Grimoldi S.A. — Audit Report / Information 2015

Mar 31, 2016

COMITÉ DE AUDITORIA

En la ciudad de Buenos Aires, a los 30 días del mes de Marzo de 2016, siendo las 9 horas, se reúnen los miembros del Comité de Auditoría de Grimoldi S.A, señores Alejandro Estrada, Alberto Luis Grimoldi y César Badini. En uso de la palabra el Sr. Presidente Lic. Estrada informa que como consecuencia de la próxima celebración de la Asamblea Anual de Accionistas que considerará los Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2015, corresponde considerar: 1) de acuerdo a la modificación que introdujo la Comisión Nacional de Valores (CNV) a través de la RG 639/2015, en el procedimiento relativo a la rotación del auditor externo, opinar sobre la extensión de la designación del Auditor Externo por un período adicional de 3 (tres) años. Analizada la situación, se redacta y suscribe el Informe emanado de esta reunión, el cual se aprueba y transcribe a continuación:

“Señores Directores de

GRIMOLDI S.A.:

De nuestra mayor consideración:

Tenemos el agrado de dirigirnos a Uds. a los efectos de poner en su conocimiento, en el marco de nuestra actuación como miembros del Comité de Auditoria de Grimoldi S.A., las conclusiones del proceso de valoración efectuado sobre la actuación del Estudio Duffy-Gussoni y Asociados, estudio profesional encargado de conducir actualmente las tareas de auditoría externa de la Sociedad, con el fin de opinar sobre la extensión de su designación por un período adicional de 3 años. Para llevar adelante esta valoración hemos interactuado con el Gerente Administrativo y Financiero de la sociedad, el responsable del departamento de Contaduría y otras personas que integran la organización y han mantenido contacto con los miembros del equipo de trabajo de auditoría pertenecientes a Estudio Duffy-Gussoni y Asociados, a los efectos de recibir sus pareceres sobre la actuación del estudio, lo cual, conjuntamente con nuestra propia valoración, nos ha permitido formarnos una conclusión sobre la actuación del estudio profesional.

Dentro de las áreas de actuación que se han evaluado, este Comité de Auditoria ha efectuado un análisis de la calidad del trabajo desarrollado por el equipo de auditoría externa asignado. La calidad de la auditoría depende mayormente de la calidad profesional de las personas que la conducen. La valoración de este punto es que los miembros del equipo de auditoría externa han demostrado contar con las habilidades y experiencia necesarias para llevar adelante sus tareas. Además, el equipo de auditoría ha demostrado tener un adecuado entendimiento del negocio de la Sociedad, la industria a la que pertenece y el impacto que el ambiente macroeconómico tiene en sus actividades, así como también sus principales riesgos. Otro aspecto que ha sido objeto de la valoración efectuada es el de la comunicación. El equipo de auditoría externa perteneciente al Estudio Duffy-Gussoni y Asociados ha mantenido durante el periodo analizado una frecuente y abierta comunicación con este Comité de Auditoría. La calidad de estas comunicaciones también le ha permitido a este Comité de Auditoría evaluar la actuación profesional del auditor externo. En ese sentido, además de poner en conocimiento los temas críticos que surgieron durante sus auditorías y la resolución dada a los mismos, el equipo de auditoría externa se ha reunido con este Comité de Auditoría para mantenerlo informado acerca del avance de las tareas. De nuestras interacciones con el líder del trabajo y sus principales colaboradores, este Comité de Auditoría ha podido observar también por parte del equipo de auditoría externa del Estudio Duffy-Gussoni y Asociadosun alto grado de objetividad, independencia de criterio y profesionalismo.

En base a la labor realizada, estamos en condiciones de recomendar al Directorio de la entidad y a la Asamblea de Accionistas la continuidad de la designación del Estudio Duffy-Gussoni y Asociados para conducir las tareas de auditoría externa de la Sociedad por un período adicional de 3 años, atento que existe un adecuado balance entre el alcance del trabajo, su complejidad y la calidad del servicio que se presta.

Sin otro particular, saludamos a Uds. muy atentamente.

Buenos Aires, 30 de marzo de 2016.

Lic. Alberto Luis Grimoldi. Por Comité de Auditoria.”

2) la recomendación del Directorio de la sociedad sobre la designación de los auditores externos de los estados financieros correspondientes al 31 de Diciembre de 2016. Teniendo en cuenta los antecedentes de los integrantes del Estudio Duffy-Gussoni y Asociados, a saber: Humberto Angel Gussonies Contador Público Nacional y Licenciado en Administración graduado en la Universidad de Buenos Aires. Ocupa cargos académicos no ejecutivos en el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (C.P.C.E.C.A.B.A.). Fue Presidente del C.P.C.E.C.A.B.A. durante el período 07/2004 - 06/2007, y Sergio Daniel Rodríguezes Contador Público Nacional graduado en la Universidad de Buenos Aires, ocupa cargos académicos no ejecutivos en el C.P.C.E.C.A.B.A. y posee un posgrado en Administración de Empresas en Crisis en la Universidad de Buenos Aires. Ambos profesionales tienen amplia experiencia en auditoría de Estados Contables en varias sociedades. Por tal motivo, resuelven por unanimidad confirmar la propuesta del Directorio para la designación del Estudio Duffy-Gussoni y Asociados, y como firmante titular del citado estudio al Cr. Humberto Angel Gussoni y como suplente al Cr. Sergio Daniel Rodríguez, de los Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2016. Se resuelve también que toda la documentación aprobada en la presente reunión sea firmada por el Sr. Alberto Luis Grimoldi, en representación de este Comité de Auditoria. Sin más asuntos que tratar se da por finalizada la reunión siendo las 10 horas. Firmado Alejandro Estrada, Alberto Luis Grimoldi y César Badini. Es copia fiel del acta transcripta a folios 140 y 141 del libro de actas N° 1 del Comité de Auditoría, Rubrica 39139-04 del 24 de Mayo de 2004.-

Sr. Alberto L. Grimoldi

Miembro del Comité de Auditoría