国轩高科股份有限公司

内部控制审计报告

苏亚审内[2023]24号

审计机构: 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)

址: 江苏省南京市建邺区泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 楼地
邮编: 210019
传真: 025-83235046
电话: 025-83235002
网址: www.syjc.com

电子信箱: [email protected]

苏亚金诚会计师事务所(#殊

苏亚审内 [2023]24 号

内部控制审计报告

国轩高科股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了国轩高科股份有限公司(以下简称国轩高科) 2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是国轩高科董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对国轩高科财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,国轩高科于 2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国注册会计师:

中国南京市

注册会计师工作单位变更事项登记
Registration of the Change of Working Unit by a CPA OF CERTIFIED CHINESEINS 同意训 dt
Agree the holder to be transferred from 事务所
CPAs BOUNDARY $\mathbf{R}$ 14社协会监索 Stamp of the transfer out histories of CPAs $\begin{array}{l} \boxtimes \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if} \quad \text{if}$ 罗振雄 $\boldsymbol{\lambda}$ $H$ Tull name
性別务所
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身份は号码 62012319720 江苏日月星会计纯单分所有限公司 $\begin{array}{c} 0 \downarrow \downarrow \downarrow \downarrow \downarrow \downarrow \downarrow \downarrow \downarrow \downarrow \downarrow \downarrow \downarrow \$ 620123197207020955 Identity card No. マト庙佳 ä۵ ٨A 3201000094509 度检验登记 $t - 1$ Annual Renewal Registration $\vert \cdot \vert$ . 本证书经检验合格,继续有效一年。 $\frac{\langle \psi^{\prime} \rangle \log \langle \psi^{\prime} \rangle}{\frac{\alpha}{2} \langle \psi^{\prime} \psi \rangle \langle \psi^{\prime} \rangle \langle \psi^{\prime} \rangle \langle \psi^{\prime} \rangle} \approx 1.$ This certificate is valid for another year after this renewal. $\left|\frac{\partial}{\partial x}\right|{\mathcal{C}^{s,\infty}(\mathbb{R}^{n})} \leq \frac{1}{2}$ $\blacksquare$ $\begin{picture}(180,10) \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0$ 320000460006 $\sim$ $\begin{tabular}{ll} $\begin{array}{l} \mbox{\scriptsize \begin{matrix} \text{a.}\text{b.}\text{c.}\text{d.}\text{d.}\text{d.}\text{d.}\text{d.}\text{d.}\text{d.}\text{d$ 发证日期:
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