecha de emisión y liquidación. La tasa de interés aplicada es a tasa BADLAR privada más un margen de corte aplicable del 5%, pagadera mensualmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 4 fueron utilizados de la siguiente forma: 1) $30.521.143,95 (pesos treninta millones quinientos veintiun mil ciento cuarenta y tres con 95/100) a la inversión en capital de trabajo tal cual se describe en el apartado "Destino de los Fondos" del Suplemento de Precios. Esta aplicación parcial fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 3 de diciembre de 2014, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 4 de diciembre de 2014; 2) $6.222.222,- (pesos seis millones doscientos veintidos mil doscientos veintidos) a la cancelación de parte del pasivo asumido por la Emisora el 21 de noviembre de 2013, en virtud de un contrato de fideicomiso sindicado con el Banco Santander Rio, Banco Ciudad de Buenos Aires, Banco Hipotecario y Banco Itau, por un monto de pesos de $32.000.000,- a un plazo de 36 meses y una tasa BADLAR corregida más 5%, tal cual se describe en el apartado "Destino de los Fondos" del Suplemento de Precios. Los fondos utilizados fueron afectados de acuerdo al siguiente detalle: a) $2.666.667,- (peso dos millones seiscientos sesenta y seis mil seiscientos sesenta y siete) destinados a la cancelación de las cuotas Nº 11, 12 y 13, canceladas el 21 de octubre, 21 de noviembre y 22 de diciembre de 2014, cada una a su respectiva fecha de vencimiento; b) $3.555.555,- (pesos tres millones quiniento cincuenta y cinco mil quinientos cincuenta y cinco) destinados a la precancelación de la cuota Nº 14, 15, 16 y 17 canceladas con fecha 22 de diciembre de 2014. Esta aplicación parcial fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 30 de diciembre de 2014, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 2 de enero de 2015; 3) $7.000.000,- (pesos siete millones) a la cancelación de parte del pasivo asumido por Grimoldi S.A. el 16 de julio de 2013 en virtud de un préstamos con el Banco de la Nación Argentina por hasta una suma de $30.000.000,- en el marco de la Reglamentación 43A-Créditos a Empresas para Capital de Trabajo e Inversión, tal cual se describe en el apartado "Destino de Fondos" del "Suplemento de Precio". Dicho importe fue aplicado a la cancelación de capital de las cuotas Nº 15, 16, 17, 18, 19, 20 y 21 cuyo vencimientos operaron el 9 de octubre de 2014, 10 de noviembre de 2014, 9 de diciembre de 2014, 7 de enero de 2015, 6 de febrero de 2015, 9 de marzo de 2015 y 7 de abril de 2015, respectivamente. Esta aplicación parcial fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 16 de abril de 2015, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 16 de abril de 2015
Dentro del marco del Programa Global descripto, el directorio de la sociedad con fecha 26 de marzo de 2015 decidió aprobar la emisión de la serie Nº 5 por hasta un valor nominal de 30.000.000, ampliable hasta 70.000.000.
El día 8 de mayo de 2015 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 100% de la mencionada emisión por un total de 70.000.000,-. El capital de las mismas se amortizará en 12 cuotas mensuales y consecutivas con 6 meses de gracia desde la fecha de emisión y liquidación. La tasa de interés aplicada es una tasa fija del 27% de interes anual para los primeros 9 meses, y una tasa de interes BADLAR privada mas un margen de corte aplicable del 6% para los 9 meses restantes, pagadera mensualmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 5 fueron destinados en su totalidad a la inversión en capital de trabajo en la República Argentina, tal cual se describe en el apartado "Destino de los Fondos" del Suplemento de Precios. El concepto de capital de trabajo en la República Argentina incluye, entre otros: financiación de cartera de clientes (incluyendo otorgamiento de créditos), y/o pago a comercios, y/o pago a proveedores, y/o pago de tributos (Anticipo de Ganancias, Ingresos Brutos, Impuestos Municipales, entre otros), y/o pago de haberes. El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 2 de septiembre de 2015, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 3 de septiembre de dicho año.
Dentro del marco del Programa Global descripto, el directorio de la sociedad con fecha 15 de marzo de 2016 se decidió seguir con el proceso de la emisión de la serie Nº 6 por hasta un valor nominal de 50.000.000, ampliable hasta 100.000.000. Con fecha 05 de mayo de 2016 se presentó el Suplemento y Aviso de suscripción previendo que la subasta se hará el dìa 12 de mayo del corriente año.
El día 12 de mayo de 2016 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 100% de la mencionada emisión por un total de 100.000.000,-. El capital de las mismas se amortizará en 12 cuotas mensuales y consecutivas con 6 meses de gracia desde la fecha de emisión y liquidación. La tasa de interés aplicada es la tasa BADLAR privada más un margen de corte aplicable del 5,75%, excepto durante los 3 primeros meses que nunca podrá ser inferior a una tasa fija nominal anual del 37%. La tasa es pagadera mensualmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 6 fueron destinados en su totalidad y en forma exclusiva al financiamiento de corto plazo (que califique como crédito corriente) a clientes mayoristas y franquiciados de la Emisora, que revistan el carácter de Pequeñas y Medianas Empresas (Pymes), según se establece en la Resolución Nº 50/2013 de la Secretaría de la Pequeña y Mediana Empresa y Desarrollo Regional, tal cual se describe en el apartado "Destino de los Fondos" del Suplemento de Precios. El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 13 de octubre de 2016, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 14 de octubre de dicho año.
Dentro del marco del Programa Global descripto, el directorio de la sociedad con fecha 18 de agosto de 2016 se decidió seguir con el proceso de la emisión de la serie Nº 7 por hasta un valor nominal de 50.000.000, ampliable hasta 100.000.000. Con fecha 23 de agosto de 2016 se presentó el Suplemento y Aviso de suscripción previendo que la subasta se haría el dìa 20 de septiembre del corriente año.
El día 20 de septiembre de 2016 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 100% de la mencionada emisión por un total de 100.000.000,-. El capital de las mismas se amortizará en 3 cuotas trimestrales con 12 meses de gracia desde la fecha de emisión y liquidación, siendo la primer cuota cancelada a los 12 meses, la segunda cuota a los 15 meses y la tecer cuota a los 18 meses de contados desde la Fecha de Emisión y Liquidación. La tasa de interés aplicada es la tasa BADLAR privada más un margen de corte aplicable del 3,79%, excepto durante los 3 primeros meses que nunca podrá ser inferior a una tasa fija nominal anual del 27,25%. La tasa es pagadera trimestralmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 7 fueron destinados en su totalidad a la inversión en capital de trabajo en la República Argentina, tal cual se describe en el apartado "Destino de los Fondos" del Suplemento de Precios. El concepto de capital de trabajo en la República Argentina incluye, entre otros: financiación de cartera de clientes (incluyendo otorgamiento de créditos), y/o pago a comercios, y/o pago a proveedores, y/o pago de tributos (Anticipo de Ganancias, Ingresos Brutos, Impuestos Municipales, entre otros), y/o pago de haberes. El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 28 de diciembre de 2016, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio de dicha fecha.
Dentro del marco del Programa Global descripto, el directorio de la sociedad con fecha 15 de junio de 2017 se decidió seguir con el proceso de la emisión de la serie Nº 8 compuesta de una o más clases, por hasta un valor nominal de 100.000.000, ampliable hasta 250.000.000. Con fecha 20 de julio de 2017 se presentó el Suplemento y Aviso de suscripción previendo que la subasta se haría el dìa 26 de julio del corriente año.
El día 26 de julio de 2017 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 100% de la mencionada emisión por un total de 250.000.000,-. El capital de las mismas se amortizará en 3 cuotas con 24 meses de gracia desde la fecha de emisión y liquidación, siendo la primer cuota cancelada a los 24 meses, la segunda cuota a los 30 meses y la tecer cuota a los 36 meses de contados desde la Fecha de Emisión y Liquidación. La tasa de interés aplicada es la tasa BADLAR privada más un margen de corte aplicable del 5,19%, excepto para el primer y segundo período que nunca podrá ser inferior a una tasa fija nominal anual del 26,5%. La tasa es pagadera trimestralmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 8 serán destinados en su totalidad a la inversión en capital de trabajo en la República Argentina, tal cual se describe en el apartado "Destino de los Fondos" del Suplemento de Precios. El concepto de capital de trabajo en la República Argentina incluye, entre otros: financiación de cartera de clientes (incluyendo otorgamiento de créditos), y/o pago a comercios, y/o pago a proveedores, y/o pago de tributos (Anticipo de Ganancias, Ingresos Brutos, Impuestos Municipales, entre otros), y/o pago de haberes.
7.) PRESTAMOS SINDICADOS
Con fecha 25 de noviembre de 2011, se suscribió un préstamo sindicado con Banco Santander Rio, con Banco Ciudad de Buenos Aires, con HSBC Banca Argentina S.A. y Citibank N.A. Sucursal Argentina por un monto de hasta $ 39.000.000,-, a ser integrado en un solo desembolso. El plazo de cancelación es de 36 meses, venciendo la 1º cuota a los 30 días del desembolso y la última en novimebre de 2014. La tasa acordada es la BADLAR corregida más un margen del 30% con un mínimo de 4% y un máximo de 6,5%. Los fondos fueron destinados a refinanciar pasivos financieros hacia el mediano plazo. El saldo de dicho préstamo fue precancelado con fecha 20 de mayo de 2014.
Para garantizar dicho préstamo, se creó el "Fideicomiso IV" que recibe la cobranza de la tarjeta de crédito Visa Argentina.
GRIMOLDI S.A. Y SUS SOCIEDADES CONTROLADAS FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
Con fecha 12 de noviembre de 2013, se suscribió un préstamo sindicado (Contrato de Préstamo Sindicado de Mercado) con Banco Santander Rio S.A., con Banco Hipotecario S.A., con BACS Banco de Crédito y Securitización S.A. como organizadores, y con Banco Santander Rio S.A. y Banco de la Ciudad de Buenos Aires, como prestamistas por un monto total de $ 32.000.000,-, y con Banco Santander Rio S.A. y Banco Hipotecario S.A., como organizadores y prestamistas, y con Banco de la Ciudad de Buenos Aires, como prestamista un préstamo enmarcado en la Comunicación "A" 5449 del Banco Central de la República Argentina (Préstamo Línea Comunicación "A" 5449) por un total de $6.000.000,-ambos, a ser integrados en un solo desembolso el 21/11/2013. Para el Préstamo Sindicado de Mercado, el plazo de cancelación es de 36 cuotas mensuales consecutivas venciendo la primera el 23/12/2013. La tasa acordada es la BADLAR corregida mas un margen aplicable del 5%. Para el Préstamo Línea Comunicación "A" 5449, el plazo de cancelación es de 48 meses, venciendo la primera el 23/12/2013. La tasa acordada es la tasa nominal anual del 15,25%. .Los fondos serán destinados a la integración de capital de trabajo para su aplicación exclusiva a la actividad industrial desarrollada en la Provinica de Buenos Aires y para la adquisición de bienes de capital y/o a la construcción de instalaciones necesarias para la producción de bienes y/o servicios y la comercialización de bienes y/o servicios. El saldo de dicho préstamos fue precancelado con fecha 22 de diciembre de 2014.
Para garantizar dicho préstamo, se creó el "Fideicomiso VII" que recibe la cobranza de la tarjeta de crédito Mastercard Argentina.
Con fecha 1º de septiembre de 2015, se suscribió un préstamo sindicado (Contrato de Préstamo Sindicado) con Banco Galicia S.A. y Banco de la Ciudad de Buenos Aires, como prestamistas por un monto total de $ 34.000.000,-. Para el Préstamo Sindicado, el plazo de cancelación es de 36 cuotas mensuales consecutivas venciendo la primera el 29/09/2015. La tasa acordada, para las 12 primeras cuotas es de 30,25% nominal anual, y a partir del período 13 inclusive, tasa base segun se define en el contrato de préstamo sindicado, mas un margen aplicable del 4% nominal anual.Los fondos serán destinados a la integración de capital de trabajo para su aplicación exclusiva a la actividad industrial desarrollada en la Provinica de Buenos Aires.
Para garantizar dicho préstamo, se utiliza el "Fideicomiso VII" que recibe la cobranza de la tarjeta de crédito Naranja.
Con fecha 27 de diciembre de 2016, se suscribió un préstamo sindicado (Contrato de Préstamo Sindicado) con Nuevo Banco de Santa Fe S.A., Banco Provincial de Neuquen S.A., Banco Macro S.A., Banco Hipotecario S.A. y HSBC Bank Argentina S.A., como prestamistas por un monto total de $ 150.000.000,- a concretarse en dos desembolsos, el 1º de ellos por $90.000.000,- el 27 de diciembre de 2016 y el 2º desembolso el 3 de enero de 2017 por $60.000.000,-. Para el Préstamo Sindicado, el plazo de cancelación son 24 meses y se cancelará en 8 cuotas trismetrales iguales y consecutivas venciendo la primera el 28/03/2017. La tasa acordada, para los 12 primeros meses desde la fecha del 1º desembolso, es una tasa fija del 27% nominal anual, y a partir del mes 13 inclusive hasta la cancelación total del préstamo, una tasa base segun se define en el contrato de préstamo sindicado, mas un margen aplicable del 4% nominal anual. Los fondos serán destinados a la integración de capital de trabajo para su aplicación a la actividad industrial desarrollada en la Provinica de Buenos Aires. Con fecha 5 de julio de 2017, se suscribió un préstamo sindicado (Contrato de Préstamo Sindicado) con Banco de Galicia y Buenos Aires S.A., Banco de la Ciudad de Buenos Aires S.A.y BBVA Banco Francés S.A., como prestamistas por un monto total de $ 130.000.000,- a concretarse en un único desembolso, el 10 de julio de 2017. El Préstamo Sindicado se cancelará en 12 cuotas trismetrales consecutivas venciendo la primera el 10/10/2017. La tasa acordada, para los primeros 4 períodos trimestrales desde la fecha del desembolso, es una tasa fija del 25,5% nominal anual, y a partir del período 5º trimestral inclusive hasta la cancelación total del préstamo, una tasa base segun se define en el contrato de préstamo sindicado, mas un margen aplicable del 3,5% nominal anual. Los fondos serán destinados a la integración de capital de trabajo para su aplicación a la actividad industrial desarrollada en la Provinica de Buenos Aires.
Con fecha 23 de septiembre de 2019, se suscribió un préstamo sindicado (Contrato de Préstamo Sindicado y Refinanciación) con Banco Santander Rio S.A., Banco Comafi S.A., Banco de Galicia y Buenos Aires S.A.U., Banco Macro S.A. y BBVA Banco Francés S.A. como prestamistas y Banco Santander Rio S.A. como agente administrativo y organizador, por un monto total de $ 235.000.000,- a concretarse en un único desembolso y refinanciación, el 23 de septiembre de 2019. El Préstamo Sindicado y Refinanciación se cancelará en 13 cuotas trismetrales consecutivas venciendo la primera el 23/09/2020. El mismo se otorgará en Pesos y será denomindo en la Unidad de Valor Adquisitivo actualizable por el CER - Ley Nº 25.827, de conformidad con lo dispuesto en el Decreto de Necesidad y Urgencia Nº 146/17 y la Comunicación "A" 6069 del BCRA (concordantes, complementarias o la/s que en el futuro la/s reemplace) ("UVA") ajustables por el Coeficiente de Estabilización de Referencia ("CER"). La tasa acordada es una tasa fija del 17% nominal anual. Los fondos serán destinados en primer lugar, al pago de las Deudas Preexistentes y el remanente se destinará al financiamiento de capital de trabajo relacionado con la actividad industrial de la Sociedad.
Con fecha 23 de septiembre de 2019, se suscribió un préstamo sindicado (Contrato de Préstamo Sindicado y Refinanciación) con Banco Santander Rio S.A., Banco Comafi S.A., Banco de Galicia y Buenos Aires S.A.U., Banco Macro S.A. y BBVA Banco Francés S.A. como prestamistas y Banco Santander Rio S.A. como agente administrativo y organizador, por un monto total de $ 235.000.000,- a concretarse en un único desembolso y refinanciación, el 23 de septiembre de 2019. El Préstamo Sindicado y Refinanciación se cancelará en 13 cuotas trismetrales consecutivas venciendo la primera el 23/09/2020. El mismo se otorgará en Pesos y será denomindo en la Unidad de Valor Adquisitivo actualizable por el CER - Ley Nº 25.827, de conformidad con lo dispuesto en el Decreto de Necesidad y Urgencia Nº 146/17 y la Comunicación "A" 6069 del BCRA (concordantes, complementarias o la/s que en el futuro la/s reemplace) ("UVA") ajustables por el Coeficiente de Estabilización de Referencia ("CER"). La tasa acordada es una tasa fija del 17% nominal anual. Los fondos serán destinados en primer lugar, al pago de las Deudas Preexistentes y el remanente se destinará al financiamiento de capital de trabajo relacionado con la actividad industrial de la Sociedad.
A fin de garantizar el cumplimiento en tiempo y forma de todas sus obligaciones bajo el Contrato de Préstamo y Refinanciación y el resto de los documentos, la Sociedad suscribirá y perfeccionará el Contrato de Cesión Fiduciaria y de Fideicomiso en Garantía y la Hipoteca, de conformidad con lo establecido en el Contrato de Préstamo y Refinanciación, y conforme se detalla a continuación. a) Contrato de Cesión Fiduciaria y de Fideicomiso en Garantía: es la cesión fiduciaria en garantía de ciertos cupones de tarjetas de crédito, cedidos a favor del Fideicomiso de Garantía con el fin de garantizar el cumplimiento de las Obligaciones Garantizadas, con un ratio de cobertura mínima de 2 a 1 medido sobre el siguiente servicio de deuda de capital e intereses a vencer, hasta la íntegra cancelación de las Obligaciones Garantizadas. b) Hipoteca: es la constitución de una hipoteca en primer grado de prioridad y privilegio, a favor de los Prestamistas, sus cesionarios y cualquier prestamista que en el futuro se adhiera al Contrato de Préstamo y Refinanciación sobre el inmueble “Centro de Distribución Pilar”, sito en Ruta Nacional N° 8, Km. 48,5, Partido de Pilar, Provincia de Buenos Aires.
8.) PROGRAMA DE FINANCIAMIENTO PRODUCTIVO DEL BICENTENARIO DECRETO Nª 783/2010
Con fecha 2 de junio de 2011, se suscribió un préstamo en el marco de la línea "Programa de Financiamiento Productivo del Bicentenario Decreto Nº 783/2010, con el Banco de la Nación Argentina, por un monto de hasta 16.800.000,-, a ser integrados en tres desembolsos, el primero con fecha 22 de junio de 2011 por $ 7.000.000.-, el segundo con fecha 26 de agosto de 2011 por $ 4.800.000,- y el tercero de fecha 16 de febrero de 2012 por $ 5.000.000,-. Los fondos fueron y serán destinados a la financiación de las Inversiones correspondientes al Proyecto "Desarrollo Industrial y Logístico Pilar". El vencimiento de este préstamo opera en mayo del 2016. Para garantizar dicho préstamos, se constituyó una hipoteca de segundo grado sobre la planta ubicada en Arroyo Seco, Santa Fe, y una hipoteca de primer grado sobre el inmueble ubicado en La Lonja, Partido de Pilar y una
extensión de la cesión de derechos de la recaudación de cobranzas de tarjeta de debito Visa Electron de los 4 locales mas importantes de su cartera, instrumentado en escritura Nº 1306 de fecha 14/10/2008.
9.) CREDITO PARA LA INVERSION PRODUCTIVA DESTINADA A GRANDES EMPRESAS del BANCO NACION ARGENTINA
Con fecha 08 de noviembre de 2012 el Directorio aprobó el acuerdo de préstamo Linea de Credítos para la inversión destinada a grandes empresas - Banco Nacion Argentina, Com A 5319, por un monto de $9.000.000.- a cinco años de plazo conforme lo establece los lineamientos de la Reg. 458, a ser integrados en dos tramos. El primero con fecha 05/12/2012 por $ 6.000.000,- y el segundo dentro de los 120 días de la aprobación del crédito, por $ 3.000.000,-.
El capital del mismo se amortizará en 50 cuotas iguales mensuales y consecutivas, con un período de gracia de 330 días, desde la fecha del primer desembolso. La tasa de interés aplicada será de 15,01% por los primeros 36 meses y una vez cumplido ese plazo, se aplicará la tasa BADLAR más 400 punto básicos.
10.) CREDITO A EMPRESAS PARA CAPITAL DE TRABAJO E INVERSION del BANCO NACION ARGENTINA
Con fecha 4 de julio de 2013 el Directorio aprobó el acuerdo de préstamo en el Marco de la Reglamentación 43A, Créditos a empresas para capital de trabajo e inversión con destino a recomposición de Capital de Trabajo, por un monto de $30.000.000.- a tres años de plazo.
El capital del mismo se amortizará en 36 cuotas iguales mensuales y consecutivas, con un período de gracia de 210 días, desde la fecha del desembolso. La tasa de interés aplicada será de 18,85% .
11.) CREDITO A EMPRESAS DEL BANCO HSBC BANK ARGENTINA S.A.
Con fecha 16 de agosto de 2013 el Directorio aprobó el acuerdo de préstamo con el Banco HSBC BANK ARGENTINA S.A., con destino a la actividad industrial de su planta ubicada en la localidad de Pilar, Provincia de Buenos Aires, por un monto de $20.000.000.- a 36 meses de plazo.
El capital del mismo se amortizará en 36 cuotas iguales mensuales y consecutivas, venciendo la primera el 25 de septiembre de 2013. La tasa de interés aplicada será la tasa badlar corregida, mas spread del 4%.
12.) CREDITO A EMPRESAS DEL BANCO HIPOTECARIO
Con fecha 4 de julio de 2014 el Directorio aprobó contraer un préstamo con el Banco Hipotecario por $20.000.000,-, con destino a reforzar el capital de trabajo.
El capital del mismo se amortizará en 24 cuotas mensuales y consecutivas, venciendo la primera a los 30 días de la fecha de desembolso. La tasa de interés aplicada será la tasa badlar corregida, mas spread del 2,75%. .
13.) CREDITO A EMPRESAS DEL HSBC BANK ARGENTINA S.A.
Con fecha 24 de septiembre de 2014 el Directorio aprobó contraer un préstamo con el Banco HSBC Argentina S.A. por $30.000.000,-, con destino a la actividad industrial en la planta ubicada en la localidad de Pilar, Pcia. De Bs. As..
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El capital del mismo se amortizará en 36 cuotas mensuales y consecutivas, venciendo la primera a los 30 días de la fecha de desembolso. La tasa de interés aplicada será la tasa badlar corregida, mas spread del 2%.
14.) CREDITO A EMPRESAS DEL BANCO HIPOTECARIO
Con fecha 22 de septiembre de 2015 el Directorio aprobó contraer un préstamo con el Banco Hipotecario por $20.000.000,-, con destino a invertir en capital de trabajo.
El capital del mismo se amortizará en 24 cuotas mensuales y consecutivas, venciendo la primera a los 30 días de la fecha de desembolso. La tasa de interés aplicada será la tasa badlar bancos privados corregida, mas spread del 4,25%. .
15.) CREDITO A EMPRESAS DEL BANCO HSBC ARGENTINA S.A.
Con fecha 15 de octubre de 2015, se acreditó un préstamo con el Banco HSBC Argentina por $20.000.000,-, con destino a la actividad industrial en su planta ubicada en la Localidad de Pilar, Provincia de Buenos Aires, aprobado por el Directorio durante el transcurso del mes de septiembre de 2015.
El capital del mismo se amortizará en 36 cuotas mensuales y consecutivas, venciendo la primera el 22 de noviembre de 2015. La tasa de interés aplicada será la tasa badlar corregida, mas spread del 2,8%.
16.) CREDITO A EMPRESAS PARA CAPITAL DE TRABAJO E INVERSION del BANCO NACION ARGENTINA
Con fecha 13 de octubre de 2015 el Directorio aprobó el acuerdo de préstamo en el Marco de la Reglamentación 43A, Créditos a empresas para capital de trabajo e inversión con destino a recomposición de Capital de Trabajo, por un monto de $ 20.000.000.- a dos años de plazo a partir del desembolso. El préstamo fue acreditado con fecha 01 de febrero de 2016 y se cancelará en 24 cuotas mensuales iguales y consecutivas a partir del desembolso. La tasa de interés aplicada será la tasa Badlar corregida más un pread de 5%
17.) CREDITO A EMPRESAS DEL BBVA BANCO FRANCES S.A.
Con fecha 19 de mayo de 2016, se acreditó un préstamo con el BBVA BANCO FRANCES S.A. por $15.000.000,-, con destino a la constucción de instalaciones para producir bienes y servicios en la Provincia de Buesno Aires.
El capital del mismo se amortizará en 48 cuotas mensuales y consecutivas, mediante sistema francés, venciendo la primera el 26 de junio de 2016. La tasa de interés aplicada será del 29%, nomnal anual. Como garantía de dicho préstamo, se constituye prenda y cesión en garantía, con notificación notarial al deudor cedido, de todos los derechos creditorios que tiene y le corresponden sobre los cupones pertenecientes a la tarjeta
de crédito Visa, que se emitan como producto de ventas efectuadas en determinados locales, las cuales mantendrán su alcance y vigencia hasta la total cancelación de cada una de las obligaciones garantizadas
18.) CREDITO A EMPRESAS DEL BANCO SANTANDER RIO S.A. A MEDIANO PLAZO
Con fecha 12 de enero de 2017, se acreditó un préstamo con el SANTANDER RIO S.A. por $50.000.000,-, con destino a la ampliación del depósito y planta en Pilar, Provincia de Buesno Aires, el cual será amortizado en 18 cuotas mensuales y consecutivas, operando la fecha de vencimiento de la primer cuota el día 11/02/2017, cuyo importe resultará de la aplicación del denominado "sistema francés", con una tasa de interés fija de 22% nominal anual.
19.) CREDITO A EMPRESAS DEL BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES
Con fecha 13 de mayo de 2019, se acreditó un préstamo con el BANCO CIUDAD por $50.000.000,-, con destino a financiar capital de trabajo, el cual será amortizado en 24 meses contados desde la fecha de desembolso, que incluye un período de gracia de 6 meses, y 18 cuotas mensuales y consecutivas que se calculan aplicando el sistema alemán de amortización, operando la fecha de vencimiento de la primer cuota en Diciembre de 2019. La deuda emergente del préstamo está nominada en cantidad de Unidades de Valor Adquisitivo "UVAS", que se actualizará mediante la aplicación del "CER", con una tasa de interés de 10,90% nominal anual. Dicho préstamo será garantizado con la cesión en garantía a favor del banco de los derechos creditorios que le corresponden originados en la recaudación a través de la cobranza de cupones de venta de la tarjeta de crédito Visa
de determinados números de comercios, los que serán depositados en una cuenta recaudadora y con la constitución a favor del banco de un derecho real de prenda en prmier grado de privilegio sobre la cuenta recaudaddora.
20.) HECHOS RELEVANTES REALIZADOS DURANTE EL TRANSCURSO DEL PERIODO Y CON POSTERIORIDAD AL MISMO
A partir del momento en que se decreta la cuarentena en el país, la Dirección de la Sociedad empezó a tomar acciones tendientes a cuidar la salud de sus empleados, resguardar el flujo de caja, incentivar la venta on line, negociar nuevos plazos de pagos, tanto con proveedores como con clientes, evaluar sus compras e inventarios de mercaderia, y a preparar protocolos para la vuelta a la actividad de sus distintas unidades de negocio.
· Actividades principales de la Sociedad
La Planta Industrial de Arroyo Seco, que ya había adecuado su estructura y procesos a las nuevas reglas comerciales, inicio sus actividades a mediados de Junio y su vuelta a la actividad se llevo a cabo consensuando protocolos, definiendo equipos de trabajo y horarios, para sostener un nivel adecuado de actividad. Se estima que a la fábrica sostener e incrementar el nivel de actividad en la medida que se mantenga abierta la actividad en la Provincia- .
Asimismo la Planta de Suelas de Pilar, equipada con maquinaria de última tecnología, mantuvo paralizada la actividad desde el anuncio de la cuarentena hasta findes de julio Los pedidos de los clientes venían incrementándose desde finales del año 2019, pero se frenaron a partir del inicio de la cuarentena, sin embargo varias industrias han comenzado a operar en diversos lugares del país, por lo tanto se han recibido nuevas órdenes de pedidos y al sostenerse la actividad de la Planta de Arroyo Seco se estima que a partir del inicio de actuividades a fines julio la fábrica volverá a producir en forma sostenida e la medida que las autoridades gubernamentales lo permitan y de acuerdoa los protocolos oportunamente aprobados.
Las provincias que han abierto la posibilidad de operar comercialmente locales son Salta, Santa Fe, Mendoza, Córdoba y algunas ciudades de la provincia de Bs As como Mar del Plata. Más de la mitad de las 60 franquicias están vendiendo al público y muchos comercios independientes a los que les vendemos a través del canal mayorista también han empezado a vender al público, esta situación se ha vuelto alterada en los últimos dias debito a los nuevos brotes que obligaron a retroceder en la faces alcanzadas a alguna provincias, aunque se espera una rápida vuelta a la nueva normalidad con que se estaba operando. La venta “on line” se ha incrementado en casi un 600%, comparando abril con respecto al mes de marzo, la tendencia se ha mantenido en mayo consolidando este canal con un incremento sostenido del mismo.
La Dirección de la Sociedad desarrollará su estrategia comercial para la etapa post pandemia sobre colecciones segmentadas, que apuntalen al consumidor tradicional más afectado económicamente por la cuarentena, previendo que los consumidores y clientes serán más selectivo buscando aquellos productos y marcas, que le permitan aumentar la fidelización de sus preferencias en indumentaria y calzado.
· Acuerdos con Sindicatos
La Sociedad acordó suspensiones para sus trabajadores en los meses de abril y mayo con los dos principales sindicatos UTICRA (Unión de Trabajadores de la Industria del Calzado de la República Argentina) y FAECYS (Federación Argentina de Empleados de Comercio y Servicios) según lo dispuesto por el art. 223 bis de la Ley de Contrato de Trabajo, pagando los salarios del personal al 70% bruto y 81% neto, respectivamente como suma no remunerativa. Con fecha 24/6 se firmaron prórrogas para los meses de Junio y Julio , estos nuevos acuerdos de prórrogas fueron presentadas en el MTSS pero todavía no fuimos notificados de su homologacuón. A la fecha se han firmado nuevas prórrogas con ambos sindicatos para los meses de Agosto y Septiembre.
· Programa de Asistencia al Trabajo y a la Producción (“ATP”)
La AFIP abrió el programa ATP para aquellas sociedades que ante la paralización de sus actividades requerían asistencia financiera para afrontar sus compromisos salariales con el personal.
Se detalla los subsidios recibidos por dicho programa de asistencia
JULIO JUNIO MAYO ABRIL ARGHSOES 1,593,757 1,557,964 1,788,490 1,910,496 GRIMOLDI 13,029,874 12,723,834 17,002,300 17,647,768 Total 14,623,631 14,281,798 18,790,790 19,558,264
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· REFINANCIACION Obligaciones Negociables – Serie VIII – Clase II
Con fecha 27 de mayo de 2020 se aprobó con el voto afirmativo de los Tenedores que representan el 100 % del capital en circulación, es decir, 250.000.000 de votos a favor, sin registrarse abstenciones o votos en contra, la propuesta de la Sociedad para la modificación de los términos y condiciones del Suplemento de Precio de fecha 20 de julio de 2017de las Obligaciones Negociables Grimoldi Serie VIII Clase II, correspondiente al Programa Global de Emisión de Obligaciones Negociables a mediano y largo plazo Por un Monto Nominal Máximo en Circulación en Cualquier Momento de hasta $ 600.000.000 (o su equivalente en otras monedas)de fecha 20 de julio de 2017, en los términos que se detallan a continuación:
Capitalización: El monto de los intereses pendientes de pago correspondientes a la Fecha de Pago de Intereses al 30 de abril de 2020 serán capitalizados, resultando el capital pendiente de pago en la suma de Pesos 90.725.257 (Pesos noventa millones setecientos veinticinco mil doscientos cincuenta y siete). Asimismo, los intereses resultantes del Período de Devengamiento de Intereses entre el 30 de abril de 2020 hasta el 30 de julio de 2020, ambos inclusive, correspondiente a la Fecha de Pago de Intereses al 31 de julio de 2020, también serán capitalizados.
Fecha de Vencimiento: Será el día en que se cumplan 24 meses contados desde el 31 de julio de 2020.
Amortización: En seis (6) cuotas. La primera cuota a ser cancelada a los catorce (14) meses calendario contados desde el 31 de julio de 2020 será equivalente al 14,50% del valor nominal de las Obligaciones Negociables Clase II, la segunda cuota a ser cancelada a los dieciséis (16) meses calendario contados desde el 31 de julio de 2020 será equivalente al 15,50% del valor nominal de las Obligaciones Negociables Clase II, la tercera cuota a ser cancelada a los dieciocho (18) meses calendario contados desde el 31 de julio de 2020 será equivalente al 16,00% del valor nominal deI, la cuarta cuota a ser cancelada a los veinte (20) mesescalendario contados desde el 31 de julio de 2020 será equivalente al 17,00% del valor nominal de las Obligaciones Negociables Clase II, la quinta cuota a ser cancelada a los veintidós (22) mesescalendario desde el 31 de julio de 2020 será equivalente al 18,00% del valor nominal de lasObligaciones Negociables Clase II, y la sexta cuota a ser cancelada a los veinticuatro (24) mesescalendario desde el 31 de julio de 2020 será equivalente al 19,00% de las Obligaciones NegociablesClase II.
Fechas de Pago de Intereses: Los intereses de las Obligaciones Negociables Clase II se pagarán en forma vencida, a partir del 31 de julio de 2021, en forma bimestral, siendo ésta una Fecha de Pago de Intereses. Cada pago se realizará el último día hábil del último mes del bimestre correspondiente (cada una, una “Fecha de Pago de Intereses” y, conjunta o indistintamente con la Fecha de Pago de Amortización, según corresponda, la “Fecha de Pago”). Garantías: La Prestataria no podrá otorgar nuevas Garantías a la Deuda Bancaria, excepto por Gravámenes Permitidos.
Dividendos: La Sociedad no podrá distribuir dividendos en efectivo a sus accionistas hasta la cancelación total del capital e interés de las Obligaciones Negociables Serie VIII, Clase II. En el caso de distribuir dividendos en acciones no habrá limitación.
Todos los demás términos y condiciones del Suplemento de Precio que no sean modificados y/o no se contradigan con la Propuesta, mantendrán su plena vigencia.
Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R. Duffy - H. Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. - Tº 1 - Fº 114
Dr. Sergio D. Rodriguez Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Lic. Alberto Luis Grimoldi Por Comision Fiscalizadora Contador Público (U.B.A.) Presidente C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150
GRIMOLDI S.A. Y SUS SOCIEDADES CONTROLADAS FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO CONSOLIDADO CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos ANEXO "A"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "A"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "A"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "A"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "A"(1 de 2) |
|---|---|---|---|---|
| CUENTA PRINCIPAL |
VALOR AL COMIENZO DEL EJERCICIO |
AUMENTOS / TRANSFERENCIAS |
DISMINUCIONES | VALOR AL CIERRE DEL EJERCICIO |
| Inmuebles Maquinarias Implementos Instalaciones Muebles y Utiles Rodados Obras en Curso Equipos de computacion |
559,580,077 391,364,689 481,140,203 1,479,095,326 278,133,809 43,894,907 1,500,499 87,944,012 |
0 596,096 971,135 698,994 0 0 21,324 0 |
0 0 0 0 0 0 0 0 |
559,580,077 391,960,785 482,111,337 1,479,794,320 278,133,809 43,894,907 1,521,824 87,944,012 |
| TOTALES AL 30/06/2020 | 3,322,653,522 | 2,287,549 | 0 | 3,324,941,071 |
| TOTALES AL 30/06/2019 | 3,377,496,064 | 2,323,947 | 2,037,843 | 3,377,782,169 |
| Dr. Sergio D. Rodriguez Por Comision Fiscalizadora Lic. Alberto Luis Grimoldi Presidente R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 |
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GRIMOLDI S.A. Y SUS SOCIEDADES CONTROLADAS FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO CONSOLIDADO CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | Expresado enpesos | ANEXO "A"(2 de 2) | ANEXO "A"(2 de 2) | ANEXO "A"(2 de 2) | ANEXO "A"(2 de 2) | ANEXO "A"(2 de 2) | ANEXO "A"(2 de 2) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CUENTA PRINCIPAL |
VALOR AL CIERRE DEL EJERCICIO |
AMORTIZACIONES | NETO RESULTANTE EJERCICIO ACTUAL |
NETO RESULTANTE 30/06/2019 |
|||
| ACUMULADAS AL COMIENZO DEL EJERCICIO |
BAJAS DEL EJERCICIO |
DEL EJERCICIO | ACUMULADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO |
||||
| Inmuebles Maquinarias Implementos Instalaciones Muebles y Utiles Rodados Obras en Curso Equipos de computacion |
559,580,077 391,960,785 482,111,337 1,479,794,320 278,133,809 43,894,907 1,521,824 87,944,012 |
183,616,772 246,543,057 474,926,343 1,319,572,856 272,973,749 36,698,147 0 81,902,269 |
0 0 0 0 0 0 0 0 |
4,617,421 6,178,830 2,031,974 34,558,282 2,201,407 2,080,610 0 2,205,685 |
188,234,193 252,721,887 476,958,317 1,354,131,137 275,175,156 38,778,758 0 84,107,954 |
371,345,884 139,238,898 5,153,020 125,663,183 2,958,653 5,116,149 1,521,824 3,836,057 |
380,580,716 151,053,564 7,820,431 234,519,500 8,167,959 9,358,802 1,366,553 9,237,344 |
| TOTALES AL 30/06/2020 | 3,324,941,070 | 2,616,233,192 | 0 | 53,874,211 | 2,670,107,402 | 654,833,669 | |
| TOTALES AL 30/06/2019 | 3,377,782,169 | 2,507,472,477 | 2,037,843 | 70,242,668 | 2,575,677,303 | 802,104,865 | |
| Dr. Sergio D. Rodriguez Por Comision Fiscalizadora |
Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 - F.114 Lic. Alberto Luis Grimoldi Presidente Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 |
||||||
GRIMOLDI S.A. Y SUS SOCIEDADES CONTROLADAS FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
ACTIVOS INTANGIBLES CONSOLIDADO
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | Expresado enpesos | Expresado enpesos | Expresado enpesos | Expresado enpesos | Expresado enpesos | ANEXO "B" | ANEXO "B" | ANEXO "B" | ANEXO "B" | ANEXO "B" | ANEXO "B" |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CUENTA PRINCIPAL |
VALOR AL COMIENZO DEL EJERCICIO |
AUMENTOS | DISMINUCIONES | TRANSFERENCIAS | VALOR AL CIERRE DEL PERÍODO |
AMORTIZACIONES | NETO RESULTANTE 30/06/2020 |
NETO RESULTANTE AL 30/06/2019 |
|||
| ACUMULADAS AL COMIENZO DEL PERÍODO |
BAJAS DEL PERÍODO |
DEL PERÍODO | ACUMULADAS AL CIERRE DEL PERÍODO |
||||||||
| ACTIVO CORRIENTE Cargos Diferidos (Nota 4.6 I) Bienes Inmateriales (Nota 4.6 II) |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 | 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| TOTAL ACTIVO CORRIENTE | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ACTIVO NO CORRIENTE Lic de sistemas y software en desarrollo Licencia de sistemas y software Plusvalia "Valor Llave" Marcas y otros |
6,433,452 190,251,042 18,590,293 2,558,162 |
0 0 0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 0 0 |
6,433,452 190,251,042 18,590,293 2,558,162 |
0 182,723,764 1,115,368 0 |
0 0 0 0 |
0 4,293,504 0 0 |
0 187,017,268 1,115,368 0 |
6,433,452 3,233,774 17,474,925 2,558,162 |
6,433,452 13,169,348 17,474,925 2,558,162 |
| TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE | 217,832,948 | 0 | 0 | 0 | 217,832,948 | 183,839,133 | 0 | 4,293,504 | 188,132,636 | 29,700,313 | 39,635,889 |
| TOTALES AL 30/06/2020 | 217,832,948 | 0 | 0 | 0 | 217,832,948 | 183,839,133 | 0 | 4,293,504 | 188,132,636 | 29,700,313 | |
| TOTALES AL 30/06/2019 | 216,393,131 | 1,439,820 | 0 | 0 | 217,832,951 | 169,942,951 | 0 | 8,254,111 | 178,197,062 | 39,635,889 | |
| Firmado a los efectos de su identifica con nuestro informe de fecha 08/09/2 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 - F.114 Dr. Sergio D. Rodriguez Por Comision Fiscalizadora C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Contador Público (U.B.A.) |
ción 020 Lic. Alberto Luis Grimoldi Presidente |
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INVERSIONES, ACCIONES, DEBENTURES Y OTROS TITULOS EMITIDOS EN SERIE. PARTICIPACION EN OTRAS SOCIEDADES CONSOLIDADO CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos ANEXO "C" |
Expresado enpesos ANEXO "C" |
Expresado enpesos ANEXO "C" |
Expresado enpesos ANEXO "C" |
Expresado enpesos ANEXO "C" |
Expresado enpesos ANEXO "C" |
Expresado enpesos ANEXO "C" |
Expresado enpesos ANEXO "C" |
Expresado enpesos ANEXO "C" |
Expresado enpesos ANEXO "C" |
Expresado enpesos ANEXO "C" |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EMISOR Y CARACTERISTICAS DE LOS VALORES |
CLASE | VALOR NOMINAL |
CANTIDAD | VALOR DE COSTO |
VALOR DE COTIZACION |
VALOR PATRIM. PROPORC. |
VALOR REGISTRADO 30/06/2020 |
VALOR REGISTRADO 30/06/2019 |
||
| Inversiones Corrientes Fondo Común de Inversión Compass Renta Fija Clase B 256,952 256,952 31,878,493 118.488 0 43,464,155 Fondo Común Inversión Galileo Ahorro (Clase A) 5,353,853 5,353,853 37,500,000 7.441 0 56,871,895 Fondo Común Inversión SBS Megainver Ahorro (Clase B) 2,161,342 2,161,342 12,500,000 5.906 0 18,221,929 Fondo Común de Inversión Convexity Renta Fija Arg FCI - Clase B 6,461,133 6,461,133 39,444,820 6.683 0 61,639,005 Fondo Común Inversión Quinquela Ahorro FCI (Clase Unica) 1,941,462 1,941,462 25,000,000 12.919 0 35,806,064 Fondo Común Inversión Galileo Event Driven Clase B 89,149 89,149 10,189,235 127.286 0 16,199,418 Fondo Común Inversión Adcap Renta Dol FCI (Clase E) 493,760 493,760 22,189,967 43.140 0 30,408,968 Fondo Común Inversión Schroder Retorno Total Tres Clase B 852,030 852,030 38,035,380 43.609 0 53,043,694 Fondo Común Inversión Adcap Renta Pesos FCI (Clase E) 24,892,662 24,892,662 25,018,347 1.027 0 36,485,700 Letras del Tesoro USD 210D - vto 11/10/2019 492,000 492,000 20,009,560 41.061 0 28,839,841 Letras del Tesoro USD 250D - vto 27/09/2019 250,000 250,000 11,239,662 44.959 0 16,045,601 BONO TESORO $AJ CER 1,30% (T2X2) VTO 20/09/2022 4,151,128 4,151,128 3,476,570 0.927 3,848,096 0 BONO TESORO $AJ CER 1,20% (TX22) VTO 18/03/2022 16,991,720 16,991,720 16,014,696 1.013 17,221,108 0 BONO TESORO $AJ CER 1,40% (TX23) VTO 25/03/2023 21,009,420 21,009,420 17,900,026 0.906 19,034,534 0 BONO TESORO $AJ CER 1,50% (TX24) VTO 25/03/2024 63,020,062 63,020,062 49,470,749 0.843 53,125,912 0 Fondo Común Inversión Adcap Renta Pesos FCI (Clase B) 15,679 15,679 668,795 1.427 22,379 0 Quinquela Pesos FCEI Clase B 5,210,478 5,210,478 20,299,011 3.896 20,299,011 0 SBS Capital Plus Clase B 3,361,233 3,361,233 20,102,409 5.981 20,102,409 0 US TREASURY BILL ZCP VTO 06/08/2020 1.0001 235,000 15,811,881 67.285 15,811,882 0 US TREASURY BILL ZCP VTO 03/09/2020 0.9996 1,289,900 88,948,158 68.957 88,948,158 0 Titulo del Tesoro USA VTO 03/09/2020 1,470,600 1,470,600 100,514,789 68.957 101,408,762 0 ............................. ............................. ............................. TOTALES DE INVERSIONES CORRIENTES 606,212,546 339,822,251 397,026,270 ================= ================= ================= |
Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 - F.114 Dr. Sergio D. Rodriguez Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Lic. Alberto Luis Grimoldi Por Comision Fiscalizadora Contador Público (U.B.A.) Presidente C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150
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PREVISIONES DEDUCIDAS DEL ACTIVO CONSOLIDADOS CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
ANEXO "E"
| ANEXO "E" | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| RUBROS | SALDOS AL COMIENZO | AUMENTOS | DISMINUCIONES | SALDOS AL FINAL DEL | SALDOS AL |
| DEL EJERCICIO | (1) | (2) | EJERCICIO ACTUAL | 30/06/2019 | |
| Deducidas del activo | 16,216,543 | 3,157,137 | 9,578,510 | 9,795,170 | 16,284,698 |
| Total | 16,216,543 | 3,157,137 | 9,578,510 | 9,795,170 | 16,284,698 |
| Incluidas en el pasivo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Previsiones | 16,216,543 | 3,157,137 | 9,578,510 | 9,795,170 | 16,284,698 |
(1) Aumenta por el cargo de resultados en función a la previsión estipulada sobre ventas.
(2) Disminuye por los incobrables sufridos durante el ejercicio que hubieran sido previsionados, los que no se habían previsionados se cargaron directamente al resultado.
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COSTO DE MERCADERIA Y BIENES VENDIDOS CONSOLIDADO CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | ANEXO "F" | ANEXO "F" | ANEXO "F" | ANEXO "F" |
|---|---|---|---|---|
| RUBROS | EJERCICIO ACTUAL 30/06/2020 |
EJERCICIO ANTERIOR 30/06/2019 |
||
| PARCIALES | TOTALES | PARCIALES | TOTALES | |
| Existencia al comienzo del ejercicio Productos terminados y Mercadería de reventa Productos en proceso Materias primas y materiales Compras y Costos de producción del período a) Compras del período b) Gastos del período (Anexo H) Subtotal Existencia al final del período Productos terminados y Mercaderia de reventa Productos en proceso Materias primas y materiales COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS |
1,032,331,823 13,561,798 157,199,783 .................................... 584,831,418 122,851,687 .................................... 814,934,978 24,052,430 159,755,498 .................................... |
1,203,093,404 707,683,105 .................................... 1,910,776,509 (998,742,906) ........................................... 912,033,603 ===================== |
1,624,397,862 10,718,827 146,856,759 .................................... 1,067,757,546 171,336,542 ..................................... 1,151,535,705 13,407,060 89,621,664 ............................................ |
1,781,973,448 1,239,094,088 .................................... 3,021,067,534 (1,254,564,429) ..................................... 1,766,503,106 ===================== |
| Dr. Sergio D. Rodriguez Por Comision Fiscalizadora |
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ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA CONSOLIDADO
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | Expresado enpesos | ANEXO "G"(1 de 2) | ANEXO "G"(1 de 2) | ANEXO "G"(1 de 2) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RUBROS | CUENTAS DEL BALANCE |
30/06/2020 | 30/06/2019 | |||||
| MONEDA EXTRANJERA | CAMBIO VIGENTE |
MONTO EN MONEDA ARGENTINA |
MONEDA EXTRANJERA | MONTO EN MONEDA ARGENTINA |
||||
| CLASE | MONTO | CLASE | MONTO | |||||
| ACTIVO Activo Corriente -Disponibilidades Moneda Extranjera Bancos en Moneda Extranjera -Créditos Deudores por Ventas -Otros Créditos Reintegros exportaciones Otros créditos Credito por venta inversiones Anticipos Proveedores -Bienes de Cambio Anticipos Bienes de Cambio TOTAL ACTIVO CORRIENTE Activo No Corriente -Créditos Deudores por Ventas -Bienes de Uso Anticipos Bienes de Uso -Otros Créditos Credito por venta inversiones Otros créditos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO |
(1) U$S 189,556 70.2600 13,318,178 (2) EUR 2,762 78.8669 217,811 (3) R$ 3,444 11.8000 40,644 (4) URU$ 420 1.6753 704 (5) C$ 587 51.6330 30,325 (1) U$S 1,016,902 70.2600 71,447,501 (2) EUR 10,646 78.8669 839,642 -------------------- 85,894,805 ............................ (1) U$S 125,558 70.2600 8,821,705 -------------------- 8,821,705 ............................ (1) U$S 1,222 70.2600 85,892 (1) U$S 0 70.2600 0 (1) U$S 0 70.2600 0 (1) U$S 0 70.2600 0 ----------------------- 85,892 (1) U$S 771,880 70.2600 54,232,285 ----------------------- 54,232,285 ----------------------- 149,034,687 ----------------------- (1) U$S 400,000 70.2600 28,104,000 (1) U$S 856 70.2600 60,164 (1) U$S 0 70.2600 0 (1) U$S 266,499 70.2600 18,724,246 ----------------------- 46,888,410 ----------------------- 195,923,097 ============= |
(1) U$S 169,826 10,246,274 (2) EUR 3,627 248,460 (3) R$ 4,408 66,707 (4) URU$ 420 722 (5) C$ 587 27,077 (1) U$S 476,049 28,722,024 (2) EUR 10,724 734,708 -------------------- 40,045,972 -------------------- (1) U$S 10,558 637,008 -------------------- 637,008 -------------------- (1) U$S 5,148 310,596 (1) U$S 0 0 (1) U$S 0 0 (1) U$S 0 0 -------------------- 310,596 (1) U$S 786,936 47,479,086 -------------------- 47,479,086 -------------------- 88,472,662 -------------------- (1) U$S 0 0 (1) U$S 0 0 (1) U$S 1,029,975 62,142,664 -------------------- 62,142,664 -------------------- 150,615,326 ============ |
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| Dr. Sergio D. Rodriguez Por Comision Fiscalizadora |
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ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA CONSOLIDADO
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | Expresado enpesos | ANEXO "G"(2 de 2) | ANEXO "G"(2 de 2) | ANEXO "G"(2 de 2) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RUBROS | CUENTAS DEL BALANCE |
30/06/2020 | 30/06/2019 | ||||||||
| MONEDA EXTRANJERA | CAMBIO VIGENTE |
MONTO EN MONEDA ARGENTINA |
MONEDA EXTRANJERA | MONTO EN MONEDA ARGENTINA |
|||||||
| CLASE | MONTO | CLASE | MONTO | ||||||||
| PASIVO Pasivo Corriente - Deudas Deudas Comerciales Proveedores Deudas Bancarias Financieras Financiación Importaciones y Cartas de Créditos Financiación Importaciones y Cartas de Créditos Deuda Bancaria Intereses Devengados Deudas Fiscales Provisión Derechos de Exportación TOTAL PASIVO CORRIENTE Pasivo no Corriente Deudas Comerciales Proveedores Deuda Bancaria y Financiera Deuda Bancaria TOTAL PASIVO NO CORRIENT TOTAL PASIVO |
Deu | (1 ) U$S 8,819,864 70.460 621,447,585 (2) EUR 7,607 79.268 603,027 (3) R$ 0 13.800 0 -------------------- 622,050,612 .......................... (1) U$S 586,637 70.460 41,334,446 (3) R$ 0 13.800 0 (1) U$S 0 70.460 0 (1) U$S 15,182 70.460 1,069,699 -------------------- 42,404,145 .......................... (1) U$S 0 70.460 0 -------------------- 0 .......................... 664,454,757 ------------------ (1 ) U$S 0 70.460 0 (1) U$S 0 70.460 0 -------------------- E 0 ........................ 664,454,757 ........................ |
(1 ) U$S 13,489,932 817,754,913 (2) EUR 38,158 2,632,353 (3) R$ 598,774 9,915,711 -------------------- 830,302,977 -------------------- (1) U$S 5,979,798 362,493,218 (3) R$ 0 0 (1) U$S 0 0 (1) U$S 179,990 10,910,920 -------------------- 373,404,138 -------------------- (1) U$S 0 0 -------------------- 0 -------------------- 1,203,707,115 ----------------- (1 ) U$S 0 0 (1) U$S 0 0 ----------------- 0 ....................... 1,203,707,115 ........................ |
||||||||
| ud | |||||||||||
TA |
L |
||||||||||
| Referencias. (1) Dó Dr. Sergio D. Rodriguez Por Comision Fiscalizadora |
la | res (2) Euros (3) Re | ales (4) Uruguayos (5) Dolares Canandienses Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 F.114 Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 |
Lic. Alberto Luis Grimoldi Presidente |
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INFORMACION REQUERIDA POR EL ARTICULO 64 INC.B DE LA LEY 19550 CONSOLIDADO CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RUBROS | TOTAL | COSTO BIENES CAMBIO |
GASTOS ADMINIST. |
GASTOS COMERC. |
GASTOS FINANC. |
OTROS GASTOS |
TOTAL AL 30/06/2019 |
| Honorarios a Directores y Síndicos Honorarios y retribución por servicios Sueldos y Jornales Contribuciones Sociales Gastos de Publicidad y Propaganda Impuestos, Tasas y Contribuciones Intereses y Actualizaciones Gastos y Comisiones bancarias Amortizaciones de Bienes de Uso Seguros, Alquileres, Fletes y Embalajes Suministros y Servicios Diversos Suscripciones, Marcas, Utiles y Papeles de Oficina Conservación, Mantenimiento y Expensas Descuentos Otorgados Regalías y Comisión de Compras Administración del Personal,Serv. Sociales, Int. y Vigilancia Movilidad y Viáticos Gastos Generales Indemnización al Personal Previsión para Deudores Incobrables Diferencia de cotización de moneda extranjera y títulos Implementación de Sistema de Cómputos Gastos de Exportación Amortizaciones de Activos Intangibles Descuentos Tarjetas de Crédito Previsiónpara Desvalorizaciónpor Obsolescencia |
5,771,581 7,850,972 250,454,325 52,499,275 29,703,829 92,288,893 93,001,196 69,765,116 53,874,211 128,660,411 42,691,349 3,941,623 44,257,283 3,800,078 35,151,766 16,577,050 8,774,786 17,477,906 13,509,254 3,157,137 42,382,507 19,698,618 0 4,293,504 18,927,948 944,326 |
0 1,129,578 76,930,652 18,688,485 0 899,325 0 0 11,769,497 3,602,332 4,653,315 121,075 2,181,964 0 0 1,293,035 724,372 330,514 160,863 0 0 366,681 0 0 0 0 |
5,771,581 5,685,847 22,493,499 8,811,404 0 1,369,602 0 0 6,528,799 1,708,241 5,245,627 1,954,938 3,166,507 0 0 6,238,430 3,251,267 4,694,759 13,348,391 0 0 7,893,777 0 4,273,825 0 0 |
0 1,035,548 151,030,175 24,999,386 29,703,829 73,547,112 0 0 35,575,915 123,349,838 32,792,407 1,865,610 38,908,812 0 35,151,766 9,045,585 4,799,147 12,452,633 0 3,157,137 0 11,438,160 0 19,679 18,927,948 944,326 |
0 0 0 0 0 16,472,854 93,001,196 69,765,116 0 0 0 0 0 3,800,078 0 0 0 0 0 0 42,382,507 0 0 0 0 0 |
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 |
7,126,821 12,920,483 454,994,271 105,339,969 39,012,529 207,477,504 226,594,207 42,378,905 70,242,668 249,775,799 73,865,545 8,907,146 73,622,083 17,770,786 85,959,072 27,715,765 12,308,788 27,339,589 13,440,643 4,651,537 10,054,538 27,763,575 0 8,254,111 46,217,981 1,860,615 |
| TOTALES EJERCICIO AL 30/06/2020 | 1,059,454,946 | 122,851,687 | 102,436,492 | 608,745,015 | 225,421,751 | 0 | |
| TOTALES EJERCICIO AL 30/06/2019 | 171,336,542 | 149,456,858 | 1,205,589,426 | 329,212,100 | 0 | 1,855,594,931 | |
| Dr. Sergio D. Rodriguez Lic. Alberto Luis Grimoldi Por Comision Fiscalizadora Presidente C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 F.114 Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. |
Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 F.114 Dr. Sergio D. Rodriguez Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Lic. Alberto Luis Grimoldi Por Comision Fiscalizadora Contador Público (U.B.A.) Presidente C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150
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R. Duffy - H. Gussoni
& Asociados
CONTADORES PUBLICOS LICENCIADOS EN ADMINISTRACION
INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES REVISION LIMITADA DE ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS CONSOLIDADOS
Señor Presidente de GRIMOLDI S.A. Domicilio Legal: Florida 253 8º “C” – C.A.B.A. º - - CUIT N 30 50078129 3
I. Informe sobre los estados financieros consolidados
Introducción
- Hemos auditado los estados financieros consolidados de período intermedio adjuntos de Grimoldi S.A y sus Sociedades Controladas, que comprenden: (a) el estado consolidado de situación financiera al 30 de junio de 2020, (b) los estados consolidados del resultado integral, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo por el período de seis meses finalizado en esa fecha, y (c) un resumen de las políticas contables significativas y notas explicativas seleccionadas. Los importes y otros datos correspondientes al ejercicio 2019 y a sus períodos intermedios son parte integrante de los estados financieros mencionados precedentemente y tienen el propósito de que se lean solo en relación con esos estados financieros.
Responsabilidad del Directorio
- El Directorio de la entidad es responsable por la preparación y presentación de estos estados financieros consolidados de período intermedio de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) adoptadas como normas contables profesionales por la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (F.A.C.P.C.E.) e incorporadas por la Comisión Nacional de Valores (CNV) a su normativa, tal y como fue aprobada por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (“IASB” por sus siglas en inglés) y, por lo tanto, es responsable por la preparación y presentación de los estados financieros mencionados en el párrafo 1. de
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acuerdo con la Norma Internacional de Contabilidad 34 “Información Financiera Intermedia” (NIC 34).
El Directorio es también responsable del control interno que determine necesario para permitir la preparación de información financiera de períodos intermedios libres de distorsiones significativas, ya sea debido a errores o irregularidades.
Responsabilidad del Auditor
- Nuestra responsabilidad es expresar una conclusión sobre estos estados financieros mencionados en el párrafo 1 basada en nuestra revisión, la cual fue realizada de acuerdo con la Norma Internacional sobre Encargos de Revisión 2410 “Revisión de información financiera de períodos intermedios realizada por el auditor independiente de la entidad”, la cual fue adoptada como norma de revisión en Argentina mediante la Resolución Técnica Nº 33 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (F.A.C.P.C.E.), tal y como fue aprobada por el Consejo de Normas Internacionales de Auditoría y Aseguramiento (“IAASB” por sus siglas en inglés). Dicha norma requiere que el auditor cumpla con requisitos éticos, que planifique y desarrolle su tarea con el objetivo de obtener un grado razonable de seguridad acerca de la inexistencia de distorsiones significativas en los estados financieros.
Una revisión de información financiera de períodos intermedios consiste en aplicar procedimientos analíticos a la información financiera y en efectuar indagaciones a las personas responsables de las cuestiones contables y financieras. El alcance de una revisión es sustancialmente menor al de una auditoría realizada de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditoría, y por consiguiente no nos permite obtener seguridad de que tomaremos conocimiento sobre todas las cuestiones significativas que podrían identificarse en una auditoría. Por lo tanto, no expresamos una opinión de auditoría.
Conclusión
- Sobre la base de nuestra revisión, nada ha llamado nuestra atención que nos hiciera pensar que los estados financieros mencionados en el párrafo 1. no están preparados, en todos sus aspectos significativos, de conformidad con la NIC 34.
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Párrafo de énfasis
- Sin modificar nuestra conclusión, queremos enfatizar la información contenida en la Nota “1- Contexto Macroeconómico – Impacto del COVID-19 en la operaciones de Grimoldi “, y en “Nota 20 – Hechos Relevantes realizados durante el transcurso del período y con posterioridad al mismo”, a las cuales nos remitimos. Se espera que los efectos negativos de la pandemia por el CORONAVIRUS (COVID-19) comiencen a revertirse en los próximos meses al haberse iniciado con las actividades operativas, que si bien no se encuentran normalizadas, se espera que cambie la tendencia de los resultados y que dicha mejora impacte positivamente en la situación financiera de la Sociedad.
El Directorio de la Sociedad, se encuentra monitoreando activamente la situación global y su impacto sobe sus variables económicas, financiera, de liquidez, de operaciones, proveedores, industria y mano de obra. Si bien todavía existe incertidumbre sobre cuando se logrará la normalización total de las actividades, se observa un cambio de tendencia y una mejora en los resultados de sus operaciones, condición financiera y liquidez para el segundo semestre del año 2020.
II. Informe sobre otros requerimientos regulatorios
En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:
-
a. Sobre la base de nuestra revisión, nada ha llamado nuestra atención que nos hiciera pensar que los estados financieros mencionados en el párrafo 1 no están preparados, en todos sus aspectos significativos, de conformidad con las normas pertinentes de la Ley de Sociedades Comerciales y de la Comisión Nacional de Valores.
-
b. Los estados financieros consolidados mencionados en el párrafo 1. no han sido transcriptos en el libro Inventarios y Balances y surgen de registros contables llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las normas legales vigentes.
-
c. Hemos leído la información contenida en la “Reseña Informativa por los ejercicios finalizados el 30 de junio de 2020, 2019 y 2018”, sobre las cuales en lo que es materia de nuestra competencia no tenemos ninguna observación que formular, y hemos constatado que la información contenida en las mismas surge de los estados
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& Asociados
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financieros mencionados en el párrafo 1 y/o el correspondiente a cada ejercicio, debidamente reexpresado al 30/06/2020.-
d. Al 30 de junio de 2020, la deuda devengada en concepto de aportes y contribuciones previsionales a favor de la Administración Nacional de la Seguridad Social, según surge de los registros contables de la Sociedad, asciende a $46.183.874,- (son pesos cuarenta y seis millones ciento ochenta y tres mil ochocientos setenta y cuatro), siendo exigible la suma de $33.656.742,- (pesos treinta y tres millones seiscientos cincuenta y seis mil setecientos cuarenta y dos) y no siendo exigible a esa fecha la suma de $12.527.132,- (pesos doce millones quinientos veintisiete mil ciento treinta y dos).
Buenos Aires, 8 de septiembre de 2020.-
ESTUDIO R. DUFFY - H. GUSSONI Y ASOCIADOS C.P.C.E.C.A.B.A. - T° 1 - F° 114
DR. RODOLFO D. DUFFY (Socio) Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A. - T° 33 - F° 150
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GRIMOLDI S.A. FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
ESTADO SEPARADO DEL RESULTADO INTEGRAL
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | ||
|---|---|---|
| Notas y Anexos Resultado de inversiones en controladas y asociadas Nota 4.11 Ventas de productos Costo de ventas Anexo F Ganancia bruta Gastos de comercialización Anexo H Gastos de administración Anexo H Otros ingresos operativos Ganancia operativa Costos financieros Nota 4.10 Ingresos financieros Nota 4.10 (Pérdida)/Ganancia antes del impuesto a las ganancias por operaciones continuadas Impuesto a las ganancias Nota 2.3.5 b) (Pérdida)/Ganancia neta del periodo por operaciones continuadas OTROS RESULTADOS INTEGRALES Notas y Anexos (Pérdida)/Ganancia Neta del ejercicio Otro Resultado Integral del ejercicio Otro Resultado Integral que se reclasificará a resultados en períodos posteriores Diferencias de cambio por conversión de operaciones en el extranjero Otro Resultado Integral Neto Resultado Integral Neto del ejercicio Cantidad de acciones (Pérdida)/Ganancia por acción ordinaria Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R. Duffy - H. Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. - Tº 1 - Fº 114 Dr. Sergio D. Rodriguez Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Por Comisión Fiscalizadora Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 Las notas y Anexos A,B,C,E,F,G y H que se acompañan son parte integrante de estos Estados Financieros Intermedios |
30/06/2020 (5,962,133 ) 1,382,729,377 (821,180,769 ) ------------------- 555,586,475 ------------------- (622,193,230 ) (101,018,387 ) - ------------------- (167,625,142 ) ------------------- (224,084,393 ) 59,336,807 ------------------- (332,372,728 ) 55,647,376 ------------------- (276,725,352 ) ============ 30/06/2020 ------------------ (276,725,352 ) ------------------- (1,595,559 ) --------------------- (1,595,559 ) --------------------- (278,320,911 ) ============ ------------------- 44,307,514 (6.246 ) ============ Lic. Alberto Lu Presid |
30/06/2019 |
| (9,075,133 ) 3,227,767,756 (1,673,852,609 ) -------------------- 1,544,840,014 -------------------- (1,223,901,125 ) (147,972,111 ) 400,612 -------------------- 173,367,390 -------------------- (467,412,900 ) 4,779,176 -------------------- (289,266,334 ) 60,468,785 -------------------- (228,797,549 ) ============ |
||
| 30/06/2019 | ||
| -------------------- (228,797,549 ) -------------------- 11,281,023 -------------------- 11,281,023 -------------------- (217,516,526 ) ============ -------------------- 44,307,514 (3.617 ) ============ is Grimoldi ente |
GRIMOLDI S.A. FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES ESTADO SEPARADO DE SITUACION FINANCIERA
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | ||
|---|---|---|
| Notas y Anexos Activos Activos no corrientes Propiedades, planta y equipo Nota 4.1 Activos intangibles Nota 4.2 Inversión en subsidiarias y asociadas Anexo C Gastos pagados por adelantado Nota 4.3 Otros activos Nota 4.3 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Nota 4.5 Total de activos no corrientes Activos corrientes Activos no corrientes mantenidos para la venta Nota 2.3.8 Inventarios Nota 4.4 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Nota 4.5 Gastos pagados por adelantado Nota 4.3 Otros activos Nota 4.3 Efectivo y colocaciones a corto plazo Nota 4.6 Total de activos corrientes Total de activos Patrimonio y pasivos Capital emitido Nota 2.5 Ajuste al capital Primas de emisión Reservas Resultados acumulados Otros resultados integrales (ORI) Total de patrimonio Pasivos no corrientes Deudas y préstamos Nota 4.7 Cargas fiscales Pasivo por impuesto diferido Nota 2.3.5 a) Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Nota 4.9 Total de pasivos no corrientes Pasivos corrientes Provisiones por contingencias Nota 4.8 Deudas y préstamos Nota 4.7 Remuneraciones y cargas sociales Cargas fiscales Otros pasivos Nota 4.8 Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Nota 4.9 Total de pasivos corrientes Total de pasivos Total de patrimonio y pasivos Las notas y Anexos A,B,C,E,F,G y H que se acompañan son parte integrante de estos Estados Financieros Intermedios Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R. Duffy - H. Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. - Tº 1 - Fº 114 Dr. Sergio D. Rodriguez Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Por Comisión Fiscalizadora Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 Patrimonio atribuible a los propietarios de la controlada (s/ estado respectivo) |
30/06/2020 654,893,833 29,700,313 88,958,119 21,614,658 82,928,253 28,104,000 -------------------- 906,199,175 -------------------- 6,874,607 1,063,949,566 382,593,985 45,793,594 238,317,890 616,678,178 -------------------- 2,354,207,820 -------------------- 3,260,406,995 ============ 44,307,514 567,277,609 266,796,865 391,723,660 (269,195,711) 95,501,185 -------------------- 1,096,411,122 -------------------- 361,296,604 7,969,676 145,743,120 - -------------------- 515,009,400 -------------------- 8,504,066 313,876,129 121,668,133 106,825,353 6,767,236 1,091,345,556 -------------------- 1,648,986,473 -------------------- 2,163,995,873 ============ 3,260,406,995 ============ Lic |
31/12/2019 706,420,300 33,993,819 113,624,773 33,770,911 111,391,161 27,121,551 ------------------- 1,026,322,516 ------------------- 7,809,097 1,233,908,047 644,671,825 92,441,264 157,893,943 452,398,366 ------------------- 2,589,122,542 ------------------- 3,615,445,058 =========== 44,307,514 567,277,609 266,796,865 680,886,469 (289,162,809) 97,096,744 ------------------- 1,367,202,392 ------------------- 293,609,922 14,986,149 149,179,403 74,515,452 ------------------- 532,290,926 ------------------- 8,876,951 448,977,598 121,407,523 127,396,570 3,498,588 1,005,794,510 ------------------- 1,715,951,740 ------------------- 2,248,242,666 ============ 3,615,445,058 =========== . Alberto Luis Grimoldi Presidente |
GRIMOLDI S.A. FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
ESTADO SEPARADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado en pesos | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Atribuible a los propietarios de la controladora | |||||||||
| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | |||||||||
| Otros | |||||||||
| CONCEPTO | Capital | Ajuste | Primas de | Reservas | Resultados | componentes | Total | ||
| Suscripto | Al Capital | Emisión | Legal | Facultativa | Acumulados | del Patrimonio | |||
| ------------------ | ------------------ | ------------------ ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ----------------------- | |||
| Saldos al 1º de enero de 2020 | 44,307,514 | 567,277,609 | 266,796,865 | 90,311,646 | 590,574,823 | (289,162,809) | 97,096,744 | 1,367,202,392 | |
| -Ajuste Resultado Ejercicios Anteriores (Nota 2.6) | 7,529,641 | 7,529,641 | |||||||
| Saldos al 1º de enero de 2020 | 44,307,514 | 567,277,609 | 266,796,865 | 90,311,646 | 590,574,823 | (281,633,168) | 97,096,744 | 1,374,732,033 | |
| ------------------ | ------------------ | ------------------ ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ----------------------- | |||
| -Pérdida neta del periodo | (276,725,352) | (276,725,352) | |||||||
| -Otro resultado integral neto del periodo | (1,595,559) | (1,595,559) | |||||||
| Distribución de resultados acumulados | |||||||||
| s/Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas del | |||||||||
| 4 de junio de 2020 | |||||||||
| - Reserva Legal | - | - | |||||||
| - Dividendos en efectivo | - | ||||||||
| - Absorción Area | - | ||||||||
| - Desafectación de Rva. Facultativa y Absorción AREA | (289,162,809) | 289,162,809 | |||||||
| - Constitucion de Reserva Facultativa para capital de trabajo, | - | ||||||||
| inversiones y nuevos negocios | - | ||||||||
| ------------------------------------- | ------------------------------------- | ----------------------- | ---------------------- | -------------------- | ----------------------- | ||||
| Saldos al 30 de Junio de 2020 | 44,307,514 | 567,277,609 | 266,796,865 | 90,311,646 | 301,412,014 | (269,195,711) | 95,501,185 | 1,096,411,122 | |
| ========== | ========== | ========== ========== | ========== | ========== | ========== | ============= | |||
| Atribuible a los propietarios de la controladora | |||||||||
| ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | |||||||||
| Otros | |||||||||
| CONCEPTO | Capital | Ajuste | Primas de | Reservas | Resultados | componentes | Total | ||
| Suscripto | Al Capital | Emisión | Legal | Facultativa | Acumulados | del Patrimonio | |||
| ------------------ | ------------------ | ------------------ ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ----------------------- | |||
| Saldos al 1º de enero de 2019 | 44,307,514 | 567,277,609 | 266,796,865 | 90,311,646 | 1,545,887,408 | (955,312,586) | 86,241,581 | 1,645,510,038 | |
| -Ajuste Resultado Ejercicios Anteriores | 23,422,855 | 23,422,855 | |||||||
| Saldos al 1º de enero de 2019 | 44,307,514 | 567,277,609 | 266,796,865 | 90,311,646 | 1,545,887,408 | (931,889,731) | 86,241,581 | 1,668,932,893 | |
| ------------------ | ------------------ | ------------------ ------------------ | ------------------ | -------------------- | ------------------ | ----------------------- | |||
| -Ganancia neta del periodo | (228,797,549) | (228,797,549) | |||||||
| -Otro resultado integral neto del periodo | 11,281,023 | 11,281,023 | |||||||
| Distribución de resultados acumulados | |||||||||
| s/Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas del | |||||||||
| 24 de abril de 2019 | |||||||||
| - Reserva Legal | - | - | - | ||||||
| - Dividendos en efectivo | - | - | |||||||
| - Desafectación de Rva. Facultativa | (669,179,712) | 669,179,712 | - | ||||||
| - Constitucion de Reserva Facultativa para capital de trabajo, | - | - | |||||||
| inversiones y nuevos negocios | - | - | |||||||
| Capitalización de la cuenta Ajuste de capital | - | - | - | ||||||
| ------------------------------------- | ------------------ ------------------ | ----------------------- | ---------------------- | -------------------- | ----------------------- | ||||
| Saldos al 30 de Junio de 2019 | 44,307,514 | 567,277,609 | 266,796,865 | 90,311,646 | 876,707,696 | (491,507,568) | 97,522,604 | 1,451,416,367 | |
| ========== | ========== | ========== ========== | ========== | ========== | ========== | ============= | |||
| Las notas y Anexos A,B,C,E,F,G y H que se acompañan son parte integrante de estos Estados Financieros Intermedios | |||||||||
| Firmado a los efectos de su identificación | |||||||||
| con nuestro informe de fecha 08/09/2020 | |||||||||
| que se extiende en hoja aparte | |||||||||
| R. Duffy - H. Gussoni y Asoc. | |||||||||
| C.P.C.E.C.A.B.A. - Tº 1 - | Fº 114 | ||||||||
| Dr. Sergio D. Rodriguez | Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) | Lic. Alberto Luis Grimoldi | |||||||
| Por Comisión Fiscalizadora | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||||||
| C.P.C.E.C.A.B.A T.33 | - F.150 |
GRIMOLDI S.A. FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES ESTADO SEPARADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | ||
|---|---|---|
| RUBROS VARIACION DE EFECTIVO Efectivo al inicio del ejercicio Aumento/(Disminución) del efectivo Efectivo al cierre del ejercicio CAUSAS DE VARIACION DE FONDOS ACTIVIDADES OPERATIVAS (Pérdida)/Ganancia Ordinaria de Ejercicio AJUSTES PARA ARRIBAR AL FLUJO NETO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS Amortización de Bienes de Uso Amortización de Bienes Intangibles Variación neta de la previsión de incobrabilidad Resultados Sociedades Art.33 TOTAL AJUSTES QUE NO GENERAN MOVIMIENTO DE EFECTIVO CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERATIVOS (Aumento) Disminuciónde Bienes de Cambio Disminucióm (Aumento) de Créditos ORI Aumento (Disminución) de Cuentas a Pagar (Disminución) de Remuneraciones y Cs. Sociales Aumento (Disminución) de Cargas Fiscales TOTAL CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERATIVOS ACTIVIDADES DE INVERSION Disminución (Aumento) Inversión Soc. Art. 33 (Aumento) Disminución Anticipo Bienes de Uso Adquisición de Bienes Intangibles Adquisición de Bienes de Uso TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSION ACTIVIDADES DE FINANCIACION Aumento (Disminución) Préstamos Ajuste de Ejercicios Anteriores TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIACION AUMENTO/(DISMINUCION) NETA DEL EFECTIVO Las notas y Anexos A,B,C,E,F,G y H que se acompañan son parte integrante de estos Estados Financieros Intermedios Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 - F.114 Dr. Sergio D. Rodriguez Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Por Comision Fiscalizadora Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 |
30/06/2020 452,398,366 164,279,812 ------------------ 616,678,178 ============ ------------------ (276,725,352 ) ------------------ 53,874,211 4,293,504 3,157,137 5,962,133 ------------------ 67,286,985 ------------------ 169,958,483 265,715,652 (1,595,559 ) 13,931,314 260,611 (31,023,978 ) ------------------ 417,246,523 ------------------ 18,704,514 (60,164 ) - (2,287,549 ) ------------------ 16,356,801 ------------------ (67,414,786 ) 7,529,641 ------------------ (59,885,145 ) ------------------ 164,279,812 ============ ============ Lic. Alberto Lu Presid |
30/06/2019 175,314,363 334,153,670 ------------------ 509,468,033 ============ ------------------ (228,797,549 ) ------------------ 70,242,668 8,254,111 4,651,537 9,075,133 ------------------ 92,223,449 ------------------ 533,985,655 453,823,723 11,281,023 (493,247,410 ) 26,190,881 (148,419,740 ) ------------------ 383,614,132 ------------------ 5,125,381 182,299 (1,439,820 ) (2,323,947 ) ------------------ 1,543,913 ------------------ 62,146,870 23,422,855 ------------------ 85,569,725 ------------------ 334,153,670 ============ ============ is Grimoldi ente |
GRIMOLDI S.A. FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS
(Cifra expresada en pesos, excepto donde se indique expresamente)
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
1) INFORMACION GENERAL Y ACTIVIDADES PRINCIPALES DE LA SOCIEDAD
GRIMOLDI SA. (en adelante, indistintamente "la Sociedad") es una sociedad anónima constituida bajo las leyes argentinas, con domicilio legal en Florida 253 8º "C" - Ciudad Autónoma de Buenos Aires, República Argentina, cuyas acciones listan en la Bolsa de Comercio de la Ciudad de Buenos Aires.
Las actividades principales de la sociedad son la fabricación y comercialización de calzado, carteras y artículos afines.
Los estados financieros de Grimoldi S.A. correspondientes al período de seis meses finalizado el 30 de junio de 2020 fueron aprobados por su Directorio en su sesión celebrada el 8 de septiembre de 2020.
CONTEXTO MACROECONÓMICO
Impacto del COVID-19 (“COVID”) en las operaciones de Grimoldi La Sociedad opera en un contexto económico cuyas principales variables han tenido recientemente una fuerte volatilidad como consecuencia de acontecimientos políticos y económicos tanto en el ámbito nacional como en el internacional.
El surgimiento y la diseminación de un virus denominado COVID hacia fines del año 2019, ha generado diversas consecuencias en los negocios y actividades económicas a nivel global. Dada la magnitud de la propagación del virus, en marzo de 2020, varios gobiernos de todo el mundo, implementaron medidas drásticas para contener la propagación, incluido, entre otros, el cierre de fronteras y la prohibición de viajar hacia y desde ciertas partes del mundo por un período de tiempo y finalmente el aislamiento obligatorio de la población junto con el cese de actividades comerciales no esenciales. Con fecha 11 de marzo la Organización Mundial de la Salud declaró al COVID pandemia a nivel global.
En particular, el Gobierno Argentino implementó una serie de medidas tendientes a disminuir la circulación de la población, disponiendo el aislamiento social preventivo y obligatorio desde el 20 de marzo hasta el 28 de junio de 2020, permitiendo la circulación sólo de aquellas personas vinculadas a la prestación/ producción de servicios y productos esenciales; dicho aislamiento será prorrogable por el tiempo que se considere necesario en atención a la situación epidemiológica. La empresa inicio durante el mes de junio su vuelta a la actividad consensuando protocolos, definiendo equipos de trabajo y horarios. Ademas fueron redefinios el layout y algunos procesos para mejorar aun más la eficiencia en los procesos que conlleva el crecimiento de la venta on line que fue la única actividad con mayor volumen de operación durante el segundo trimestre y se viene realizando con continuidad con equipos especiales y cumpliendo con un extricto protocolo. Ante la incertidumbre que todavía existe respecto a muchas variables como, la duración de la situación actual, que conlleva aperturas y cierrres en los distintos distritos del pais, el grado de contagio y nuevos brotes del virus, el tiempo hasta el descubrimiento y aplicación de una vacuna, el nivel de consumo y velocidad de recuperación que tendrán los comercios operados por Grimoldi, tanto sucursales como clientes, entre otras incognitas más, si bien difícultan proyectar la segunda mitad que resta del años 2020, las proyecciones de actividad comercial proyectadas hacen posible vislumbrar un cambio de tendencia en los meses venideros que posibilitará revertir y/o dismunuir la magnitud de la pérdida actual y lograr niveles de actividad que nos permitan llegar al punto de equilibrio. El alcance final del brote de COVID y su impacto en la economía global y del país es desconocido, pudiendo los gobiernos tomar medidas más estrictas, las cuales no son predecibles en esta instancia. A la fecha de emisión de los presentes estados financieros, la Compañía no ha sufrido impactos significativos en sus resultados como consecuencia de la pandemia. Se han presentado dificultades producto de la paralización casi total de las nuestras actividades. Las operaciones se mantienen a niveles muy reducidos, incrementándose lentamente a pesar de las dificultades. No obstante, no puede cuantificarse razonablemente en qué medida el COVID afectará a futuro el negocio de la Sucursal y los resultados de sus operaciones, de extenderse de manera prolongada esta situación.
A la fecha de emisión de los presentes Estados Financieros Separados Intermedios, no es posible prever el impacto ni la duración de dicha situación de volatilidad e incertidumbre, ni el efecto que las medidas adoptadas y aquellas que puedan ser adoptadas en el futuro puedan tener, pero podrían afectar negativamente a los resultados, situación financiera y flujos de fondos.
La Dirección de la Sociedad monitorea permanentemente la evolución de las situaciones que afectan su negocio, para determinar las posibles acciones a adoptar e identificar los eventuales impactos sobre su situación financiera y los resultados de sus operaciones (ver Nota 24. Hechos posteriores). Los estados financieros individuales intermedios de la Sociedad deben ser leídos considerando estas circunstancias.
2) BASES DE PRESENTACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
2.1) BASES DE PRESENTACION
La Comisión Nacional de Valores (“CNV”), según lo establecido en el Título IV, Capítulo I, Sección I, artículo b.1) de las Normas de la CNV (las “Normas”) aprobadas por Resolución General N° 622/13 estableció la aplicación de las Resoluciones Técnicas N° 26 (“RT 26”) y N° 43 (“RT 43”) de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (“FACPCE”) y sus modificatorias, que adoptan las NIIF para las entidades incluidas en el régimen de oferta pública.
En razón de lo mencionado en el párrafo precedente, la Sociedad ha preparado los presentes estados financieros separados intermedios de acuerdo con el marco contable establecido por la CNV, el cual se basa en la aplicación de las NIIF, en particular de Norma Internacional de Contabilidad N° 34 “Información Financiera Intermedia” (“NIC 34”). Dichos estados constituyen la información contable básica o principal de la Sociedad. De acuerdo con las normas contables legales y profesionales vigentes, la misma debe ser complementada con información consolidada por ser Grimoldi una sociedad controlante en los términos del artículo 33 de la Ley General de Sociedades El Artículo 1 inciso b.3) de la Sección I del Capítulo I del Título IV de las Normas de la CNV, requiere la publicación de los estados financieros consolidados precediendo a los separados. Sin embargo, esta alteración en el orden de presentación no modifica el carácter de información principal de los estados financieros separados y de complementarios de éstos a los estados financieros consolidados
Los presentes estados financieros separados intermedios están expresados en pesos argentinos (“$”), que es la moneda funcional de la Sociedad. Estos estados financieros separados intermedios no incluyen toda la información ni todas las revelaciones que se requieren para los estados financieros anuales, por lo que deben ser leídos en conjunto con los estados financieros anuales de Grimoldi al 31 de diciembre de 2019, emitidos el 10 de marzo de 2020. Los estados financieros separados intermedios han sido confeccionados conteniendo la información requerida por las normas contables legales y profesionales vigentes en la República Argentina. La lectura de los mismos debe realizarse conjuntamente con los estados financieros consolidados que los preceden.
Derivado de las medidas tomadas para asegurar la salud de su personal por el COVID, la Sociedad ha visto impedida la transcripción a libros rubricados de: (i) las transacciones correspondientes a los meses de enero a junio de 2020 en su libro Diario General, y (ii) los presentes estados financieros en su libro Inventario y Balances
2.2) PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES
Las políticas contables aplicadas para estos estados financieros separados intermedios son consistentes con las utilizadas en los estados financieros correspondientes al último ejercicio financiero preparado bajo NIIF, el cual finalizó el 31 de diciembre de 2019, excepto por la adopción de las normas contables descriptas en Nota 2.3 – Principales políticas contables – a los estados financieros consolidados intermedios al 30 de junio de 2020.
La Dirección de la Sociedad estima que los estados financieros separados intermedios correspondientes a los períodos de seis meses finalizados el 30 de junio de 2020 y 2019 que incluyen todos los ajustes necesarios para presentar razonablemente los resultados de esos períodos de acuerdo al marco contable aplicable.
Los resultados de los períodos de seis meses finalizados el 30 de junio de 2020 y 2019, no necesariamente reflejan la proporción de los resultados de la Sociedad por el ejercicio.
Reexpresión a moneda constante
Los estados financieros separados intermedios al 30 de junio de 2020, incluyendo las cifras comparativas, han sido reexpresados para considerar los cambios en el poder adquisitivo general de la moneda funcional de la Sociedad conforme lo establecido en la NIC 29 “Información financiera en economías hiperinflacionarias” (“NIC 29”) y en la Resolución General N° 777/2018 de la CNV. Como resultado de ello, los estados financieros están expresados en la unidad de medida corriente al final del período sobre el que se informa.
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El resultado por exposición al cambio en el poder adquisitivo de la moneda (RECPAM) se presenta en una línea separada y refleja el efecto de la inflación sobre las partidas monetarias.
La variación del índice de precios al consumidor (“IPC”) para la reexpresión de los presentes Estados Financieros consolidados Intermedios fue estimada en 7,33 % y 10,84 % para los períodos de seis meses terminados el 30 de junio de 2020 y 2019, respectivamente.
3.) COMPOSICIÓN DE LOS PRINCIPALES RUBROS DE LOS ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA Y DE LOS ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES
Al cierre del ejercicio los principales rubros están integrados por los siguientes conceptos:
| ESTADO FINANCIERO | TRIMESTRAL | ESTADO FINANCIERO GENERAL | ESTADO FINANCIERO GENERAL | |
|---|---|---|---|---|
| AL 30-06-2020 | AL 31-12-2019 | |||
| CORRIENTE | NO CORRIENTE | CORRIENTE | NO CORRIENTE | |
| 3.1.) PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO | ||||
| Valor Residual Neto de Amortizaciones | ||||
| (según Anexo A) | - | 654,833,669 | - | 706,420,300 |
| Anticipo a Proveedores | - | 60,164 | - | 0 |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| TOTAL | - | 654,893,833 | - | 706,420,300 |
| =========== | =========== | =========== | =========== | |
| 3.2) ACTIVOS INTANGIBLES (Anexo B) | ||||
| Licencia de sistema y software | - | 9,667,226 | - | 13,960,732 |
| Marcas y Otros | - | 2,558,162 | - | 2,558,162 |
| Plusvalia "Valor Llave" | - | 17,474,925 | - | 17,474,925 |
| -------------------- | ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| - | 29,700,313 | - | 33,993,819 | |
| =========== | =========== | =========== | =========== | |
| 3.3) GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO Y OTROS ACTIVOS | ||||
| Anticipos a proveedores | 667,870 | - | 207,013 | - |
| Gastos pag. Por adelantado | 45,793,594 | 21,614,658 | 92,441,264 | 33,770,911 |
| Anticipo impuestos | 165,748,594 | 61,453,368 | 127,041,244 | 42,790,857 |
| Otros | 71,901,426 | 21,474,885 | 30,645,686 | 68,600,304 |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| TOTAL | 284,111,484 | 104,542,911 | 250,335,207 | 145,162,072 |
| =========== | =========== | =========== | =========== | |
| 3.4) INVENTARIOS | ||||
| Productos Terminados y Merc. de Reventa | 814,934,978 | - | 1,032,331,823 | - |
| Productos en Proceso | 24,052,430 | - | 13,561,798 | - |
| Materias Primas y Materiales | 159,755,498 | - | 157,199,783 | - |
| Anticipo a Proveedores | 65,206,660 | - | 30,814,643 | - |
| -------------------- | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
| TOTAL | 1,063,949,566 | - | 1,233,908,047 | - |
| =========== | =========== | =========== | =========== | |
| 3.5) DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR | ||||
| Deudores comunes | 301,369,862 | 28,104,000 | 324,319,526 | 27,121,551 |
| Tarjetas de Crédito | 59,257,813 | - | 296,319,323 | - |
| Deudores en Gestión | 31,761,480 | - | 40,249,519 | - |
| Previsión p/Ds. Incobrables | (9,795,170) | - | (16,216,543) | - |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| TOTAL | 382,593,985 | 28,104,000 | 644,671,825 | 27,121,551 |
| =========== | =========== | =========== | =========== | |
| 3.6) EFECTIVO Y COLOCACIONES A CORTO PLAZO | ||||
| Caja | 665,287 | - | 719,507 | - |
| Moneda Extranjera | 13,400,911 | - | 82,455,500 | - |
| Valores a Depositar | 118,710,018 | - | 79,124,464 | - |
| Bancos en moneda nacional | 83,274,912 | - | 67,403,155 | - |
| Bancos en moneda extranjera | 60,804,799 | - | 46,863,074 | - |
| Inversiones (Anexo C) | 339,822,251 | - | 175,832,666 | - |
| ------------------- | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
| TOTAL | 616,678,178 | - | 452,398,366 | - |
| =========== | =========== | =========== | ========== | |
| 3.7) DEUDAS Y PRESTAMOS | ||||
| Bancarios | 142,772,284 | 266,562,947 | 118,247,171 | 293,609,922 |
| Financiación Importaciones | 41,334,446 | - | 27,620,613 | - |
| Adelantos en Cta. Cte. | 103,707,024 | - | 53,851,079 | - |
| Financieros | 21,554,910 | 94,733,657 | 230,164,697 | 0 |
| Intereses y actualizaciones devengados | 4,507,465 | - | 19,094,038 | - |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| TOTAL | 313,876,129 | 361,296,604 | 448,977,598 | 293,609,922 |
| =========== | =========== | =========== | =========== | |
| 3.8) OTROS PASIVOS | ||||
| Provisiones | 8,504,066 | - | 8,876,951 | - |
| Otros | 6,767,236 | - | 3,498,588 | - |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| TOTAL | 15,271,302 | - | 12,375,539 | - |
| =========== | =========== | =========== | =========== |
GRIMOLDI S.A. FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
ESTADO FINANCIERO TRIMESTRAL ESTADO FINANCIERO GENERAL
| AL 30-06-2020 | AL 30-06-2020 | AL 31-12-2019 | AL 31-12-2019 | AL 31-12-2019 | |
|---|---|---|---|---|---|
| CORRIENTE | NO CORRIENTE | CORRIENTE | NO CORRIENTE | ||
| 3.9) CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | |||||
| Proveedores en m/nacional | 263,537,233 | - | 304,995,670 | - | |
| Proveedores en m/extranjera | 620,138,306 | - | 623,218,434 | - | |
| Anticipo de clientes | 125,193,631 | - | 48,879,752 | - | |
| Oblig. a Pagar | 282,500 | - | 320,901 | - | |
| Soc. art. 33 Ley 19550 | 82,193,886 | - | 28,379,753 | 74,515,452 | |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | ------------------- | ||
| TOTAL | 1,091,345,556 | - | 1,005,794,510 | 74,515,452 | |
| =========== | =========== | =========== | =========== | ||
| 3.10) RESULTADOS FINANCIEROS | |||||
| GENERADOS POR ACTIVOS | COSTOS FINANCIEROS | INGRESOS FINANCIEROS | |||
| Al 30-06-2020 | Al 30-06-2019 | Al 30-06-2020 | Al | 30-06-2019 | |
| Intereses y Actualizaciones | (7,907,342) | - | - | (1,409,299) | |
| Impuesto a las transacciones bancarias y gastos | (85,964,037) | (74,198,307) | - | - | |
| Diferencias de Cambio | - | - | 33,369,181 | 2,634,077 | |
| Bonificaciones y Descuentos | - | (16,634,061) | - | - | |
| Diferencia de cotización | - | (9,567,777) | 24,104,082 | - | |
| Otros Ingresos | - | - | - | 3,554,398 | |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | ||
| SUBTOTAL | (93,871,379) | (100,400,145) | 57,473,263 | 4,779,176 | |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | ||
| GENERADOS POR PASIVOS | COSTOS FINANCIEROS | INGRESOS FINANCIEROS | |||
| Al 30-06-2020 | Al 30-06-2019 | Al 30-06-2020 | Al | 30-06-2019 | |
| Intereses y Actualizaciones | (84,030,429) | (226,726,277) | - | - | |
| Diferencias de Cambio | (42,382,507) | (486,760) | - | - | |
| Bonificaciones y Descuentos | (3,800,078) | - | - | - | |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | ||
| SUBTOTAL | (130,213,014) | (227,213,037) | - | - | |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | ||
| RECPAM | - | (139,799,718) | 1,863,544 | - | |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | ||
| TOTAL | (224,084,393) | (467,412,900) | 59,336,807 | 4,779,176 | |
| ============ | ============ | ============ | ============ | ||
| 3.11) RESULTADO DE INVERSIONES PERMANENTES EN SOCIEDADES ART. | 33 LEY 19550 | ||||
| ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL | ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL | ||||
| TRIMESTRAL | TRIMESTRAL | ||||
| Participación en los Resultados | Al 30-06-2020 | Al 30-06-2019 | |||
| Argshoes S.A. | (13,667,894) | (15,735,310) | |||
| Grimuru S.A. | 7,705,761 | 6,660,177 | |||
| ------------------- | ------------------- | ||||
| TOTAL | (5,962,133) | (9,075,133) | |||
| =========== | =========== |
3.12) IMPUESTO A LAS GANANCIAS
La conciliación entre el impuesto determinado a los fines fiscales y el impuesto cargado a resultados por los períodos de seis meses terminados el 30 de junio de 2020 y 2019, es la siguiente:
| Al 30-06-2020 | Al 30-06-2019 | ||
|---|---|---|---|
| Impuesto a las ganancias | - corrientes | - | - |
| Impuesto a las ganancias | - diferido | 55,647,376 | 60,468,785 |
| ------------------ | ------------------ | ||
| Total Impuesto a las ganancias | 55,647,376 =========== |
60,468,785 =========== |
4.) SALDOS Y OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
Los saldos con sociedades controladas que a continuación se detallan corresponden a los ejercicios finalizados el 30 de junio de 2020 y 31 de diciembre de 2019, respectivamente.
==> picture [547 x 65] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
CREDITOS DEUDAS
----------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------------------------
Por ventas y servicios Por compras y servicios Otros
--------------------------------------------- --------------------------------------------- ---------------------------------------------
30/06/2020 31/12/2019 30/06/2020 31/12/2019 30/06/2020 31/12/2019
Argshoes S.A. - - 2,558,642 28,379,753 - -
Grimuru S.A. - - - - - 74,515,452
------------------------------ --------------------- ------------------------- ------------------------- ---------------------- ------------------------
Totales - - 2,558,642 28,379,753 - 74,515,452
----- End of picture text -----
GRIMOLDI S.A. FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
Las operaciones realizadas con sociedades controladas que a continuación se detallan corresponden a los períodos de seis meses finalizados al 30 de junio de 2020 y 2019, respectivamente.
| OPERACIONES | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | ||||||
| Venta de mercaderias | Venta de servicios | Otros | ||||
| --------------------------------------------- | --------------------------------------------- | --------------------------------------------- | ||||
| 30/06/2020 | 30/06/2019 | 30/06/2020 30/06/2019 |
30/06/2020 | 30/06/2019 | ||
| Argshoes S.A. | - | - | 214,592 89,453 |
- | - | |
| Grimuru S.A. | - | - | - - |
2,400,508 | 985,047 | |
| ------------------------------- | ----------------------- | ------------------------- ------------------------- |
---------------------- | ------------------------- | ||
| Totales | - | - | 214,592 89,453 |
2,400,508 | 985,047 | |
| OPERACIONES | ||||||
| ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | ||||||
| Compra de | mercaderias | Compra de servicios y otros | Otros | facturados | ||
| --------------------------------------------- | --------------------------------------------- | --------------------------------------------- | ||||
| 30/06/2020 | 30/06/2019 | 30/06/2020 30/06/2019 |
30/06/2020 | 30/06/2019 | ||
| Argshoes S.A. | - | - | 17,099,855 20,298,108 |
- | - | |
| Grimuru S.A. | - | - | - - |
- | - | |
| ------------------------------ | ------------------------ | ------------------------- ------------------------- |
---------------------- | ------------------------- | ||
| Totales | - | - | 17,099,855 20,298,108 |
- | - |
Las operaciones realizadas con sociedades relacionadas que a continuación se detallan corresponden a los ejercicios finalizados el 30 de junio de 2020 y 2019, respectivamente.
La empresa mantiene con Mozzate S.A. un contrato de alquiler por un local ubicado en Rivadavia 3051, CABA, y otro en Rivadavia 6782, CABA. Estos significaron erogaciones por $1.565.633.- por el ejercicio finalizado el 30 de junio de 2020, y $2.652.904,- por el período finalizado el 30 de junio de 2019, en concepto de alquiler. Los directores Alberto Luis Grimoldi y Jorge Alberto Grimoldi son accionistas de la empresa Mozzate S.A.
La empresa mantiene con Grimolbio S.A. un contrato de alquiler por un local ubicado en Florida 251, CABA. Este significó erogaciones por $3.510.110.- por el ejercicio finalizado el 30 de junio de 2020, y $7.786.750,-por el período finalizado el 30 de junio de 2019, en concepto de alquileres. Los directores Alberto Luis Grimoldi y Jorge Alberto Grimoldi son accionistas de la empresa Grimolbio S.A.
5) SOCIEDADES SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS
Sociedades sobre las que se ejerce control
Subsidiarias son todas las entidades en las que la Sociedad tiene el poder de gobernar las políticas financieras y operativas, el que generalmente viene acompañado de una participación superior al 50% de los derechos de voto disponibles. Las subsidiarias se consolidan a partir de la fecha en que se transfiere el control a la Sociedad y se excluyen desde la fecha en que cesa dicho control.
Una asociada es una entidad sobre la cual la Sociedad posee influencia significativa y/o tiene una participación importante en los resultados de la misma según sus tenencias accionarias.
ARGSHOES SA
Argshoes posee como objeto social la prestación de todo tipo de servicios relacionados con las actividades de logistica, almacenamiento, guarda, depósito, etc. Dicha sociedad ha sido constituida a fin de optimizar la utilización del sistema de distribución o logistica de Grimoldi. La participación accionaria de Grimoldi en dicha sociedad es del 95%.
GRIMURU SA
GRIMURU posee como objeto social la importación y comercialización de calzado e indumentaria. Dicha sociedad está constituida en Uruguay a fin de posicionar las marcas que se comercializan en Argentina bajo la exclusividad de las marcas licenciadas a favor de Grimoldi. La participación accionaria de Grimoldi en dicha sociedad es del 100%
6.) INFORMACION SOBRE VALORES RAZONABLES DE LOS ACTIVOS FINANCIEROS Y PASIVOS FINANCIEROS AGRUPADOS POR CATEGORIA Y POR JERARQUIA
1.1 Categorización de los instrumentos financieros
Las políticas contables para la categorización de los instrumentos financieros no han sufrido modificaciones a las expuestas en los estados financieros anuales al 31 de diciembre de 2019.
1.2 Estimación y jerarquía de valores razonables
De acuerdo a la NIIF 13, las variables empleadas para la determinación de valores razonables deben ser categorizadas en 3 niveles de jerarquía. Los niveles existentes son los siguientes:
-
Nivel 1: comprende activos y pasivos financieros cuyos valores razonables han sido estimados utilizando precios de cotización (no ajustados) en mercados activos para iguales activos y pasivos. Los instrumentos incluidos en este nivel incluyen principalmente saldos en fondos comunes de inversión y títulos de deuda pública y privada con listado en Bolsas y Mercados Argentinos S.A. (“BYMA”). Los fondos comunes de inversión realizan principalmente sus colocaciones en letras emitidas por el Banco Central de la República Argentina.
-
Nivel 2: incluye activos y pasivos financieros cuyo valor razonable ha sido estimado usando premisas distintas de los precios de cotización incluidas en el Nivel 1, que son observables para los activos o pasivos, ya sea directamente (por ejemplo, precios) o indirectamente (por ejemplo, derivados de precios). Dentro de este nivel se incluyeron aquellos instrumentos financieros derivados para los que no se contó con una cotización en mercados activos al cierre.
-
Nivel 3: comprende instrumentos financieros para los cuales las premisas utilizadas en la estimación del valor razonable no están basadas en información observable en el mercado.
A continuación se incluye una agrupación por categoría y por jerarquía de valores razonables, de los importes en libros de los activos financieros y pasivos financieros medidos por su costo amortizado al 30 de junio de 2020 y 31 de diciembre de 2019:
| Al 30 de junio de 2020 | Importes en libros | Mediciones del valor razonable utilizado: |
|---|---|---|
| Precios de cotización en mercados activos Datos de entrada observables Datos de entrada no observables (Nivel 1) (Nivel 2) (Nivel 3) Total |
||
| Activos financieros Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Efectivo y equivalentes al efectivo Total de activos financieros Pasivos financieros Deudas y préstamos que devengan interés Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Total de pasivos financieros |
410,697,985 616,678,178 |
410,697,985 - 410,697,985 - 616,678,178 616,678,178- - |
| 1,027,376,163 | 1,027,376,163 616,678,178 410,697,985- | |
| 675,172,733 1,106,616,858 |
675,172,733 - 675,172,733 - 1,106,616,858 -1,106,616,858 - |
|
| 1,781,789,591 | 1,781,789,591- 1,781,789,591- |
GRIMOLDI S.A. FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
| Al 31 de diciembre de 2019 | Importes en libros | Mediciones del valor razonable utilizado: |
|---|---|---|
| Precios de cotización en mercados activos Datos de entrada observables significativos Datos de entrada no observables significativos (Nivel 1) (Nivel 2) (Nivel 3) Total |
||
| Activos financieros Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Efectivo y equivalentes al efectivo Total de activos financieros Pasivos financieros Deudas y préstamos que devengan interés Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Total de pasivos financieros |
671,793,377 452,398,366 |
671,793,377 - 671,793,377 - 452,398,366 452,398,366- - |
| 1,124,191,742 | 1,124,191,742 452,398,366 671,793,377- | |
| 742,587,520 1,092,685,501 |
742,587,520 - 742,587,520 - 1,092,685,501-1,092,685,501- |
|
| 1,835,273,020 | 1,835,273,020- 1,835,273,020- |
El valor razonable estimado de los activos financieros se presenta como el importe por el cual se puede intercambiar dicho instrumento en el mercado entre partes interesadas, de común acuerdo y no en una transacción forzada.
Al 30 de junio de 2020, el valor en libros de ciertos instrumentos financieros utilizados por la Sociedad, en efectivo, equivalentes de efectivo, otras inversiones, cuentas a cobrar y por pagar y obligaciones a corto plazo es representativo del valor razonable debido a la naturaleza de corto plazo de estos instrumentos.
El valor razonable de la deuda a largo plazo con cotización es determinado en base al precio de la misma en el mercado a la fecha de cotización. No existen variaciones significativas con respecto a su valor a costo amortizado.
7.)INFORMACION SOBRE SEGMENTOS
Un segmento operativo se define como un compenente de una sociedad en la cual la información financiera se presenta por separado y la misma es evaluada regularmente por la Gerencia General. La información interna provista a la Gerencia General, que es responsable de la performance de la operación, identifica la familia y agrupación de productos, de ingresos por actividades ordinarias y rentabilidad operativa. Dicha información por segmentos no se encuentra disponible a la emisión de los presentes estados financieros intermedios.
8.) EMISION DE OBLIGACIONES NEGOCIABLES
Con fecha 18 de mayo de 2009 Grimoldi SA presentó a la Comisión Nacional de Valores un Prospecto de Programa Global de emisión de Obligacines Negociables ("PGON") a mediano y largo plazo por un monto nominal máximo en circulación en cualquier momento de 120.000.000.- (ó su equivalente en otras monedas), que fuera aprobado oportunamente en todos sus términos y condiciones en el Acta de Asamblea de fecha 05 de marzo de 2009 y en el Acta de Directorio del 13 de Abril de 2009 y ratificada mediante Asamblea de fecha 10 de mayo de 2012.
Mediante la Resolución Nº 16128 del 22 de mayo de 2009 la Comisión Nacional de Valores aprobó el mencionado Programa Global.
Posteriormente, con fecha 15 de abril de 2014, la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas resuelve ampliar de 120.000.000 a 300.000.000 el máximo de circulación de dichas obligaciones negociables y prorrogar el plazo de vigencia por el término legal, es decir 5 años, del PGON. Mediante Resolución Nº 17400 del 10 de julio de 2014 la Comisión Nacional de Valores aprobó dicha ampliación.
La emisión de la Serie Nº 1 fue emitida según publicación en el Boletín Diario de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires de fecha 11 de junio de 2009, por un valor nominal de 30.000.000. Dicha serie fue suscripta en su totalidad y amortizada en 24 cuotas mensuales y consecutivas a la fecha de emisión de los presentes estados financieros.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 1 fueron aplicados cumpliendo con lo estipulado en el capítulo pertinente del Prospecto denominado "Destino de los Fondos", según el siguiente detalle: a) consolidación Planta Arroyo Seco. Adquisición e instalación de nuevos equipos, mejoras de procesos que optimicen la productividad y ambiente de trabajo. El monto total asignado fue de $3.000.000,- (pesos tres millones) a ejecutarse durante los años 2009, 2010 y 2011; b) Instalacion de una Maquina de Pintura Automatica y refaccion de maquinas en planta de fondos en Castelar. El monto total asignado fue de $1.000.000,- (pesos un millon) a ejecutarse durante el año 2010; c) Refaccion de los Depositos y Oficinas Castelar. Incorporacion Tecnologia de Punta para mejoras de procesos. Incorporacion personal x crecimiento a traves de nuevas marcas (TNF, Keds, Camper). El monto total asignado fue de $1.200.000,(pesos un millon doscientos) a ejecutarse durante los años 2009 y 2010; d) Apertura de Nuevos Locales y remodelacion o refaccion de los actuales ubicados en los principales centros comerciales del pais. El monto total asignado fue de $5.500.000,- (pesos cinco millones quinientos mil) a ejecutarse durante los años 2009, 2010 y 2011; e) Aportes de Capital a la sociedad controlada Lago Tajo S.A. para inversion en activos fijos, abastecimiento productos TNF y pruebas para poder producir localmente. El monto total asignado fue de $4.000.000,- (pesos cuatro millones) a ejecutarse durante el año 2009; f) Invertir en la comunicación y segunda etapa del lanzamiento de nuevas marcas incorporadas recientemente - Camper, Clark's, Keds, Patagonia y American Pie. El monto total asignado fue de $1.500.000,- (pesos un millon quinientos mil) a ejecutarse durante los años 2009 y 2010; g) Recomponer Capital de Trabajo utilizado para la construccion de la nueva planta en Arroyo Seco y financiar necesidades de capital de trabajo adicional por ese proyecto y apertura nuevos locales. El monto total asignado fue de $4.000.000,- (pesos cuatro millones) a ejecutarse durante el año 2009; h) Mejorar estructura de Capital mediante reemplazo deuda de corto plazo x mediano plazo, generando asi menores costos financieros y mayor previsibilidad. El monto total asignado fue de $7.000.000,- (pesos siete millones) a ejecutarse durante el año 2009; i) Otros Proyectos / Financiar consumo a traves cuotas sin interes / investigacion y desarrollo nuevos productos y tecnologias / ofrecer productos a compradores del exterior para incrementar exportac. El monto total asignado fue de $2.500.000,- (pesos dos millones quinientos mil) a ejecutarse durante el año 2009. El cumplimiento de las distintas aplicaciones, fueron debidamente certificadas de acuerdo a las aplicaciones parciales que se iban ejecutando, y dichas certifiaciones fueron debidamente aprobadas por Actas de Directorio.
Dentro del marco del Programa Global descripto, la sociedad con fecha 26 de marzo de 2013 realizó el lanzamiento de la emisión de la serie Nº 2 por hasta un valor nominal de 40.000.000.- cuyas condiciones de emisión completas constan en el Suplemento de Precio de fecha 25 de marzo de 2013, cuya versión resumida fue publicada en el Boletín Diario de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires.
El día 5 de abril de 2013 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 100% de la mencionada emisión. El capital de las mismas se amortizará en 24 cuotas mensuales y consecutivas con 6 meses de gracia. La tasa de interés aplicada es a tasa BADLAR privada más un margen aplicable del 3.6%, pagadera mensualmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 2 fueron destinados en su totalidad a integrar capital de trabajo en el país, entre otros conceptos relativos al giro ordinario de los negocios de la Sociedad, para: (a) hacer frente a los costos operativos del negocio, incluyendo el pago de impuestos y obligaciones de índole fiscal (por hasta aproximadamente $ 2.650.000,- (pesos dos millones seiscientos cincuenta mil) que representarían el 6,7274%). El total aplicado por la Sociedad por este concepto fue de $3.057.708,97 (pesos tres millones cincuenta y siete mil setecientos ocho con 97/100). El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 18 de octubre de 2013, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 23 de octubre de dicho año; (b) pagar a proveedores por insumos, productos terminados y/o servicios prestados (por hasta aproximadamente $35.950.700,- (pesos treinta y cinco millones novecientos cincuenta mil setecientos) que representarían el 91,2669%). El total aplicado por la Sociedad por este concepto fue de $37.385.370,95 (pesos treinta y siete millones trescientos ochenta y cinco mil trescientos setenta con 95/100). El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 16 de octubre de 2013, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 23 de octubre de dicho año, y (c) pagar salarios, sueldos anuales complementarios, cargas sociales y demás contribuciones y erogaciones que correspondan al personal de la Sociedad (por hasta aproximadamente $790.000,- (pesos setecientos noventa mil), que representarían el 2,0055%). El total aplicado por la Sociedad por este concepto fue de $848.521,20 (pesos ochocientos cuarenta y ocho mil quinientos veintiuno con 20/100). El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 16 de octubre de 2013, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 23 de octubre de dicho año.
Con fecha 17 de marzo de 2014, el Directorio aprobó la emisión de la Serie Nº 3 por hasta un valor nominal de 60.000.000.-. Con fecha 8 de mayo de 2014 se presenta ante la CNV el Prospecto definitivo y el suplemento de precio por un valor nominal de hasta 30.000.000 (ampliable hasta 50.000.000).
El día 15 de mayo de 2014 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 100% de la mencionada emisión por un total de 50.000.000,-. El capital de las mismas se amortizará en 12 cuotas mensuales y consecutivas con 7 meses de gracia desde la fecha de emisión y liquidación. La tasa de interés aplicada es a tasa BADLAR privada más un margen aplicable del 3.75%, pagadera mensualmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 3 fueron utilizados de la siguiente manera: 1) $7.808.737,56 (pesos siete millones ochocientos ocho mil setecientos treinta y siete con 56/100) a precancelación del saldo de capital pendiente de pago relativo al pasivo asumido por la Emisora con Banco Santander Rio S.A., Banco de la Ciudad de Buenos Aires, HSBC Bank Argentina S.A. y Citibank NA Sucursal Argentina, en virtud de un contrato de préstamos sindicado por la suma de $39.000.000,- a una tasa de interés variable equivalente a la tasa BADLAR más un márgen, con vencimiento el 25 de noviembre de 2014, tal cual se describe en el apartado 1 del capítulo de "Suplemento de Precio" descripto como "Destino de los Fondos". El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 18 de junio de 2014, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio de dicha fecha.; 2) $45.608.867,20 (pesos cuarenta y cinco millones seiscientos ocho mil ochocientos sesenta y siete con 20/100) fueron aplicados en su totalidad a: i) financiar parcialmente el crecimiento de la marca Vans, y ii) a la compra de materia primas, insumos y pago de costos operativos para la fabricación de calzados y suelas de la marca Stitching, tal cual se describe en el apartado 2) del Suplemento de Precios descripto como "Destino de los Fondos. El concepto de capital de trabajo en la República Argentina incluye, entre otros: financiación de cartera de clientes (incluyendo otorgamiento de créditos), y/o pago a comercios, y/o pago a proveedores, y/o pago de tributos (Anticipo de Ganancias, Ingresos Brutos, Impuestos Municipales, entre otros), y/o pago de haberes. El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 2 de septiembre de 2015, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 3 de septiembre de dicho año.
GRIMOLDI S.A. FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
Dentro del marco del Programa Global descripto, el directorio de la sociedad con fecha 4 de agosto de 2014 decidió aprobar la emisión de la serie Nº 4 por hasta un valor nominal máximo en circulación de 30.000.000, ampliable hasta 50.000.000,-.
El día 18 de septiembre de 2014 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 87.10% de la mencionada emisión por un total de 43.550.000,-. El capital de las mismas se amortizará en 12 cuotas mensuales y consecutivas con 6 meses de gracia desde la fecha de emisión y liquidación. La tasa de interés aplicada es a tasa BADLAR privada más un margen de corte aplicable del 5%, pagadera mensualmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 4 fueron utilizados de la siguiente forma: 1) $30.521.143,95 (pesos treninta millones quinientos veintiun mil ciento cuarenta y tres con 95/100) a la inversión en capital de trabajo tal cual se describe en el apartado "Destino de los Fondos" del Suplemento de Precios. Esta aplicación parcial fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 3 de diciembre de 2014, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 4 de diciembre de 2014; 2) $6.222.222,- (pesos seis millones doscientos veintidos mil doscientos veintidos) a la cancelación de parte del pasivo asumido por la Emisora el 21 de noviembre de 2013, en virtud de un contrato de fideicomiso sindicado con el Banco Santander Rio, Banco Ciudad de Buenos Aires, Banco Hipotecario y Banco Itau, por un monto de pesos de $32.000.000,- a un plazo de 36 meses y una tasa BADLAR corregida más 5%, tal cual se describe en el apartado "Destino de los Fondos" del Suplemento de Precios. Los fondos utilizados fueron afectados de acuerdo al siguiente detalle: a) $2.666.667,- (peso dos millones seiscientos sesenta y seis mil seiscientos sesenta y siete) destinados a la cancelación de las cuotas Nº 11, 12 y 13, canceladas el 21 de octubre, 21 de noviembre y 22 de diciembre de 2014, cada una a su respectiva fecha de vencimiento; b) $3.555.555,- (pesos tres millones quiniento cincuenta y cinco mil quinientos cincuenta y cinco) destinados a la precancelación de la cuota Nº 14, 15, 16 y 17 canceladas con fecha 22 de diciembre de 2014. Esta aplicación parcial fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 30 de diciembre de 2014, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 2 de enero de 2015; 3) $7.000.000,- (pesos siete millones) a la cancelación de parte del pasivo asumido por Grimoldi S.A. el 16 de julio de 2013 en virtud de un préstamos con el Banco de la Nación Argentina por hasta una suma de $30.000.000,- en el marco de la Reglamentación 43A-Créditos a Empresas para Capital de Trabajo e Inversión, tal cual se describe en el apartado "Destino de Fondos" del "Suplemento de Precio". Dicho importe fue aplicado a la cancelación de capital de las cuotas Nº 15, 16, 17, 18, 19, 20 y 21 cuyo vencimientos operaron el 9 de octubre de 2014, 10 de noviembre de 2014, 9 de diciembre de 2014, 7 de enero de 2015, 6 de febrero de 2015, 9 de marzo de 2015 y 7 de abril de 2015, respectivamente. Esta aplicación parcial fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 16 de abril de 2015, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 16 de abril de 2015.
Dentro del marco del Programa Global descripto, el directorio de la sociedad con fecha 26 de marzo de 2015 decidió aprobar la emisión de la serie Nº 5 por hasta un valor nominal de 30.000.000, ampliable hasta 70.000.000.
El día 8 de mayo de 2015 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 100% de la mencionada emisión por un total de 70.000.000,-. El capital de las mismas se amortizará en 12 cuotas mensuales y consecutivas con 6 meses de gracia desde la fecha de emisión y liquidación. La tasa de interés aplicada es una tasa fija del 27% de interes anual para los primeros 9 meses, y una tasa de interes BADLAR privada mas un margen de corte aplicable del 6% para los 9 meses restantes, pagadera mensualmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 5 fueron destinados en su totalidad a la inversión en capital de trabajo en la República Argentina, tal cual se describe en el apartado "Destino de los Fondos" del Suplemento de Precios. El concepto de capital de trabajo en la República Argentina incluye, entre otros: financiación de cartera de clientes (incluyendo otorgamiento de créditos), y/o pago a comercios, y/o pago a proveedores, y/o pago de tributos (Anticipo de Ganancias, Ingresos Brutos, Impuestos Municipales, entre otros), y/o pago de haberes. El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 2 de septiembre de 2015, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 3 de septiembre de dicho año.
Dentro del marco del Programa Global descripto, el directorio de la sociedad con fecha 15 de marzo de 2016 se decidió seguir con el proceso de la emisión de la serie Nº 6 por hasta un valor nominal de 50.000.000, ampliable hasta 100.000.000. Con fecha 05 de mayo de 2016 se presentó el Suplemento y Aviso de suscripción previendo que la subasta se hará el dìa 12 de mayo del corriente año.
El día 12 de mayo de 2016 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 100% de la mencionada emisión por un total de 100.000.000,-. El capital de las mismas se amortizará en 12 cuotas mensuales y consecutivas con 6 meses de gracia desde la fecha de emisión y liquidación. La tasa de interés aplicada es la tasa BADLAR privada más un margen de corte aplicable del 5,75%, excepto durante los 3 primeros meses que nunca podrá ser inferior a una tasa fija nominal anual del 37%. La tasa es pagadera mensualmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 6 fueron destinados en su totalidad y en forma exclusiva al financiamiento de corto plazo (que califique como crédito corriente) a clientes mayoristas y franquiciados de la Emisora, que revistan el carácter de Pequeñas y Medianas Empresas (Pymes), según se establece en la Resolución Nº 50/2013 de la Secretaría de la Pequeña y Mediana Empresa y Desarrollo Regional, tal cual se describe en el apartado "Destino de los Fondos" del Suplemento de Precios. El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 13 de octubre de 2016, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio del 14 de octubre de dicho año.
Dentro del marco del Programa Global descripto, el directorio de la sociedad con fecha 18 de agosto de 2016 se decidió seguir con el proceso de la emisión de la serie Nº 7 por hasta un valor nominal de 50.000.000, ampliable hasta 100.000.000. Con fecha 23 de agosto de 2016 se presentó el Suplemento y Aviso de suscripción previendo que la subasta se haría el dìa 20 de septiembre del corriente año.
El día 20 de septiembre de 2016 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 100% de la mencionada emisión por un total de 100.000.000,-. El capital de las mismas se amortizará en 3 cuotas trimestrales con 12 meses de gracia desde la fecha de emisión y liquidación, siendo la primer cuota cancelada a los 12 meses, la segunda cuota a los 15 meses y la tecer cuota a los 18 meses de contados desde la Fecha de Emisión y Liquidación. La tasa de interés aplicada es la tasa BADLAR privada más un margen de corte aplicable del 3,79%, excepto durante los 3 primeros meses que nunca podrá ser inferior a una tasa fija nominal anual del 27,25%. La tasa es pagadera trimestralmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 7 fueron destinados en su totalidad a la inversión en capital de trabajo en la República Argentina, tal cual se describe en el apartado "Destino de los Fondos" del Suplemento de Precios. El concepto de capital de trabajo en la República Argentina incluye, entre otros: financiación de cartera de clientes (incluyendo otorgamiento de créditos), y/o pago a comercios, y/o pago a proveedores, y/o pago de tributos (Anticipo de Ganancias, Ingresos Brutos, Impuestos Municipales, entre otros), y/o pago de haberes. El mismo fue debidamente cumplimentado según certificación contable de fecha 28 de diciembre de 2016, que fuera aprobada en la Reunión de Directorio de dicha fecha.
Dentro del marco del Programa Global descripto, el directorio de la sociedad con fecha 15 de junio de 2017 se decidió seguir con el proceso de la emisión de la serie Nº 8 compuesta de una o más clases, por hasta un valor nominal de 100.000.000, ampliable hasta 250.000.000. Con fecha 20 de julio de 2017 se presentó el Suplemento y Aviso de suscripción previendo que la subasta se haría el dìa 26 de julio del corriente año.
El día 26 de julio de 2017 finalizado el período de colocación se ha suscripto el 100% de la mencionada emisión por un total de 250.000.000,-. El capital de las mismas se amortizará en 3 cuotas con 24 meses de gracia desde la fecha de emisión y liquidación, siendo la primer cuota cancelada a los 24 meses, la segunda cuota a los 30 meses y la tecer cuota a los 36 meses de contados desde la Fecha de Emisión y Liquidación. La tasa de interés aplicada es la tasa BADLAR privada más un margen de corte aplicable del 5,19%, excepto para el primer y segundo período que nunca podrá ser inferior a una tasa fija nominal anual del 26,5%. La tasa es pagadera trimestralmene por período vencido a partir de la fecha de emisión y liquidación hasta la fecha de vencimiento.
Los fondos obtenidos de la Serie Nº 8 serán destinados en su totalidad a la inversión en capital de trabajo en la República Argentina, tal cual se describe en el apartado "Destino de los Fondos" del Suplemento de Precios. El concepto de capital de trabajo en la República Argentina incluye, entre otros: financiación de cartera de clientes (incluyendo otorgamiento de créditos), y/o pago a comercios, y/o pago a proveedores, y/o pago de tributos (Anticipo de Ganancias, Ingresos Brutos, Impuestos Municipales, entre otros), y/o pago de haberes.
9.) PRESTAMOS SINDICADOS
Con fecha 25 de noviembre de 2011, se suscribió un préstamo sindicado con Banco Santander Rio, con Banco Ciudad de Buenos Aires, con HSBC Banca Argentina S.A. y Citibank N.A. Sucursal Argentina por un monto de hasta $ 39.000.000,-, a ser integrado en un solo desembolso. El plazo de cancelación es de 36 meses, venciendo la 1º cuota a los 30 días del desembolso y la última en novimebre de 2014. La tasa acordada es la BADLAR corregida más un margen del 30% con un mínimo de 4% y un máximo de 6,5%. Los fondos fueron destinados a refinanciar pasivos financieros hacia el mediano plazo. El saldo de dicho préstamo fue precancelado con fecha 20 de mayo de 2014.
Para garantizar dicho préstamo, se creó el "Fideicomiso IV" que recibe la cobranza de la tarjeta de crédito Visa Argentina.
Con fecha 12 de noviembre de 2013, se suscribió un préstamo sindicado (Contrato de Préstamo Sindicado de Mercado) con Banco Santander Rio S.A., con Banco Hipotecario S.A., con BACS Banco de Crédito y Securitización S.A. como organizadores, y con Banco Santander Rio S.A. y Banco de la Ciudad de Buenos Aires, como prestamistas por un monto total de $ 32.000.000,-, y con Banco Santander Rio S.A. y Banco Hipotecario S.A., como organizadores y prestamistas, y con Banco de la Ciudad de Buenos Aires, como prestamista un préstamo enmarcado en la Comunicación "A" 5449 del Banco Central de la República Argentina (Préstamo Línea Comunicación "A" 5449) por un total de $6.000.000,-ambos, a ser integrados en un solo desembolso el 21/11/2013. Para el Préstamo Sindicado de Mercado, el plazo de cancelación es de 36 cuotas mensuales consecutivas venciendo la primera el 23/12/2013. La tasa acordada es la BADLAR corregida mas un margen aplicable del 5%. El saldo de dicho préstamos fue precancelado con fecha 22 de diciembre de 2014. Para el Préstamo Línea Comunicación "A" 5449, el plazo de cancelación es de 48 meses, venciendo la primera el 23/12/2013. La tasa acordada es la tasa nominal anual del 15,25%. .Los fondos serán destinados a la integración de capital de trabajo para su aplicación exclusiva a la actividad industrial desarrollada en la Provinica de Buenos Aires y para la adquisición de bienes de capital y/o a la construcción de instalaciones necesarias para la producción de bienes y/o servicios y la comercialización de bienes y/o servicios. El saldo de dicho préstamos fue precancelado con fecha 22 de diciembre de 2014.
Para garantizar dicho préstamo, se creó el "Fideicomiso VII" que recibe la cobranza de la tarjeta de crédito Mastercard Argentina.
Con fecha 1º de septiembre de 2015, se suscribió un préstamo sindicado (Contrato de Préstamo Sindicado) con Banco Galicia S.A. y Banco de la Ciudad de Buenos Aires, como prestamistas por un monto total de $ 34.000.000,-. Para el Préstamo Sindicado, el plazo de cancelación es de 36 cuotas mensuales consecutivas venciendo la primera el 29/09/2015. La tasa acordada, para las 12 primeras cuotas es de 30,25% nominal anual, y a partir del período 13 inclusive, tasa base segun se define en el contrato de préstamo sindicado, mas un margen aplicable del 4% nominal anual.Los fondos serán destinados a la integración de capital de trabajo para su aplicación exclusiva a la actividad industrial desarrollada en la Provinica de Buenos Aires.
Para garantizar dicho préstamo, se utiliza el "Fideicomiso VII" que recibe la cobranza de la tarjeta de crédito Naranja.
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Con fecha 27 de diciembre de 2016, se suscribió un préstamo sindicado (Contrato de Préstamo Sindicado) con Nuevo Banco de Santa Fe S.A., Banco Provincial de Neuquen S.A., Banco Macro S.A., Banco Hipotecario S.A. y HSBC Bank Argentina S.A., como prestamistas por un monto total de $ 150.000.000,- a concretarse en dos desembolsos, el 1º de ellos por $90.000.000,- el 27 de diciembre de 2016 y el 2º desembolso el 3 de enero de 2017 por $60.000.000,-. Para el Préstamo Sindicado, el plazo de cancelación son 24 meses y se cancelará en 8 cuotas trismetrales iguales y consecutivas venciendo la primera el 28/03/2017. La tasa acordada, para los 12 primeros meses desde la fecha del 1º desembolso, es una tasa fija del 27% nominal anual, y a partir del mes 13 inclusive hasta la cancelación total del préstamo, una tasa base segun se define en el contrato de préstamo sindicado, mas un margen aplicable del 4% nominal anual. Los fondos serán destinados a la integración de capital de trabajo para su aplicación a la actividad industrial desarrollada en la Provinica de Buenos Aires.
Con fecha 5 de julio de 2017, se suscribió un préstamo sindicado (Contrato de Préstamo Sindicado) con Banco de Galicia y Buenos Aires S.A., Banco de la Ciudad de Buenos Aires S.A.y BBVA Banco Francés S.A., como prestamistas por un monto total de $ 130.000.000,- a concretarse en un único desembolso, el 10 de julio de 2017. El Préstamo Sindicado se cancelará en 12 cuotas trismetrales consecutivas venciendo la primera el 10/10/2017. La tasa acordada, para los primeros 4 períodos trimestrales desde la fecha del desembolso, es una tasa fija del 25,5% nominal anual, y a partir del período 5º trimestral inclusive hasta la cancelación total del préstamo, una tasa base segun se define en el contrato de préstamo sindicado, mas un margen aplicable del 3,5% nominal anual. Los fondos serán destinados a la integración de capital de trabajo para su aplicación a la actividad industrial desarrollada en la Provinica de Buenos Aires.
Con fecha 23 de septiembre de 2019, se suscribió un préstamo sindicado (Contrato de Préstamo Sindicado y Refinanciación) con Banco Santander Rio S.A., Banco Comafi S.A., Banco de Galicia y Buenos Aires S.A.U., Banco Macro S.A. y BBVA Banco Francés S.A. como prestamistas y Banco Santander Rio S.A. como agente administrativo y organizador, por un monto total de $ 235.000.000,- a concretarse en un único desembolso y refinanciación, el 23 de septiembre de 2019. El Préstamo Sindicado y Refinanciación se cancelará en 13 cuotas trismetrales consecutivas venciendo la primera el 23/09/2020. El mismo se otorgará en Pesos y será denomindo en la Unidad de Valor Adquisitivo actualizable por el CER - Ley Nº 25.827, de conformidad con lo dispuesto en el Decreto de Necesidad y Urgencia Nº 146/17 y la Comunicación "A" 6069 del BCRA (concordantes, complementarias o la/s que en el futuro la/s reemplace) ("UVA") ajustables por el Coeficiente de Estabilización de Referencia ("CER"). La tasa acordada es una tasa fija del 17% nominal anual. Los fondos serán destinados en primer lugar, al pago de las Deudas Preexistentes y el remanente se destinará al financiamiento de capital de trabajo relacionado con la actividad industrial de la Sociedad.
A fin de garantizar el cumplimiento en tiempo y forma de todas sus obligaciones bajo el Contrato de Préstamo y Refinanciación y el resto de los documentos, la Sociedad suscribirá y perfeccionará el Contrato de Cesión Fiduciaria y de Fideicomiso en Garantía y la Hipoteca, de conformidad con lo establecido en el Contrato de Préstamo y Refinanciación, y conforme se detalla a continuación. a) Contrato de Cesión Fiduciaria y de Fideicomiso en Garantía: es la cesión fiduciaria en garantía de ciertos cupones de tarjetas de crédito, cedidos a favor del Fideicomiso de Garantía con el fin de garantizar el cumplimiento de las Obligaciones Garantizadas, con un ratio de cobertura mínima de 2 a 1 medido sobre el siguiente servicio de deuda de capital e intereses a vencer, hasta la íntegra cancelación de las Obligaciones Garantizadas. b) Hipoteca: es la constitución de una hipoteca en primer grado de prioridad y privilegio, a favor de los Prestamistas, sus cesionarios y cualquier prestamista que en el futuro se adhiera al Contrato de Préstamo y Refinanciación sobre el inmueble “Centro de Distribución Pilar”, sito en Ruta Nacional N° 8, Km. 48,5, Partido de Pilar, Provincia de Buenos Aires.
10.) PROGRAMA DE FINANCIAMIENTO PRODUCTIVO DEL BICENTENARIO DECRETO Nª 783/2010
Con fecha 2 de junio de 2011, se suscribió un préstamo en el marco de la línea "Programa de Financiamiento Productivo del Bicentenario Decreto Nº 783/2010, con el Banco de la Nación Argentina, por un monto de hasta 16.800.000,-, a ser integrados en tres desembolsos, el primero con fecha 22 de junio de 2011 por $ 7.000.000.-, el segundo con fecha 26 de agosto de 2011 por $ 4.800.000,- y el tercero de fecha 16 de febrero de 2012 por $ 5.000.000,-. Los fondos fueron y serán destinados a la financiación de las Inversiones correspondientes al Proyecto "Desarrollo Industrial y Logístico Pilar". El vencimiento de este préstamo opera en mayo del 2016 .
Para garantizar dicho préstamos, se constituyó una hipoteca de segundo grado sobre la planta ubicada en Arroyo Seco, Santa Fe, y una hipoteca de primer grado sobre el inmueble ubicado en La Lonja, Partido de Pilar y una extensión de la cesión de derechos de la recaudación de cobranzas de tarjeta de debito Visa Electron de los 4 locales mas importantes de su cartera, instrumentado en escritura Nº 1306 de fecha 14/10/2008.
11.) CREDITO PARA LA INVERSION PRODUCTIVA DESTINADA A GRANDES EMPRESAS del BANCO NACION ARGENTINA
Con fecha 08 de noviembre de 2012 el Directorio aprobó el acuerdo de préstamo Linea de Credítos para la inversión destinada a grandes empresas - Banco Nacion Argentina, Com A 5319, por un monto de $9.000.000.- a cinco años de plazo conforme lo establece los lineamientos de la Reg. 458, a ser integrados en dos tramos. El primero con fecha 05/12/2012 por $ 6.000.000,- y el segundo con fecha 17/06/2013 por $ 3.000.000,-.
El capital del mismo se amortizará en 50 cuotas iguales mensuales y consecutivas, con un período de gracia de 330 días, desde la fecha del primer desembolso. La tasa de interés aplicada será de 15,01% por los primeros 36 meses y una vez cumplido ese plazo, se aplicará la tasa BADLAR más 400 punto básicos.
12.) CREDITO A EMPRESAS PARA CAPITAL DE TRABAJO E INVERSION del BANCO NACION ARGENTINA
Con fecha 4 de julio de 2013 el Directorio aprobó el acuerdo de préstamo en el Marco de la Reglamentación 43A, Créditos a empresas para capital de trabajo e inversión con destino a recomposición de Capital de Trabajo, por un monto de $30.000.000.- a tres años de plazo.
El capital del mismo se amortizará en 36 cuotas iguales mensuales y consecutivas, con un período de gracia de 210 días, desde la fecha del desembolso. La tasa de interés aplicada será de 18,85% .
13.) CREDITO A EMPRESAS DEL BANCO HSBC BANK ARGENTINA S.A.
Con fecha 16 de agosto de 2013 el Directorio aprobó el acuerdo de préstamo con el Banco HSBC BANK ARGENTINA S.A., con destino a la actividad industrial de su planta ubicada en la localidad de Pilar, Provincia de Buenos Aires, por un monto de $20.000.000.- a 36 meses de plazo.
El capital del mismo se amortizará en 36 cuotas iguales mensuales y consecutivas, venciendo la primera el 25 de septiembre de 2013. La tasa de interés aplicada será la tasa badlar corregida, mas spread del 4%. .
14.) CREDITO A EMPRESAS DEL BANCO HIPOTECARIO
Con fecha 4 de julio de 2014 el Directorio aprobó contraer un préstamo con el Banco Hipotecario por $20.000.000,-, con destino a reforzar el capital de trabajo.
El capital del mismo se amortizará en 24 cuotas mensuales y consecutivas, venciendo la primera a los 30 días de la fecha de desembolso. La tasa de interés aplicada será la tasa badlar corregida, mas spread del 2,75%. .
15.) CREDITO A EMPRESAS DEL HSBC BANK ARGENTINA S.A.
Con fecha 24 de septiembre de 2014 el Directorio aprobó contraer un préstamo con el Banco HSBC Argentina S.A. por $30.000.000,-, con destino a la actividad industrial en la planta ubicada en la localidad de Pilar, Pcia. De Bs. As..
El capital del mismo se amortizará en 36 cuotas mensuales y consecutivas, venciendo la primera a los 30 días de la fecha de desembolso. La tasa de interés aplicada será la tasa badlar corregida, mas spread del 2%.
16.) CREDITO A EMPRESAS DEL BANCO HIPOTECARIO
Con fecha 22 de septiembre de 2015 el Directorio aprobó contraer un préstamo con el Banco Hipotecario por $20.000.000,-, con destino a invertir en capital de trabajo.
El capital del mismo se amortizará en 24 cuotas mensuales y consecutivas, venciendo la primera a los 30 días de la fecha de desembolso. La tasa de interés aplicada será la tasa badlar bancos privados corregida, mas spread del 4,25%. .
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17.) CREDITO A EMPRESAS DEL BANCO HSBC ARGENTINA S.A.
Con fecha 15 de octubre de 2015, se acreditó un préstamo con el Banco HSBC Argentina por $20.000.000,-, con destino a la actividad industrial en su planta ubicada en la Localidad de Pilar, Provincia de Buenos Aires, aprobado por el Directorio durante el transcurso del mes de septiembre de 2015.
El capital del mismo se amortizará en 36 cuotas mensuales y consecutivas, venciendo la primera el 22 de noviembre de 2015. La tasa de interés aplicada será la tasa badlar corregida, mas spread del 2,8%.
18.) CREDITO A EMPRESAS PARA CAPITAL DE TRABAJO E INVERSION del BANCO NACION ARGENTINA
Con fecha 13 de octubre de 2015 el Directorio aprobó el acuerdo de préstamo en el Marco de la Reglamentación 43A, Créditos a empresas para capital de trabajo e inversión con destino a recomposición de Capital de Trabajo, por un monto de $ 20.000.000.- a dos años de plazo a partir del desembolso. El préstamo fue acreditado con fecha 01 de febrero de 2016 y se cancelará en 24 cuotas mensuales iguales y consecutivas a partir del desembolso. La tasa de interés aplicada será la tasa Badlar corregida más un pread de 5%
19.) CREDITO A EMPRESAS DEL BBVA BANCO FRANCES S.A.
Con fecha 19 de mayo de 2016, se acreditó un préstamo con el BBVA BANCO FRANCES S.A. por $15.000.000,-, con destino a la constucción de instalaciones para producir bienes y servicios en la Provincia de Buesno Aires.
El capital del mismo se amortizará en 48 cuotas mensuales y consecutivas, mediante sistema francés, venciendo la primera el 26 de junio de 2016. La tasa de interés aplicada será del 29%, nomnal anual.
Como garantía de dicho préstamo, se constituye prenda y cesión en garantía, con notificación notarial al deudor cedido, de todos los derechos creditorios que tiene y le corresponden sobre los cupones pertenecientes a la tarjeta de crédito Visa, que se emitan como producto de ventas efectuadas en determinados locales, las cuales mantendrán su alcance y vigencia hasta la total cancelación de cada una de las obligaciones garantizadas
20.) CREDITO A EMPRESAS DEL BANCO SANTANDER RIO S.A. A MEDIANO PLAZO
Con fecha 12 de enero de 2017, se acreditó un préstamo con el SANTANDER RIO S.A. por $50.000.000,-, con destino a la ampliación del depósito y planta en Pilar, Provincia de Buesno Aires, el cual será amortizado en 18 cuotas mensuales y consecutivas, operando la fecha de vencimiento de la primer cuota el día 11/02/2017, cuyo importe resultará de la aplicación del denominado "sistema francés", con una tasa de interés fija de 22% nominal anual.
21.) CREDITO A EMPRESAS DEL BANCO CIUDAD DE BUENOS AIRES
Con fecha 13 de mayo de 2019, se acreditó un préstamo con el BANCO CIUDAD por $50.000.000,-, con destino a financiar capital de trabajo, el cual será amortizado en 24 meses contados desde la fecha de desembolso, que incluye un período de gracia de 6 meses, y 18 cuotas mensuales y consecutivas que se calculan aplicando el sistema alemán de amortización, operando la fecha de vencimiento de la primer cuota en Diciembre de 2019. La deuda emergente del préstamo está nominada en cantidad de Unidades de Valor Adquisitivo "UVAS", que se actualizará mediante la aplicación del "CER", con una tasa de interés de 10,90% nominal anual.
Dicho préstamo será garantizado con la cesión en garantía a favor del banco de los derechos creditorios que le corresponden originados en la recaudación a través de la cobranza de cupones de venta de la tarjeta de crédito Visa de determinados números de comercios, los que serán depositados en una cuenta recaudadora y con la constitución a favor del banco de un derecho real de prenda en prmier grado de privilegio sobre la cuenta recaudaddora.
22.) CUENTAS DE ORDEN
| - Hipotecas en primer y segundo grado de privilegio | 235,000,000 |
|---|---|
| - Prenda con registro | 0 |
| - Descuento de Cheques: | 6,204,994 |
| - Bonos en Garantia- Letes Vencimiento 25/10 Cant. 1.174.545 | 42,283,620 |
| Garantías recibidas |
23.) INFORMACION ADICIONAL REQUERIDA EN EL ART. 68 DEL REGLAMENTO DE LA BOLSA DE COMERCIO
23.1) - No existen regímenes jurídicos específicos y significativos que impliquen decaimientos o renacimientos contingentes de beneficios previstos por dichas disposiciones. 23.2) - No existen modificaciones significativas que afecten la comparabilidad con los ejercicios anteriores. 23.3) - Clasificación de los saldos de créditos y deudas:
| a) De Plazo Vencido | c) A vencer | ||
|---|---|---|---|
| -Créditos | - Créditos | ||
| De hasta 3 meses | 187,120,681 | A 3 meses (*) | 320,311,542 |
| De hasta 6 meses | 35,957,092 | A 6 meses | 37,452,656 |
| De hasta 9 meses | 7,220,894 | A 9 meses | 20,328,145 |
| De hasta 1 año | 7,192,413 | A 12 meses | 15,876,072 |
| De mas de 1 año | 45,041,144 | A más de 1 año | 132,646,911 |
| ------------------- | ------------------ | ||
| TOTAL | 282,532,224 | TOTAL | 526,615,326 |
| (*) Incluye Soc. Art. 33 | |||
| -Deudas | - Deudas | ||
| De hasta 3 meses | - | A 3 meses (*) | 1,535,173,023 |
| De hasta 6 meses | - | A 6 meses | 56,297,435 |
| De hasta 9 meses | - | A 9 meses | 28,750,319 |
| De hasta 1 año | - | A 12 meses | 28,765,696 |
| De mas de 1 año | - | A más de 1 año | 515,009,400 |
| ------------------- | ------------------- | ||
| TOTAL | - | TOTAL | 2,163,995,873 |
| (*) Incluye Soc. Art. 33 |
b) No existen Créditos sin plazo establecido
23.4) - Clasificación de Créditos y Deudas para conocer los efectos financieros que produce su mantenimiento:
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| Créditos | Deudas | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| En moneda nacional (1) | 704,656,742 | (2) | 1,501,453,421 | ||
| En moneda extranjera | 104,490,784 | 662,542,451 | |||
| En especie | - | - | |||
| Sujetos a cláusula de ajuste | - | - | |||
| No suj. a cláusula de ajuste (1) | 809,147,527 | (2) | 2,163,995,872 | ||
| Que devengan intereses | 282,532,222 | (3) | 675,172,733 | ||
| Que no devengan intereses | 526,615,305 | 1,488,823,140 | |||
| (1) Incluye Soc. Art. 33 | - | ||||
| (2) Incluye Soc. Art. 33 | 82,193,886 | ||||
| (3) Incluye Soc. Art. 33 | - |
23.5) - Detalle del porcentaje de participación en Sociedades Artículo 33: Ver Nota 2.3.1 a los Estados Financieros
Saldos deudores y acreedores: Ver Nota 5 y 9 inciso 4) a los Estados Contables.
23.6) - No existen Créditos por ventas o Préstamos contra Directores, Síndicos y sus parientes hasta el segundo grado inclusive.
23.7) - Inventario físico de los Bienes de Cambio :
La determinación del stock físico se realiza mediante registros permanentes computarizados de existencia, con verificación periódica mediante recuentos físicos, que son totales para los Balances Generales.
No existen bienes de inmovilización significativa.
23.8) - Valores al costo:
Para materias primas, materiales, suministros y mercaderías de reventa: al precio promedio ponderado ("PPP")
Para productos elaborados y en curso de elaboración la empresa posee un sistema de costeo computarizado, al cual en lo que corresponde se utilizan los precios obtenidos de la misma fuente.
Propiedad, planta y equipo: ver Nota 2.3.5 a los Estados Contables.
Inversiones en controladas, Sociedades Artículo 33: han sido valuados a su Valor Patrimonial Proporcional (valor de participación). Ver Nota 2.3.1 (parte pertinente) a los Estados Financieros.
23.9) - No existen Propiedad, planta y equipo revaluados técnicamente.
23.10) - No existen Propiedad, planta y equipo sin usar por obsoletos.
Participaciones en otras sociedades
23.11) - No existen participaciones en otras sociedades en exceso de lo establecido por el artículo 31 de la Ley Nº 19550.
Valores recuperables
23.12) - Bienes de Cambio: Al costo de compra según el método de precio promedio ponderado (PPP).
23.13) -Seguros Seguros que cubren los bienes tangibles:
| VALOR | |||
|---|---|---|---|
| BIENES | RIESGO | SUMA ASEGURADA | CONTABLE |
| Autos | 38,289,000 | 5,116,150 | |
| Contenido General | Robo o incendio | 3,805,085,594 | 137,610,913 |
| Edificios | Incendio | 38,878,000 | 371,345,884 |
| Mercadería | Incendio | 159,714,919 | 998,742,906 |
| Mercadería | Transporte | 2,295,000,000 | 998,742,906 |
| Seguros técnicos | Robo o incendio | 406,224 | 0 |
| Responsabilidad Civil | Resp. Civil Directores | 252,000,000 | 0 |
| Responsabilidad Civil | Fabrica y locales comerciale | 173,000,000 | - |
| Accidentes Personales | Accidentes Personales | 53,815,000 | - |
| Cauciones | 0 | 4,904,696 | - |
| Contingencias positivas y negativas |
23.14) - No existen Previsiones a la fecha de los Estados Financieros.
23.15) - No existen situaciones contingentes a la fecha de los Estados Financieros, excepto por lo señalado en la Nota 7.
- 23.16) - No existen adelantos irrevocables a cuenta de futuras suscripciones.
23.17) - No existen dividendos acumulativos impagos de acciones preferidas.
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23.18) - De acuerdo a los compromisos asumidos detallados en la manifestación de los términos y condiciones de la emisión de los préstamos sindicados, existe una limitación parcial a la distribución de dividendos en efectivo, posibilitándose un máximo de hasta el 15% de las utilidades. No existe ninguna limitación para la distribución de dividendos en acciones.
24.) HECHOS RELEVANTES REALIZADOS DURANTE EL TRANSCURSO DEL PERIODO Y CON POSTERIORIDAD AL MISMO
A partir del momento en que se decreta la cuarentena en el país, la Dirección de la Sociedad empezó a tomar acciones tendientes a cuidar la salud de sus empleados, resguardar el flujo de caja, incentivar la venta on line, negociar nuevos plazos de pagos, tanto con proveedores como con clientes, evaluar sus compras e inventarios de mercaderia, y a preparar protocolos para la vuelta a la actividad de sus distintas unidades de negocio.
· Actividades principales de la Sociedad
La Planta Industrial de Arroyo Seco, que ya había adecuado su estructura y procesos a las nuevas reglas comerciales, inicio sus actividades a mediados de Junio y su vuelta a la actividad se llevo a cabo consensuando protocolos, definiendo equipos de trabajo y horarios, para sostener un nivel adecuado de actividad. Se estima que a la fábrica sostener e incrementar el nivel de actividad en la medida que se mantenga abierta la actividad en la Provincia- .
Asimismo la Planta de Suelas de Pilar, equipada con maquinaria de última tecnología, mantuvo paralizada la actividad desde el anuncio de la cuarentena hasta findes de julio Los pedidos de los clientes venían incrementándose desde finales del año 2019, pero se frenaron a partir del inicio de la cuarentena, sin embargo varias industrias han comenzado a operar en diversos lugares del país, por lo tanto se han recibido nuevas órdenes de pedidos y al sostenerse la actividad de la Planta de Arroyo Seco se estima que a partir del inicio de actuividades a fines julio la fábrica volverá a producir en forma sostenida e la medida que las autoridades gubernamentales lo permitan y de acuerdoa los protocolos oportunamente aprobados.
Las provincias que han abierto la posibilidad de operar comercialmente locales son Salta, Santa Fe, Mendoza, Córdoba y algunas ciudades de la provincia de Bs As como Mar del Plata. Más de la mitad de las 60 franquicias están vendiendo al público y muchos comercios independientes a los que les vendemos a través del canal mayorista también han empezado a vender al público, esta situación se ha vuelto alterada en los últimos dias debito a los nuevos brotes que obligaron a retroceder en la faces alcanzadas a alguna provincias, aunque se espera una rápida vuelta a la nueva normalidad con que se estaba operando. La venta “on line” se ha incrementado en casi un 600%, comparando b il l d l d i h id lid d l i id d l i
La Dirección de la Sociedad desarrollará su estrategia comercial para la etapa post pandemia sobre colecciones segmentadas, que apuntalen al consumidor tradicional más afectado económicamente por la cuarentena, previendo que los consumidores y clientes serán más selectivo buscando aquellos productos y marcas, que le permitan aumentar la fidelización de sus preferencias en indumentaria y calzado.
· Acuerdos con Sindicatos
La Sociedad acordó suspensiones para sus trabajadores en los meses de abril y mayo con los dos principales sindicatos UTICRA (Unión de Trabajadores de la Industria del Calzado de la República Argentina) y FAECYS (Federación Argentina de Empleados de Comercio y Servicios) según lo dispuesto por el art. 223 bis de la Ley de Contrato de Trabajo, pagando los salarios del personal al 70% bruto y 81% neto, respectivamente como suma no remunerativa. Con fecha 24/6 se firmaron prórrogas para los meses de Junio y Julio , estos nuevos acuerdos de prórrogas fueron presentadas en el MTSS pero todavía no fuimos notificados de su homologacuón. A la fecha se han firmado nuevas prórrogas con ambos sindicatos para los meses de Agosto y Septiembre.
· Programa de Asistencia al Trabajo y a la Producción (“ATP”)
La AFIP abrió el programa ATP para aquellas sociedades que ante la paralización de sus actividades requerían asistencia financiera para afrontar sus compromisos salariales con el personal.
Se detalla los subsidios recibidos por dicho programa de asistencia
| JULIO | JUNIO | MAYO | ABRIL | |
|---|---|---|---|---|
| ARGHSOES | 1,593,757 | 1,557,964 | 1,788,490 | 1,910,496 |
| GRIMOLDI | 13,029,874 | 12,723,834 | 17,002,300 | 17,647,768 |
| Total | 14,623,631 | 14,281,798 | 18,790,790 | 19,558,264 |
· REFINANCIACION Obligaciones Negociables – Serie VIII – Clase II
Con fecha 27 de mayo de 2020 se aprobó con el voto afirmativo de los Tenedores que representan el 100 % del capital en circulación, es decir, 250.000.000 de votos a favor, sin registrarse abstenciones o votos en contra, la propuesta de la Sociedad para la modificación de los términos y condiciones del Suplemento de Precio de fecha 20 de julio de 2017de las Obligaciones Negociables Grimoldi Serie VIII Clase II, correspondiente al Programa Global de Emisión de Obligaciones Negociables a mediano y largo plazo Por un Monto Nominal Máximo en Circulación en Cualquier Momento de hasta $ 600.000.000 (o su equivalente en otras monedas)de fecha 20 de julio de 2017, en los términos que se detallan a continuación:
Capitalización: El monto de los intereses pendientes de pago correspondientes a la Fecha de Pago de Intereses al 30 de abril de 2020 serán capitalizados, resultando el capital pendiente de pago en la suma de Pesos 90.725.257 (Pesos noventa millones setecientos veinticinco mil doscientos cincuenta y siete). Asimismo, los intereses resultantes del Período de Devengamiento de Intereses entre el 30 de abril de 2020 hasta el 30 de julio de 2020, ambos inclusive, correspondiente a la Fecha de Pago de Intereses al 31 de julio de 2020, también serán capitalizados.
Fecha de Vencimiento: Será el día en que se cumplan 24 meses contados desde el 31 de julio de 2020.
Amortización: En seis (6) cuotas. La primera cuota a ser cancelada a los catorce (14) meses calendario contados desde el 31 de julio de 2020 será equivalente al 14,50% del valor nominal de las Obligaciones Negociables Clase II, la segunda cuota a ser cancelada a los dieciséis (16) meses calendario contados desde el 31 de julio de 2020 será equivalente al 15,50% del valor nominal de las Obligaciones Negociables Clase II, la tercera cuota a ser cancelada a los dieciocho (18) meses calendario contados desde el 31 de julio de 2020 será equivalente al 16,00% del valor nominal deI, la cuarta cuota a ser cancelada a los veinte (20) mesescalendario contados desde el 31 de julio de 2020 será equivalente al 17,00% del valor nominal de las Obligaciones Negociables Clase II, la quinta cuota a ser cancelada a los veintidós (22) mesescalendario desde el 31 de julio de 2020 será equivalente al 18,00% del valor nominal de lasObligaciones Negociables Clase II, y la sexta cuota a ser cancelada a los veinticuatro (24) mesescalendario desde el 31 de julio de 2020 será equivalente al 19,00% de las Obligaciones NegociablesClase II.
Fechas de Pago de Intereses: Los intereses de las Obligaciones Negociables Clase II se pagarán en forma vencida, a partir del 31 de julio de 2021, en forma bimestral, siendo ésta una Fecha de Pago de Intereses. Cada pago se realizará el último día hábil del último mes del bimestre correspondiente (cada una, una “Fecha de Pago de Intereses” y, conjunta o indistintamente con la Fecha de Pago de Amortización, según corresponda, la “Fecha de Pago”). Garantías: La Prestataria no podrá otorgar nuevas Garantías a la Deuda Bancaria, excepto por Gravámenes Permitidos.
Dividendos: La Sociedad no podrá distribuir dividendos en efectivo a sus accionistas hasta la cancelación total del capital e interés de las Obligaciones Negociables Serie VIII, Clase II. En el caso de distribuir dividendos en acciones no habrá limitación.
Todos los demás términos y condiciones del Suplemento de Precio que no sean modificados y/o no se contradigan con la Propuesta, mantendrán su plena vigencia.
Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R. Duffy - H. Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. - Tº 1 - Fº 114
Dr. Sergio D. Rodriguez Por Comisión Fiscalizadora
Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio)
Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Lic. Alberto Luis Grimoldi Contador Público (U.B.A.) Presidente
C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150
GRIMOLDI S.A. FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos ANEXO "A"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "A"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "A"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "A"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "A"(1 de 2) |
|---|---|---|---|---|
| CUENTA PRINCIPAL |
VALOR AL COMIENZO DEL EJERCICIO |
AUMENTOS / TRANSFERENCIAS |
DISMINUCIONES | VALOR AL CIERRE DEL EJERCICIO |
| Inmuebles Maquinarias Implementos Instalaciones Muebles y Utiles Rodados Obras en Curso Equipos de computacion |
559,580,077 391,364,689 481,140,203 1,479,095,326 278,133,809 43,894,907 1,500,499 87,944,012 |
0 596,096 971,135 698,994 0 0 21,324 0 |
0 0 0 0 0 0 0 0 |
559,580,077 391,960,785 482,111,338 1,479,794,320 278,133,809 43,894,907 1,521,823 87,944,012 |
| TOTALES AL 30/06/2020 | 3,322,653,522 | 2,287,549 | 0 | 3,324,941,071 |
| TOTALES AL 30/06/2019 | 3,377,496,064 | 2,323,947 | 2,037,843 | 3,377,782,168 |
| Dr. Sergio D. Rodriguez Por Comision Fiscalizadora C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 Lic. Alberto Luis Grimoldi Presidente Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 - F.114 Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Contador Público (U.B.A.) |
||||
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PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | Expresado enpesos | ANEXO "A"(2 de 2) | ANEXO "A"(2 de 2) | ANEXO "A"(2 de 2) | ANEXO "A"(2 de 2) | ANEXO "A"(2 de 2) | ANEXO "A"(2 de 2) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CUENTA PRINCIPAL |
VALOR AL CIERRE DEL EJERCICIO |
AMORTIZACIONES | NETO RESULTANTE EJERCICIO ACTUAL |
NETO RESULTANTE EJ.ANTERIOR 30/06/2019 |
|||
| ACUMULADAS AL COMIENZO DEL EJERCICIO |
BAJAS DEL EJERCICIO |
DEL EJERCICIO | ACUMULADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO |
||||
| Inmuebles Maquinarias Implementos Instalaciones Muebles y Utiles Rodados Obras en Curso Equipos de computacion |
559,580,077 391,960,785 482,111,338 1,479,794,320 278,133,809 43,894,907 1,521,823 87,944,012 |
183,616,772 246,543,057 474,926,343 1,319,572,856 272,973,749 36,698,147 0 81,902,269 |
0 0 0 0 0 0 0 0 |
4,617,421 6,178,830 2,031,974 34,558,282 2,201,407 2,080,610 0 2,205,685 |
188,234,193 252,721,886 476,958,317 1,354,131,139 275,175,156 38,778,757 0 84,107,954 |
371,345,884 139,238,899 5,153,022 125,663,181 2,958,653 5,116,151 1,521,823 3,836,058 |
380,580,716 151,053,564 7,820,431 234,519,500 8,167,959 9,358,802 1,366,553 9,237,344 |
| TOTALES AL 30/06/2020 | 3,324,941,071 | 2,616,233,192 | 0 | 53,874,211 | 2,670,107,402 | 654,833,669 | |
| TOTALES AL 30/06/2019 | 3,377,782,168 | 2,507,472,479 | 2,037,843 | 70,242,668 | 2,575,677,304 | 802,104,864 | |
| Dr. Sergio D. Rodriguez Por Comision Fiscalizadora |
Lic. Alberto Luis Grimoldi Presidente Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 - F.114 |
GRIMOLDI S.A. FLORIDA 253 8º "C" CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES ACTIVOS INTANGIBLES
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | Expresado enpesos | Expresado enpesos | Expresado enpesos | Expresado enpesos | Expresado enpesos | ANEXO "B" | ANEXO "B" | ANEXO "B" | ANEXO "B" | ANEXO "B" | ANEXO "B" |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CUENTA PRINCIPAL |
VALOR AL COMIENZO DEL EJERCICIO |
AUMENTOS / TRANSFERENCIAS |
DISMINUCIONES | TRANSFERENCIAS (1) |
VALOR AL CIERRE DEL PERÍODO |
AMORTIZACIONES | NETO RESULTANTE 30/06/2020 |
NETO RESULTANTE 30/06/2019 |
|||
| ACUMULADAS AL COMIENZO DEL PERÍODO |
BAJAS DEL PERÍODO |
DEL PERÍODO | ACUMULADAS AL CIERRE DEL PERÍODO |
||||||||
| ACTIVO NO CORRIENTE Lic de sistemas y software en desarrollo Licencia de sistema y software Plusvalia "Valor Llave" Marcas y otros |
6,433,452 190,251,042 18,590,293 2,558,162 |
0 0 0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 0 0 |
6,433,452 190,251,042 18,590,293 2,558,162 |
0 182,723,764 1,115,368 0 |
0 0 0 0 |
0 4,293,504 0 0 |
0 187,017,268 1,115,368 0 |
6,433,452 3,233,774 17,474,925 2,558,162 |
6,433,452 13,169,348 17,474,925 2,558,162 |
| TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE | 217,832,949 | 0 | 0 | 0 | 217,832,949 | 183,839,132 | 0 | 4,293,504 | 188,132,636 | 29,700,313 | 39,635,889 |
| TOTALES AL 30/06/2020 | 217,832,949 | 0 | 0 | 0 | 217,832,949 | 183,839,132 | 0 | 4,293,504 | 188,132,636 | 29,700,313 | 0 |
| TOTALES AL 30/06/2019 | 216,393,131 | 1,439,820 | 0 | 0 | 217,832,951 | 169,942,951 | 0 | 8,254,111 | 178,197,062 | 39,635,889 | |
| Dr. Sergio D. Rodriguez Lic. Alberto Luis Grimoldi Por Comision Fiscalizadora Presidente Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 - F.114 (1) Corresponde a la reclasificación de parte de la obra en curso a desarrollo de licencias y software. |
(1) Corresponde a la reclasificación de parte de la obra en curso a desarrollo de licencias y software.
| Firmado a los efectos de su identificación | ||
|---|---|---|
| con nuestro informe de fecha 08/09/2020 | ||
| que se extiende en hoja aparte | ||
| R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. | ||
| C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 - F.114 | ||
| Dr. Sergio D. Rodriguez | Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) | Lic. Alberto Luis Grimoldi |
| Por Comision Fiscalizadora | Contador Público (U.B.A.) | Presidente |
| C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 |
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INVERSIONES, ACCIONES, DEBENTURES Y OTROS TITULOS EMITIDOS EN SERIE. PARTICIPACION EN OTRAS SOCIEDADES CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos ANEXO "C"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "C"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "C"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "C"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "C"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "C"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "C"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "C"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "C"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "C"(1 de 2) |
Expresado enpesos ANEXO "C"(1 de 2) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EMISOR Y CARACTERISTICAS DE LOS VALORES |
CLASE | VALOR NOMINAL |
CANTIDAD | VALOR DE COSTO |
VALOR DE COTIZACION |
VALOR PATRIM. PROPORC. |
VALOR REGISTRADO 30/06/2020 |
VALOR REGISTRADO 30/06/2019 |
||
| Inversiones Corrientes Fondo Común de Inversión Compass Renta Fija Clase B 256,952 256,952 31,878,493 118.4885 0 43,464,155 Fondo Común Inversión Galileo Ahorro (Clase A) 5,353,853 5,353,853 37,500,000 7.4410 0 56,871,895 Fondo Común Inversión SBS Megainver Ahorro (Clase B) 2,161,342 2,161,342 12,500,000 5.9057 0 18,221,929 Fondo Común de Inversión Convexity Renta Fija Arg FCI - Clase B 6,461,133 6,461,133 39,444,820 6.6826 0 61,639,005 Fondo Común Inversión Quinquela Ahorro FCI (Clase Unica) 1,941,462 1,941,462 25,000,000 12.9189 0 35,806,064 Fondo Común Inversión Galileo Event Driven Clase B 89,149 89,149 10,189,235 127.2859 0 16,199,418 Fondo Común Inversión Adcap Renta Dol FCI (Clase E) 493,760 493,760 22,189,967 43.1403 0 30,408,968 Fondo Común Inversión Schroder Retorno Total Tres Clase B 852,030 852,030 38,035,380 43.6090 0 53,043,694 Fondo Común Inversión Adcap Renta Pesos FCI (Clase E) 24,892,662 24,892,662 25,018,347 1.0267 0 36,485,700 Letras del Tesoro USD 210D - vto 11/10/2019 492,000 492,000 20,009,560 41.0606 0 28,839,841 Letras del Tesoro USD 250D - vto 27/09/2019 250,000 250,000 11,239,662 44.9586 0 16,045,601 BONO TESORO $AJ CER 1,30% (T2X2) VTO 20/09/2022 4,151,128 4,151,128 3,476,570 0.927 3,848,096 0 BONO TESORO $AJ CER 1,20% (TX22) VTO 18/03/2022 16,991,720 16,991,720 16,014,696 1.013 17,221,108 0 BONO TESORO $AJ CER 1,40% (TX23) VTO 25/03/2023 21,009,420 21,009,420 17,900,026 0.906 19,034,534 0 BONO TESORO $AJ CER 1,50% (TX24) VTO 25/03/2024 63,020,062 63,020,062 49,470,749 0.843 53,125,912 0 Fondo Común Inversión Adcap Renta Pesos FCI (Clase B) 15,679 15,679 668,795 1.427 22,379 0 Quinquela Pesos FCEI Clase B 5,210,478 5,210,478 20,299,011 3.896 20,299,011 0 SBS Capital Plus Clase B 3,361,233 3,361,233 20,102,409 5.981 20,102,409 0 US TREASURY BILL ZCP VTO 06/08/2020 1.0001 235,000 15,811,881 67.285 15,811,882 0 US TREASURY BILL ZCP VTO 03/09/2020 0.9996 1,289,900 88,948,158 68.957 88,948,158 0 Titulo del Tesoro USA VTO 03/09/2020 1,470,600 1,470,600 100,514,789 68.957 101,408,762 0 ............................. ............................. ............................. TOTALES DE INVERSIONES CORRIENTES 606,212,546 339,822,251 397,026,270 ================= ================= ================= Inversiones No Corrientes Soc.Art. 33 Ley 19550 - Controladas Grimuru S.A. - 1 400,000 93,560 88,511,676 88,511,676 81,813,746 Argshoes S.A. - 1 320,952 19,246 446,443 446,443 10,638,426 ..................................... ..................................... ..................................... 112,806 88,958,119 92,452,171 ---------------------------- ---------------------------- ....................................... TOTALES DE INVERSIONES NO CORRIENTES 112,806 88,958,119 92,452,171 ================ ================ ================= |
Dr. Sergio D. Rodriguez
Por Comision Fiscalizadora
Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 - F.114 Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150
Lic. Alberto Luis Grimoldi Presidente
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INVERSIONES, ACCIONES, DEBENTURES Y OTROS TITULOS EMITIDOS EN SERIE. PARTICIPACION EN OTRAS SOCIEDADES CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | ANEXO "C"(2 de 2) | ANEXO "C"(2 de 2) | ANEXO "C"(2 de 2) | ANEXO "C"(2 de 2) | ANEXO "C"(2 de 2) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| EMISOR Y CARACTERISTICAS DE LOS VALORES |
INFORMACION SOBRE EL EMISOR | |||||
| ACTIVIDAD PRINCIPAL | ULTIMO ESTADO CONTABLE | |||||
| FECHA | CAPITAL SOCIAL |
RESULTADO | PATRIMONIO NETO |
% PARTICIPACION SOBRE CAPITAL |
||
| Inversiones No Corrientes Soc.Art.33 L.19550 - Controladas Argshoes S.A. Grimuru S.A. |
Prestación de todo tipo de servicios relacionados con las actividades de logística, almac, guarda, depósito, etc. Industrialización y comercialización de productos varios |
30/06/2020 337,844 (14,387,258) 469,946 95 30/06/2020 57,504 8,903,190 88,511,676 100 |
||||
| Dr. Sergio D. Rodriguez Por Comision Fiscalizadora |
Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 - F.114 Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Lic. Alberto Luis Grimoldi Contador Público (U.B.A.) Presidente C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 |
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PREVISIONES
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
ANEXO "E"
| ANEXO "E" | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| RUBROS | SALDOS AL COMIENZO | AUMENTOS | DISMINUCIONES | SALDOS AL FINAL DEL | SALDOS AL |
| DEL EJERCICIO | (1) | (2) | EJERCICIO ACTUAL | 30/06/2019 | |
| Deducidas del activo | 16,216,543 | 3,157,137 | 9,578,510 | 9,795,170 | 16,284,698 |
| Total | 16,216,543 | 3,157,137 | 9,578,510 | 9,795,170 | 16,284,698 |
| Incluidas en el pasivo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Previsiones | 16,216,543 | 3,157,137 | 9,578,510 | 9,795,170 | 16,284,698 |
(1) Aumenta por el cargo de resultados en función a la previsión estipulada sobre ventas.
(2) Disminuye por los incobrables sufridos durante el ejercicio que hubieran sido previsionados, los que no se habían previsionados se cargaron directamente al resultado.
Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 - F.114 Dr. Sergio D. Rodriguez Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Lic. Alberto Luis Grimoldi Por Comision Fiscalizadora Contador Público (U.B.A.) Presidente C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150
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COSTO DE MERCADERIAS O PRODUCTOS VENDIDOS CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | ANEXO "F" | ANEXO "F" | ANEXO "F" | ANEXO "F" |
|---|---|---|---|---|
| RUBROS | EJERCICIO ACTUAL 30/06/2020 |
EJERCICIO ANTERIOR 30/06/2019 |
||
| PARCIALES | TOTALES | PARCIALES | TOTALES | |
| Existencia al comienzo del ejercicio Productos terminados y Mercadería de reventa Productos en proceso Materias primas y materiales Compras y Costos de producción del período a) Compras del período b) Gastos del período (Anexo H) Subtotal Existencia al final del período Productos terminados y Mercaderia de reventa Productos en proceso Materias primas y materiales COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS |
1,032,331,823 13,561,798 157,199,783 .................................... |
1,203,093,404 | 1,622,247,350 10,718,827 146,856,759 .................................... 1,026,822,873 121,771,229 ..................................... 1,151,535,705 13,407,060 89,621,664 ............................................ |
1,779,822,936 1,148,594,102 ..................................... 2,928,417,038 (1,254,564,429) ..................................... 1,673,852,609 ==================== |
| 526,375,184 | ||||
| 90,455,087 | 616,830,271 .................................... 1,819,923,675 (998,742,906) ........................................... 821,180,769 ==================== |
|||
| .................................... 814,934,978 24,052,430 159,755,498 .................................... |
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| Dr. Sergio D. Rodriguez Por Comision Fiscalizadora |
Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 - F.114 Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Lic. Alberto Luis Grimoldi Contador Público (U.B.A.) Presidente C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 |
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ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | Expresado enpesos | ANEXO "G"(1 de 2) | ANEXO "G"(1 de 2) | ANEXO "G"(1 de 2) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RUBROS | CUENTAS DEL BALANCE |
30/06/2020 | 30/06/2019 | |||||
| MONEDA EXTRANJERA | CAMBIO VIGENTE |
MONTO EN MONEDA ARGENTINA |
MONEDA EXTRANJERA | MONTO EN MONEDA ARGENTINA |
||||
| CLASE | MONTO | CLASE | MONTO | |||||
| ACTIVO Activo Corriente -Disponibilidades Moneda Extranjera Bancos en Moneda Extranjera -Créditos Deudores por Ventas -Otros Créditos Reintegros exportaciones Otros créditos Credito por venta inversiones Anticipos Proveedores -Bienes de Cambio Anticipos Bienes de Cambio TOTAL ACTIVO CORRIENTE Activo No Corriente -Créditos Deudores por Ventas -Bienes de Uso Anticipos Bienes de Uso -Otros Créditos Credito por venta inversiones Otros créditos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO |
(1) U$S 186,613 70.2600 13,111,427 (2) EUR 2,762 78.8669 217,811 (3) R$ 3,444 11.8000 40,644 (4) URU$ 420 1.6753 704 (5) C$ 587 51.6330 30,325 (1) U$S 853,475 70.2600 59,965,157 (2) EUR 10,646 78.8669 839,642 -------------------- 74,205,710 ............................ (1) U$S 125,558 70.2600 8,821,705 -------------------- 8,821,705 ............................ (1) U$S 1,222 70.2600 85,892 (1) U$S 693,065 70.2600 48,694,777 (1) U$S 0 70.2600 0 (1) U$S 0 70.2600 0 ----------------------- 48,780,669 (1) U$S 771,880 70.2600 54,232,285 ----------------------- 54,232,285 ----------------------- 186,040,369 ----------------------- (1) U$S 400,000 70.2600 28,104,000 (1) U$S 856 70.2600 60,164 (1) U$S 0 70.2600 0 (1) U$S 266,499 70.2600 18,724,246 ----------------------- 46,888,410 ----------------------- 232,928,779 ============= |
(1) U$S 165,955 10,012,755 (2) EUR 3,627 248,460 (3) R$ 4,408 66,707 (4) URU$ 420 722 (5) C$ 587 27,078 (1) U$S 338,969 20,451,372 (2) EUR 10,724 734,708 -------------------- 31,541,803 -------------------- (1) U$S 10,558 637,008 -------------------- 637,008 -------------------- (1) U$S 5,148 310,596 (1) U$S 0 0 (1) U$S 0 0 0 -------------------- 310,596 (1) U$S 786,936 47,479,086 -------------------- 47,479,086 -------------------- 79,968,492 -------------------- (1) U$S 0 0 (1) U$S 0 0 (1) U$S 1,029,975 62,142,664 -------------------- 62,142,664 -------------------- 142,111,156 ============ |
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| Dr. Sergio D. Rodriguez Por Comision Fiscalizadora |
Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B A. T1 F.114 Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 |
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ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos | Expresado enpesos | ANEXO "G"(2 de 2) | ANEXO "G"(2 de 2) | ANEXO "G"(2 de 2) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RUBROS | CUENTAS DEL BALANCE |
30/06/2020 | 30/06/2019 | ||||||||
| MONEDA EXTRANJERA | CAMBIO VIGENTE |
MONTO EN MONEDA ARGENTINA |
MONEDA EXTRANJERA | MONTO EN MONEDA ARGENTINA |
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| CLASE | MONTO | CLASE | MONTO | ||||||||
| PASIVO Pasivo Corriente - Deudas Deudas Comerciales Proveedores (1 ) U$S 8,792,723 70.460 619,535,279 (2) EUR 7,607 79.2675 603,027 (3) R$ 0 13.800 0 -------------------- 620,138,306 .......................... Deudas Bancarias Financieras Financiación Importaciones y Cartas de Créditos (1) U$S 586,637 70.460 41,334,446 Financiación Importaciones y Cartas de Créditos (3) R$ 0 13.800 0 Deuda Bancaria (1) U$S 0 70.460 0 Intereses Devengados (1) U$S 15,182 70.460 1,069,699 -------------------- 42,404,145 .......................... Deudas Fiscales Provisión Derechos de Exportación (1) U$S 0 70.460 0 -------------------- 0 .......................... TOTAL PASIVO CORRIENTE 662,542,451 ------------------ Pasivo no Corriente Deudas Comerciales Proveedores (1 ) U$S 0 70.460 0 Soc. art. 33 Ley 19550 (1 ) U$S 0 70.460 0 -------------------- 0 .......................... Deuda Bancaria y Financiera Deuda Bancaria (1) U$S 0 70.460 0 -------------------- 0 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0 ........................ TOTAL PASIVO 662,542,451 ........................ |
Deu | (1 ) U$S 13,482,856 817,325,990 (2) EUR 38,158 2,632,353 (3) R$ 598,774 9,915,711 -------------------- 829,874,054 -------------------- (1) U$S 5,979,798 362,493,218 (3) R$ 0 0 (1) U$S 0 0 (1) U$S 179,990 10,910,920 -------------------- 373,404,138 -------------------- 0 -------------------- 0 -------------------- 1,203,278,192 ----------------- 0 64,258,487 -------------------- 64,258,487 ----------------- 0 ----------------- 0 64,258,487 ....................... 1,267,536,680 ........................ |
|||||||||
| So ud |
|||||||||||
TA |
L |
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| Referencias. (1 Dr. Sergio D. Rodriguez Por Comision Fiscalizadora |
) Dó | la | res (2) Euros (3) Reales (4) Uruguayos (5) Dolares Canadienses Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 F.114 Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 |
Lic. Alberto Luis Grimoldi Presidente |
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INFORMACION REQUERIDA POR EL ARTICULO 64 INC.B DE LA LEY 19550
CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2020
| Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
Expresado enpesos ANEXO "H" |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RUBROS | TOTAL | COSTO BIENES CAMBIO |
GASTOS ADMINIST. |
GASTOS COMERC. |
GASTOS FINANC. |
OTROS GASTOS |
TOTAL AL 30/06/2019 |
| Honorarios a Directores y Síndicos Honorarios y retribución por servicios Sueldos y Jornales Contribuciones Sociales Gastos de Publicidad y Propaganda Impuestos, Tasas y Contribuciones Intereses y Actualizaciones Gastos y Comisiones bancarias Amortizaciones de Bienes de Uso Seguros, Alquileres, Fletes y Embalajes Suministros y Servicios Diversos Suscripciones, Marcas, Utiles y Papeles de Oficina Conservación, Mantenimiento y Expensas Descuentos Otorgados Regalías y Comisión de Compras Administración del Personal,Serv. Sociales, Int. y Vigilancia Movilidad y Viáticos Gastos Generales Indemnización al Personal Deudores Incobrables Diferencia de cotización de moneda extranjera y títulos Implementación de Sistema de Cómputos Gastos de Exportación Amortizaciones de Activos Intangibles Descuentos Tarjetas de Crédito Previsiónpara Desvalorizaciónpor Obsolescencia |
5,594,215 6,925,004 226,782,690 45,253,418 29,703,829 91,503,229 91,937,771 69,751,199 53,874,211 123,849,581 59,791,205 3,939,933 44,257,283 3,800,078 35,151,766 16,577,050 8,684,411 17,460,931 13,509,254 3,157,137 42,382,507 19,698,618 0 4,293,504 18,927,948 944,326 |
0 1,129,578 53,259,016 11,442,628 0 899,325 0 0 11,769,496 2,123,225 4,653,315 121,075 2,181,964 0 0 1,293,035 724,372 330,514 160,863 0 0 366,681 0 0 0 0 |
5,594,215 4,759,878 22,493,499 8,811,404 0 1,073,495 0 0 6,528,799 1,708,241 5,245,627 1,953,248 3,166,507 0 0 6,238,430 3,251,267 4,677,784 13,348,391 0 0 7,893,777 0 4,273,825 0 0 |
0 1,035,548 151,030,175 24,999,386 29,703,829 73,317,571 0 0 35,575,915 120,018,115 49,892,263 1,865,610 38,908,812 0 35,151,766 9,045,585 4,708,772 12,452,633 0 3,157,137 0 11,438,160 0 19,679 18,927,948 944,326 |
0 0 0 0 0 16,212,838 91,937,771 69,751,199 0 0 0 0 0 3,800,078 0 0 0 0 0 0 42,382,507 0 0 0 0 0 |
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 |
6,889,788 11,913,295 415,701,824 97,738,228 39,012,529 206,288,075 226,726,277 42,273,825 70,242,668 246,557,588 93,462,521 8,837,881 73,622,083 16,634,061 85,959,072 27,715,765 12,141,545 27,297,620 13,440,642 4,651,537 10,054,538 27,763,575 0 8,254,111 46,217,981 1,860,615 |
| TOTALES EJERCICIO AL 30/06/2020 | 1,037,751,107 | 90,455,087 | 101,018,387 | 622,193,230 | 224,084,393 | 0 | |
| TOTALES EJERCICIO AL 30/06/2019 | - | 121,771,229 | 147,972,111 | 1,223,901,125 | 327,613,182 | 0 | 1,821,257,647 |
| Firmado a los efectos de su identificación con nuestro informe de fecha 08/09/2020 que se extiende en hoja aparte C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 F.114 Dr. Sergio D. Rodriguez Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) Lic. Alberto Luis Grimoldi Por Comision Fiscalizadora Contador Público (U.B.A.) Presidente C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. |
| Firmado a los efectos de su identificación | ||
|---|---|---|
| con nuestro informe de fecha 08/09/2020 | ||
| que se extiende en hoja aparte | ||
| R.Duffy - H.Gussoni y Asoc. | ||
| C.P.C.E.C.A.B.A. T.1 F.114 | ||
| Dr. Sergio D. Rodriguez | Dr. Rodolfo D. Duffy(Socio) | Lic. Alberto Luis Grimoldi |
| Por Comision Fiscalizadora | Contador Público (U.B.A.) | Presidente |
| C.P.C.E.C.A.B.A T.33 - F.150 |
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& Asociados
CONTADORES PUBLICOS LICENCIADOS EN ADMINISTRACION
INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES REVISION LIMITADA DE ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS INDIVIDUALES
Señor Presidente de GRIMOLDI S.A. Domicilio Legal: Florida 253 8º “C” – C.A.B.A. º - - CUIT N 30 50078129 3
I. Informe sobre los estados financieros
Introducción
- Hemos auditado los estados financieros individuales de período intermedio adjuntos de Grimoldi S.A, que comprenden: (a) el estado individual de situación financiera al 30 de junio de 2020, (b) los estados individuales del resultado integral, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo por el período de seis meses finalizado en esa fecha, y (c) un resumen de las políticas contables significativas y notas explicativas seleccionadas. Los importes y otros datos correspondientes al ejercicio 2019 y a sus períodos intermedios son parte integrante de los estados financieros individuales mencionados precedentemente y tienen el propósito de que se lean solo en relación con esos estados financieros individuales.
Responsabilidad del Directorio
- El Directorio de la entidad es responsable por la preparación y presentación de estos estados financieros individuales intermedios de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera NIIF adoptadas como normas contables profesionales por la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (F.A.C.P.C.E.) e incorporadas por la Comisión Nacional de Valores a su normativa, tal y como fue aprobada por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (“IASB” por sus
Honduras 5713 - Buenos Aires - Telefax: 4774-9472/9194
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siglas en inglés) y, por lo tanto, es responsable por la preparación y presentación de los estados financieros mencionados en el párrafo 1. de acuerdo con la Norma Internacional de Contabilidad 34 “Información Financiera Intermedia” (NIC 34).
El Directorio es también responsable del control interno que determine necesario para permitir la preparación de información financiera de períodos intermedios libres de distorsiones significativas, ya sea debido a errores o irregularidades.
Responsabilidad del Auditor
- Nuestra responsabilidad es expresar una conclusión sobre estos estados financieros mencionados en el párrafo 1 basada en nuestra revisión, la cual fue realizada de acuerdo con la Norma Internacional sobre Encargos de Revisión 2410 “Revisión de información financiera de períodos intermedios realizada por el auditor independiente de la entidad”, la cual fue adoptada como norma de revisión en Argentina mediante la Resolución Técnica Nº 33 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (F.A.C.P.C.E.), tal y como fue aprobada por el Consejo de Normas Internacionales de Auditoría y Aseguramiento (“IAASB” por sus siglas en inglés). Dicha norma requiere que el auditor cumpla con requisitos éticos, que planifique y desarrolle su tarea con el objetivo de obtener un grado razonable de seguridad acerca de la inexistencia de distorsiones significativas en los estados financieros.
Una revisión de información financiera de períodos intermedios consiste en aplicar procedimientos analíticos a la información financiera y en efectuar indagaciones a las personas responsables de las cuestiones contables y financieras. El alcance de una revisión es sustancialmente menor al de una auditoría realizada de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditoría, y por consiguiente no nos permite obtener seguridad de que tomaremos conocimiento sobre todas los cuestiones significativas que podrían identificarse en una auditoría. Por lo tanto, no expresamos una opinión de auditoría.
Conclusión
- Sobre la base de nuestra revisión, nada ha llamado nuestra atención que nos hiciera pensar que los estados financieros mencionados en el párrafo 1. no están preparados, en todos sus aspectos significativos, de conformidad con la NIC 34.
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Parrafo de énfasis
- Sin modificar nuestra conclusión, queremos enfatizar la información contenida en la Nota “1- Contexto Macroeconómico – Impacto del COVID-19 en la operaciones de Grimoldi “ y “Nota 24 – Hechos Relevantes realizados durante el transcurso del período y con posterioridad al mismo”, a las cuales nos remitimos. Se espera que los efectos negativos de la pandemia por el CORONAVIRUS (COVID-19) comiencen a revertirse en los próximos meses al haberse iniciado con las actividades operativas, que si bien no se encuentran normalizadas, se espera que cambie la tendencia de los resultados y que dicha mejora impacte positivamente en la situación financiera de la Sociedad.
El Directorio de la Sociedad, se encuentra monitoreando activamente la situación global y su impacto sobe sus variables económicas, financiera, de liquidez, de operaciones, proveedores, industria y mano de obra. Si bien todavía existe incertidumbre sobre cuando se logrará la normalización total de las actividades, se observa un cambio de tendencia y una mejora en los resultados de sus operaciones, condición financiera y liquidez para el segundo semestre del año 2020.
II. Informe sobre otros requerimientos regulatorios
En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:
-
a. Sobre la base de nuestra revisión, nada ha llamado nuestra atención que nos hiciera pensar que los estados financieros mencionados en el párrafo 1 no están preparados, en todos sus aspectos significativos, de conformidad con las normas pertinentes de la Ley de Sociedades Comerciales y de la Comisión Nacional de Valores.
-
b. Los estados financieros mencionados en el párrafo 1. no han sido transcriptos en el libro Inventarios y Balances y surgen de registros contables llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las normas legales vigentes.
-
c. Hemos leído la información contenida en la “Información adicional a las notas a los estados financieros, presentada por la Sociedad para cumplimentar las normas de la Comisión Nacional de Valores y del Mercado de Valores de Buenos Aires, sobre las
Honduras 5713 - Buenos Aires - Telefax: 4774-9472/9194
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cuales en lo que es materia de nuestra competencia no tenemos ninguna observación que formular.
d. Al 30 de junio de 2020, la deuda devengada en concepto de aportes y contribuciones previsionales a favor de la Administración Nacional de la Nacional de la Seguridad Social, según surge de los registros contables de la Sociedad, asciende a $46.183.874,- (son pesos cuarenta y seis millones ciento ochenta y tres mil ochocientos setenta y cuatro), siendo exigible la suma de $33.656.742,- (pesos treinta y tres millones seiscientos cincuenta y seis mil setecientos cuarenta y dos) y no siendo exigible a esa fecha la suma de $12.527.132,- (pesos doce millones quinientos veintisiete mil ciento treinta y dos).
Buenos Aires, 8 de septiembre de 2020.-
ESTUDIO R. DUFFY - H. GUSSONI Y ASOCIADOS C.P.C.E.C.A.B.A. - T° 1 - F° 114
DR. RODOLFO D. DUFFY (Socio) Contador Público (U.B.A.) C.P.C.E.C.A.B.A. - T° 33 - F° 150
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ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS AL 30 DE JUNIO DE 2020 INFORME DE LA COMISION FISCALIZADORA
Señores Accionistas de GRIMOLDI S.A.:
De acuerdo a lo establecido por el artículo 294 de la Ley Nro.19550, las normas de la Comisión Nacional de Valores y el Reglamento de Listado de Bolsas y Mercados Argentinos S.A., hemos examinado:
-
Estados Financieros Intermedios Consolidados de Grimoldi S.A. y sus sociedades controladas al 30 de Junio de 2020, compuesto por el Estado de Resultado Integral por el período de seis meses finalizado el 30 de Junio de 2020, el Estado de Situación Financiera a dicha fecha, el Estado de Cambios en el Patrimonio y el Estado de Flujo de Efectivo por el período mencionado, notas y anexos a dichos estados financieros.
-
Estados Financieros Intermedios Individuales de Grimoldi S.A. al 30 de Junio de 2020, compuesto por el Estado de Resultado Integral por el período de seis meses finalizado el 30 de Junio de 2020, el Estado de Situación Financiera a dicha fecha, el Estado de Cambios en el Patrimonio y el Estado de Flujo de Efectivo por el período mencionado, notas y anexos a dichos estados financieros.
-
Información adicional requerida por el artículo 12, Capitulo III del Título IV de las normas de la Comisión Nacional de Valores al 30 de Junio de 2020.
La preparación de los documentos bajo análisis es responsabilidad de la
dirección de la sociedad.
Hemos tenido a la vista los Estados financieros intermedios individuales al 30 de Junio de 2020 de las sociedades controladas Argshoes S.A. y Grimuru S.A., cuyos valores fueron utilizados para confeccionar los estados financieros intermedios consolidados.
El examen de los estados financieros se efectúa de acuerdo con las normas de sindicatura vigentes, e incluyen la verificación de la congruencia de los documentos examinados con la información sobre las decisiones societarias expuestas en actas, y la adecuación de dichas decisiones a la ley y a los estatutos, en lo relativo a sus aspectos formales y documentales. Dado que no es responsabilidad de la Comisión Fiscalizadora efectuar un control de gestión, el examen no se extendió a criterios o decisiones empresarias de las diversas áreas de la Sociedad, cuestiones que son de responsabilidad del Directorio.
Los Estados Financieros mencionados han sido preparados de acuerdo con lo dispuesto en la ley Nro. 19.550 y su modificatoria y las Normas de la Comisión Nacional de Valores.
En base a los informes de revisión limitada de la auditoría externa, de fecha 8 de Septiembre de 2020, la documentación preparada por la Sociedad, puesta a consideración y aprobación del Directorio en su reunión del día de la fecha, se ajusta por lo requerido por las normas de aplicación vigentes en la República Argentina, por lo que no tenemos observaciones que formular sobre la misma, salvo que se encuentran pendientes de transcripción en los libo rubricados de la Sociedad
Dejamos constancia, que hemos ejercido en la medida correspondiente, las atribuciones que nos asignan la ley y el estatuto, habiendo participado regularmente de las reuniones del Directorio de la Sociedad.
En consecuencia no habiendo encontrado objeciones que formular, aconsejamos se apruebe toda la documentación relacionada con los Estados Financieros Intermedios Grimoldi S.A. al 30 de Junio de 2020, señalados precedentemente.
Sin modificar nuestra conclusión, queremos enfatizar la información contenida en la Nota “1- Contexto Macroeconómico – Impacto del COVID-19 en la operaciones de Grimoldi “ y “Notas 24 y/o 20 – Hechos Relevantes realizados durante el transcurso del período y con posterioridad al mismo”, a las cuales nos remitimos. Se espera que los efectos negativos de la pandemia por el CORONAVIRUS (COVID-19) comiencen a revertirse en los próximos meses al haberse iniciado con las actividades operativas, que si bien no se encuentran normalizadas, se espera
que cambie la tendencia de los resultados y que dicha mejora impacte positivamente en la situación financiera de la Sociedad.
El Directorio de la Sociedad, se encuentra monitoreando activamente la situación global y su impacto sobe sus variables económicas, financiera, de liquidez, de operaciones, proveedores, industria y mano de obra. Si bien todavía existe incertidumbre sobre cuando se logrará la normalización total de las actividades, se observa un cambio de tendencia y una mejora en los resultados de sus operaciones, condición financiera y liquidez para el segundo semestre del año 2020.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 8 de Septiembre de 2020.
Cdor. Sergio Daniel Rodriguez Por Comisión Fiscalizadora