Gotion High-tech CO.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 29, 2020

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明

国轩高科股份有限公司 容诚专字[2020] 230Z1262 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙) · 中国 北京

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关于国轩高科股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

容诚专字[2020] 230Z1262 号

国轩高科股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了国轩高科股份有限公司 （以下简称国轩高科）2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变 动表以及财务报表附注，并于 2020 年 4 月 29 日出具了容诚审字[2020]230Z2798 号带强调事项段的无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求及参照深圳证券交易所《中 小企业板信息披露业务备忘录第 2 号：定期报告披露相关事项（2019 年 1 月修 订）》，国轩高科管理层编制了后附的国轩高科股份有限公司 2019 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披 露汇总表并保证其真实、准确、完整是国轩高科管理层的责任。

我们对汇总表所载资料与本所审计国轩高科 2019 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对国轩高科实施 2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 国轩高科的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审 计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供国轩高科年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 附件：国轩高科股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表。

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（此页无正文）

容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国·北京 中国注册会计师：

2020 年 4 月 29 日

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附件：

国轩高科股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：国轩高科股份有限公司

单位：万元

非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2019年初占用资 金余额	2019年度占用累 计发生金额(不含 利息)	2019年度占用 资金的利息	2019年度偿还累计 发生金额	2019年末占用资金 余额	占用形 成原因	占用性 质
现大股东 及其附属 企业	珠海国轩贸易有 限公司	上市公司母公司	其他应收款		4,000.00	20.80		4,020.80	归还借 款	非经营 性占用
	利辛县电动公交 有限公司	实际控制人控制 的公司	应收账款	114.94			114.94		销售商 品形成	经营性 占用
	颍上大道新能源 公交有限公司	实际控制人控制 的公司	应收账款	457.44			415.44	42.00	销售商 品形成	经营性 占用
	太和县大道新能 源公交有限公司	实际控制人控制 的公司	应收账款	489.76			459.76	30.00	销售商 品形成	经营性 占用
	黄山市大道新能 源公交有限公司	实际控制人控制 的公司	应收账款	145.00			117.00	28.00	销售商 品形成	经营性 占用
	屯昌鑫海新能源 公交有限公司	实际控制人控制 的公司	应收账款	50.40			36.39	14.01	销售商 品形成	经营性 占用
	文昌大道新能源 公交有限公司	实际控制人控制 的公司	应收账款	146.10			146.10		销售商 品形成	经营性 占用
	旌德县大道新能 源公交有限公司	实际控制人控制 的公司	应收账款		76.50		38.25	38.25	销售商 品形成	经营性 占用

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小计				1,403.64	4,076.50	20.80	1,327.88	4,173.06
前大股东 及其附属 企业
小计
其他关 联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2019年初往来 资金余额	2019年度往来 累计发生金额 (不含利息)	2019年度往 来资金的利息	2019年度偿还累 计发生金额	2019年末往来资 金余额	往来形 成原因	往来性 质
关联人及 其附属企 业	合肥星源新能源 材料有限公司	联营企业	应收账款	18.00				18.00	销售商 品形成	经营性 占用
	江苏建康汽车有 限公司	实际控制人控制 的公司参股11%	应收账款	27,237.19	7,159.43		6,998.31	27,398.31	销售商 品形成	经营性 占用
	国轩新能源（苏 州）有限公司	联营企业全资子 公司	应收账款	5,238.09	20,460.79		3,379.70	22,319.18	销售商 品形成	经营性 占用
	上海电气国轩新 能源科技有限公 司	联营企业	应收账款	5.99	20,936.26		10,941.11	10,001.14	销售商 品形成	经营性 占用
小计				32,499.26	48,556.48		21,319.12	59,736.62
上市公司 的子公司 及其附属 企业	合肥国轩高科动 力能源有限公司	全资子公司	其他应收款	54,658.71	146,938.21		121,026.56	80,570.35	往来款	非经营 性占用
小计				54,658.71	146,938.21		121,026.56	80,570.35
总计				88,561.61	199,571.19	20.80	143,673.56	144,480.04
公司法定代表人：			主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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