Grimoldi S.A. — Audit Report / Information 2021

Jan 12, 2021

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COMITÉ DE AUDITORIA

En la ciudad de Buenos Aires, a los 12 días del mes de Enero de 2021, siendo las 9.04 horas, se reúnen de manera remota y a través de la sala digital de reunión correspondiente al servicio Zoom a la que se accedió a través de los datos que a continuación se detallan: ID de reunión: 843 2896 5744, Código de acceso: 933731, los miembros del Comité de Auditoria de GRIMOLDI S.A., que participan en forma simultánea, con audio, cámara y micrófonos activados, todo ello de conformidad con lo dispuesto por la Resolución de la Comisión Nacional de Valores N° 830/2020. Se deja constancia que se cuenta con la participación de: (i) el Dr. Oscar Mauricio Guillani, en su calidad de Presidente del Comité de Auditoria, quien lo hace a través de su dispositivo móvil, desde Pilar, provincia de Buenos Aires; (ii) el Lic. Alberto Luis Grimoldi, quien lo hace a través de su dispositivo móvil, desde Pilar, provincia de Buenos Aires; (iii) el Dr. Jorge Pierrestegui, quien lo hace a través de su dispositivo móvil, desde Escobar, provincia de Buenos Aires; Se cuenta asimismo con la participación de: (i) el Cdor. Sergio Daniel Rodríguez, miembro de la Comisión Fiscalizadora, que participa a través de su dispositivo móvil y desde Ramos Mejía, provincia de Buenos Aires; (ii) el Dr. Exequiel Ernesto Maresca, en carácter de asesor legal de la Sociedad, que participa a través de su dispositivo móvil y desde Del Viso, provincia de Buenos Aires y (iii) la Cdora. María Silvina Rodríguez, encargada del cumplimiento de las normas de los organismos de control, que participa a través de su dispositivo móvil y desde Ramos Mejía, provincia de Buenos Aires. Toma la palabra el Dr. Guillani e informa que, existiendo quórum legal para sesionar, declara abierto el acto, e informa que el motivo de la reunión es considerar el plan de auditoría del año 2021. Luego de un breve intercambio de opiniones se aprueba el siguiente plan de auditoría, el que se transcribe a continuación:

“ PLAN ANUAL DEL COMITÉ DE AUDITORIA

Señores Directores de Grimoldi S.A. Presente.

De acuerdo a lo establecido en el art. 110 de la Ley 26.831, y en ejercicio de nuestras funciones, cumplimos en informarles el Plan de Actuación de este Comité para el presente ejercicio:

• 1) Dar opinión sobre la continuidad en sus funciones de los auditores externos poniendo especial énfasis en cuanto a la relación de independencia de los mismos de acuerdo a las Resoluciones Técnicas de la F.A.C.P.C.E., y a los criterios de independencia consignados en el art. 11 del Capítulo III Título II de las Normas de la Comisión Nacional de Valores (CNV).

• 2) Evaluar el desempeño de las funciones de los auditores externos, concluyendo con una opinión en ocasión de la presentación y publicación de los estados financieros a finalizar el 31 de Diciembre de 2021.

• 3) Supervisar el sistema de control interno y el sistema contable de la compañía, para poder determinar la fiabilidad y transparencia de la información presentada a la CNV y Bolsas y Mercados Argentinos S.A. (BYMA) en cumplimiento del régimen informativo aplicable.

• 4) Supervisar el contenido de la documentación enviada a la CNV a través de la Autopista de Información Financiera (AIF), así como la correspondencia intercambiada entre el BYMA y la CNV.

• 5) Supervisar las políticas en materia de información sobre la gestión de riesgos de la compañía.

• 6) Evaluar los planes de inversión en bienes de capital.

Grimoldi S.A. -Florida N° 253 Piso 8 Depto. C – CABA – (C1005AAE) – Argentina. Tel (5411) 4008-6400 Fax (5411) 4489-4786 - www.grimoldi.com

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• 7) Emitir opinión respecto de operaciones con partes relacionadas, atendiendo a determinar que las condiciones de las operaciones sean las normales y habituales del mercado.

• 8) Emitir en ocasión de la presentación y publicación de los estados financieros al 31 de Diciembre de 2021, un informe en el que se dará cuenta del tratamiento efectuado durante el ejercicio a las cuestiones previstas en la Ley 26.831, y en el presente plan.

A fin de dar cumplimiento con las tareas precedentemente enunciadas en nuestro Plan Anual de actuación, solicitaremos el apoyo y colaboración del Directorio, Comisión Fiscalizadora, Gerentes y Auditores Externos. También analizaremos la conveniencia de contratar servicios de asesoría y consultoría cuando las circunstancias así lo requieran. Sin otro particular, saludamos a Uds. muy atentamente.

Por Comité de Auditoría: Lic. Alberto Luis Grimoldi ”.

Se resuelve también que toda la documentación aprobada en la presente reunión sea firmada por el Lic. Grimoldi, en representación de este Comité de Auditoria. En cumplimiento de lo establecido en los arts. 9° y 12° bis del Estatuto Social de la Sociedad y en la Resolución General 830/2020 de la CNV, el Cdor. Sergio D. Rodriguez, en su carácter de síndico, deja debida constancia de la regularidad de las decisiones adoptadas en la presente reunión. Por último, el Dr. Guillani informa que no habiendo más asuntos que tratar se levanta la sesión siendo las 9.12 horas, y que cuya acta se transcribirá oportunamente al libro de Actas de Comité de Auditoria N° 1 de la Sociedad, actualmente en curso, y cuya copia en soporte digital se conservará durante el término de cinco (5) años.

Lic. Alberto Luis Grimoldi

• Miembro Titular del Comité de Auditoria -

Grimoldi S.A. -Florida N° 253 Piso 8 Depto. C – CABA – (C1005AAE) – Argentina. Tel (5411) 4008-6400 Fax (5411) 4489-4786 - www.grimoldi.com