Gotion High-tech CO.,Ltd. — Audit Report / Information 2007

Apr 18, 2008

江苏东源电器集团股份有限公司

募集资金2007 年度使用情况鉴证报告

天衡专字（2008）180 号

江苏东源电器集团股份有限公司董事会：

我们接受委托，对江苏东源电器集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)募集资金2007 年度使用情况进行了专项审核。本鉴证报告是依据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募 集资金管理细则》的要求出具的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、 原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是在审慎调 查的基础上，对贵公司募集资金使用情况发表专项审核意见，出具专项报告，并对本专项报 告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。在审核过程中，我们结合贵公司的实际 情况，实施了必要的审核程序，并在根据贵公司提供的资料做出职业判断的基础上出具报告。 根据贵公司提供的资料及我们的审核结果，贵公司2007年度募集资金使用的有关情况如 下：

一、募集资金基本情况

根据贵公司2005 年度股东大会决议，贵公司申请向社会首次公开发行不超过2,500 万 股人民币普通股（A 股）。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]78 号《关于核准江 苏东源电器集团股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，贵公司于2006 年9 月25 日，采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开 发行人民币普通股（A 股）股票2,400 万股，每股面值人民币1.00 元，每股发行价为人民 币7.88 元，募集资金总额为人民币18,912.00 万元，扣除发行费用人民币1,792.90 万元， 实际募集资金净额为人民币17,119.10 万元。上述募集资金实际到位时间为2006 年9 月29 日，业经江苏天衡会计师事务所有限公司审验，并出具了天衡验字（2006）59 号验资报告。

根据招股说明书，贵公司首次公开发行股票募集资金投资于ZN72-40.5/M 永磁操动智能 型真空断路器国家级双高一优高新技术产业化推进、KYN-12～40.5 系列智能化铠装式开关 设备技术改造和ZHC 口-35～110kV 新型组合电器技术改造三个项目，项目总投资18,400 万 元。

公司至2007 年度止累计募集资金实际投资额为14,082.61 万元，截止2007 年12 月31

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日，募集资金余额为3,090.49 万元。

二、募集资金管理情况

为规范贵公司募集资金的管理和使用，提高资金的使用效率和效益，切实保护投资者的 利益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》以及《中小企业板 上市公司募集资金管理细则》等有关规定，经贵公司2005 年度股东大会批准，贵公司制定 了《募集资金专项使用规定》，对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更以 及募集资金管理与监督等进行了详细严格的规定。经贵公司2007 年第一次临时股东大会决 议批准，对该规定进行了修订。

2006 年11 月9 日，贵公司及保荐机构平安证券有限责任公司分别与中国建设银行通州 市支行、中国农业银行通州市十总办事处签订了《募集资金三方监管协议》，协议得到有效 履行，专户银行定期向保荐机构寄送对账单，贵公司授权保荐机构可以随时查询、复印专户 资料，保荐机构可以采取现场调查、书面查询等方式行使其监督权。

《募集资金专项使用规定》在2007 年度得到严格执行，募集资金实行专户存储，募集资 金项目的资金支出符合规定。

截止2007 年12 月31 日，贵公司募集资金在各专户银行的存储情况如下：

（单位：人民币万元）

专户银行	募集资金存储额	存储方式
中国建设银行通州市支行	2,442.80	活期存款
中国农业银行通州市十总办事处	910.45	活期存款
合 计	3,353.25

注: 募集资金存储额与前述一、募集资金余额的差异262.76 万元，系尚未支付的发行

费用及发生的利息收入等财务费用。

三、2007 年度募集资金实际使用情况

1、募集资金项目的资金使用情况

见附件。

2、变更募集资金项目的资金使用情况

2007 年度贵公司未变更募集资金投资项目。

• 3、募集资金项目的实施方式、地点变更情况

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2007 年度贵公司未变更募集资金投资项目的实施方式、地点。

4、募集资金项目先期投入情况

在募集资金到位前，经贵公司2005 年第一次临时股东大会批准，贵公司用自筹资金先 期投入ZN72－40.5/M 永磁操动智能型真空断路器国家级双高一优高新技术产业化推进项目 6,864.23 万元。经贵公司第三届董事会第十一次会议批准，于2006 年11 月13 日用募集资 金置换上述先期投入募集资金项目的自筹资金。

5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2007 年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

6、募集资金其他使用情况

2007 年度贵公司不存在用募集资金归还与募集资金投资项目无关的贷款、用募集资金 存单质押取得贷款等其他情况。

四、差异说明

我们已将贵公司募集资金2007 年度实际使用情况与贵公司董事会《关于募集资金2007 年度使用情况的说明》内容逐项核对，两者相符。

五、审核意见

经审核，我们认为贵公司董事会《关于募集资金2007 年度使用情况的说明》中关于募 集资金2007 年度使用情况的披露与实际使用情况相符。

本专项审核报告仅供贵公司2007 年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项审核报告作为贵公司2007 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并 对外披露。

江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：郭澳

中国·南京 中国注册会计师：胡学文

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2008 年4 月16 日

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附件：

江苏东源电器集团股份有限公司 2007 年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

											单位：万元	单位：万元
募集资金总额				17,119.10		本年度投入募集资金总额					6,502.08
变更用途的募集资金总额				－		已累计投入募集资金总额					14,082.61
变更用途的募集资金总额比例				－
承诺投资项目	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后 投资总 额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度投入 金额〔注2〕	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1) 进	截至期末投入 度（%）(4)＝ (2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
ZN72－40.5/M 永磁操动智能型真空 断路器国家级双高一优高新技术产 业化推进项目	否	9,000.00		9,000.00	2,135.77	9,000.00	-	100.00%	2006 年 6 月30 日	注1	注1	否
KYN-12～40.5系列智能化铠装式开 关设备技术改造项目	否	4,920.00		3,270.00	2,597.61	2,878.21	-391.79	88.02%	2008 年	-	-	否
ZHC□-35～110kv新型组合电器技术 改造项目	否	4,480.00		2,095.00	1,768.70	2,204.40	109.40	105.22%	2008 年	-	-	否
合 计		18,400.00		14,365.00	6,502.08	14,082.61	-282.39

注1: 2007 年ZN72－40.5/M 永磁操动智能型真空断路器国家级双高一优高新技术产业化推进项目实现销售收入8,628.40 万元，实现毛利1,942.03 万元，较2006 年分别增长528.40%和363.57%， 正逐步实现预计效益。

注2: 根据公司第三届董事会第十二次会议决议公告，公司募集资金项目之一的ZN72－40.5/M 永磁操动智能型真空断路器国家级双高一优高新技术产业化推进项目计划总投资为9,000.00 万元， 该项于2004 年12 月开工建设，截至2006 年6 月30 日项目建成投产，实际累计投入6,864.23 万元，资金节余2,135.77 万元。为提高资金使用效率，在不影响募集资金投资项目正常进行的前提 下，公司使用此募集资金项目节余部分补充流动资金，以节省公司财务费用。

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