Gotion High-tech CO.,Ltd. — Audit Report / Information 2009

Apr 16, 2010

江苏东源电器集团股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告

江苏东源电器集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部、证监会 等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号)、深圳证券交易 所《上市公司内部控制指引》等相关法律法规的要求，结合公司实际情况，对公 司内部控制的建立和运行情况进行了全面检查，现对公司2009年度内控制度情况 进行全面评价，现将公司2009年度内部控制的建立健全与实施情况报告如下：

一、公司建立和实施内部控制的目标和原则

1、公司建立和实施内部控制的目标

内部控制是公司董事会、监事会、管理层和全体员工实施的、旨在实现控制 目标的过程。公司建立和实施内部控制的目标为：合理保证企业经营管理合法合 规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业 实现发展战略。

2、公司建立和实施内部控制遵循的原则

（1）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司的 各项业务和事项。

（2）重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高 风险领域。

（3）制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程 等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（4）适应性原则。内部控制制度应当随着公司外部环境、经营业务、管理要 求等方面的变化而不断改进和完善。

（5）成本效益原则。内部控制制度应当在保证内部控制有效性的前提下，合 理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。

二、公司内部控制体系建立健全情况

（一）内部控制环境

1、法人治理结构情况

1

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的规定，根据自身 的经营目标和具体情况，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执 行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。公司设有股 东大会、董事会、监事事会。股东大会是公司的最高权力机构；公司董事会是公 司的经营决策机构，董事会对股东大会负责；公司监事会是公司的监督机构，负 责公司经营运作、财务状况等的监督检查，负责监督公司董事、高级管理人员依 法履职情况，并向股东大会负责；公司董事会下设下设战略委员会、审计委员会、 提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，各专门委员会对董事会负责； 公司管理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，通过指挥、协调、管理、 监督各控股子公司和职能部门行使经营管理权，主持企业的日常生产经营管理工 作。

2、组织结构

公司依据国家法律法规的相关规定，结合自身特点，设立了符合公司业务规 模和经营管理需要的组织结构，目前设有市场营销部、材料供应部、招投标管理 部、生产管理部、质量管理部、科技研发部、行政管理部、人力资源部、计划财 务部、证券事务部、监督审计部、产业发展部等职能部门。各职能部门职责明确， 相互协作、相互牵制、相互监督。

公司对控股子公司的人员、资金、经营、财务等重大方面，通过制度的制定 与执行，依法履行必要的监管。

3、内部审计机构

公司设立监督审计部，审计部主任由董事会直接聘任。公司审计部直接对董 事会负责，在审计委员会的直接领导下，由专职内部审计员构成，独立开展工作。 审计部按照相关法律法规及规章制度的规定独立开展内部审计工作，对公司内部 控制执行情况进行审计、检查，对内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真 实性、准确性和完善性以及经营活动的效率和效果等开展评价活动，并及时向审 计委员会汇报，并对问题进行督促整改。

4、人力资源政策

公司把员工视为企业可持续发展的重要因素和保证，一切以人为本，营造一种 积极向上、团结和谐的人际关系和工作环境，使员工在良好的成长环境中心情舒 畅地工作，在富有挑战性的工作环境中不断地进步,实现最大价值。

2

公司制定了系统的人力资源管理制度，从人员录用、员工培训、工资薪酬、福 利保障、内部调动、职务升迁等方面都做了详细规定，并建立了一套完善的绩效 考核体系。

5、企业文化

经过多年的运作，公司建立了符合自身发展的企业文化理念体系，以“团 结、拼搏、求实、进取”为企业精神、以人为本，重视人才、形成了完整而独特 的企业文化观念体系，实现了企业快速稳健发展。为公司更好、更快的发展奠定 基础。

（二）内部控制活动

1、内部控制制度建立健全情况

公司治理方面：根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，制订 了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经 理工作守则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、 《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会战略委员会议事规则》《独立董 事工作制度》、《公司审计委员会对年报工作规则》、《投资决策管理规定》、 《关联交易决策制度》、《募集资金专项使用规定》、《信息披露事务管理制度》、 《投资者关系管理制度》、《内部审计制度》、《董事、监事和高级管理人员持股 及其变动管理办法》、《证券投资管理制度》等一系列规章制度，为公司的规范 运作提供指导，促进公司健康发展。

2、主要控制措施

（1）授权审批控制：公司除了对公司董事会、监事会、股东会的权限进行了 规定以外，还对公司董事长、总经理等高管人员以及部门负责人等规定了审批权 限，对于重大合同、重大交易等特殊事项，超过权限范围的按照逐级审批或者授 权的方式进行办理。明确了日常管理中各项业务和事项的审批权限范围、审批程 序和相应责任。

（2）会计系统控制：公司设有财务部门，配备具有会计执业资格的会计从业 人员，严格执行国家统一的会计准则制度，明确了会计凭证、会计账簿和财务会 计报告的处理程序。

（3）财产保护控制：公司对生产和办公所需的基础设施及相应的配套设施、 存货等进行每年一次的定期盘点和期间抽查，采取财产记录、实物保管、账实核

3

对等措施确保财产安全。

（4）运营分析控制：公司建立了运营分析控制体系，公司高管层定期开展情 况分析，对生产、销售、采购、投资、筹资、财务等方面的信息进行讨论分析， 及时发现存在问题、查明原因并加以改进。

（5）绩效考评控制：公司建立了严格的绩效考核制度，对公司管理层和行政 管理人员实行绩效考核，充分激发了员工的积极性和创造性，对公司管理工作起 到了良好地推动作用。

（三）内部重点控制活动

1、对全资及控股子公司的内部控制情况

公司通过向全资及控股子公司委派董事、监事及重要高级管理人

员加强对其管理，并从公司治理、日常经营及财务管理等各方面督促子公司按照 法律法规的要求规范运作，报告期内，公司对子公司实施了有效的管理。

2、关联交易的内部控制情况

公司严格按照深交所《股票上市规则》、《公司章程》制订了《关联交易管 理制度》等有关文件规定，对关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决策程 序等作了明确的规定，确保关联交易的公允、合理、有效地维护公司和中小股东 的利益。

3、对外担保的内部控制情况

公司严格执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》、深交所《股票上市规则》和《公司章程》等有关规定， 对公司发生对外担保行为时的对担保对象、审批权限和决策程序、安全措施等作 了详细规定，报告期内，公司未发生违规担保情况。

4、募集资金的内部控制情况

公司制定了《募集资金专项使用规定》，对募集资金专户存储、使用及审批程 序、用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行明确规定。报告期内，公 司严格按规定执行，未发生违规使用募集资金的情况。

5、重大投资的内部控制情况

公司《对外投资管理规定》对公司对外投资的投资类别、投资对象以及相应 的决策程序、决策权限等方面作了明确规定，报告期内，公司未发生违规对外投 资的情况。

4

6、信息披露的内部控制情况

公司建立了《信息披露事务管理制度》，从信息披露机构及其人员、信披文 件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方面作 了详细规定。报告期内，公司未发生违规事项。

三、信息与沟通

公司严格执行《信息披露事务管理制度》，明确内部控制相关信息的收集、 处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析，确保信息的 及时、有效。同时，合理利用现代化信息平台，加强公司管理层、各部门以及员 工间的信息传递，另外，通过和客户、供应商、监管部门的联系、以及通过市场 调查、网络传媒、宣传推介、内部宣传报道等渠道，及时获取外部信息，并将有 价值的信息提供给公司管理层，为公司的决策提供参考依据。报告期内，公司通 过内、外部信息的有效沟通，使得管理层能及时采取控制措施、规避风险。

四、内部控制自我评价

公司董事会认为，公司现有内部控制制度是根据《公司法》、《证券法》、 《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等法律 法规建立的，并在2009年进一步建立健全，并得到有效实施。董事会认为：公司 建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法规、 监管部门的要求和公司经营管理和发展的需要。公司内控制度能够贯彻执行，为 公司经营活动的有序开展，在控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、 公司规范运作和健康发展等方面起到了积极的促进作用，公司的内部控制是有效 的。

随着公司未来经营发展的需要，公司将结合自身情况及时完善内部控制体系， 使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的规定，为公司的发展战略、 经营目标的实现提供保证。

江苏东源电器集团股份有限公司董事会 二〇一〇年四月十五日

5