Gotion High-tech CO.,Ltd. — Audit Report / Information 2008

Apr 8, 2009

江苏东源电器集团股份有限公司 2008年度内部控制自我评价报告

一、公司基本情况

江苏东源电器集团股份有限公司（以下简称本公司、公司）系经江苏省人民 政府苏政复[1998]30 号《省政府关于同意变更设立江苏东源电器集团股份有限 公司的批复》批准，由江苏东源集团有限公司改制设立的股份有限公司。经中国 证券监督管理委员会证监发行字[2006]78 号《关于核准江苏东源电器集团股份 有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司于2006 年9 月25 日，向社会 首次公开发行人民币普通股股票2,400 万股。2006 年10 月18 日在深圳证券交 易所中小企业板上市，证券简称“东源电器”，证券代码“002074”。

公司经营范围为高、低压开关及成套设备，电器自动化、配网自动化设备及 元器件的制造和销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务；代理出口将本企 业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业生产、科研所 需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司 经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。

二、公司建立内部控制制度的目标

通过建立健全内部控制机制，完善企业内部治理和组织结构，保证公司经营 管理合法合规，资产安全、财务报告及相关信息真实、完整，提高经营效率和效 果，促进公司实现发展战略。

三、公司内部控制建立和实施的原则

1、全面性原则。贯穿于决策、执行和监督等全过程，并覆盖公司及子公司 的各项业务、各部门等全部事项。

• 2、重要性原则。在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

• 3、制衡性原则。公司内部治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方

• 面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

• 4、适应性原则。结合公司实际情况，制订符合国家法律法规规定的制度，

• 并随着国家政策及公司实际情况的变化及时调整。

  • 5、成本效益原则。权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

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四、公司的内部控制系统及内部控制执行情况

（一） 控制环境

1、规范公司治理结构和各项议事规则。公司已根据《公司法》、《公司章 程》和其他有关法律法规的规定，建立了股东大会、董事会、监事会和高管层的 法人治理结构；并在董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与 考核委员会四个专门委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决 策。同时，制订了相关的议事规则、工作细则和工作制度，明确了决策、执行、 监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，促进公司治理有 章可循、规范运作。

2、明确内部机构权责。按照现代化企业的要求，公司按照实际情况设立了 行政管理部、人力资源部、计划财务部、证券发展部、工程基建部、市场营销部、 生产管理部、质量管理部、科技研发部等职能部门，并根据不同的部门制定了相 应的管理制度，明确了各职能部门分工职责。报告期内各部门分工明确、各负其 责、相互协作、相互牵制、相互监督。同时对控股子公司的经营、资金、人员、 财务等重大方面，按照法律法规及其公司章程的规定，严格制订相应制度并履行 监管职责。

3、加强内部控制监督力度。报告期内，公司严格按照规定，制订完善了《独 立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》、《内部审计制度》等规 定，对公司对审计委员会和内部审计部门的职责义务做出明确的规定，审计部门 对公司及下属子公司经营管理、财务状况、内控执行等内部审计，有利于对经济 效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价，为董事会对管理层的有效监督提 供保障。

4、完善人力资源政策。报告期内，公司建立并完善了人力资源管理制度， 对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动等进行了详 细规定，并建立了一套完善的绩效考核体系。

5、企业文化

企业文化是企业的灵魂，是推动企业发展的不竭动力。多年来，公司 以“团结、拼搏、求实、进取”为企业精神、以人为本，重视人才、形成了完整 而独特的企业文化观念体系，实现了企业快速稳健发展。

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（二）风险评估

公司根据发展战略和发展思路，结合行业特点，建立了系统、有效的风险评 估体系，制订了较为完善的风险控制管理规定，对公司重大事项均能进行风险识 别和风险评估，并依据评估的结果，及时采取相应的措施，做到风险可控。

（三）控制活动

2008 年度，公司本着重要性和成本效益原则，采取预防与控制相结合方式和 灵活多样的控制措施，实施了有效的内部控制。

1、日常经营过程中实施的控制活动

（1）授权审批控制：公司除了对公司董事会、监事会、股东会的权限进行 了规定以外，还对公司董事长、总经理等高管人员以及部门负责人等规定了审批 权限，对于重大合同、重大交易等特殊事项，超过权限范围的按照逐级审批或者 授权的方式进行办理。明确了日常管理中各项业务和事项的审批权限范围、审批 程序和相应责任。

（2）会计系统控制：公司设有财务部门，配备具有会计执业资格的会计从 业人员，严格执行国家统一的会计准则制度，明确了会计凭证、会计账簿和财务 会计报告的处理程序。

（3）财产保护控制：公司对生产和办公所需的基础设施及相应的配套设施、 存货等进行每年一次的定期盘点和期间抽查，采取财产记录、实物保管、账实核 对等措施确保财产安全。

（4）运营分析控制：公司建立了运营分析控制体系，公司高管层定期开展 情况分析，对生产、销售、采购、投资、筹资、财务等方面的信息进行讨论分析， 及时发现存在问题、查明原因并加以改进。

（5）绩效考评控制：公司建立了严格的绩效考核制度，对公司管理层和行 政管理人员实行绩效考核，充分激发了员工的积极性和创造性，对公司管理工作 起到了良好地推动作用。

2、重点实施的内部控制活动

（1）对子公司的内部控制

为加强对子公司的管理，公司向子公司委派或推荐董事、监事及主要高级管 理人员，并从公司治理、日常经营及财务管理等各方面督促子公司按照法律法规

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的要求规范运作，报告期内，公司对子公司实施了有效的管理。

（2）关联交易的内部控制

公司严格按照深交所《股票上市规则》、《公司章程》及《关联交易管理制 度》等有关文件规定，对公司关联交易行为包括交易原则、关联人和关联关系、 关联交易执行情况、关联交易的决策程序、关联交易的披露等进行全方位管理和 控制。

（3）对外担保的内部控制

公司严格执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》、深交所《股票上市规则》和《公司章程》等有关规 定，报告期内，公司未发生违规担保情况。

（4）募集资金的内部控制

公司制定了《募集资金专项使用规定》，对募集资金专户存储、使用及审批 程序、用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行明确规定。报告期内， 公司严格按规定执行，未发生违规使用募集资金的情况。

（5）对外投资的内部控制

公司严格按照法律法规等的要求，制订了《投资决策管理规定》，报告期内， 公司未发生违规对外投资的情况。

（6）信息披露的内部控制

公司信息披露严格遵循相关法律法规、《深交所股票上市规则》和本公司《信 息披露事务管理制度》的规定，报告期内未发生违规事项。

（四）信息与沟通

公司严格执行《信息披露事务管理制度》，明确内部控制相关信息的收集、 处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析，确保信息的 及时、有效。同时，合理利用现代化信息平台，加强公司管理层、各部门以及员 工间的信息传递，另外，通过和客户、供应商、监管部门的联系、以及通过市场 调查、网络传媒、宣传推介等渠道，及时获取外部信息，并将有价值的信息提供 给公司管理层，为公司的决策提供参考依据。报告期内，公司通过内、外部信息 的有效沟通，使得管理层能及时采取控制措施、规避风险。

（五）内部监督

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公司进一步修订完善了《内部审计制度》，明确了内部审计机构在内部监督 中的职责权限。报告期内，公司审计部门负责对公司财务信息的真实性和完整性、 内部控制制度的建立和实施等情况进行了检查监督，相关事项得到及时改进。

审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、 监督和核查工作，确保董事会对经理层的有效监督。

另外，公司独立董事和监事通过参加公司会议和实地考察等方式，加强对公 司的依法运作情况、内控制度执行情况的监督。

五、内部控制的自我评价

经过认真检查和分析，我们认为：公司现有的内部控制制度均是按照《公司 法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《中 小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规范性文件要求建立 的，与公司实际运作情况相符，并且能够有效防范和控制公司经营风险、保护投 资者的合法权益，为促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司 的内部控制是有效的。

江苏东源电器集团股份有限公司董事会

二○○九年四月六日

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