Gotion High-tech CO.,Ltd. — Annual Report 2015

Mar 30, 2016

国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要

证券代码：002074 证券简称：国轩高科 公告编号：2016-022

国轩高科股份有限公司

2015 年年度报告摘要

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒 体仔细阅读年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明

姓名 职务 内容和原因

声明

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

是否以公积金转增股本

□ 是 √ 否

公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以 876,350,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含 税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

公司简介

股票简称	国轩高科	股票代码		002074
股票上市交易所	深圳证券交易所
变更前的股票简称（如有）	东源电器
联系人和联系方式	董事会秘书		证券事务代表
姓名	王勇		沈强生
办公地址	安徽省合肥市新站区岱河路599号		安徽省合肥市新站区岱河路599号
传真	0551-62100175		0551-62100175
电话	0551-62100213		0551-62100213
电子信箱	gxgk@hfgxgk.com		shenqiangsheng@gotion.com.cn

二、报告期主要业务或产品简介

2015年公司重大资产重组通过中国证监会审核并顺利实施。重组完毕后，公司快速实现 了由传统输变电行业向新能源行业的横向转型。依托公司和子公司在各自行业领域内的竞争 优势，发挥重大资产重组后的整合协同效应，在顺利实现产业转型升级的同时，公司经营业 绩大幅提升。

报告期内，公司积极应对市场需求变化，紧紧围绕“扩产能、强技术、重品质、严管理、

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1

国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要

防风险”的经营指导思想。实施技术创新、优化产品及客户结构、稳步扩充产能、精益生产 推进等措施。按照全年工作计划，各项工作有序推进，保持了良好的发展态势。

报告期内，合肥国轩把握市场机遇，加大市场拓展力度，与北汽、上汽、江淮、苏州金 龙、安凯、中通、厦门金龙形成稳定的深度战略合作关系，完成北京、上海、福建、江苏和 山东等重点区域市场布局。报告期内，动力锂电池出货量稳居行业前列,行业地位名列全国前 三位，品牌知名度大幅提升。

报告期内，重组后的东源电器及其子公司通过优化产业结构、推进产业转型，充分发挥 并购重组的整合协同效应，大力推进新能源产业发展。在着力做强做优输配电设备的业务基 础上，实现主营业务由传统输配电业务向电力设备新能源与汽车新能源转变。目前已成功开 发大功率直流充电桩、智能充电机、多功能一体化新型光伏箱式变电站等多种产品，为实现 产业转型升级做好准备。

三、主要会计数据和财务指标

1 、近三年主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

单位：人民币元

	2015年	2014年	本年比上年增减	2013年
营业收入	2,745,496,179.29	1,014,340,058.68	170.67%	781,465,124.00
归属于上市公司股东的净利润	584,612,104.27	250,579,336.46	133.30%	220,202,767.22
归属于上市公司股东的扣除非经
	547,870,453.68	236,956,987.32	131.21%	165,892,584.45
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	520,395,985.29	212,568,417.64	144.81%	23,948,844.74
基本每股收益（元/股）	0.80	0.51	56.86%	0.45
稀释每股收益（元/股）	0.80	0.51	56.86%	0.45
加权平均净资产收益率	27.00%	25.60%	1.40%	29.68%
	2015年末	2014年末	本年末比上年末增减	2013年末
资产总额	6,713,272,488.09	2,634,694,965.71	154.80%	1,808,619,378.78
归属于上市公司股东的净资产	3,016,056,632.26	1,104,173,590.16	173.15%	853,637,100.68

2 、分季度主要会计数据

单位：人民币元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	223,821,340.51	667,780,407.82	607,216,239.41	1,246,678,191.55
归属于上市公司股东的净利润	71,274,981.73	149,829,290.29	110,972,600.40	252,535,231.85
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润	69,272,315.34	146,542,265.65	104,310,925.43	227,744,947.26

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国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要

经营活动产生的现金流量净额 -144,552,284.09 114,479,479.53 64,619,497.92 485,849,291.93

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 √ 是 □ 否

本期财务报表属于非同一控制下企业合并，按照“反向购买”的原则编制，上表中第一季度财务指标为公司发行股份购买 资产中合肥国轩高科动力能源有限公司2015年第一季度数据，因此与已公布的公司2015年第一季度财务报告内容存在差异。

四、股本及股东情况

1 、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

单位：股

		41,153	41,153	年度报告披露日前	年度报告披露日前	42,599	报告期末表决权	报告期末表决权	0	年度报告披露日前一	年度报告披露日前一	年度报告披露日前一	0
报告期末普通股股
				一个月末普通股股			恢复的优先股股			个月末表决权恢复的
东总数
				东总数			东总数			优先股股东总数
			前10名股东持股情况
								持有有限售条件的股份数			质押或冻结情况
股东名称	股东性质		持股比例		持股数量
								量			股份状态	数量
珠海国轩贸易 有限责任公司	境内非国有 法人		24.78%		217,193,296			217,193,296
											冻结	135,000,000
李缜	境内自然人		11.68%		102,390,529			101,903,029
佛山电器照明 股份有限公司	境内非国有 法人		8.33%		73,006,150			73,006,150
厦门京道天能 动力股权投资 合伙企业（有限 合伙）	境内非国有 法人		4.72%		41,370,152			41,370,152
深圳金涌泉投 资企业（有限合 伙）	境内非国有 法人		4.62%		40,518,413			40,518,413
孙益源	境内自然人		2.80%		24,554,000			24,554,000
安徽欧擎海泰 投资合伙企业 （有限合伙）	境内非国有 法人		2.78%		24,335,383			24,335,383
李晨	境内自然人		2.50%		21,901,845			21,901,845
南通投资管理 有限公司	国有法人		1.73%		15,177,278			0
蚌埠皖北金牛 创业投资有限 公司	境内非国有 法人		1.67%		14,601,230			14,601,230
上述股东关联关系或一致行			公司股东李缜、李晨及珠海国轩为一致行动人（李缜为珠海国轩控股股东、法定代表人、执
动的说明			行董事；李晨系李缜之子）。厦门京道与安徽欧擎为一致行动人。
参与融资融券业务股东情况			无
说明（如有）

2 、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

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国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要

3 、以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

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五、管理层讨论与分析

1 、报告期经营情况简介

报告期内公司顺利完成重大资产重组，合并报表范围内新增合肥国轩动力锂电池业务，实现了公司由 传统输变电行业向新能源行业的成功转型， 改善了公司的经营业绩。实现了合并报表业绩的整体大幅提 升。

1、报告期内实现营业收入2,745,496,179.29元，较上年同期增长170.67%，主要系子公司合肥国轩产 能逐步释放、产销两旺，销售额大幅增长所致。

2、报告期内实现营业成本1,499,385,846.38元，较上年同期增长205.45%，主要系子公司合肥国轩产 能逐步释放、产销两旺，销售额大幅增长，相应成本同比增长所致。

3、报告期内公司销售费用为210,381,964.70元，较去年同期上升251.36%，原因为子公司合肥国轩销 售额大幅增加导致同比相关费用有所增加所致；2015年公司管理费用为272,038,152.14元，较去年同期上 升192.03%，原因为子公司合肥国轩业务规模扩大带来工资福利费用增加、同时加大研发投入及反向收购 合并报表所致；2015年财务费用为21,789,692.65元，较去年同期上升17.97%。

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国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要

• 4、报告期内公司研发投入合计135,275,444.90元，较去年同期上升199.06%，原因为子公司合肥国轩

• 加大研发投入及反向购买合并报表所致。

5、报告期内公司经营活动产生的现金净流量为520,395,985.29元，较去年同期上升144.81%,主要原 因系子公司合肥国轩2015年产销两旺，销售回款大量增加所致。

2 、报告期内主营业务是否存在重大变化

√ 是 □ 否

• 3 、占公司主营业务收入或主营业务利润 10% 以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业利润比上年	毛利率比上年同
产品名称	营业收入	营业利润	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
电池组	2,133,325,714.13	626,357,609.44	48.72%	114.62%	126.68%	-2.28%
输配电产品	551,738,060.49	23,778,821.63	27.30%

4 、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5 、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生 重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司实现营业收入274,549.62万元，比上年同期增长170.67%；营业利润63,847.15万元， 比上年同期增长131.07%；归属于上市公司股东的净利润58,461.21万元，比上年同期增长133.30%；基本 每股收益0.80元，比上年同期增长56.86%。主要系2015年公司进行了重大资产重组，以发行股份的方式向 珠海国轩购买合肥国轩高科动力能源有限公司99.26%股权，同时向公司控股股东定向增发募集配套资金。 重大资产重组事项完成后，国轩高科的营业收入、营业利润、归属于上市公司股东的净利润大幅增长。

6 、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

六、涉及财务报告的相关事项

• 1 、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

（1）重要会计政策变更 本报告期内，本公司无重大会计政策变更。

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国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要

（2）重要会计估计变更

根据公司2015年7月15日召开的第六届董事会第十六次会议决议，本公司变更应收款项按账龄组合计 提坏账准备的计提比例、单项金额重大的应收款项判断依据或金额标准，以及固定资产的折旧年限。自2015 年5月1日起执行。

①应收款项按账龄组合计提坏账准备的计提比例变更

变更前：

变更前：
账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年）	5	5
1—2年	10	10
2—3年	20	20
3—4年	50	50
4—5年	80	80
5年以上	100	100

变更后：

变更后：
账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年）	5	5
1—2年	10	10
2—3年	30	30
3—4年	50	50
4—5年	80	80
5年以上	100	100

②单项金额重大的应收款项判断依据或金额标准变更

变更前：

本公司将100万元以上应收款项确定为单项金额重大。

变更后：

本公司将500万元以上应收账款，100万元以上其他应收款确定为单项金额重大。 ③固定资产折旧年限变更

变更前：

变更前：
类别	折旧年限(年)	预计残值率(%)	年折旧率(%)
房屋建筑物	10—35	5	9.50—2.71
机器设备	15	5	6.33
试验设备	8—12	5	11.88—7.92
运输设备	5—8	5	19.00—11.88
其他设备	5—8	5	19.00—11.88

变更后：

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国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	10—35	5	9.50—2.71
机器设备	8—15	5	11.88—6.33
运输工具	5—8	5	19.00—11.88
电子设备及其他	3—8	5	31.67—11.88

根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变 更采用未来适用法，变更日期从2015年5月1日起开始实施。由于坏账准备计提比例的变更，增加应收账款 坏账准备2,335,305.01元、其他应收款坏账准备93,866.91元，相应增加资产减值损失2,429,171.92元和 减少2015年度净利润2,064,796.13元。

2 、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

3 、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1．反向购买

根据公司2014年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕662号《关于 核准江苏东源电器集团股份有限公司向珠海国轩贸易有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金 的批复》核准，公司向李晨等四十二名自然人以及珠海国轩贸易有限责任公司等九家法人发行48,843.55 万股股份的方式购买资产，购买其合计持有的合肥国轩高科动力能源有限公司99.26%股权。

截止2015年4月30日，本公司向合肥国轩高科动力能源有限公司发行股份购买资产的重大资产重组事 项的资产交割手续等主要事项已实施完毕，原合肥国轩高科动力能源有限公司的控股股东珠海国轩贸易有 限责任公司成为本公司的控股股东，原合肥国轩高科动力能源有限公司的实际控制人李缜成为本公司的实 际控制人，本次资产重组购买日确定为2015年4月30日。根据《企业会计准则第20号—企业合并》的规定， 参考《财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）、《关于非上市 公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）、《企业会计准则讲解2010》、 证监会公告[2011]41号的相关规定，本次非同一控制下企业合并按照“反向购买”的处理原则进行编制。

（1）反向购买合并成本的确定

本次资产重组，上市公司原输配电业务没有置换，仍保留在上市公司内。根据上述相关规定，本次反 向购买合并成本的确定情况为：

合并财务报表采用适当的估值技术计量公司原有业务于2015年4月30日的整体公允价值，估值方法参 照公司所属行业电气机械和器材制造业上市公司平均市盈率以及归属于母公司的年化净利润得出，以此公 允价值确定反向购买的成本。

（2）本次反向购买合并财务报表编制的具体原则

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国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要

①合肥国轩高科动力能源有限公司作为会计上的购买方，其资产和负债以其账面价值确认和计量。 ②纳入合并范围的上市公司原有输配电业务，列入期末有关可辨认资产、负债价值以其在2015年4月 30日确定的公允价值为基础进行确认和计量。

③合并财务报表的比较信息应当是法律上子公司（合肥国轩）的比较信息，即合肥国轩的前期合并财 务报表。

④对于法律上母公司（本公司）的所有股东，虽然该项合并中其被认为被购买方，但其享有合并形成 报告主体的净资产及损益，不作为少数股东权益列示。

⑤法律上母公司（本公司）在个别财务报表中按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》等的规定确 定取得资产的入账价值。本公司前期比较个别报表为自身个别财务报表。

（3）反向购买商誉的确认

根据反向购买的会计处理方法，本合并财务报表将产生商誉，商誉的金额为上述所确定的合并成本减

去上市公司原输配电业务2015年4月30日可辨认净资产公允价值的差额80,427,604.58元。

• （4）会计上的被购买方上市公司原有输配电业务截止2015年4月30日可辨认资产、负债情况

项 目	账面价值	公允价值
流动资产：
货币资金	114,831,614.53	114,831,614.53
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	491,836.05	491,836.05
应收票据	5,227,250.00	5,227,250.00
应收账款	376,160,535.65	376,160,535.65
预付款项	19,046,639.10	19,046,639.10
其他应收款	27,548,367.23	27,548,367.23
存货	191,228,838.04	194,698,928.91
其他流动资产	10,220,667.91	10,220,667.91
流动资产合计	744,755,748.51	748,225,839.38
固定资产	385,953,387.52	405,310,108.19
工程物资	288,556.91	288,556.91
无形资产	51,807,566.25	83,150,203.99
商誉	6,894,019.60	-
长期待摊费用	2,494,614.43	2,494,614.43
递延所得税资产	11,162,500.31	11,162,500.31
非流动资产合计	458,600,645.02	502,405,983.83
资产总计	1,203,356,393.53	1,250,631,823.21
流动负债：
短期借款	318,000,000.00	318,000,000.00
应付票据	113,100,000.00	113,100,000.00
应付账款	142,486,577.28	142,486,577.28
预收款项	8,204,813.78	8,204,813.78
应付职工薪酬	6,340,269.81	6,340,269.81
应交税费	6,928,827.62	6,928,827.62
应付利息	632,005.65	632,005.65
应付股利	2,513,144.67	2,513,144.67

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国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要

其他应付款	58,156,584.95	58,156,584.95
一年内到期的非流动负债	19,000,000.00	19,000,000.00
流动负债合计	675,362,223.76	675,362,223.76
非流动负债：
递延收益	13,939,127.86	13,939,127.86
递延所得税负债	1,476,755.08	9,362,425.29
非流动负债合计	15,415,882.94	23,301,553.15
负债合计	690,778,106.70	698,663,776.91
所有者权益：
归属于母公司所有者权益	485,034,813.23	523,501,068.56
少数股东权益	27,543,473.60	28,466,977.74
所有者权益合计	512,578,286.83	551,968,046.30

（5 ）购买日至年末被购买方实现营业收入584,216,256.64 元，实现归属于母公司净利润 28,565,980.12元。

2．处置子公司

根据公司第六届董事会第十四次会议审议通过的《关于转让控股子公司股权的议案》，公司将所持有 的南通东源互感器制造有限公司50.96%的股权转让给南通紫升科技有限公司。以具有证券从业资格的江苏 中天资产评估事务所有限公司出具的苏中资报字（2015）第C1021号《江苏东源电器集团股份有限公司股 权转让涉及的南通东源互感器制造有限公司50.96%股权价值评估报告》的评估结果为定价依据，双方确定 股权转让价为人民币1,000万元。

转让价为人民币1,000万元。
子公司名称	持股比例(%)	股权转让价	转让收益
南通东源互感器制造有限公司	50.96	10,000,000.00	2,126,202.61

3．新设子公司

2015年6月，本公司新设子公司东源电器；2015年7月，东源电器新设子公司新能源科技；2015年12 月，合肥国轩新设子公司上海国轩。

4 、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

5 、对 2016 年 1-3 月经营业绩的预计

√ 适用 □ 不适用

2016 年1-3 月预计的经营业绩情况：净利润为正，同比上升50%以上

2016年1-3月归属于上市公司股东的净利润变
	320.00%	至	350.00%
动幅度
2016年1-3月归属于上市公司股东的净利润区
	29,935.49	至	32,073.74
间（万元）
2015年1-3月归属于上市公司股东的净利润（万
	7,127.5
元）
	近年来随着国家对新能源汽车产业的支持力度不断加大，动力锂电池
业绩变动的原因说明
	产业快速发展的态势延续到2016 年。同时，随着2015 年四季度公司南京

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国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要

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电池工厂的正式投产，动力电池产能持续扩张，有力缓解公司产能不足及 产品供不应求的状况。2016 年一季度公司全资子公司合肥国轩高科动力能 源有限公司与南京金龙客车制造有限公司、中通客车控股股份有限公司签 订合计 20.95 亿元的年度销售合同，为 2016 年业绩快速增长提供有力保障。

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