Gospell Digital Technology Co.,Ltd — Annual Report 2016

Apr 19, 2017

证券代码： 002848 证券简称：高斯贝尔

高斯贝尔数码科技股份有限公司 2016 年年度财务决算报告及2017 年度财务预算报告

第一部分:2016 年度财务决算报告

高斯贝尔数码科技股份有限公司 (以下简称“公司”或“高斯贝尔”)2016 年度财务报表，经天健会计师事务所 (特殊普通合伙)审计，并出具了天健审 【2017】2-260 号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：高斯贝尔 公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了高斯贝 尔公司2016 年12 月31 日的合并及母公司财务状况，以及2016 年度的合并及母 公司经营成果和现金流量。现将公司 2016 年度财务决算情况报告如下：

一、主要会计数据

（一）公司报告期内资产情况如下：

单位：元

			单位：元
资 产	2016 年末	2015 年末	本年末比上年末 增幅（%）
流动资产合计	911,867,815.80	866,686,555.93	5.21
其中：货币资金	141,224,494.44	215,327,136.56	-34.41
应收票据		35,450,848.00	-100.00
应收账款	551,288,333.11	411,533,496.49	33.96
预付账款	5,089,055.48	12,381,318.26	-58.90
其他应收款	10,802,225.78	14,618,111.58	-26.10
存货	189,117,117.32	167,660,176.90	12.80
一年内到期的非流动资产		592,623.00	-100.00
其他流动资产	14,346,589.67	9,122,845.14	57.26
非流动资产合计	237,861,126.98	197,609,035.45	20.37
其中：长期应收款	20,939,824.02
长期股权投资	24,229,817.73	29,427,185.91	-17.66
固定资产	115,178,040.02	120,165,092.25	-4.15

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在建工程	26,636,634.04	311,478.49	8,451.68
无形资产	17,700,951.04	17,129,071.25	3.34
长期待摊费用	2,430,389.94	1,763,493.70	37.82
递延所得税资产	12,876,340.19	9,858,918.15	30.61
其他非流动资产	17,869,130.00	18,953,795.70	-5.72
资产合计	1,149,728,942.78	1,064,295,591.38	8.03

上表资产项目分别占当期末总资产比例如下：

	占2016 年末总资产比 例（%）	占2015 年末总资产比 例（%）	同比上期末所占 比例增减（%）
资 产
流动资产 合计	79.31	81.43	-2.12
其中：货币资金	12.28	20.23	-7.95
应收票据	0.00	3.33	-3.33
应收账款	47.95	38.67	9.28
预付账款	0.44	1.16	-0.72
其他应收款	0.94	1.37	-0.43
存货	16.45	15.75	0.70
一年内到期的非流动资产	0.00	0.06	-0.06
其他流动资产	1.25	0.86	0.39
非流动资产 合计	20.69	18.57	2.12
其中：长期应收款	1.82	0.00	1.82
长期股权投资	2.11	2.76	-0.65
固定资产	10.02	11.29	-1.27
在建工程	2.32	0.03	2.29
无形资产	1.54	1.61	-0.07
长期待摊费用	0.21	0.17	0.04
递延所得税资产	1.12	0.93	0.19
其他非流动资产	1.55	1.78	-0.23

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（二）报告期内费用情况

单位：元

		费用率 （%）
项 目	2016 年		2015 年	费用率（%）
营业费用	83,324,129.12	8.82	70,264,161.49	8.33
管理费用	86,258,252.16	9.13	78,663,522.36	9.33
财务费用	-15,283,812.69	-1.62	-2,632,616.50	-0.31
所得税	12,768,666.79	1.35	6,689,470.12	0.79

1、营业费用:销售费用同比增加1306 万元，主要是由于支付的代维费及招标费 用增加所致 2、管理费用:管理费用同比增加759 万元，主要为研发费用增加所致。 变动说明 3、财务费用:财务费用较上年大幅减少，主要是由于2016 年人民币贬值，外汇 收款产生汇兑收益增加所致。 4、所得税:利润增加，导致所得税增加。

（三）负债结构和偿债能力分析

1、负债结构分析

		单位：元
		本年比上年增幅 （%）
2016 年	2015 年
487,284,142.40	470,636,227.57	3.54
69,917,150.00	81,000,000.00	-13.68
54,962,409.79	19,966,668.33	175.27
267,082,028.56	271,609,698.67	-1.67
55,360,724.39	64,848,063.11	-14.63
21,520,251.59	21,208,201.09	1.47
11,050,953.59	6,153,904.30	79.58
59,955.36	134,512.33	-55.43
7,330,669.12	5,715,179.74	28.27
48,154,243.80	40,112,778.56	20.05
18,216,000.00	18,000,000.00	1.20
7,780,573.84
22,091,666.67	22,106,666.67	-0.07
66,003.29	6,111.89	979.92

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负债 合计 535,438,386.20 510,749,006.13 4.83

上表负债项目分别占当期末总资产比例情况如下:

	占2016 年末总资产比 例（%）	占2015 年末总资产比例 （%）	同比上期末所占比 例增减（%）
项目
流动负债 合计	42.38	44.22	-1.84
其中：短期借款	6.08	7.61	-1.53
应付票据	4.78	1.88	2.90
应付账款	23.23	25.52	-2.29
预收账款	4.82	6.09	-1.27
应付职工薪酬	1.87	1.99	-0.12
应交税费	0.96	0.58	0.38
应付利息	0.01	0.01	-0.00
其他应付款	0.64	0.54	0.10
非流动负债 合计	4.19	3.77	0.42
其中：长期借款	1.58	1.69	-0.11
预计负债	0.68	-	0.68
递延收益	1.92	2.08	-0.16
递延所得税负债	0.01	0.00	0.01
负债 合计	46.57	47.99	-1.42

2、偿债能力分析

单位：元

项 目	2016 年	2015 年	本年比上年增减（%）
流动比率 （次）	1.87	1.84	1.63
速动比率（次）	1.44	1.44	-
资产负债率（当年末）	42.34%	47.99%	-11.77
利息保障倍数	21.21	8.63	145.77

备注：1、利息保障倍数（企业利息支付能力），是指企业息税前利润与利息费用之比。它是衡量 企业支付负债利息 能力的指标。倍数越大，说明企业支付利息费用的能力越强。2、利息保障倍 数＝（利润总额+利息费用）/利息费用。

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（四）现金流量情况

单位：元

			单位：元
项 目 经营活动产生的现金流净额 投资活动产生的现金流净额 筹资活动产生的现金流净额 每股经营活动产生的现金流净额 （元/股）
	2016 年	2015 年	本年比上年增减
	-28,327,002.34	111,574,902.93	-125.39%
	-39,850,979.84	8,268,016.00	-581.99%
	-14,548,828.60	-48,561,623.08	-70.04%
	-0.23	0.89	-125.39%

（五）公司研发费用投入及成果分析

单位：元

项目	2016 年	2015 年	本年比上年增减
研发支出	51,784,922.61	47,322,945.95	9.43%
占主营业务收入比重	5.50%	5.61%	-0.11%

（六）公司最近两年现金分红情况

			单位：元 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率 16.68% -
	现金分红金额 （含税）	分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润	占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率
分红年度
2016 年	10,029,000.00	60,130,641.76	16.68%
2015 年	-	-	-

第二部分:2017 年度财务预算报告

一、2017 年年度预算编制说明

面对 2017 年的宏观经济及行业形势，公司将更为审慎的进行投资，科学规 划，分步骤稳健实施；并继续提升管理，加强控制成本，通过科学制定采购策略、 保持合理库存水平，保障公司正常生产经营所需现金流。

本预算是高斯贝尔数码科技股份有限公司按照相关规定要求，本着求实、稳 健的原则编制。

1、公司主要生产经营所在地的社会经济环境未发生重大变化，公司生产经 营运转正常。

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• 2、营业收入按公司生产能力、销售目标编制，产品销售价格和主要原材料 采购成本基于对市场价格的谨慎预测编制。

3、现金收支按照统筹安排、量入为出、确保年内现金流量基本平衡的原则 确定。2017 年，公司将进一步强化成本控制和预算管理，加大市场销售渠道的 多元化建设，努力扩大经营活动现金流入量。

二、主要财务指标预测:

公司根据以前年度的财务指标测算,结合市场情况，本着审慎原则，并充分 考虑资产利用率、新产能投放情况等，经营层2017 年营业总收入目标为10 亿元， 净利润目标为6300 万元。

上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表上市公司对2017 年度的盈利 预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很 大的不确定性，请投资者特别注意。

高斯贝尔数码科技股份有限公司

董事会

2017 年4 月18 日

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