Gotion High-tech CO.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 21, 2021

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关于国轩高科股份有限公司

2020年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况的专项说明 苏亚专审[2021]76 号

审计机构：苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)

地 址：南京市中山北路105-6 号中环国际广场22-23 层 邮 编：210009

传 真：025-83235046 电 话：025-83235002

网 址：www.syjc.com

电子信箱：info@syjc.com

苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙[)]

苏亚专审[2021]76 号

关于国轩高科股份有限公司

2020年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明

国轩高科股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了国轩高科股份有限公司（以下简称国轩高科）2020 年12 月31 日的合并资产负债表及资产负债表，2020 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表 及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注，并出具了 苏亚审[2021]494 号审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的有关 要求，国轩高科编制了后附的《国轩高科股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。如实编制汇总表并确保其真实、合法及 完整是国轩高科的责任，我们的责任是对汇总表进行核对，并出具专项说明。

我们将汇总表所载资料与国轩高科的有关会计资料以及经审计后的财务报表相关内 容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致的情形。

为了更好地理解国轩高科2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后 附汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明仅供国轩高科2020 年度年报披露之目的使用，任何人因使用本专项说明

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不当与出具专项说明的注册会计师及其所在会计师事务所无关。

附件：国轩高科股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表

苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国 南京市 二○二一年四月二十一日

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国轩高科股份有限公司 2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：国轩高科股份有限公司

单位：人民币元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联 也关系	上市公司核算的 会计科目	2020年期初占用资金 余额	2020年度占用累计 发生金额(不含 利息)	2020年度占用资金 的利息(如有)	2020年度偿还累计 发生金额	2020年期末占用资金 余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	珠海国轩贸易有限责任公司 (现更名为：南京国轩控股集团有 限公司）	上市公司母公司	其他应收款	40,208,000.00		575,000.00	40,783,000.00		归还借款	非经营 性占用
小计				40,208,000.00		575,000.00	40,783,000.00
前大股东及其附属企业
小计
总计				40,208,000.00		575,000.00	40,783,000.00
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联 关系	上市公司核算的 会计科目	2020年期初往来资金 余额	2020年度往来累计 发生金额(不含 利息)	2020年度往来资金 的利息(如有)	2020年度偿还累计 发生金额	2020年期末往来资金 余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	安徽民生物业管理有限公司江苏分 公司	实际控制人控制的公司之 分公司	预付账款		471,932.00		430,995.00	40,937.00	接收物业服务形成	经营性往来
	河北鑫轩交通运输股份有限公司辛 集分公司	实际控制人控制的公司之 分公司	应收账款		1,203,041.00		3,041.00	1,200,000.00	销售商品及提供修 理服务形成	经营性往来
	黄山市大道新能源公交有限公司	实际控制人控制的公司	应收账款	280,000.00	6,000,000.00			6,280,000.00	销售商品形成	经营性往来
	江苏建康汽车有限公司	实际控制人控制的公司参 股11%	应收账款	273,983,079.02	11,701,411.00		88,050,000.00	197,634,490.02	销售商品形成	经营性往来
	旌德县大道新能源公交有限公司	实际控制人控制的公司	应收账款	382,500.00	1,200,000.00			1,582,500.00	销售商品形成	经营性往来
	利辛县电动公交有限公司	实际控制人控制的公司	应收账款		3,600,000.00			3,600,000.00	销售商品形成	经营性往来
	临澧鑫大道公共交通有限公司	实际控制人控制的公司之 全资子公司	应收账款		1,200,000.00			1,200,000.00	销售商品形成	经营性往来
	太和县大道新能源公交有限公司	实际控制人控制的公司	应收账款	300,000.00	36,000,000.00			36,300,000.00	销售商品形成	经营性往来
	屯昌鑫海新能源公交有限公司	实际控制人控制的公司	应收账款	140,122.00	3,000,000.00			3,140,122.00	销售商品形成	经营性往来
	文昌大道新能源公交有限公司	实际控制人控制的公司	应收账款		6,499,800.00		449,820.00	6,049,980.00	销售商品形成	经营性往来
	武城县大道新能源公交有限公司	实际控制人控制的公司之 全资子公司	应收账款		600,000.00			600,000.00	销售商品形成	经营性往来
	颍上大道新能源公交有限公司	实际控制人控制的公司	应收账款	420,000.00	33,000,000.00		16,996,044.40	16,423,955.60	销售商品形成	经营性往来
	合肥奥莱新能源汽车销售有限责任 公司	实际控制人控制的公司	其他应收款	171,491.27				171,491.27	采购电费形成	经营性往来
小计				275,677,192.29	104,476,184.00		105,929,900.40	274,223,475.89

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国轩高科股份有限公司 2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：国轩高科股份有限公司

单位：人民币元

其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联 关系	上市公司核算的 会计科目	2020年期初往来资金 余额	2020年度往来累计 发生金额(不含 利息)	2020年度往来资金 的利息(如有)	2020年度偿还累计 发生金额	2020年期末往来资金 余额	往来形成原因	往来性质
上市公司的子公司及其附 属企业	合肥国轩高科动力能源有限公司	全资子公司	其他应收款	805,703,518.41	44,298,627.54		209,812,264.89	640,189,881.06	往来款	非经营性往来
	青岛国轩电池有限公司	全资子公司合肥国轩高科 之全资子公司	其他应收款		35,694,228.62			35,694,228.62	往来款	非经营性往来
	南京国轩新能源有限公司	全资子公司合肥国轩高科 之全资子公司南京国轩电 池之全资子公司	其他应收款		22,776,350.11			22,776,350.11	往来款	非经营性往来
	国轩新能源（庐江）有限公司	全资子公司合肥国轩高科 之全资子公司	其他应收款		14,409,383.89			14,409,383.89	往来款	非经营性往来
小计				805,703,518.41	117,178,590.16		209,812,264.89	713,069,843.68
关联自然人	无
其他关联方及其附属企业	北京福威斯油气技术有限公司	联营企业	应收账款		60,154,272.69		3,102,239.06	57,052,033.63	销售商品形成	经营性往来
	北京福威斯油气技术有限公司	联营企业	预付账款		424,000.00			424,000.00	采购商品形成	经营性往来
	合肥星源新能源材料有限公司	联营企业	应收账款	180,000.00			180,000.00		销售商品形成	经营性往来
	上海电气国轩新能源科技（南通） 有限公司	联营企业全资子公司	应收账款	1,220,398.26	42,640,000.00		1,260,000.00	42,600,398.26	销售商品及技术服 务费形成	经营性往来
	上海电气国轩新能源科技有限公司	联营企业	应收账款	100,011,404.59	141,163,418.71		59,373,440.12	181,801,383.18	销售商品形成	经营性往来
	中冶瑞木新能源科技有限公司	联营企业	预付账款		33.00			33.00	采购商品形成	经营性往来
	合肥铜冠国轩铜材有限公司	联营企业全资子公司	预付账款		768.92			768.92	采购商品形成	经营性往来
	国轩新能源（苏州）有限公司	联营企业全资子公司	应收账款	30,198,439.88	25,101,846.66		45,792,959.82	9,507,326.72	销售商品形成	经营性往来
小计				131,610,242.73	269,484,339.98		109,708,639.00	291,385,943.71
总计				1,253,198,953.43	491,139,114.14	575,000.00	466,233,804.29	1,278,679,263.28

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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