Gotion High-tech CO.,Ltd. — Audit Report / Information 2008

Apr 18, 2008

江苏东源电器集团股份有限公司

审计委员会年度财务报告工作规程

为进一步完善公司治理机制，建立健全公司内部控制制度，提高 公司信息披露质量，加强董事会对公司财务报告编制和披露的监督作 用，保护公司股东特别是中小股东的利益，公司根据中国证监会、深 交所有关规定和《公司章程》、《公司独立董事制度》、《审计委员 会议事规则》、《公司信息披露事务制度》以及公司年度报告编制等 实际情况，制定本工作规程。

第一条 审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应当按 照有关法律、行政法规、规范性文件和公司章程的要求，认真履行职 责，勤勉尽责地开展工作，维护公司整体利益。

第二条 审计委员会委员应认真学习中国证监会、江苏证监局、 深圳证券交易所等监管部门关于编制和披露年度报告的工作要求，积 极参加其组织的培训。

第三条 在会计年度结束后10日内，审计委员会应当与会计师事 务所协商确定年度财务报告审计工作的时间安排。

第四条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计 报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责 人的签字确认。

第五条 审计委员会应在为公司提供年报审计的注册会计师（以下 简称“年审注册会计师”）进场前审阅公司编制的财务会计报表，形 成书面意见。

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第六条 年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册会 计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司 财务会计报表，形成书面意见。

第七条 审计委员会应对年度财务会计报表进行表决，形成决议后 提交董事会审核。

第八条 在向董事会提交财务报告的同时，审计委员会应当向董 事会提交会计师事务所从事本年度审计工作的总结报告和下年度续 聘或改聘会计师事务所的决议。审计委员会形成的上述文件均应在年 报中予以披露。

第九条 公司财务负责人负责协调审计委员会与会计师事务所的 沟通，积极为审计委员会履行上述职责创造必要的条件。

第十条 在年度报告编制和审议期间，审计委员会委员负有保密 义务。在年度报告披露前，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规 行为发生。

第十一条 本制度未尽事宜，董事会审计委员会应当依照有关法 律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定执行。

第十二条 本工作规程由董事会负责制定并解释。

第十三条 本工作制程自公司董事会会议通过后生效。

江苏东源电器集团股份有限公司董事会 二〇〇八年四月十六日

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