Granolio d.d. — Interim / Quarterly Report 2016

Jul 29, 2016

Nekonsolidirani financijski rezultati za šestomjesečno razdoblje završeno 30. lipnja 2016. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5.

Društvo ima Skupštinu, Nadzorni odbor i Upravu.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvima Zdenačka farma d.o.o. i Prerada Žitarica d.o.o. Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvima Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. i Žitar d.o.o. Navedena društva se od 2011. godine konsolidiraju u Granolio Grupu.

Ovisno društvo Žitar d.o.o. osnovalo je još jedno društvo, Žitar konto d.o.o., kojemu je stopostotni vlasnik te čiji su financijski izvještaji dio konsolidiranih financijskih izvještaja.

Društvo ima i manjinski udio u društvima Žitozajednica d.o.o., Zagrebačke pekarne Klara d.d. i Prehrana trgovina d.d.

Vlasnički udjeli društva Granolio u ovisnim društvima prikazani su sljedećim organigramom:

Značajni poslovni događaji u obračunskom razdoblju

U prvom polugodištu 2016. godine isplaćena je dividenda dioničarima Društva u ukupnom iznosu 951 tisuća kuna.

Financijski pokazatelji poslovanja Društva za šestomjesečno razdoblje 2016. godine

u tisućama kuna
Granolio d.d.	1-6 2016	1-6 2015	promjena
Poslovni prihodi	221.701	273.100	(51.399)	(19%)
Poslovni rashodi	213.841	269.692	(55.851)	(21%)
EBIT	7.860	3.408	4.452	131%
EBIT marža	4%	1%
EBITDA	12.953	8.494	4.459	52%
EBITDA marža	6%	3%
Neto financijski rezultat	(12.786)	(6.735)	(6.051)	(90%)
Neto rezultat za period	(4.926)	(3.327)	(1.599)	(48%)

*EBITDA= EBIT + amortizacija + vrijednosna usklađenja

U prvom polugodištu ove godine ostvaren je bitno bolji operativni rezultat (EBIT) u odnosu isto razdoblje prošle godine. Jedan od razloga tome su znatno bolje marže na gotovo svim robama. Smanjenje prihoda u odnosu na usporedno razdoblje rezultat je nižih prodajnih cijena te manjih prodanih količina.

U prvom polugodištu 2015. godine nastali su i jednokratni troškovi kao rezultat racionalizacije proizvodnje, dok u prvom polugodištu 2016 godine takvih troškova nije bilo.

Neto financijski rezultat predstavlja razliku između financijskih prihoda i financijskih troškova, i u prvom polugodištu 2016. godine neto financijski trošak viši je za gotovo 100% u odnosu na isto razdoblje 2015 godine. Trošak redovnih i zateznih kamata niži je za 1,3 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prošle godine, dok su financijski prihodi niži za 7,3 milijuna kuna. Smanjenje financijskih prihoda zabilježeno je u dijelu prefakturiranih troškova, neto pozitivnih tečajnih razlika koje su u 2015 godini bile za oko 1 milijun kuna više, zateznih kamata iz komercijalne djelatnosti te prihoda od kamata na pozajmice povezanim društvima koje su u 2016 godini manje nakon što je pozajmica dana Zdenačkoj farmi pretvorena u kapital.

u tisućama kuna
Granolio d.d.	30.6.2016	31.12.2015	promjena
Neto imovina (kapital i rezerve)	164.341	169.854	(5.513)	(3%)
Ukupan dug	421.233	426.550	(5.316)	(1%)
Novac i novčani ekvivalenti	1.092	16.973	(15.881)	(94%)
Financijska imovina*	59.444	42.473	16.971	40%
Neto dug	360.697	367.104	(6.407)	(2%)
Neto dug/EBITDA	8,4	9,5	(1)	(12%)
EBITDA za posljednjih 12 mjeseci:	42.987	38.528	4.459	12%

*Fin.imovinu čine: financijski zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti

Neto dug na dan 30.6.2016. godine niži je za 2% od neto duga na dan 31.12.2015. godine. Uz bolju ostvarenu vrijednost EBITDA-e, pokazatelji zaduženosti Društva značajno su povoljniji.

Pregled poslovanja za šestomjesečno razdoblje 2016. godine po poslovnim segmentima

Društvo prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

• 1. Brašno
• 1. Repromaterijal (veleprodaja repromaterijala za sjetvu: mineralnih gnojiva, zaštitnih sredstava i sjemenske robe)
• 1. Trading (veleprodaja žitarica, uljarica i pekarskih proizvoda)
• 1. Ostalo (pružanje usluga skladištenja, sušenja i prijema robe na piste, tov junadi, ostalo)

Prihodi od prodaje po pojedinom segmentu prikazani su sljedećim grafikonom:

Brašno

Pad prihoda od prodaje brašna rezultat je manje prodane količine brašna i nižih prodajnih cijena. Prosječna prodajna cijena brašna u prvom polugodištu 2016 godine za 4% je manja od prosječne prodajne cijene brašna u istom razdoblju prošle godine, dok je razlika između prosječne prodajne cijene pšeničnog brašna i cijene pšenice utrošene u proizvodnju (spread) 9% viša.

Prosječna vrijednost osnovne sirovine (pšenice) utrošene u proizvodnji niža je u 2016 godini u usporedbi s istim razdobljem prošle godine.

Unutar ostalih operativnih troškova bitno je izdvojiti jednokratne troškove koji su nastali u toku 2015 godine poput troška najamnine (najam mlinova Belje i Vinkovci u vrijednosti 0,7 milijuna kuna) i otpremnine djelatnicima mlinova Belje i Vinkovci u vrijednosti 2 milijuna kuna. U 2016 godini nije bilo sličnih troškova.

Repromaterijal za sjetvu

Pad prodaje repromaterijala za sjetvu u 2016. godini rezultat je sljedećeg:

• Cijene žitarica i uljarica su niže što je navelo proizvođače da nastoje sniziti troškove sjetve korištenjem manjih količina mineralnih gnojiva i zaštitnih sredstava.
• Povećana je jesenska sjetva sezona 2015/2016 čime je manje ratarskih površina preostalo za proljetnu sjetvu.

Unatoč padu prodaje, marže ostvarene prodajom repromaterijala više su nego u usporednom razdoblju.

Trading

Segment tradinga obilježava sezonski karakter poslovanja. Najznačajnija prodaja ostvaruje se u drugoj polovici godine. U prvom polugodištu 2015 godine realizirana je prodaja kukuruza nabavljenog krajem 2014 godine. Krajem 2015 godine nije bilo većih količina žitarica i uljarica na zalihama koje bi bile prodane u toku 2016 godine.

Ostalo

Prihode u segmentu Ostalo čine prefakturirani troškovi prijevoza i goriva, prihodi od usluge prijema robe na piste, prihodi od skladištenja i sušenja robe te od prodaje stoke. Prihodi od prijema, skladištenja i sušenja podložni su izrazitoj sezonalnosti odnosno ostvaruju se najvećim dijelom u drugom polugodištu, dok su troškovi u značajnoj mjeri fiksni. Bitno je napomenuti da se silos koristi i za interne potrebe segmenata Brašno i Trading.

Zaposlenici

U šestomjesečnom razdoblju 2016. godine Društvo je na temelju sati rada zapošljavalo 166 djelatnika (u šestomjesečnom razdoblju 2015: 165 djelatnika).

Otkup vlastitih dionica

Odlukom Glavne skupštine od 9. lipnja 2016. godine Društvo je dio dobiti poslovne godine 2015. u iznosu od 800 tisuća kuna prenijelo u rezerve za vlastite dionice.

Do datuma izdavanja međuizvješća poslovodstva, Društvo nije ulazilo u aktivnosti otkupa vlastitih dionica.

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Društvo provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je odobrio financijska izvješća Društva za šestomjesečno razdoblje 2016. godine.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:	1.1.2016 do	30.6.2016
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 01244272
080111595 Matični broj subjekta (MBS):
59064993527 Osobni identifikacijski broj
(OIB): Tvrtka izdavatelja: GRANOLIO d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: BUDMANIJEVA 5
Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr
Internet adresa: www.granolio.hr
Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133
Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21		Broj zaposlenih: 166
Konsolidirani izvještaj: NE		(krajem godine) Šifra NKD-a: 1061
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):	Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: JASENKA KORDIĆ
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
01/6320261 Telefon:	Telefaks:	01/6320224
Adresa e-pošte: jkordic@granolio.hr
Prezime i ime: HRVOJE FILIPOVIĆ (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
	M.P.	(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 30.06.2016.

Obveznik: OIB:59064993527; GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
1	oznaka	razdoblje
	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	468.589.816	465.815.756
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	188.142.343	187.217.565
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	120.401.104	120.309.326
3. Goodwill	006	60.379.072	60.379.072
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	7.362.167	6.529.167
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	143.815.327	142.076.059
1. Zemljište	011	8.182.140	8.182.140
2. Građevinski objekti	012	113.392.162	111.719.417
3. Postrojenja i oprema	013	19.406.193	18.508.696
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	391.307	1.171.006
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	2.365.901	2.417.573
8. Ostala materijalna imovina	018	77.624	77.228
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	136.617.146	136.507.132
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	115.254.813	115.254.813
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	20.461.690	20.461.690
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	900.643	790.629
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	15.000	15.000
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	15.000	15.000
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	252.568.052	231.178.860
I. ZALIHE (036 do 042)	035	54.699.132	17.786.618
1. Sirovine i materijal	036	42.652.245	7.492.062
2. Proizvodnja u tijeku	037	748.544	782.325
3. Gotovi proizvodi	038	3.412.663	2.617.810
4. Trgovačka roba	039	7.885.680	6.894.422
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	138.423.624	152.856.154
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	3.880.456	5.715.884
2. Potraživanja od kupaca	045	124.865.490	141.213.252
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	7.342	7.342
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	5.473.744	748.448
6. Ostala potraživanja	049	4.196.592	5.171.228
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	42.472.749	59.444.087
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	35.401.763	35.186.907
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	695.738	735.308
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	6.375.248	23.521.872
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	16.972.547	1.092.001
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	5.053.062	4.995.052
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	726.210.930	701.989.669
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	4.398.007	4.428.377

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	169.854.332	164.341.375
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	19.016.430	19.016.430
II. KAPITALNE REZERVE	064	84.186.547	84.186.547
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	183.484	1.083.227
1. Zakonske rezerve	066	183.484	283.227
2. Rezerve za vlastite dionice	067		800.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	64.473.012	63.017.484
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-7.078.272	1.963.704
1. Zadržana dobit	073		1.963.704
2. Preneseni gubitak	074	7.078.272
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	9.073.131	-4.926.016
1. Dobit poslovne godine	076	9.073.131
2. Gubitak poslovne godine	077		4.926.016
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	299.123.101	291.136.231
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	283.004.848	275.381.860
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	16.118.253	15.754.371
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	256.688.654	246.130.568
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	591.129	15.042.789
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095		9.837.602
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	62.657.130	80.528.233
4. Obveze za predujmove	097	2.845.263	627.518
5. Obveze prema dobavljačima	098	97.020.024	70.390.443
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	80.887.770	55.485.776
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.093.562	1.075.207
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	8.540.805	10.308.976
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	3.052.971	2.834.024
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	544.843	381.495
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	726.210.930	701.989.669
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	4.398.007	4.428.377
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2016. do 30.06.2016.

Obveznik:OIB:59064993527; GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	273.099.850	128.096.747	221.701.099	105.551.668
1. Prihodi od prodaje	112	264.489.839	120.383.176	217.939.691	102.890.046
2. Ostali poslovni prihodi	113	8.610.011	7.713.571	3.761.408	2.661.622
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	269.692.085	126.253.041	213.841.161	101.527.623
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	478.196	1.593.736	751.820	-587.406
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	241.807.313	109.156.952	191.938.011	91.746.198
a) Troškovi sirovina i materijala	117	120.462.698	59.535.012	103.006.638	50.016.862
b) Troškovi prodane robe	118	106.138.625	43.245.074	77.374.285	35.236.858
c) Ostali vanjski troškovi	119	15.205.990	6.376.866	11.557.088	6.492.477
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	11.021.761	5.484.799	10.888.506	5.412.448
a) Neto plaće i nadnice	121	6.342.076	3.134.930	6.199.681	3.079.446
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	3.081.279	1.557.632	3.112.895	1.547.815
c) Doprinosi na plaće	123	1.598.405	792.237	1.575.930	785.186
4. Amortizacija	124	5.086.464	2.509.506	5.093.554	2.559.569
5. Ostali troškovi	125	3.820.019	968.606	1.958.653	1.184.259
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	7.478.333	6.539.442	3.210.617	1.212.555
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	8.368.174	7.060.793	972.592	570.882
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132	1.057.467	395.822	391.690	197.886
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	3.200.485	2.554.750	316.121	108.215
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134			19.794	19.794
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136	4.110.221	4.110.221	244.986	244.986
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	15.103.353	7.912.565	13.758.547	6.582.632
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim	138			983	983
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	15.015.295	7.825.608	13.662.926	6.575.125
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141	88.058	86.957	94.638	6.525
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	281.468.024	135.157.540	222.673.692	106.122.550
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	284.795.439	134.165.606	227.599.708	108.110.255
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-3.327.415	991.934	-4.926.016	-1.987.705
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	991.934	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	3.327.415	0	4.926.016	1.987.705
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-3.327.415	991.934	-4.926.016	-1.987.705
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	991.934	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	3.327.415	0	4.926.016	1.987.705

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159	158
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	0	0	0	0
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2016. do 30.06.2016.

Obveznik: OIB:59064993527; GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka	razdoblje	razdoblje
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	2	3	4
1. Dobit prije poreza	001	-3.327.415	-4.926.016
2. Amortizacija	002	5.086.464	5.093.554
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	70.677.271
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004
5. Smanjenje zaliha	005	68.990.491	37.525.218
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	11.718.522	13.063.750
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	153.145.333	50.756.506
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008		9.589.938
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	54.976.964	14.083.489
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	1.225.726	4.834.151
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	56.202.690	28.507.578
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	96.942.643	22.248.928
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	0
AKTIVNOSTI (012-007)
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	31.761	115.420
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	46.045.713	30.774.944
3. Novčani primici od kamata	017	3.266.680	810.343
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	182.583	116.472
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	49.526.737	31.817.179
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	1.989.044	2.429.509
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	27.320.678	47.773.299
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	17.027.560	40.000
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	46.337.282	50.242.808
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
AKTIVNOSTI (020-024)	025	3.189.454	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
AKTIVNOSTI (024-020)	026	0	18.425.629
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	381.291.937	172.984.289
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	381.291.937	172.984.289
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	413.083.602	152.589.313
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	950.822
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	665.570	287.834
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	67.609.891	38.860.166
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	481.359.063	192.688.134
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
AKTIVNOSTI (030-036)	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038	100.067.126	19.703.845
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	64.971	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	0	15.880.546
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	1.213.837	16.972.547
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	64.971	0
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	0	15.880.546
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	1.278.808	1.092.001

za razdoblje od 30.6.2016 1.1.2016 do
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća godina
		godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	19.016.430	19.016.430
2. Kapitalne rezerve	002	84.190.947	84.186.547
3. Rezerve iz dobiti	003	183.484	1.083.227
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-8.897.682	1.963.704
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-3.327.415	-4.926.016
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	65.928.540	63.017.484
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	157.094.303	164.341.375
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	363.882	363.882
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016	-4.515.498	-5.876.839
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	-4.151.616	-5.512.957
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance