Gotion High-tech CO.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2007

Aug 16, 2007

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

江苏东源电器集团股份有限公司 Jiangsu Dongyuan Electrical Group Co.,Ltd.

2007 年半年度报告

==> picture [161 x 16] intentionally omitted <==

1

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完 整性无法保证或存在异议。

公司全体董事均出席了本次董事会。

公司2007年半年度财务报告未经审计。

公司负责人孙益源先生、主管会计工作负责人邱卫东先生及会计机构 负责人顾宪荣先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

2

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

目 录

第一节 公司基本情况简介 ------------------------------------ 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ------------------------------ 5 第三节 股本变动及股东情况 ---------------------------------- 7 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 ------------------------ 11 第五节 董事会报告 ------------------------------------------ 12 第六节 重要事项 -------------------------------------------- 25 第七节 公司财务报告 ----------------------------------------- 28 第八节 备查文件 -------------------------------------------- 69

3

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

第一节 公司基本情况简介

• 一、公司法定中文名称：江苏东源电器集团股份有限公司

公司英文名称：Jiangsu Dongyuan Electrical Group Co.,Ltd.

• 公司中文名称缩写：东源电器

公司英文名称缩写：Dongyuan Electrical

• 二、公司法定代表人：孙益源

• 三、公司董事会秘书、投资者关系管理负责人：陆燕

• 联系地址：江苏省通州市十总镇振兴北路16 号

• 电 话：0513—86268788

  • 传 真：0513—86268222

电子信箱：dyluyan@126.com

• 四、公司注册地址：江苏省通州市十总镇振兴北路16 号

• 办公地址：江苏省通州市十总镇振兴北路16 号

• 邮政编码：226341

互联网网址：http://www.jsdydq.com

电子信箱：dyluyan@126.com

• 五、公司选定信息披露报纸：《证券时报》

中国证监会指定信息披露网站网址：www.cninfo.com.cn

  - 年度报告备置地点：公司金融证券部

• 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

• 公司股票简称：东源电器

公司股票代码：002074

4

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

第二节 会计数据和业务数据摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

单位：（人民币）元

			本报告期末比上年度期末增
	本报告期末	上年度期末
			减（％）
总资产	503,186,508.34	471,972,774.30	6.61
所有者权益（或股东权益）	310,743,088.47	302,956,216.81	2.57
每股净资产	3.75	4.39	-14.58
			本报告期比上年同期增减
	报告期（1－6月）	上年同期
			（％）
营业总收入	162,572,974.84	127,118,363.5	27.89%
营业利润	21,638,287.43	16,597,379.72	30.37%
利润总额	22,426,073.31	16,819,536.58	33.33%
净利润	14,715,695.92	11,319,611.42	30.00%
扣除非经常性损益后的净利润	14,049,281.90	11,157,213.05	25.92%
基本每股收益	0.18	0.25	-28.00%
稀释每股收益	0.18	0.25	-28.00%
净资产收益率（%）	4.74	9.53	-4.79%
经营活动产生的现金流量净额	-18,947,831.62	16,805,865.04	-212.75%
每股经营活动产生的现金流量净额	-0.23	0.37	-162.16%

注：计算本报告期末和本报告期财务指标的股本为8,280万股，计算上年度期末财务指标的股

本为6,900万股、计算上年同期财务指标的股本为4,500万股。

二、报告期内非经常性损益项目

二、报告期内非经常性损益项目
	单位：（人民币）元
非经常性损益项目	金额
营业外收入	1,571,457.90
营业外支出	-783,672.02
所得税影响数	-310,709.58
资产减值准备的转回	119,685.78
减:归属于少数股东非经常性损益	69,651.94
合 计	666,414.02

三、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号》的要求计算 的净资产收益率

报告期利润	净资产收益率%	净资产收益率%	每股收益（元）	每股收益（元）
	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益
		5

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

归属于公司普通股股东的净利润	4.74%	4.76%	0.1777	0.1777
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	4.52%	4.54%	0.1697	0.1697

6

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

第三节 股本变动及股东情况

一、股份变动情况

• 1、公司于2007年5月25日实行了利润分配及资本公积金转增方案

公司2007年5月8日年度股东大会通过2006年利润分配及资本公积金转增方案，以 2006年12月31日总股本69,000,000股为基数，每10股转增2股并分配现金红利1元（含 税）。公司于2007年5月25日实施上述利润分配及转增方案，公司总股本变更为 82,800,000股。

2、股份变动情况表

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）		本次变动后	本次变动后
			发行
	数量	比例		送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
			新股
一、有限售条件股份	45,000,000	65.22%			9,000,000		9,000,000	54,000,000	65.22%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	45,000,000	65.22%			9,000,000		9,000,000	54,000,000	65.22%
其中：境内非国有法人持股	31,760,000	46.03%			6,352,000		6,352,000	38,112,000	46.03%
境内自然人持股	13,240,000	19.19%			2,648,000		2,648,000	15,888,000	19.19%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	24,000,000	34.78%			4,800,000		4,800,000	28,800,000	34.78%
1、人民币普通股	24,000,000	34.78%			4,800,000		4,800,000	28,800,000	34.78%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	69,000,000	100.00%			13,800,000		13,800,000	82,800,000	100.00%

二、报告期末股东总数及主要股东的持股情况

单位：股

			单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数			8,413
前10名股东持股情况
					持有有限售条件	质押或冻结
股东名称		股东性质	持股比例	持股总数
					股份数量	的股份数量
通州市十总集体资产投资中心		境内非国有法人	32.23%	26,688,000	26,688,000	0
南通苏源实业有限责任公司		境内非国有法人	13.80%	11,424,000	11,424,000	0
孙益源		境内自然人	8.29%	6,648,000	6,648,000	0

7

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

葛美琴	葛美琴	境内自然人	境内自然人	7.09%	5,868,000	5,868,000	5,868,000	0
邱卫东		境内自然人		4.07%	3,372,000		3,372,000	0
中国建设银行－中小企业板交 易型开放式指数基金		境内非国有法人		0.07%	716,738		0	未知
云南云电财金管理有限公司		境内非国有法人		0.06%	486,389		0	未知
朱月贞		境内自然人		0.04%	339,916		0	未知
张协青		境内自然人		0.03%	245,800		0	未知
储倩		境内自然人		0.03%	218,836		0	未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份数量			股份种类
中国建设银行－中小企业板交易型开放 式指数基金			716,738			人民币普通股
云南云电财金管理有限公司			486,389			人民币普通股
朱月贞			339,916			人民币普通股
张协青			245,800			人民币普通股
储倩			218,836			人民币普通股
崔玉斌			198,600			人民币普通股
唐影瑶			173,800			人民币普通股
贺强			160,592			人民币普通股
张周通			151,556			人民币普通股
王传红			144,054			人民币普通股
	上述股东中，前五大股东均为有限售条件股东，其间不存在关联关系，也不属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一
致行动的说明

三、公司控股股东及实际控制人情况

报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变动，所持有的公司股份无质押、冻 结或托管等情况。公司控股股东和实际控制人为通州市十总集体资产投资中心，持有公 司32.23%的股份，其基本情况如下：

成立日期：2001 年2 月14 日。

注册地址：通州市十总镇春桃街11 号。

主要生产经营地址：通州市十总镇春桃街11 号。

法定代表人：王菊芬。 注册资本：4,450 万元人民币。

主营业务：对十总镇范围内国家允许的行业进行投资。

十总集体资产投资中心与公司的关系如下：

8

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

通州市十总集体资产投资中心

32.23% 江苏东源电器集团股份有限公司

四、前10 名有限售条件股东持有股份的情况及限售条件

单位：股

	有限售条件股东名	持有的有限售条件股	可上市交易	新增可上市交易股
序号					限售条件
	称	份数量(股)	时间	份数量（股）
1	通州市十总集体资 产投资中心	26,688,000	2009-10-18	26,688,000	自股票上市之日起三十六个 月内不转让或委托他人管理 其本次发行前持有的发行人 股份，也不由发行人收购该 部分股份。
2	南通苏源实业有限 责任公司	11,424,000	2007-10-18	11,424,000	自股票上市之日起十二个月 内不转让或委托他人管理其 本次发行前持有的发行人股 份，也不由发行人收购该部 分股份。
3	孙益源	6,648,000	2007-10-18	1,662,000	自股票上市之日起十二个月 内不转让或委托他人管理其 本次发行前持有的发行人股 份，也不由发行人收购该部 分股份。承诺期届满后，上 述股份可以上市流通或转 让；在其任职期间每年转让 的股份不超过其所持本公司 股份的25%；离职后半年内 不转让其所持有的本公司的 股份。
4	葛美琴	5,868,000	2007-10-18	5,868,000	自股票上市之日起十二个月 内不转让或委托他人管理其 本次发行前持有的发行人股 份，也不由发行人收购该部 分股份。
5	邱卫东	3,372,000	2007-10-18	843,000	自股票上市之日起十二个月 内不转让或委托他人管理其 本次发行前持有的发行人股

9

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

份，也不由发行人收购该部 分股份。承诺期届满后，上 述股份可以上市流通或转 让；在其任职期间每年转让 的股份不超过其所持本公司 股份的 25%；离职后半年内 不转让其所持有的本公司的 股份。

2、有限售条件股份可上市交易时间

	限售期满新增可上市	有限售条件股份数量	无限售条件股份数量
时间				说明
	交易股份数量	余额	余额
2007-10-18	19,797,000	34,203,000	48,597,000	根据有限售条件股东承诺的有 关限售条件。
2009-10-18	26,688,000	7,515,000	75,285,000

10

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

第四节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况

报告期内，公司实行资本公积金转增股本方案，以2006年年底总股本6,900 万股为 基数，以资本公积金每10股转增2股，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的 变动情况具体见下表：

		年初持股	本期增持	本期减持	期末持股
姓名	职务					变动原因
		数	股份数量	股份数量	数
孙益源	董事长、总经理	5,540,000	1,108,000	0	6,648,000	资本公积金转增股本
戴 军	副董事长	0	0	0	0
邱卫东	董事、副总经理、财务总监	2,810,000	562,000	0	3,372,000	资本公积金转增股本
徐晓舒	董事	0	0	0	0
季红兵	董事	0	0	0	0
浩银琪	董事、副总经理	0	0	0	0
刘念义	独立董事	0	0	0	0
张宗九	独立董事	0	0	0	0
葛志军	独立董事	0	0	0	0
成卫东	副总经理	0	0	0	0
吴强	副总经理	0	0	0	0
陆燕	董事会秘书	0	0	0	0
王兴昌	总工程师	0	0	0	0
吴永钢	监事会主席	0	0	0	0
徐恩益	监事	0	0	0	0
史正明	监事	0	0	0	0
张雪娟	监事	0	0	0	0
陆志军	监事	0	0	0	0

二、董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况

2007年4月6日，公司召开了第三届第十二次董事会会议，会议以9票同意，0票反对， 0票弃权审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，同意聘任成卫东先生为公司副 总经理。

此次聘任，公司均按照国家法律法规和相关监管部门规定履行了相应的审批和披露 程序，成卫东先生的简历以及详细资料披露在4月10日的《证券时报》以及巨潮网上， 本公司第三届董事会独立董事对公司聘任高管人员发表了同意的独立意见，此独立意见 也履行了相应的披露程序。

11

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

第五节 董事会报告

一、公司经营情况的讨论与分析

（一）报告期内公司经营情况的回顾

1、公司总体经营情况

在董事会的领导下，公司在上半年取得了良好的经营业绩,实现营业收入 162,572,974.84元，较上年同期增长27.89%；营业利润21,638,287.43元，较上年同期 增长30.37%；净利润14,715,695.92元，较上年同期增长30.00%。

报告期内，公司经营业务稳定增长，赢利能力不断提高。公司借助上市募集资金的 支持、品牌效应的增强等有利因素，围绕输变电配套设备这一核心业务,逐步做大做强。 公司一方面不断规范业务流程，提升管理水平，加强人力资源储备，增强核心竞争力， 一方面，在巩固和发展原有市场的同时，积极拓展市场，并取得了良好的效果。

在市场拓展方面，公司取得的业绩主要有：公司已获得国家电网公司所属的24个省 网公司的入网入围资质，参与了这些省区的电网建设及改造工程的招投标；公司参与了 大唐电力、国华电力、国电电力和华电集团四大发电集团公司的多项发电重点工程的招 投标；今年上半年公司在华北电网中配套了五大工程，其中北京垃圾电厂、国电承德电 厂等工程中选用的公司产品均是为奥运会配套使用；公司在冶金、水利、电气化铁路改 造、地铁和轻轨建设等国家和地方重点工程项目电器产品配套方面获得了入网入围资质 和良好口碑，为今后产品销售奠定了良好的基础；通过与上海、北京等地进出口公司合 作，公司在伊朗、苏丹、安哥拉、越南、格鲁吉亚等国进行市场开拓并取得了一定效果， 拿到了部分建设配套工程。

2、公司主营业务及其经营状况

（1） 主营业务的范围

公司经营范围是： 高、低压开关及成套设备，电器自动化、配网自动化设备及元 器件的制造和销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；代理出口将本企业自行研 制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。

（2） 公司主营业务及其经营状况

12

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

○1 、分行业、分产品经营情况

单位：人民币 万元

主营业务分行业情况

单位：人民币 万元	单位：人民币 万元	单位：人民币 万元	单位：人民币 万元	单位：人民币 万元	单位：人民币 万元	单位：人民币 万元
主营业务分行业情况
				主营业务收	主营业务成	主营业务利润
	主营业务收	主营业务成	主营业务利
分行业或分产品				入比上年增	本比上年增	率比上年增减
	入	本	润率（％）
				减（％）	减（％）	（％）
输配电及控制设备制 造业	15845.03	11559.06	27.05%	34.16%	41.06%	-3.57%
	主营业务分产品情况
系列开关	1660.98	831.40	49.95%	108.70%	120.60%	-2.70%
系列开关柜	12897.36	9630.01	25.33%	25.50%	33.34%	-4.39%
轻钢结构件	1286.69	1097.65	14.69%	74.30%	84.30%	-4.63%

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0万 元。

○[2 ] 、分地区经营情况

单位：人民币 万元

地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
江苏	11027.58	58.52%
华东(不含江苏)	1359.61	-45.70%
华北	464.65	-65.67%
华南	517.49	14.10%
华中	1772.84	412.31%
西部及其他地区	1115.13	1.52%

• ③、报告期内，华中地区同比增长412.31%，主要得益于公司近年来在上述区域的

• 网络建设与网络拓展速度较快，及系列开关柜得到了市场和用户的认可。

④、报告期内，公司主营业务能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。

(3)、报告期公司财务数据和资产构成情况

资产构成（占总资产的比重）	期末数	期初数	同比增减
货币资金(%)	31.20%	34.00%	-2.80%
应收款项（%)	28.25%	21.20%	7.05%
存 货（%)	6.83%	11.92%	-5.09%
固定资产(%)	20.21%	22.00%	-1.79%
在建工程(%)	4.40%	3.56%	0.83%
短期借款(%)	13.63%	5.85%	7.79%

13

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

长期借款(%)	5.96%	6.36%	-0.39%
财务数据	本期实际数	上年同期数	同比增减
销售费用率(%)	5.37%	5.76%	-0.39%
管理费用率(%)	6.29%	7.76%	-1.47%
财务费用率(%)	0.66%	1.89%	-1.24%
所得税费用(万元)	3.29%	3.52%	-0.24%

增减变动的主要原因如下：

• ①、报告期末，公司货币资金占总资产比重较上年期末减少2.80%，主要原因系报

• 告期6月底到位的银行借款尚未动用。

• ②、报告期末，公司应收帐款占总资产比重较上年期末增加7.05%，主要原因系报

• 告期销售网点增加，销售用户增多，应收帐款相应较多。

• ③、报告期末，公司存货占总资产比重较上年期末减少5.09%，主要原因系报告期

• 末产品及时销售，没有库存积压产品。

• ④、报告期末，公司固定资产占总资产比重较上年期末减少1.79%，主要原因系报

• 告期末总资产增加较多及部份到期的运输设备到期进行了清理。

• ⑤、报告期末，公司短期借款占总资产比重较上年期末增加7.79%，主要原因系报

• 告期新增三笔借款4,100万元。

• (4)、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况

单位：人民币万元

项目	本期实际数	上年同期数	同比增减(%)
一、经营活动产生的现金流量净额	-1,894.78	1,680.59	-212.75%
经营活动现金流入量	15,351.93	15,421.72	-0.45%
经营活动现金流出量	17,246.72	13,741.13	25.51%
二、投资活动产生的现金流量净额	-667.50	-2,187.19	-69.48%
投资活动现金流入量	20.06	0.00	100.00%
投资活动现金流出量	687.56	2,187.19	-68.56%
三、筹资活动产生的现金流量净额	2,957.37	2,031.05	45.61%
筹资活动现金流入量	6,600.00	6,770.00	-2.51%
筹资活动现金流出量	3,642.63	4,738.95	-23.13%

14

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

增减变动的原因如下：

①、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少212.75%，表现 为经营活动现金流出量同比增长25.51%，大于经营活动现金流入量的同比减少0.45%， 其主要原因有：公司销售网点和规模持续扩大，资金回笼较慢，及公司支付购买材料和 税费的现金增加。

②、报告期内，公司投资活动的现金流量净额比上年同期降低69.48%，主要原因是 支付固定资产投入的现金较上年减少。

③、报告期内，公司筹资活动的现金流量净额比上年同期增加45.61%，主要原因是 公司归还借款同比减少近1000万元。

• (5)、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

• [1 ] 、南通阿斯通电器制造有限公司

该公司主营业务范围为生产加工高、低压开关及成套设备、电气自动化、配网设备 及元器件。该公司注册资本620 万美元，本公司实际投资额460 万美元，持有其74.194% 的股权。

截止2007年6月30日，该公司总资产 6779.90万元，总负债1710.90万元，净资产5069 万元；报告期内实现主营业务收入4554.12万元，营业利润343.06万元，实现净利润 332.93万元。

○[2 ] 、南通泰富电器制造有限公司

该公司主营业务范围为生产销售10-110KV 系列真空断路器、SF6 断路器、机械、 新型电子产品及元器件。该公司注册资本1,368 万元人民币，本公司实际投资额700 万元人民币，持有其51.170%的股权。

截止2007年6月30日，该公司总资产3301.78万元，总负债1725.67万元，净资产 1576.11万元；报告期内实现主营业务收入2027.68万元，营业利润295.59万元，实现净 利润290.34万元。

• [3 ] 、通州市东源电器机械工程有限公司

该公司主营业务范围为轻钢网架结构、钢结构件、输变电钢构、高低压电器元件、 各种彩钢制造与销售、钢材销售。该公司注册资本1500 万元人民币，本公司实际投资额 800 万元人民币，持有其53.33%的股权。

15

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

截止2007年6月30日，该公司总资产3815.81万元，总负债2262.78万元，净资产 1553.02万元；报告期内实现主营业务收入1805.53万元，营业利润61.93万元，实现净 利润43.37万元。

○[4 ] 、通州市东源电器设备安装服务有限公司

该公司主营业务范围为电器设备安装、建筑民用水电安装(供电设施除外)、钢结构 安装。该公司注册资本1500 万元人民币，本公司实际投资额1425 万元人民币，持有其 95%的股权。

截止2007年6月30日，该公司总资产1500万元，净资产1500万元；报告期内正处于 筹建阶段。

3、经营中的问题与困难和应对措施

2007年上半年度，公司延续了近几年来的发展态势，销售收入规模不断快速发展， 在企业管理、销售网络拓展等方面需要更多的高级管理、专业人才。公司快速发展与人 才紧缺之间的矛盾是公司上半年以及未来一段时间面临的主要困难。针对人才压力，公 司加快了人才储备的步伐，初步形成了普通人才市场、企业专场人才见面会、高校招聘 会、业内人士推荐等多层次、多渠道的人才引进途径，上半年，公司加大了高校的推介 力度，与多所高校建立了良好的人才推荐与引进机制。公司不断加强内部培训的力度， 通过多种方式提高现有人员的业务与管理水平。

（二）2007 年下半年展望

1、采取多种形式,初步实现中压输配电项目的总包能力。为了有效增强公司的竞争 能力和盈利能力，公司制定了向中压输变电系统总包商发展的战略目标。为此公司将采 取股权并购、战略联盟等方式，在立足现有产业的基础上，实现对变压器、电缆等上下 游产品的纵向一体化经营。预计在不远的将来公司初步实现中压输配电项目的总包能 力。

通过深入细致的市场调研，公司初步形成了对苏州天利电器有限公司进行投资收购 的意向，目前有关该项收购的谈判等事项正有序进行。苏州天利电器有限公司是国内 35kV 级及以下特种变压器和电力变压器的重要研发、生产企业之一，在国内特种变压 器行业享有一定的影响力。公司拟通过股权收购的方式取得其控制权。若收购成功，公 司将综合利用双方资源，进一步扩展市场。

16

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

2、积极促进新产品投放市场。应江苏省电力公司要求，由公司承担研制开发 CZK63--12KV 超大容量中置式铠装开关设备、ZN63—12KV 超大容量真空断路器两项具有 高科技含量的新产品的任务，以期改变目前江苏省城乡电网用电负荷剧增、电力设备亟 待更新换代的现状，同时达到在城市变电所扩建改造中缩小占地的要求。目前，该两项 产品已通过公司聘请的专家组工厂验收，有望两月内通过国家型式试验和产品鉴定。该 两项新产品市场前景广阔，进入批量生产阶段后将对公司业绩产生非常积极的影响。

3、加快推进上市募集资金项目建设。公司把推进上市募集资金项目建设作为公司 发展的重中之重，在ZN72-40.5/M 永磁操动智能型真空断路器国家级“双高一优”高新 技术产业化推进项目完成进度100%的基础上，加快推进实施募集资金投向的KYN-12～ 40.5 系列智能化铠装式开关设备、ZHC 口-35~110KV 新型组合电器技术改造项目。该两 项项目于2006 年12 月底开工建设，现土建工程竣工验收，公司将力争KYN-12～40.5 系列智能化铠装式开关设备项目在本年11 月底前设备安装完毕并进行试投产。

4、寻求新型产业项目合作。目前公司就与沈阳工业大学、浙江大学共同开发新型 风力发电设备的项目（该项目已由沈阳工业大学申报并列入国家“863 计划”）三方合 作开发的相关事项的沟通洽谈和市场调研，有望于近期达成合作开发的意向协议，并向 国家发改委申请立项。该项目的成功实施，将对公司未来产业产生重大影响。

5、继续搞好专业服务，坚持诚信经营。继续扩大售后服务网点，坚持质量回访制 度，采集用户对企业产品的各种意见和建议，以及产品安装、运行、维修等方面的信息， 不断落实改进，优化服务队伍，强化诚信经营理念，进一步提高服务效率和服务质量， 满足市场需求。

6、进一步全面推行现代管理模式。夯实博士后工作站制度体系和硬件建设，争创 国家级技术研究中心，引进高层次管理、技术人才和高素质员工，充实企业的经营决策 和管理队伍；保持国家级高新技术企业、国家重信用守合同单位、全国质量管理先进企 业等各类资质荣誉；严格按ISO9001质量管理体系确保质量目标的实现，确保整合型管 理体系有效运行，杜绝重大质量和职业健康安全事故；培育高压类中国名牌产品，争创 国家级驰名商标。

（三）对2007年前三季度经营业绩的预计

单位：（人民币）元

对 2007 年前三季度经营业绩的预计 净利润比上年同期增长 30%以上

17

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

	公司预计2007年前三季度净利润与上年同期相比增长30%-60%	公司预计2007年前三季度净利润与上年同期相比增长30%-60%
2006年前三季度的经营业绩	净利润（未按新会计准则调整）	18,402,776.63
业绩变动的原因说明	市场竞争能力增强，市场份额增加。

（四）执行新会计准则后发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和 经营成果的影响：

根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政 策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：

（1）根据《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的规定，母公司对子公司的 投资日常按照成本法进行核算，进行合并财务报表时按照权益法核算，这样从财务报表 上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩。

（2）根据《企业会计准则第6号——无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用 将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本 化，此变更将减少公司期间费用，增加公司的当期利润和股东权益。

（3）根据《企业会计准则第16 号——政府补助》的规定，公司目前现行制度下的 直接计入当期损益的政府补助，执行新准则将变更为在区分与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，将与 收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会减少公司的当期利润和股东权益。

（4）根据《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，公司借款利息可以资本 化的资产范围将由目前现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全 部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固 定资产、投资性房地产和存货等，此项政策变化将会增加公司借款利息资本化的范围， 增加公司的当期利润和股东权益。

（5）根据《企业会计准则第18 号——所得税》的规定，公司将现行会计政策下所 得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公 司当期所得税费用，从而影响公司的当期利润和股东权益。

（6）根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的规定，少数股东权益由原 来的单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 此变化将影响股东权益的计算。

18

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

二、公司2007 年上半年投资情况

（一） 募集资金具体使用情况如下

1、募集资金具体使用

单位：（人民币）万元

							单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
	1711910			报告期内已使用募集资金总额			2307.22
募集资金总额
	.			已累计使用募集资金总额			9887.75
										项目可
						报告期内实		是否	是否
							项目建成时间			行性是
	是否已变	原计划投	报告期内	累计已投	实际投资	现的收益		符合	符合
承诺项目							或预计建成时			否发生
	更项目	入总额	投入金额	入金额	进度（%）	（以利润总		计划	预计
							间			重大变
						额计算）		进度	收益
										化
ZN72-40.5/M永磁操动
智能型真空断路器国
	否	9,000.00	2135.77	9000.00	100.00	835.56	2006 年	是	是	否
家级双高一优高新技
术产业化推进项目
KYN-12～40.5 系列智
能化铠装式开关设备	否	4,920.00	171.45	452.05	28.40%	-	2007 年	是	-	否
技术改造项目
ZHC□-35～110kv 新型
组合电器技术改造项	否	4,480.00	0	435.70	9.70	-	2008 年	是	-	否
目
合计	-	18,400	2307.22	9887.75	-	835.56	-	-	-	-
分项目说明未达到计	无
划进度或预计收益的
情况和原因
项目可行性发生重大	无
变化的情况说明
募集资金项目实施地	无
点变更情况
募集资金项目实施方	无
式调整情况
	在募集资金到位前使用自有资金先期投入募集资金项目6,864.23 万元，均为投入ZN72－40.5/M 永磁 操动智能型真空断路器国家级双高一优高新技术产业化推进项目。募集资金到位后，公司从募集资金 专用账户中共划拨6,864.23 万元至基本存款账户用于补偿公司先期投入募集资金项目的自有资金。
募集资金项目先期投
入及置换情况
用闲置募集资金暂时	无
补充流动资金情况
	ZN72-40.5/M 永磁操动智能型真空断路器国家级双高一优高新技术产业化推进项目，于2004 年12 月 开工建设，项目计划总投资为9000 万元，截至2006 年6 月30 日，完成项目进度100%，实际累计投 入6,864.23 万元，尚有闲置资金2135.77 万元。结余的主要原因是：本项目建设期间，在保质保量的 基础上对大宗采购等严格控制成本，同时在施工等环节上制定了一系列成本控制措施。
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金	公司募集资金项目之一的ZN72-40.5/M 永磁操动智能型真空断路器国家级双高一优高新技术产业化推 进项目计划总投资为9000 万元，该项目于2004 年12 月开工建设，截至2006 年6 月30 日项目建成投
用途、去向以及募集资

19

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

金其他使用情况 产，实际累计投入6,864.23 万元，资金节余2,135.77 万元。为提高资金使用效率，在不影响募集资 金投资项目正常进行的前提下，公司使用此项募集资金项目节余部分补充流动资金，以节省公司财务 费用

2、募集资金专户存储制度的执行情况

报告期内，公司严格按照《公司募集资金专项使用规定》的规定和要求，对募集资 金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用 募集资金时候，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保 荐代表人的监督。

截至2007年6月30日止，公司募集资金专户银行存款余额为7267.49万元，具体情况 如下：

如下：
		单位：人民币元
开户银行	银行帐号	专户余额
中国农业银行通州市十总办事处	10-714201040019888	32,048,777.46
中国建设银行通州市支行	3200164736059888888	40,626,165.31
合 计	-	72,674,942.77

3、变更项目情况

报告期内，未发生募集资金投资项目的变更。

（二）非募集资金投资情况

公司于2007年1月15日召开了公司第三届第十一次董事会会议，会议审议通过了《关 于投资通州市东源电器设备安装服务有限公司的议案》，公司出资1425万元，占95%的 股权，控股子公司通州市东源电器机械工程有限公司出资75万元，占5%的股权，目前相 关工商登记手续已经办理完毕。

三、公司董事会日常工作情况

（一）董事会的会议情况及决议内容

报告期内公司共召开4次董事会会议，具体情况如下：

1、公司于2007年1月15日以通讯方式召开公司第三届董事会第十一次会议。该次会 议审议通过了如下议案：

（1）、关于公司投资设立“通州市东源电器设备安装服务有限公司”的议案；（2）、 关于提名孙益源先生、吴强先生、凌铃女士、张丽娟女士为通州市东源电器设备安装服 务有限公司董事候选人的议案

20

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

该次会议决议公告刊登在2007年1月17日的《证券时报》及巨潮资讯网。

2、公司于2007年4月6日在南通市鹏欣国宾花园大酒店五楼会议室召开公司第三届 董事会第十二次会议。该次会议审议通过了如下议案：

（1）、2006年度董事会工作报告；（2）、2006年度总经理工作报告；（3）、2006 年年度报告及摘要；（4）、2006年财务决算报告；（5）、2007年财务预算报告；（6）、 2006年利润分配预案；（7）、关于聘任公司副总经理的议案；（8）、关于银行授信额 度的议案；（9）、关于拟用募集资金项目节余部分用于补充流动资金的议案；（10）、 2006 年度募集资金使用情况的专项说明的议案；（11）、关于执行新企业会计准则后， 公司会计政策、会计估计变更的议案；（12）、关于修改《总经理工作守则》的议案； （13）、关于修改《董事会议事规则》的议案；（14）、关于修改《股东大会议事规则》 的议案；（15）、关于《投资者关系管理制度》的议案；（16）、关于制定《董事会提 名委员会议事规则》的议案；（17）、关于选举董事会提名委员会委员的议案；（18）、 关于制定《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的议案；（19）、关于选举董事会薪酬 与考核委员会委员的议案；（20）、关于制定《董事会审计委员会议事规则》的议案； （21）、关于选举董事会审计委员会委员的议案；（22）、关于制定《董事会战略委员 会议事规则》的议案；（23）、关于选举董事会战略委员会委员的议案；（24）、关于 《公司高级管理人员薪酬》的议案；（25）、关于《公司内部审计制度》的议案；（26）、 关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司的议案；（27）、关于召开2006 年度股东大 会的议案。

该次会议决议公告刊登在2007年4月10日的《证券时报》及巨潮资讯网。

3、公司于2007年4月24日以通讯方式召开公司第三届董事会第十三次会议，会议审 议通过了《公司2007年第一季度报告》。

《公司2007年第一季度报告》刊登在2007年4月26日的《证券时报》及巨潮资讯网。

4、公司于2007 年6 月20 日以通讯方式召开公司第三届董事会第十四次会议，会 议审议通过了关于修改《公司信息披露事务管理制度》的议案。

该次会议决议公告刊登在2007年4月22日的《证券时报》及巨潮资讯网。

（二）董事会对股东大会的执行情况

1、根据2007年5月8日公司2006年年度股东大会决议，公司2006 年度利润分配及资

21

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

本公积金转增方案为：以公司2006 年12 月31 日公司总股本69,000,000股为基数，向 全体股东每10股转增2股并派现金股利 1.00 元（含税）。

上述利润分配及资本公积金转增预案已在报告期内实施完毕，股权登记日为2007 年5月24日，除权除息日、新增可流通股份上市日、红利发放日均为2007年5月25日。

2、2007年5月8日，公司2006年年度股东大会审议通过审议通过了公司《关于拟用 募集资金项目节余部分用于补充流动资金的议案》

公司募集资金项目之一的ZN72-40.5/M永磁操动智能型真空断路器国家级双高一优 高新技术产业化推进项目计划总投资为9000万元，该项目于2004年12月开工建设，截至 2006年6月30日项目建成投产，实际累计投入6,864.23万元，资金节余2,135.77万元。 为提高资金使用效率，在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，公司使用此项募 集资金项目节余部分补充流动资金，以节省公司财务费用，并于2007年5月15日逐步补 充该项目的流动资金。

（三）公司开展投资者关系管理的具体情况

1、报告期内，公司确保与投资者沟通的多条渠道畅通，并努力提高沟通水平。公 司的投资者关系管理联系电话、电子信箱、公司网站上的信息披露专栏均有专人负责， 及时回复、更新。公司积极配合基金等机构投资者、中小投资者在公司进行的实地调研。

2、2007年4月23日下午15:00-17:00，公司通过深圳证券信息有限公司提供的网上 平台上举行2006年年度报告网上说明会，公司董事长兼总经理孙益源先生、财务总监邱 卫东先生、董事会秘书陆燕、独立董事刘念义先生、保荐代表人崔岭先生参加了说明会 并就投资者所关心的焦点、热点以及年报业绩等问题，在线回答了投资者的咨询，使广 大投资者更深入的了解公司的各项情况，提高了公司经营的透明度。

（四）公司信息披露

报告期内已披露的重要信息索引

序号	日期	公告内容	披露媒体
1	2007-01-15	网下配售股票上市流通的提示性公告	《证券时报》 及巨潮资讯网 （www.cninfo. com.cn）
2	2007-01-17	第三届董事会第十一次会议决议公告
3	2007-01-17	第三届监事会第十次会议决议公告
4	2007-02-13	2006年度业绩快报
5	2007-04-10	第三届董事会第十二次会议决议公告

22

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

6	2007-04-10	第三届监事会第十一次会议决议公告
7	2007-04-10	独立董事对公司相关事项的独立意见
8	2007-04-10	关于公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
9	2007-04-10	总经理工作守则
10	2007-04-10	独立董事2006年度述职报告
11	2007-04-10	关于举行2006年年度报告网上说明会的通知
12	2007-04-10	关于公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
13	2007-04-10	投资者关系管理制度
14	2007-04-10	内部审计制度
15	2007-04-10	董事会审计委员会议事规则
16	2007-04-10	股东大会议事规则
17	2007-04-10	监事会议事规则
18	2007-04-10	董事会提名委员会议事规则
19	2007-04-10	董事会议事规则
20	2007-04-10	董事会薪酬与考核委员会议事规则
21	2007-04-10	董事会战略委员会议事规则
22	2007-04-10	平安证券关于对公司将募集资金节余部分用于补充流动资金的核查意见
23	2007-04-10	关于募集资金年度使用情况的专项说明
24	2007-04-10	2006年年度报告
25	2007-04-10	2006年年度报告摘要
26	2007-04-10	2006年度财务报告之审计报告
27	2007-04-10	关于召开2006年度股东大会的会议通知
28	2007-04-10	募集资金年度专项审核报告
29	2007-04-10	关于用募集资金项目节余部分用于补充流动资金的公告
30	2007-04-12	2007年一季度业绩预增公告
31	2007-04-26	2007年第一季度报告
32	2007-05-09	2006年度股东大会决议公告
33	2007-05-09	2006年度股东大会的法律意见书
34	2007-05-21	2006年度利润分配方案实施公告
35	2007-06-20	2006年年度报告摘要（修订稿）
36	2007-06-22	第三届董事会第十四次会议决议公告
37	2007-06-22	第三届监事会第十三次会议决议公告
38	2007-06-22	信息披露事务管理制度

（五）报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监会的行 政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公 司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。

（六）公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》履行 职责的情况

23

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

1、董事会成员履职情况

在报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、 勤勉、独立的履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司及 中小股东的合法权益。

独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正的履行 职责，对公司相关事项发表了独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公 正性发挥了积极的作用，并为维护中小股东合法权益做了实际工作。

2、董事出席董事会会议情况

报告期内董事会会议召开次数	报告期内董事会会议召开次数		4
					是否连续两
董事姓名	职务	亲自出席次数	委托出席次数	缺席次数	次未亲自出
					席会议
孙益源	董事长、总经理	4	0	0	否
戴 军	副董事长	4	0	0	否
邱卫东	董事、副总经理、 财务总监	4	0	0	否
季红兵	董事	4	0	0	否
徐晓舒	董事	4	0	0	否
浩银琪	董事、副总经理	4	0	0	否
刘念义	独立董事	4	0	0	否
张宗九	独立董事	3	1	0	否
葛志军	独立董事	4	0	0	否

24

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

第六节 重要事项

一、公司治理状况

报告期内，公司目前已按照相关规定制定和完善了公司的相关制度，包括《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《内部审计制度》、《投 资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《总经理工作守则》、《董事会战 略委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会审计委员会议 事规则》、《董事会提名委员会议事规则》等。公司严格执行了上述制度，形成了较为 有效的内部控制体系，公司治理总体与中国证监会要求一致。随着公司的发展，运作将 进一步规范，公司的治理也将进一步完善。

公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证 监公司字[2007]28 号）和江苏证监局《关于开展上市公司治理专项活动相关工作的通 知》（苏证监公司字[2007]104号）以及深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理 专项活动有关工作的通知》（深证上〔2007〕39 号）等有关文件精神，积极开展公司 治理专项活动，对公司治理情况进行了认真自查，并对存在的问题制定了严格的整改计 划和措施。

二、公司在报告期实施的利润分配方案

根据2007年5月8日公司2006年年度股东大会决议，公司2006年度利润分配及资本公 积金转增方案为：以公司2006年12月31日公司总股本69,000,000股为基数，向全体股东 每10股转增2股并派现金股利1.00元（含税）。上述利润分配及资本公积金转增预案已 在报告期内实施完毕，股权登记日为2007 年5月24日，除权除息日、新增可流通股份上 市日、红利发放日均为2007年5月25日

三、2007年中期利润分配预案

2007 年中期公司不进行利润分配。

四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的 重大诉讼、仲裁事项。

25

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

五、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组等事项。

六、报告期内无关联交易事项

七、报告期内重大合同及其履行情况

（一） 重大借款合同

2007年1月5日，本公司在中国农业银行通州市支行十总分理处签订了《借款合同》 [编号：321012700000188]，本公司向中国农业银行通州市支行十总分理处借款人民币 1500万元整，借款利率为年利率6.12%，期限9个月，该借款合同为抵押担保，并于2007 年5月15日归还。

2007年2月7日，本公司在中国农业银行通州市支行十总分理处签订了《借款合同》 [编号：NO32101200700003888]，借款人民币2000万元整，借款利率为年利率5.508%， 期限9个月，该借款合同为信用担保。

2007年3月22日，本公司在中国农业银行通州市支行十总分理处签订了《借款合同》 [编号：NO32101200700008275]，借款人民币600万元整，借款利率为年利率5.751%，期 限为十个月，该借款合同为抵押担保。

2007年6月29日，本公司在交通银行股份有限公司南通分行签订了《借款合同》[编 号：3260202007MR00002500]，本公司向交通银行股份有限公司南通分行借款人民币2500 万元整，借款利率为年利率6.57%，期限一年，该借款合同为信用担保。

（二） 报告期内对外担保情况

截至2007年6月30日止，公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任 何非法人单位或个人提供担保。

截止2007年6月30日，公司为子公司通州市东源电器机械工程有限公司800万元银行 借款提供担保。

公司独立董事对公司为控股子公司提供担保的事项发表了独立意见：

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发〔2003〕56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的要求，作为公司的独立董事，我们对公司截止 2007 年 6 月 30 日止的对外担保情 况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真的了解和查验，相关说明及独立意

26

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

见如下：

1、报告期内，公司担保均按《公司章程》等规定履行了法定审批程序，不存在为 股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任 何非法人单位或个人提供担保。

2、报告期内，公司及控股子公司累计对外担保额度为人民币800万元，为江苏东源 电器集团股份有限公司为其子公司通州市东源电器机械工程有限公司提供银行借款担 保800万元。除此之外，公司及其控股子公司无其他担保事项。

3、公司不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况。

（三） 报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保的 事项。

（四） 报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他 人进行现金资产管理的事项。

八、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

（一）报告期内，公司无证券投资的情况。

（二）报告期内，公司无持有非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。

九、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

持股5%以上股东	承诺事项	承诺履行情况
通州市十总集体资产 投资中心	自股票上市之日起三十六个月内不转让或委托他人管理其本次发行前持有 的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。	未有违反承诺的情况
南通苏源实业有限责 任公司	自股票上市之日起十二个月内不转让或委托他人管理其本次发行前持有的 发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。	未有违反承诺的情况
孙益源	自股票上市之日起十二个月内不转让或委托他人管理其本次发行前持有的 发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。承诺期届满后，上述股份可以 上市流通或转让；在其任职期间每年转让的股份不超过其所持本公司股份的 25%；离职后半年内不转让其所持有的本公司的股份。	未有违反承诺的情况
葛美琴	自股票上市之日起十二个月内不转让或委托他人管理其本次发行前持有的 发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。	未有违反承诺的情况

十、报告期内，公司与控股股东及其他关联方之间不存在违规占用资金及违规担保

情况。

27

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

第七节 财务报告

资 产 负 债 表 2007 年 6 月 30 日

编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：人民币元

资 产	注释	注释	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	合并	母公司	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	八、1		156,982,234.30	148,132,902.69	160,455,259.17	150,550,789.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产					-	-
应收票据	八、2		8,989,520.00	7,226,000.00	1,693,850.00	928,000.00
应收账款	八、3	九、1	142,151,780.48	125,766,544.92	100,056,639.74	91,266,358.11
预付款项	八、4		15,839,228.01	12,559,356.18	10,519,448.15	7,489,443.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准
应收利息				-	-	347,150.00
其他应收款	八、5	九、2	5,775,700.49	4,365,218.94	6,332,539.24	4,850,525.44
买入返售金融资
存货	八、6		34,345,727.08	20,153,147.76	56,251,136.64	32,100,775.57
一年内到期的非流动资					-	-
其他流动资产					-	-
流动资产合计			364,084,190.36	318,203,170.49	335,308,872.94	287,533,041.44
非流动资产						-
发放贷款及垫款
可供出售金融资					-	-
持有至到期投资					-	-
长期应收款					-	-
长期股权投资		九、3		64,107,464.79	-	56,055,520.32
投资性房地产					-	-
固定资产	八、7		101,693,949.21	70,749,582.12	103,846,818.96	72,311,285.55
在建工程	八、8		22,126,021.04	22,865,765.13	16,820,714.58	17,560,458.67
工程物资			325,723.63	322,131.29	190,630.93	187,038.59
固定资产清理					-	-
生产性生物资产					-	-
油气资产					-	-
无形资产	八、9		12,334,027.62	8,943,170.18	13,589,264.13	9,041,481.13
开发支出					-	-
商誉					-	-
长期待摊费用					-	-
递延所得税资产	八、		2,622,596.48	2,196,697.07	2,216,472.76	1,862,051.41
其他非流动资产					-	-
非流动资产合计			139,102,317.98	169,184,810.58	136,663,901.36	157,017,835.67
资产总计			503,186,508.34	487,387,981.07	471,972,774.30	444,550,877.11

28

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣

资 产 负 债 表（续）

2007 年 6 月 30 日

编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：人民币元

负债和股东权益	注释	注释	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	合并	母公	合并	母公司	合并	母公司
流动负债：
短期借款	八、11		68,600,000.00	56,000,000.00	27,600,000.00	10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债					-	-
应付票据	八、12		4,571,480.21	1,074,520.00	12,755,091.79	8,509,684.79
应付账款	八、13		47,445,433.26	69,702,498.73	62,113,371.64	77,971,782.98
预收款项	八、14		1,038,383.00	-	4,676,566.02	4,406,716.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	八、15		5,037,341.81	2,057,670.82	3,592,439.00	1,917,958.23
应交税费	八、16		8,122,527.31	5,192,007.67	3,380,143.94	2,490,780.24
应付利息					76,850.00	-
其他应付款	八、17		2,004,278.32	14,449,524.06	1,295,204.48	6,368,460.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动					-	-
其他流动负债					-	-
流动负债合计			136,819,443.91	148,476,221.28	115,489,666.87	111,665,383.25
非流动负债：						-
长期借款	八、18		30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00
应付债券					-	-
长期应付款					-	-
专项应付款	八、19		2,775,000.00	2,775,000.00	259,000.00	259,000.00
预计负债					-	-
递延所得税负债					-	-
其他非流动负债					-	-
非流动负债合计			32,775,000.00	32,775,000.00	30,259,000.00	30,259,000.00
负债合计			169,594,443.91	181,251,221.28	145,748,666.87	141,924,383.25
股东权益：						-
股 本	八、20		82,800,000.00	82,800,000.00	69,000,000.00	69,000,000.00
资本公积	八、21		144,500,830.64	145,230,501.75	158,329,654.90	159,030,501.75
减：库存股					-	-
盈余公积	八、22		14,576,114.38	14,094,357.23	14,576,114.38	14,094,357.23
一般风险准备
未分配利润	八、23		68,866,143.45	64,011,900.81	61,050,447.53	60,501,634.88
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合			310,743,088.47	306,136,759.79	302,956,216.81	302,626,493.86
少数股东权益			22,848,975.96		23,267,890.62
股东权益合计			333,592,064.43	306,136,759.79	326,224,107.43	302,626,493.86
负债和股东权益总计			503,186,508.34	487,387,981.07	471,972,774.30	444,550,877.11

29

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣

利 润 表

2007 年 1-6 月

编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：人民币元

项 目	注释	注释	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	合并	母公司	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入			162,572,974.84	144,827,626.12	127,118,363.54	118,214,790.53
其中：营业收入	八、24	九、4	162,572,974.84	144,827,626.12	127,118,363.54	118,214,790.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本			140,934,687.41	130,196,999.33	110,683,696.75	105,302,326.67
其中：营业成本	八、24	九、4	118,635,580.75	116,108,134.56	90,280,822.28	89,170,154.58
利息支出
手续费及佣金
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	八、25		765,182.05	611,614.96	582,115.08	539,817.54
销售费用			8,727,428.97	6,186,640.20	7,319,823.22	6,775,825.13
管理费用			10,232,889.12	5,540,470.13	9,869,665.82	6,740,566.55
财务费用	八、26		1,068,997.86	560,036.81	2,408,612.91	1,808,208.68
资产减值损失	八、27		1,504,608.66	1,190,102.67	222,657.44	267,754.19
加：公允价值变动收
益 投资收益					162,712.93	1,539,113.43
其中：对联营企
汇兑收益
三、营业利润			21,638,287.43	14,630,626.79	16,597,379.72	14,451,577.29
加：营业外收入			1,571,457.90	1,570,647.90	668,840.32	650,000.00
减：营业外支出	八、28		783,672.02	571,900.69	446,683.46	333,521.75
其中：非流动资
四、利润总额			22,426,073.31	15,629,374.00	16,819,536.58	14,768,055.54
减：所得税费用			5,347,478.38	5,219,108.07	4,480,521.21	4,417,044.37
五、净利润			17,078,594.93	10,410,265.93	12,339,015.37	10,351,011.17
归属于母公司股东净利润			14,715,695.92		11,319,611.42
少数股东损益			2,362,899.01		1,019,403.95
六、每股收益：
（一）基本每股收益			0.18		0.25

30

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

（二）稀释每股收益 0.18 0.25

公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣

现 金 流 量 表

2007 年 1-6 月

编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：人民币元

项 目	注释	注释	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	合并	母公司	合 并	母公司	合 并	母公司
一、经营活动产生的现 金流量
销售商品、提供劳务收 到的现金			146,798,837.11	122,937,194.01	133,924,225.71	119,021,588.77
客户存款和同业存放 款项净增加额
向中央银行借款净增 加额
向其他金融机构拆入 资金净增加额
收到原保险合同保费 取得的现金
收到再保险业务现金 净额
保户储金及投资款净 增加额
处置交易性金融资产 净增加额
收取利息、手续费及佣 金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加 额
收到的税费返还
收到的其他与经营活 动有关的现金	八、29		6,720,510.11	14,232,530.24	20,292,932.27	6,919,621.12
经营活动现金流入小 计			153,519,347.22	137,169,724.25	154,217,157.98	125,941,209.89
购买商品、接受劳务支 付的现金			138,329,939.66	133,345,068.82	107,564,035.26	76,995,450.71

31

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

客户贷款及垫款净增 加额
存放中央银行和同业 款项净增加额
支付原保险合同赔付 款项的现金
支付利息、手续费及佣 金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 工支付的现金			8,893,167.95	4,963,871.21	7,051,548.59	4,884,057.30
支付的各种税费			14,080,541.28	10,655,902.70	7,128,916.44	6,325,178.29
支付的其他与经营活 动有关的现金	八、30		11,163,529.95	7,572,783.23	15,666,792.65	12,193,820.50
经营活动现金流出小 计			172,467,178.84	156,537,625.96	137,411,292.94	100,398,506.80
经营活动产生的现金 流量净额			-18,947,831.62	-19,367,901.71	16,805,865.04	25,542,703.09
二、投资活动产生的现 金流量
收回投资所收到的现 金
取得投资收益所收到 的现金				6,545,205.53
处置固定资产、无形资 产和其他长期资产所			200,600.00	100,600.00
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净
收到的其他与投资活 动有关的现金
投资活动现金流入小 计			200,600.00	6,645,805.53
购建固定资产、无形资 产和其他长期资产所			6,875,597.14	6,227,548.16	10,611,865.95	7,680,714.80
投资所支付的现金				14,250,000.00	11,260,000.00	31,170,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净
支付的其他与投资活 动有关的现金

32

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

投资活动现金流出小 计			6,875,597.14	20,477,548.16	21,871,865.95	38,850,714.80
投资活动产生的现金 流量净额			-6,674,997.14	-13,831,742.63	-21,871,865.95	-38,850,714.80
三、筹资活动产生的现 金流量
吸收投资所收到的现 金					700,000.00
其中：子公司吸收少数 股东权益性投资收到					700,000.00
取得借款收到的现金			66,000,000.00	66,000,000.00	67,000,000.00	52,000,000.00
发行债券收到的现金
收到的其他与筹资活 动有关的现金
筹资活动现金流入小 计			66,000,000.00	66,000,000.00	67,700,000.00	52,000,000.00
偿还债务所支付的现 金			25,000,000.00	20,000,000.00	33,800,000.00	20,000,000.00
分配股利或利润或偿 付利息所支付的现金			11,426,320.68	8,010,335.32	13,589,464.38	12,930,720.00
其中：支付少数股东的 股利					45,000.00
支付的其他与筹资活 动有关的现金
筹资活动现金流出小 计			36,426,320.68	28,010,335.32	47,389,464.38	32,930,720.00
筹资活动产生的现金 流量净额			29,573,679.32	37,989,664.68	20,310,535.62	19,069,280.00
四、汇率变动对现金的 影响				-8,565.28	-3,309.62	-3,309.62
五、现金及现金等价物 净增加额			3,950,850.56	4,781,455.06	15,241,225.09	5,757,958.67
加：期初现金及现金等 价物余额			149,322,012.28	140,691,164.23	68,493,590.71	66,736,753.15
六、期末现金及现金等 价物余额	八、31		153,272,862.84	145,472,619.29	83,734,815.80	72,494,711.82

公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣

33

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

所有者权益变动表

2007 年 1-6 月

编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：人民币元

项 目		本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
		归属于母公司所有者权益					少数股 东权益	所有者权益 合计
	股 本	资本公积	减	盈余公积	一	未分配利润
一、上年年末余额	69,000,000.	158,329,654.90	-	14,576,114.38		61,050,447.53	23,267,890.	326,224,107.43
加：会计政策变更								-
前期差错更正								-
二、本年年初余额	69,000,000.	158,329,654.90	-	14,576,114.38		61,050,447.53	23,267,890.	326,224,107.43
三、本年增减变动金额	13,800,000.	-13,828,824.26	-	-		7,815,695.92	-418,914.66	7,367,957.00
（一）净利润						14,715,695.92	2,362,899.0	17,078,594.93
（二）直接计入所有者权	-	-	-	-		-	-	-
1、可供出售金融资产公								-
2、权益法下被投资单位								-
3、与计入所有者权益项								-
4、其他								-
上述（一）和（二）	-	-	-	-		14,715,695.92	2,362,899.0	17,078,594.93
小 （三）所有者投入和减少	-	-28,824.26	-	-		-	-	-28,824.26
1、所有者投入资本								-
2、股份支付计入所有者								-
3、其他		-28,824.26						-28,824.26
（四）利润分配	-	-	-	-		-6,900,000.00	-2,781,813.6	-9,681,813.67
1、提取盈余公积								-
2、提取一般风险准备								-
3、对股东的分配						-6,900,000.00	-2,781,813.6	-9,681,813.67
4、其他								-
（五）所有者权益内部结	13,800,000.	-13,800,000.00	-	-		-	-	-
1、资本公积转增股本	13,800,000.	-13,800,000.00						-
2、盈余公积转增股本								-
3、盈余公积弥补亏损								-

34

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

4、其他								-
四、本年年末余额	82,800,000.	144,500,830.64	-	14,576,114.38		68,866,143.45	22,848,975.	333,592,064.43

公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣

所有者权益变动表 ( 续 )

2007 年 1-6 月

编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：人民币元

项 目		上期金额	上期金额	上期金额	上期金额	上期金额
		归属于母公司所有者权益					少数股 东权益	所有者权益 合计
	股 本	资本公积	减	盈余公积	一	未分配利润
一、上年年末余额	45,000,000.00	6,744,459.95	-	11,651,118.56		49,354,476.30	6,770,366.35	119,520,421.16
加：会计政策变更		-		259,020.82		1,282,314.71	117,075.13	1,658,410.66
前期差错更正		-		-		-		-
二、本年年初余额	45,000,000.00	6,744,459.95	-	11,910,139.38		50,636,791.01	6,887,441.48	121,178,831.82
三、本年增减变动金额	24,000,000.00	151,585,194.95	-	2,665,975.00		10,413,656.52	16,380,449.14	205,045,275.61
（一）净利润						24,812,361.51	2,769,789.11	27,582,150.62
（二）直接计入所有者权	-	4,394,194.95	-	-		-	-	4,394,194.95
1、可供出售金融资产公		-						-
2、权益法下被投资单位		-						-
3、与计入所有者权益项		-						-
4、其他		4,394,194.95						4,394,194.95
上述（一）和（二）	-	4,394,194.95	-	-		24,812,361.51	2,769,789.11	31,976,345.57
小 （三）所有者投入和减少	24,000,000.00	147,191,000.00	-	-		-	13,687,510.03	184,878,510.03
1、所有者投入资本	24,000,000.00	147,191,000.00					13,991,583.86	185,182,583.86
2、股份支付计入所有者		-					-314,194.95	-314,194.95
3、其他							10,121.12	10,121.12
（四）利润分配	-	-	-	2,665,975.00		-14,398,704.99	-76,850.00	-11,809,579.99
1、提取盈余公积				2,665,975.00		-2,698,704.99		-32,729.99
2、提取一般风险准备						-		-
3、对股东的分配	-					-11,700,000.00	-76,850.00	-11,776,850.00
4、其他								-
（五）所有者权益内部结	-	-	-	-		-	-	-
1、资本公积转增股本	-	-						-
2、盈余公积转增股本	-			-				-
3、盈余公积弥补亏损				-		-		-

35

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

4、其他								-
四、本年年末余额	69,000,000.00	158,329,654.90	-	14,576,114.38		61,050,447.53	23,267,890.62	326,224,107.43

公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣

36

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

资产减值准备明细表

2007 年 06 月 30 日

编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：（人民币）元

			本期减少数	本期减少数
项	年初账面余额	本期计提额			期末账面余额
目			转回	转销
	6,855,710.9 9	1,624,294.4 4	119,685.78		8,360,319.6 5
一、坏账准备
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
	6,855,710.9 9	1,624,294.4 4	119,685.78		8,360,319.6 5
合计

公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣

净利润差异调节表

2007 年 06 月 30 日

编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：（人民币）元

项目	金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则）	11,029,031.80
加：追溯调整项目影响合计数	359,698.84
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益

37

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

投资收益	172,834.05
所得税	186,864.79
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益	69,119.22
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会	11,319,611.42
计准则）
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益	69,119.22
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益	1,019,403.95
2006.1.1—6.30模拟净利润	12,408,134.59

公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣

利润表调整项目表

2007 年 06 月 30 日

编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：（人民币）元

项目	调整前	调整后
营业成本	81,943,755.06	90,280,822.28
销售费用	7,319,823.22	7,319,823.22
管理费用	10,092,323.26	9,869,665.82
公允价值变动收益	0.00
投资收益	-10,121.12	162,712.93
净利润	11,029,031.80	11,319,611.42

38

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

江苏东源电器集团股份有限公司

2007 年1-6 月财务报表附注

一、公司基本情况

江苏东源电器集团股份有限公司（以下简称本公司）系经江苏省人民政府苏政复[1998]30 号 《省政府关于同意变更设立江苏东源电器集团股份有限公司的批复》批准，由江苏东源集团有限公 司改制设立的股份有限公司。

1997 年10 月28 日，江苏东源集团有限公司股东会通过关于整体变更设立江苏东源电器集团 股份有限公司的决议，决定以江苏东源集团有限公司截止1997 年8 月31 日经通州市资产评估事务 所通评[1997]75 号资产评估报告评估、通州市十总镇人民政府十政发[1997]第70 号文确认的净资 产3204 万元折合3204 万股，每股面值1 元，总股本为3204 万元，原出资者的持股比例不变。江 苏通州会计师事务所对本公司截止1997 年8 月31 日的实收股本进行了审验，并出具苏通会验 [1998]88 号验资报告。

2001 年12 月24 日，经江苏省人民政府苏政复[2001]214 号文批复同意本公司增资1296 万元， 每股面值1 元，计1296 万股。上述出资业经江苏天衡会计师事务所有限公司审验，并出具了天衡 验字（2001）72 号验资报告。本公司于2001 年12 月30 日办理了工商登记变更手续，注册资本变 更为4,500 万元。

2006 年9 月25 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]78 号《关于核准江苏东源电 器集团股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司向社会首次公开发行人民币普通股股 票2,400 万股，每股面值1 元，每股发行价为7.88 元，扣除发行费用实际募集资金净额为17,119.10 万元。上述募集资金业经江苏天衡会计师事务所有限公司审验，并出具了天衡验字（2006）59 号验 资报告。本公司于2006 年11 月 24 日办理了工商登记变更手续，注册资本变更为6,900 万元。

根据公司2006 年度股东大会决议，公司将2006 年度实际未分配利润，以2006 年末 6,900万元股本为基数，向全体股东每10 股派发现金1.00 元（含税），同时以资本公积向 全体股东每10 股转增2 股，转增注册资本人民币1,380 万元，变更后的注册资本为人民币8,280 万 元。上述增资业经江苏天衡会计师事务所有限公司审验，并出具了天衡验字（2007）39号验资报告。 本公司于2007年7月16日办理了工商登记变更手续，注册资本变更为8,280万元。

39

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

本公司营业执照号3206001108700。

本公司经营范围为高、低压开关及成套设备，电器自动化、配网自动化设备及元器件的制造和 销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务；代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他 企业所生产的产品；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术 的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一 补”业务。

二、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

三、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。

四、重要会计政策和会计估计

1、会计期间

以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

2、记账本位币

以人民币为记账本位币。

3、记账基础和会计计量属性

以权责发生制为记账基础。

一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量

时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。

• 4、编制现金流量表时现金等价物的确定标准

现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。

5、外币业务的核算方法

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

外币货币性项目采用期末即期汇率折算产生的汇兑差额，除根据借款费用核算方法应予资本化

外，计入当期损益。

40

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

6、金融工具的确认和计量

（1）金融资产

①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金 额。

③金融资产的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利 得或损失，计入当期损益。

B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销 形成的利得或损失，计入当期损益。

C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销 形成的利得或损失，计入当期损益。

D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供 出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息 或现金股利，计入当期损益。

④金融资产的减值准备

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产， 无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已 单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢

复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直 接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

41

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

（2）金融负债

①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利 得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

• （3）金融工具公允价值的确定方法

①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

• 7、坏账的核算方法

（1）本公司将因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和 因债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 （2）本公司采用备抵法核算坏账损失。

（3）对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测 试未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例 计算确定减值损失，计提坏账准备。

本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定本期各 账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：

龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：
账 龄	坏账准备比例（%）
一年以内	5
一至二年	10
二至三年	20
三至四年	50
四至五年	80
五年以上	100

8、存货的核算方法

（1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。

42

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

• （2）存货按照成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

• （3）原材料、在产品和产成品按实际成本核算，原材料发出采用加权平均法结转，采用一次

• 转销法对低值易耗品进行摊销。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

（5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌 价准备。

（6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及 相关税费后的金额确定。

9、长期股权投资的核算方法

（1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业不 具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资 （其他股权投资）。

（2）长期股权投资的初始计量

①企业合并形成的长期股权投资的初始计量

A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。

B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合 并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并 发生的各项直接相关费用。

②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买 过程中支付的手续费等必要支出。

B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。

C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同 或协议约定价值不公允的除外。

D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质且换 入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关税费作为 初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换 不同时具备上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投资成 本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。

43

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

• （3）长期股权投资的后续计量

• ①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。

按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投资单

位接受投资后产生的累积净利润的分配额。

• ②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。

• 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单位的净

• 损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。

• 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资

• 本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

• （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

• 对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经

• 济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

• 对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不

• 能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

• 10、投资性房地产的核算方法

• （1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租

• 的建筑物。

• （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。

• （3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

• ①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。

• ②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。

• 11、固定资产的核算方法

• （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会

• 计年度的有形资产。

• （2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。

• （3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年

• 折旧率如下：

折旧率如下：
固定资产类别	预计使用寿命	预计净残值率	年折旧率
房屋建筑物	10-35	5%	2.71-9.50
机器设备	15	5%	6.33
办公设备	5-8	5%	11.88-19.00
电子设备	5	5%	19.00
运输设备	8-12	5%	7.92-11.88

44

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

12、在建工程的核算方法

在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修理工程

• 等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支 出转入固定资产核算。

• 13、无形资产的核算方法

• （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

• （2）无形资产的摊销方法

• ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

• ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产

• 的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用 寿命进行摊销。

• 14、内部研究开发项目的核算方法

• （1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

• （2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

• （3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

• A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

• 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

• D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

• 售该无形资产；

• E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• 15、除存货、金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备

• （1）期末，如果资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差

• 额确认为减值损失，计入当期损益。

• 上述资产减值准备不得转回。

• 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

• ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

• ②本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重

• 大变化，从而对本公司产生不利影响。

• ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金

• 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

• ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

• ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

45

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进 行减值测试。

（2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对 单项资产的可收回金额进行估计的情况下，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。资产组，是指可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。 16、长期待摊费用的摊销方法

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

17、借款费用的核算方法

• （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

• 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所 必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者 生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或 者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计 入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利 息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资 本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利 息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

18、预计负债的确认原则

• （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

• （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

46

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该 范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

• ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

• ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

• 19、收入的确认方法

• （1）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续

• 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

• （2）提供劳务收入

• ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地

• 计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

• 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，

• 已经发生的成本占估计总成本的比例。

• ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

• A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

• 入，并按相同金额结转劳务成本。

• B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

• 认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 20、政府补助会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

• 21、所得税会计处理方法

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能获得的用以

抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

• 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生

的递延所得税负债。

47

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

期末，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，转回减记的金额。

五、会计政策、会计估计变更以及差错更正

本公司原执行《企业会计制度》，自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年2 月15 日颁布的企 业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第38 号-首次执行企业会计准则》对所 得税等事项进行了追溯调整，执行新会计准则对本公司2006 年度期初留存收益和2006 年1-6 月归 属于母公司所有者的净利润的影响如下：

项 目	2006 年度期初留存收益	2006 年1-6 月归属于母 公司所有者的净利润	合 计
所得税	1,562,017.40	290,579.62	1,852,597.02
合 计	1,562,017.40	290,579.62	1,852,597.02

六、税项

本公司适用的主要税种有：

1、流转税

A、增值税：销项税税率为17%；

B、营业税：按劳务收入的5%计缴。

2、企业所得税

A、母公司：按应纳税所得额的33%计缴。

B、子公司：

（1）通州市东源电器机械工程有限公司按应纳税所得额的33%计缴。

（2）南通泰富电器制造有限公司系在沿海经济开放区所在城市的老市区的生产性外商投资企 业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条、第八条，所得税减按24% 征收，地方所得税按3%征收，合计执行所得税税率为27%，经主管税务部门批准，享受“两免三 减半”优惠政策，2006 年进入获利年度，免征企业所得税。

（3）南通阿斯通电器制造有限公司系在沿海经济开放区所在城市的老市区的生产性外商投资 企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条、第八条，所得税减按 24%征收，地方所得税按3%征收，合计执行所得税税率为27%，经主管税务部门批准，享受“两免 三减半”优惠政策，2006 年免征企业所得税。

3、城市维护建设税

48

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

除子公司南通泰富电器制造有限公司、南通阿斯通电器制造有限公司不需缴纳城市维护建设 税外，本公司及其他子公司均按实际缴纳流转税额的5%计缴。

4、教育费附加

除子公司南通泰富电器制造有限公司、南通阿斯通电器制造有限公司按实际缴纳流转税额的 1%计缴外，本公司及其他子公司均按实际缴纳流转税额的4%计缴。

七、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

子公司名称	注册资本	经营范围	本公司实际 投资额	本公司占 权益比例	是否 合并
通州市东源电器机械工程有限公司	1,500 万元	轻钢网架结构、钢结构件、输变 电钢构、高低压电器元件、各种 彩钢制造与销售	800 万元	53.33%	是
南通泰富电器制造有限公司	1,368 万元	生产销售10-110KV 系列真空断 路器、SF6 断路器、机械、新型 电子产品及元器件	700 万元	51.17%	是
南通阿斯通电器制造有限公司	620 万美元	生产加工高、低压开关及成套设 备、电气自动化、配网设备及元 器件	460 万美元	74.19%	是
通州市东源电器设备安装服务有限 公司	1,500 万元	电器设备安装、建筑民用水电安 装(供电设施除外)、钢结构安 装。	1,425 万元	95.00%	是

2、报告期内，本公司新增投资通州市东源电器设备安装服务有限公司1425万元，本公司控股 子公司通州市东源电器工程有限公司新增投资通州市东源电器设备安装服务有限公司25万元，新增 的控股子公司通州市东源电器设备安装服务有限公司于2007年4月23日在工商部门注册登记，注册 资本1,500万元，净资产为1,500万元，本公司于该日拥有对新增控股子公司的实质控制权，并自2007 年4月起将通州市东源电器设备安装服务有限公司纳入合并财务报表范围，目前处于筹建阶段。

49

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

八、合并财务报表主要项目注释

（以下如无特别说明，均以2007 年06 月30 日为截止日，金额以人民币元为单位）

1、货币资金

（1）明细项目：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	原币金额	汇率	人民币	原币	汇率	人民币
现金			8,840.72			7,423.40
银行存款			153,264,022.12			149,314,588.88
其中：人民币			152,927,646.21			148,967,303.52
美元	44,169.90	7.6155	336,375.91	44,474.16	7.8087	347,285.36
欧元				-		-
其他货币资金 [注]			3,709,371.46			11,133,246.89
合计			156,982,234.30			160,455,259.17

[注]其他货币资金：

[注]其他货币资金：
项 目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票保证金	2,123,608.06	9,883,306.89
保函保证金	1,585,763.40	1,249,940.00
合 计	3,709,371.46	11,133,246.89

• （2）货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金及保函保证金外，无抵押、冻结等对变现有限

• 制或存在潜在回收风险的款项。

2、应收票据

（1）明细项目：

（1）明细项目：
项 目	期末余额	年初余额
商业承兑汇票		-
银行承兑汇票	8,989,520.00	1,693,850.00
合 计	8,989,520.00	1,693,850.00

• （2）期末无已质押的银行承兑汇票。

• （3）本账户期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。

50

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

3、应收账款

（1）分类情况

类 别	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
单项金额 重大的应 收账款	63,189,573.20	42.08%	3,159,478.66	53,694,854.30	50.44%	2,684,742.72
单项金额不 重大但按账 龄组合后风 险较大的应 收账款	56,284.55	0.04%	28,142.28	356,466.05	0.33%	178,233.03
其他不重 大的应收 账款	86,926,354.92	57.88%	4,832,811.25	52,401,457.14	49.23%	3,533,162.00
合 计	150,172,212.67	100.00%	8,020,432.19	106,452,777.49	100.00%	6,396,137.75

（2）账龄分析：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
1 年以内	141,890,675.16	94.49%	7,094,533.75	91,318,045.08	85.78%	4,565,902.26
1-2 年	7,472,944.26	4.98%	747,294.42	13,036,508.16	12.25%	1,303,650.82
2-3 年	752,308.70	0.50%	150,461.74	1,741,758.20	1.64%	348,351.64
3-4 年	56,284.55	0.04%	28,142.28	356,466.05	0.33%	178,233.03
4-5 年	-	-	-	-	-	-
5 年以上	-	-	-	-	-	-
合计	150,172,212.67	100.00%	8,020,432.19	106,452,777.49	100.00%	6,396,137.75

（3）本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

（4）欠款金额前五名

（4）欠款金额前五名
欠款方名称	金额	欠款年限	占应收账款 总额比例
江苏省电力物资有限公司	15,615,109.40	1 年以内	10.40%
安徽皖电物资有限责任公司	11,921,839.70	1 年以内	7.94%
山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司	6,141,480.00	1 年以内	4.09%

51

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

欠款方名称	金额	欠款年限	占应收账款 总额比例
南通电力物资有限公司	3,743,933.60	1 年以内	2.49%
江苏(南通)苏洋电气有限责任公司	3,684,700.00	1 年以内	2.45%
合 计	41,107,062.70		27.37%

（5）期末应收账款较年初增长41.07%，主要原因为销售规模增长以及货款回笼放慢,应收账款 周转速度减慢。

4、预付账款

（1）账龄分析：

账 龄	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例	金额	比例
1 年以内	15,532,228.01	98.06%	10,284,806.84	97.77%
1-2 年	273,000.00	1.72%	158,534.06	1.51%
2-3 年	34,000.00	0.21%	56,107.25	0.53%
3 年以上	-	-	20,000.00	0.19%
合 计	15,839,228.01	100.00%	10,519,448.15	100.00%

（2）本账户期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

5、其他应收款

（1）分类情况

类 别	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
单项金额重大 的应收账款	2,038,000.00	33.32%	101,900.00	1,118,090.55	16.46%	55,904.53
单项金额不重 大但按账龄组 合后风险较大 的应收账款	32,974.70	0.54%	16,487.35	166,207.36	2.45%	83,103.68
其他不重大的 应收账款	4,044,613.25	66.14%	221,500.11	5,507,814.57	81.09%	320,565.03
合 计	6,115,587.95	100.00%	339,887.46	6,792,112.48	100.00%	459,573.24

（2）账龄分析：

52

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
1 年以内	5,798,799.66	94.82%	289,939.98	6,074,725.07	89.44%	303,736.25
1-2 年	233,025.88	3.81%	23,302.59	375,026.99	5.52%	37,502.70
2-3 年	50,787.71	0.83%	10,157.54	176,153.06	2.59%	35,230.61
3-4 年	32,974.70	0.54%	16,487.35	166,207.36	2.45%	83,103.68
4-5 年				-	-	-
5 年以上				-	-	-
合计	6,115,587.95	100.00%	339,887.46	6,792,112.48	100.00%	459,573.24

（3）本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

（4）本账户期末余额中欠款金额前五名合计2,953,000 元，占其他应收款总额的 48.29%。 （5）其他应收款欠款金额前五名：

单 位 名 称 北京国电诚信招标代理有限公司 贵州电网公司物资供应分公司 中能电力科技开发有限公司 河北华瑞电力物资有限公司 浙江浙电工程招标有限公司 合计	金 额	欠款时间	款 项 内 容
	938,000.00	1 年以内	招标保证金
	600,000.00	1 年以内	招标保证金
	500,000.00	1 年以内	招标保证金
	455,000.00	1 年以内	招标保证金
	460,000.00	1 年以内	招标保证金
	2,953,000.00

6、存货

（1）明细项目：

细项目：	细项目：	细项目：
期末余额			年初余额
金额	比例	跌价准备	金额	比例	跌价准备
20,757,087.89	60.44%	-	31,956,014.82	56.81%	-
193,275.82	0.56%	-	183,250.48	0.32%	-
11,142,588.83	32.44%	-	21,171,466.25	37.64%	-
2,252,774.54	6.56%	-	2,940,405.09	5.23%	-
34,345,727.08	100.00%	-	56,251,136.64	100.00%	-

• （2）本公司不存在存货账面价值高于可变现净值的情况，故不需计提存货跌价准备。

（3）存货跌价准备计提的依据为：按各期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末存货 的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。存货可变现净值确定的依据为：

53

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值确定可 变现净值。

7、固定资产及累计折旧

（1）增减变动情况：

项 目	年初余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末余额
原 值
房屋及建筑物	77,172,449.33	702,998.98			77,875,448.31
机器设备	39,322,000.52	328,950.00			39,650,950.52
电子设备	2,661,030.00	-			2,661,030.00
办公设备	6,780,382.21	167,449.00			6,947,831.21
运输设备	7,038,512.25	235,800.00		691,019.34	6,583,292.91
合 计	132,974,374.31	1,435,197.98		691,019.34	133,718,552.95
累计折旧
房屋建筑物	10,350,651.60	1,229,394.77			11,580,046.37
机器设备	11,004,579.77	1,218,079.84			12,222,659.61
电子设备	1,956,046.64	165,253.14			2,121,299.78
办公设备	4,055,773.25	327,316.84			4,383,090.09
运输设备	1,760,504.09	272,383.25		315,379.45	1,717,507.89
合 计	29,127,555.35	3,212,427.84		315,379.45	32,024,603.74
净 值	103,846,818.96				101,693,949.21
（2）本期在建工程转入数：
项 目			金 额
房屋建筑物			431,500.00

（3）本公司用于抵押的固定资产账面原值4,379.02 万元，净值3,615.51 万元。

（4）本公司不存在固定资产账面价值高于可收回金额的情况，故不需计提固定资产减值准备。

8、在建工程

（1）明细项目：

项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资金 预算数 工程投

54

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

			转入固定资产	其他		来源	(万元)	入占预 算比例
KYN 项目	6,835,944.27	2,748,605.57	-	-	9,584,549.84	募集	2,920.00
ZHC□项 目	4,356,959.00	-	-	-	4,356,959.00	募集	2,980.00
征地款	2,482,959.00	1,615,080.89	-	-	4,098,039.89	自筹
试验楼	2,141,998.00	941,620.00	-	-	3,083,618.00	自筹
零星工程	1,002,854.31	431,500.00	431,500.00	-	1,002,854.31	自筹
合 计	16,820,714.58	5,736,806.46	431,500.00	-	22,126,021.04

• （2）本公司不存在在建工程成本高于可收回金额的情况，故不需计提在建工程减值准备。

• （3）在建工程余额中资本化利息2,067,075.00 元。

9、无形资产

（1）明细项目：

类 别	原始金额	年初余额	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末余额	取得 方式	摊余月数
土地使用权	4,240,963.00	3,738,462.83	-	42,409.61	544,909.78	3,696,053.22	购买	523
土地使用权	107,329.00	99,276.98	-	1,073.29	9,125.31	98,203.69	购买	549
土地使用权	3,737,255.70	3,475,647.78	-	37,372.56	298,980.48	3,438,275.22	购买	552
土地使用权	1,745,549.03	1,728,093.54	-	17,455.49	34,910.98	1,710,638.05	购买	588
土地使用权	1,824,278.49	1,720,902.76	-	18,242.78	121,618.51	1,702,659.98	购买	560
土地使用权	978,817.06	947,350.24	-	10,964.78	42,431.60	936,385.46	购买	536
专有技术	3,759,060.00	1,879,530.00	-	1,127,718.00	3,007,248.00	751,812.00	[注]	4
合 计	16,393,252.28	13,589,264.13	-	1,255,236.51	4,059,224.66	12,334,027.62

• [注]外方以“LGF 系列SF6 负荷开关及SF6 环网柜”技术作价46.5 万美元（折合人民币

• 3,759,060.00 元）对本公司子公司-南通阿斯通电器制造有限公司出资，上述专有技术价值经南通 中天会计师事务所有限公司评估并出具通中天会评[2005]148 号评估报告。

• （2）本公司用于抵押的无形资产账面原始价值715.14 万元，摊余价值 643.33 万元。

• （3）本公司不存在无形资产成本高于可收回金额的情况，故不需计提无形资产减值准备。

10、递延所得税资产

10、递延所得税资产
可抵扣暂时性差异项目	期末余额	年初余额
坏账准备影响	2,622,596.48	2,216,472.76

55

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

可抵扣暂时性差异项目	期末余额	年初余额
合 计	2,622,596.48	2,216,472.76

11、短期借款

11、短期借款
借款类别	期末余额	年初余额
担保借款	8,000,000.00	9,500,000.00
信用借款	50,000,000.00	10,000,000.00
抵押借款	10,600,000.00	8,100,000.00
合 计	68,600,000.00	27,600,000.00

12、应付票据

（1）明细项目：

（1）明细项目：
项 目	期末余额	年初余额
商业承兑汇票	-	-
银行承兑汇票	4,571,480.21	12,755,091.79
合 计	4,571,480.21	12,755,091.79

（2）本账户期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。

13、应付账款

（1）账龄分析：

账 龄	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例	金额	比例
1 年以内	45,197,136.82	95.26%	57,517,675.03	92.60%
1-2 年	1,538,856.68	3.24%	3,556,482.93	5.72%
2-3 年	634,784.80	1.34%	761,575.32	1.23%
3 年以上	74,654.96	0.16%	277,638.36	0.45%
合 计	47,445,433.26	100.00%	62,113,371.64	100.00%

（2）本账户期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

14、预收账款

本账户期末余额1,038,383.00 元，其中：无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股 东单位款项，亦无一年以上大额预收账款。

56

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

15、应付职工薪酬

15、应付职工薪酬
项 目	期末余额	年初余额
工资、奖金、津贴和补贴	4,140,031.70	3,260,050.08
职工福利费	691,957.24	170,627.06
工会经费	70,658.57	64,044.90
职工教育经费	134,694.30	97,716.96
合计	5,037,341.81	3,592,439.00
16、应交税费
项 目	期末余额		年初余额
增值税	3,930,127.20		2,893,760.40
企业所得税	3,261,870.87		103,779.26
城建税	96,907.53		34,567.91
房产税	196,293.92		234,961.55
土地使用税	134,848.36		30,102.38
个人所得税	240,809.91		18,246.88
印花税	17,607.15		15,751.13
综合基金	140,874.51		20,115.43
教育费附加	103,187.86		28,859.00
合 计	8,122,527.31		3,380,143.94

本公司执行的各项税率参见本附注六。

17、其他应付款

（1）账龄分析：

期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
金额	比例	金额	比例
1,921,355.74	95.86%	1,066,967.61	82.38%
76,530.68	3.82%	64,899.87	5.01%
6,391.90	0.32%	76,570.00	5.91%
-	-	86,767.00	6.70%
2,004,278.32	100.00%	1,295,204.48	100.00%

（2）本账户期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

57

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

18、长期借款

18、长期借款
借款类别	期末余额	年初余额
抵押借款	30,000,000.00	30,000,000.00
合 计	30,000,000.00	30,000,000.00

19、专项应付款

19、专项应付款
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
科技成果转化资金[注]	259,000.00	4,000,000.00	1,484,000.00	2,775,000.00
合 计	259,000.00	4,000,000.00	1,484,000.00	2,775,000.00

[注]根据本公司与江苏省科学技术厅签订的《江苏省科技成果转化专项资金项目合同》，本 公司组织实施“ZFC-40.5、126kV 智能型气体绝缘金属封闭开关设备”技术成果转化，江苏省科学 技术厅提供拨款资助800 万元、贷款贴息400 万元。2007 年1-6 月本公司收到拨款资助400 万元（其 中：地方财政匹配资金200 万元），本期支出148.40 万元冲减管理费用。

20、股本

单位：万股

项 目	年初余额	年初余额	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	期末余额	期末余额
	数量	比例	发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	4,980.00	72.17%			996.00		996.00	5,976.00	72.17%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	4,980.00	72.17%			996.00		996.00	5,976.00	72.17%
其中：境内非国有法人持股	3,656.00	52.99%			731.20		731.20	4,387.20	52.99%
境内自然人持股	1,324.00	19.19%			264.80		264.80	1,588.80	19.19%
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	1,920.00	27.83%			384.00		384.00	2,304.00	27.83%
1、人民币普通股	1,920.00	27.83%			384.00		384.00	2,304.00	27.83%
2、境内上市的外资股

58

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

项 目	年初余额	年初余额	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	期末余额	期末余额
	数量	比例	发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	6,900.00	100.00%			1380.00		1380.00	8,280.00	100.00%

根据公司2006 年年度股东大会决议:以2006年12月31日总股本6,900万股为基数，向全体股东每 10股实施资本公积转增2股, ,以及每10股派发现金股利1.00元（含税），共计派发现金股利690万元。 本次股本增加已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字2007第(39)验资报告验证。

21、资本公积

21、资本公积
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价 [注1]	147,191,865.52	-	13,800,000.00	133,391,865.52
拨款转入	10,353,500.00	-	-	10,353,500.00
其他资本公积[注2]	470,094.43	-	28,824.26	441,270.17
股权投资准备	314,194.95	-	-	314,194.95
合 计	158,329,654.90	-	13,828,824.26	144,500,830.64

[注1]本期减少数系依据公司2006 年股东大会决议，资本公积转增股本所致。

[注2]公司子公司南通阿斯通电器制造有限公司投资通州市东源电器机械工程有限公司33.33% 的股权，投资价款与通州市东源电器机械工程有限公司收购日净资产的差额28,824.26元计入资本 公积。

22、盈余公积

22、盈余公积
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	14,576,114.38	-	-	14,576,114.38
合 计	14,576,114.38	-	-	14,576,114.38

23、未分配利润

23、未分配利润
项 目	金 额
年初未分配利润	61,050,447.53
加：本期净利润	14,715,695.92

59

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

减：提取法定盈余公积	-
支付普通股股利 [注]	6,900,000.00
期末未分配利润	68,866,143.45

• [注]本期减少数系依据公司2006 年股东大会决议，派发现金股利所致。

24、营业收入及营业成本

（1）分类情况：

（1）分类情况：
项 目	本期金额	上期金额
主营业务收入	158,450,342.26	118,107,416.15
其他业务收入	4,122,632.58	9,010,947.39
合计	162,572,974.84	127,118,363.54

（2）主营业务情况：

项 目	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
系列开关	16,609,770.68	8,313,935.53	7,958,628.95	3,768,849.22
开 关 柜	128,973,667.29	96,300,126.30	102,766,669.32	72,219,198.41
钢构产品	12,866,904.29	10,976,493.17	7,382,117.88	5,955,707.43
合 计	158,450,342.26	115,590,555.00	118,107,416.15	81,943,755.06

• （3）2007 年1-6 月本公司销售前五名客户收入合计 51,639,342.00 元，占销售收入总额的31.76%。

25、营业税金及附加

25、营业税金及附加
项 目 城市维护建设税 教育费附加 营业税 合 计	本期金额	上期金额	计缴标准
	387,109.39	318,553.30	5%
	345,453.22	263,561.78	4%
	32,619.44	-	5%
	765,182.05	582,115.08

26、财务费用

项 目 本期金额 上期金额

60

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

利息支出	1,646,181.04	2,588,899.58
减：利息收入	-606,058.88	-292,776.82
手续费支出	31,905.34	109,180.53
汇兑损益	-3,029.64	3,309.62
合 计	1,068,997.86	2,408,612.91

27、资产减值损失

项 目	年初余额	本期计提	本期减少	本期减少	期末余额
			转回	转销
坏账损失	6,855,710.99	1,624,294.44	119,685.78	-	8,360,319.65
合 计	6,855,710.99	1,624,294.44	119,685.78	-	8,360,319.65

28、营业外支出

28、营业外支出
项 目	本期金额	上期金额
综合基金	600,445.18	445,427.62
固定资产清理净损失	175,039.89	-
其他	8,186.95	1,255.84
合 计	783,672.02	446,683.46

29、收到的其他与经营活动有关的现金

29、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目	金 额
项目拨款	4,000,000.00
补贴收入	1,150,000.00
利息收入	601,740.23
其他	968,769.88
合 计	6,720,510.11

30、支付的其他与经营活动有关的现金

30、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目	金 额
技术开发费	1,434,738.78
劳务费	771,660.00

61

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

差旅费	2,551,929.30
运输费	570,384.40
办公费	1,028,208.35
会议费	384,850.71
力资费	68,015.00
招待费	361,615.10
咨询费	1,418,674.70
其他	2,573,453.61
合 计	11,163,529.95

31、现金及现金等价物

31、现金及现金等价物
项 目	期末余额	年初余额
一、现金	153,272,862.84	149,322,012.28
其中：库存现金	8,840.72	7,423.40
可随时用于支付的银行存款	153,264,022.12	149,314,588.88
可随时用于支付的其他货币资金	-	-
二、现金等价物	-	-
其中：三个月内到期的债券投资	-	-
三、现金及现金等价物余额	153,272,862.84	149,322,012.28

32、现金流量表补充资料

补充资料	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金 流量：
净利润	14,715,695.92	10,410,265.93	11,319,611.42	10,351,011.17
加：少数股东损益	2,362,899.01	-	1,019,403.95
计提的资产减值准备	1,504,608.66	1,190,102.67	222,657.44	267,754.19
固定资产折旧	3,212,427.84	2,080,576.74	2,504,796.24	1,624,512.67
无形资产摊销	1,255,236.51	98,310.95	863,044.40	80,855.46
长期待摊费用摊销	-	-	-
待摊费用减少（减：增加）	-	-	-
预提费用增加（减：减少）	-	-	787,955.20
处置固定资产、无形资产和	175,039.89	167,675.69	-

62

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

其他长期资产的损失
固定资产报废损失	-	-	-
财务费用	1,638,832.75	1,110,335.32	2,532,944.38	1,971,775.00
投资损失（减：收益）	-	-	-162,712.93	-1,539,113.43
递延税款贷项（减：借项）	-406,123.72	-334,645.66	-	-
存货的减少（减：增加）	21,905,409.56	11,947,627.81	-5,601,910.72	3,820,145.48
经营性应收项目的减少（减： 增加）	-53,976,763.67	-45,909,699.00	-1,506,393.96	-13,386,804.83
经营性应付项目的增加（减： 减少）	-11,335,094.37	-137,017.44	4,823,160.00	22,349,257.76
其他	0	8,565.28	3,309.62	3,309.62
经营活动产生的现金流量净额	-18,947,831.62	-19,367,901.71	16,805,865.04	25,542,703.09
2、不涉及现金收支的投资和筹资活 动：	-	-	-
债务转为资本	-	-	-
一年内到期的可转换公司债券	-	-	-
融资租入固定资产	-	-	-
3、现金及现金等价物净增加情况：	-	-	-
现金的期末余额	153,272,862.84	145,472,619.29	83,734,815.80	72,494,711.82
减：现金的期初余额	149,322,012.28	140,691,164.23	68,493,590.71	66,736,753.15
加：现金等价物的期末余额	-	-	-
减：现金等价物的期初余额	-	-	-
现金及现金等价物净增加额	3,950,850.56	4,781,455.06	15,241,225.09	5,757,958.67

33、净资产收益率及每股收益

33、净资产收益率及每股收益
报告期利润	净资产收益率%		每股收益（元）
	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.74%	4.76%	0.1777	0.1777
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	4.52%	4.54%	0.1697	0.1697

计算过程:

计算过程:
项 目	本期金额
归属于公司普通股股东的净利润	14,715,695.92
归属于公司普通股股东非经常性损益（收益）	666,414.02

63

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	14,049,281.90
期初净资产	302,956,216.81
本期净利润	14,715,695.92
期末净资产	310,743,088.47
期初股本	69,000,000.00
期末股本	82,800,000.00

34、非经常性损益

34、非经常性损益
项 目	金额（收益+，损失-）
营业外收入	1,571,457.90
营业外支出	-783,672.02
所得税影响数	-310,709.58
资产减值准备的转回	119,685.78
减:归属于少数股东非经常性损益	69,651.94
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计	666,414.02

九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）分类情况

类 别	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
单项金额重 大的应收账 款	63,189,573.20	47.56%	3,159,478.66	53,694,854.30	55.32%	2,684,742.72
单项金额不 重大但按账 龄组合后风 险较大的应 收账款	56,284.55	0.04%	28,142.28	355,994.55	0.37%	177,997.28
其他不重大 的应收账款	69,619,356.00	52.40%	3,911,047.89	43,007,952.37	44.31%	2,929,703.11
合 计	132,865,213.75	100.00%	7,098,668.83	97,058,801.22	100.00%	5,792,443.11

（2）账龄分析：

64

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
1 年以内	125,498,453.78	94.46%	6,274,922.69	84,600,213.31	87.16%	4,230,010.67
1-2 年	6,664,912.22	5.01%	666,491.22	10,360,835.16	10.68%	1,036,083.52
2-3 年	645,563.20	0.49%	129,112.64	1,741,758.20	1.79%	348,351.64
3-4 年	56,284.55	0.04%	28,142.28	355,994.55	0.37%	177,997.28
4-5 年				-	-	-
5 年以上				-	-	-
合计	132,865,213.75	100.00%	7,098,668.83	97,058,801.22	100.00%	5,792,443.11

• （3）本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

• （4）本账户期末余额中欠款金额前五名合计41,107,062.70 元，占应收账款总额的30.94%。

2、其他应收款

（1）分类情况

类 别	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
单项金额重大的 应收账款	2,038,000.00	44.20%	101,900.00	1,118,090.55	21.45%	55,904.53
单项金额不重大 但按账龄组合后 风险较大的应收 账款	32,974.70	0.72%	16,487.35	142,615.98	2.74%	71,307.99
其他不重大的应 收账款	2,539,612.20	55.08%	126,980.61	3,951,309.92	75.81%	234,278.49
合 计	4,610,586.90	100.00%	245,367.96	5,212,016.45	100.00%	361,491.01

（2）账龄分析：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
1 年以内	4,577,612.20	99.28%	228,880.61	4,676,420.47	89.72%	233,821.02
1-2 年	-	-	-	222,340.00	4.27%	22,234.00
2-3 年	-	-	-	170,640.00	3.27%	34,128.00

65

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

3-4 年	32,974.70	0.72%	16,487.35	142,615.98	2.74%	71,307.99
4-5 年	-	-	-	-	-	-
5 年以上	-	-	-	-	-	-
合计	4,610,586.90	100.00%	245,367.96	5,212,016.45	100.00%	361,491.01

• （3）本账户余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

• （4）本账户期末余额中欠款金额前五名合计2,953,000 元，占其他应收款总额的64.05%。

3、长期股权投资

（1）本期增减变动情况：

项 目 账面余额 其中：对子公司投资 减值准备 账面价值	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
	56,055,520.32	14,250,000.00	6,198,055.53	64,107,464.79
	56,055,520.32	14,250,000.00	6,198,055.53	64,107,464.79
	-
	56,055,520.32	14,250,000.00	6,198,055.53	64,107,464.79

（2）长期股权投资—子公司投资：

被投资单位名称	投资	占被投 资公司	投资成本	本期权益法	权益法核算	本期分得的	账面余额
	期限	注册资 本比例		核算增加	累计增加	现金红利
通州市东源电器机 械工程有限公司	20 年	53.33%	7,642,728.88	-	1,303,980.88	807,176.08	8,139,533.68
南通富泰电器制造 有限公司	9.3 年	51.17%	7,000,000.00	-	383,494.00	804,300.00	6,579,194.00
南通阿斯通电器制 造有限公司	10 年	74.19%	37,328,149.95	-	2,397,166.61	4,586,579.45	35,138,737.11
通州市东源电器设 备安装服务有限公 司	50 年	95.00%	14,250,000.00	-	-	-	14,250,000.00
合 计			66,220,878.83	-	4,084,641.49	6,198,055.53	64,107,464.79

（3）本公司长期股权投资变现不存在重大限制。

4、营业收入及营业成本

（1）分类情况：

66

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

项 目	本期金额	上期金额
主营业务收入	141,796,568.13	111,173,917.16
其他业务收入	3,031,057.99	7,040,873.37
合计	144,827,626.12	118,214,790.53

（2）主营情况：

项 目	本年金额	本年金额	上期金额	上期金额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
系列开关	12,822,900.84	10,703,871.59	8,407,247.84	5,660,647.84
开 关 柜	128,973,667.29	102,638,626.84	102,766,669.32	76,843,282.31
合 计	141,796,568.13	113,342,498.43	111,173,917.16	82,503,930.15

（2）2007 年1-6 月本公司销售前五名客户收入合计 51,639,342.00 元，占销售收入总额的

35.66%。

七、关联方关系及其交易

(一)关联方的认定标准

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

(二)关联方

1、本公司的母公司

（1）企业名称：	通州市十总集体资产投资中心
住 所：	通州市十总镇春桃街11 号
注册资本：	4,450 万元人民币
主营业务范围：	对十总镇范围内国家允许的行业投资
与本企业关系：	本公司第一大股东，持有本公司32.23％股份
经济性质：	集体企业
法定代表人：	王菊芬

母公司的注册资本及其变化

母公司的注册资本及其变化
母公司名称	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
通州市十总集体资产投资中心	44,500,000.00	-	-	44,500,000.00

67

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

2、本公司的子公司

（1）企业名称：	通州市东源电器机械工程有限公司
住 所：	通州市十总镇工业园区
注册资本：	1,500 万元人民币
主营业务范围：	轻钢网架结构、钢结构件、输变电钢构、高低压电器元件、各种 彩钢制造与销售、钢材销售。
与本企业关系：	本公司持有53.33%股权
经济性质：	有限责任公司
法定代表人：	成卫东

（2）企业名称：	南通泰富电器制造有限公司
住 所：	通州市十总镇十总店村一组
注册资本：	1,368 万元人民币
主营业务范围：	生产销售10-110KV 系列真空断路器、SF6 断路器、机械、新型 电子产品及元器件
与本企业关系：	本公司持有51.17%股权
经济性质：	合资经营（港资）
法定代表人：	孙益源
（3）企业名称：	南通阿斯通电器制造有限公司
住 所：	通州市十总镇东源科技园
注册资本：	620 万美元
主营业务范围：	生产加工高、低压开关及成套设备、电气自动化、配网设备及元 器件
与本企业关系：	公司持有74.19%股权
经济性质：	合资经营（港资）
法定代表人：	邱卫东
（4）企业名称：	通州市东源电器设备安装服务有限公司
住 所：	通州市十总镇十总店村一组
注册资本：	1,500 万元人民币
主营业务范围：	电器设备安装、建筑民用水电安装(供电设施除外)、钢结构安装。
与本企业关系：	公司持有95%股权
经济性质：	有限责任公司

68

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

法定代表人： 吴强

子公司的注册资本及其变化

子公司的注册资本及其变化
子公司名称	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
通州市东源电器机械工程有限公司	10,150,000.00	5,000,000.00	150,000.00	15,000,000.00
南通泰富电器制造有限公司	13,680,000.00	-	-	13,680,000.00
南通阿斯通电器制造有限公司	USD6,200,000.00	-	-	USD6,200,000.00
通州市东源电器设备安装服务有限公 司	-	15,000,000.00	-	15,000,000.00

3、不存在控制关系的关联方

名 称	与本公司关系
南通东源互感器制造有限公司（原通州市东源电器 机械设备厂）	同一实际控制人
南通苏源实业有限责任公司	本公司股东，持本公司13.797%股份

（三）关联方交易

（1）交易类型及金额 无

（2）未结算项目

无

十一、或有事项

1、截止2007 年6 月30 日，本公司为子公司通州市东源电器机械工程有限公司800 万元银行 借款提供担保。

2、截止2007 年6 月30 日，本公司子公司南通泰富电器制造有限公司为本公司子公司通州市 东源电器机械工程有限公司150 万元银行借款提供担保。

十二、承诺事项

截止2007 年6 月30 日，本公司无需要披露的承诺事项。

十三、资产负债表日后非调整事项

截止2007 年6 月30 日，本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。

69

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

十四、其他重要事项

截止2007 年6 月30 日，本公司无需要披露的其他重要事项。

70

江苏东源电器集团股份有限公司2007 年半年度报告

第八节 备查文件

• 一、载有董事长孙益源先生签名的2007 年半年度报告文本原件。

• 二、载有公司董事长兼总经理孙益源先生、主管会计工作的负责人邱卫东先生、会

• 计机构负责人顾宪荣先生签名并盖章的会计报表；

• 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的

原稿。

四、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司金融证券部。

江苏东源电器集团股份有限公司

董事长：孙益源

2007年8月16日

71