Grimoldi S.A. — Audit Report / Information 2011

Mar 13, 2012

COMITÉ DE AUDITORIA

En la ciudad de Buenos Aires, a los 8 días del mes de Marzo de 2012, siendo las 10.30 horas, se reúnen los miembros del Comité de Auditoría de Grimoldi S.A, Sres Matias Ahumada, César Badini y Alberto Ignacio Grimoldi, a efectos de dar cumplimiento a lo dispuesto por el art. 16 Capítulo III de las Normas de la Comisión Nacional de Valores. A tal fin el Sr. Presidente, Sr. Matias Ahumada pone a consideración el informe emanado de esta reunión: “Buenos Aires, 09 de Marzo de 2012. Señor presidente del Directorio de Grimoldi S.A. Ing. Alberto Ignacio Grimoldi. Presente. De nuestra consideración: Tenemos el agrado de dirigirnos a Ud. y por su intermedio a la sociedad, con el objeto de elevar un informe en el que se da cuenta del tratamiento dado durante el ejercicio a las cuestiones que son de competencia del Comité de Auditoría. En el presente informe se incluyen: 1) Informe del tratamiento dado durante el ejercicio a las cuestiones de su competencia previstas en el art. 15 del Régimen de Transparencia de la Oferta Pública del Decreto 677/01. 2) Opinión sobre la actuación de los auditores externos. 3) Honorarios facturados por los Auditores Externos.

1) Informe del tratamiento dado durante el ejercicio a las cuestiones de su competencia previstas en el art. 15 del Régimen de Transparencia de la Oferta Pública del Decreto 677/01. Exposición de tareas desarrolladas por el Comité desde su creación:

a) Elaboración del plan anual de actuación;

b) Verificación del funcionamiento de los sistemas de control interno y la gestión de riesgos;

c) Verificación de la información financiera y hechos significativos presentados a la Comisión Nacional de Valores y Bolsa de Comercio de Buenos Aires;

d) En general, se realizaron todos los actos tendientes al cumplimiento de las obligaciones establecidas para este órgano, habiendo también dado opinión sobre los temas específicos encomendados por el directorio de la sociedad.

2) Opinión sobre la actuación de los auditores externos:

Durante el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2011 se desempeñaron como auditores externos los contadores Humberto Angel Gussoni, Rodolfo David Duffy y Sergio Daniel Rodríguez, miembros del Estudio Duffy-Gussoni y Asociados. Al respecto cumplimos en manifestar que no existen observaciones respecto de la labor desarrollada por los mismos y que las normas de auditoría aplicadas son las aprobadas por la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas, las que contemplan los requisitos de independencia u objetividad requeridos en estos casos. En cuanto a la relación de independencia de los mismos de acuerdo a la R.T. N° 7 de la F.A.C.P.C.E., se informa que los contadores mencionados revisten la condición de independientes. Con respecto a los criterios de independencia consignados en el art. 18 del Capítulo III de las Normas de la Comisión Nacional de Valores, informamos que no realizan tareas que no sean de Auditoría Externa u otros servicios relacionados destinados a otorgar confiabilidad a terceros, por lo que no se encuentran comprendidos en los supuestos previstos en la norma citada.

3) Honorarios facturados por los Auditores Externos.

Al respecto cumplimos en informar:

a) Honorarios anuales correspondientes a la auditoría externa: $ 215.300.-

b) Servicios relacionados destinados a otorgar confiabilidad a terceros: $ 38.695.-

Sin otro particular saludamos a Ud. muy atentamente. Sr. Cesar Badini. Miembro Titular del Comité de Auditoría.” Se resuelve también que toda la documentación aprobada en la presente reunión sea firmada por el Sr. Cesar Badini, en representación de este Comité de Auditoria. No habiendo más asuntos que tratar se da por finalizada la reunión siendo las 11 horas. Es copia fiel del acta transcripta a folio 99 del Libro de Actas de Comité de Auditoría N° 1

Sr. Cesar Badini

Miembro Titular del Comité de Auditoría