Gotion High-tech CO.,Ltd. — Governance Information 2009

Aug 18, 2009

关于以公允价值计量的资产内部控制制度

第一条 为了加强江苏东源电器集团股份有限公司（以下简称 公司、本公司）对以公允价值计量的资产的内部控制，防范对外投资 风险，保证公司对外投资资产的安全，提高公司对外投资的效益，进 一步明确以公允价值计量资产的计量依据、计量程序，特制定本内部 控制制度。

• 第二条 本制度规定的以公允价值计量的资产包括： 1.交易性金融资产；

• 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

• 3.其他需要以公允价值计量的资产。

  • 第三条 以公允价值计量资产公允价值的计量及确认程序：

（一）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的计量 及确认：

• 1.本公司持有的以公允价值计量资产以公允价值进行计量。

• 2.持有的以公允价值计量资产的市场价格采用月末最后一个交

• 易日的收盘价；

• 3.每月末，公司证券部从证券交易系统打印交易清单，财务部根 据交易清单进行帐务处理；

• 4.每季末及年末，公司证券部向证券营业部索取其盖章的对帐 单，交财务部核实。

• （二）其他需要以公允价值计量的资产公允价值的计量及确认：

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• 1.直接采用活跃市场的公开报价计量；

• 2.参照活跃市场上同类资产的市场价格；

• 3.聘请专业中介机构评估按照评估值计量。

第四条 本制度未尽事宜，按照有关法律、法规、规范性文件 和公司《章程》等相关规定执行；本制度如与日后颁布的法律、法规、 规范性文件或经合法程序修改的公司《章程》相抵触时，按有关法律、 法规、规范性文件和公司《章程》的规定执行。

第五条 本制度由公司董事会负责解释。

第六条 本制度经公司董事会审议批准之日起生效。

江苏东源电器集团股份有限公司

二○○九年八月十七日

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