GLARUN TECHNOLOGY CO.,LTD - Board/Management Information 2009

江苏高淳陶瓷股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程

一、审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律法规和公司章程的要求，认真履行职责，勤勉尽责的开展工作，维护公司整体利益。

二、审计委员会应与会计师事务所协调确定年度财务报告审计工作的时间安排，督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。

三、审计委员会应在为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称“年审注册会计师”）进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。

四、审议委员会应在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

五、审计委员会应在年度审计报告完成后对其进行表决，形成决议后提交董事会审核，同时还应向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

六、审计委员会应在年度报告编制过程中督促会计师事务所及相关人员履行保密义务，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为。

七、董事会秘书及公司财务总监应负责审计委员会年报工作的组织协调工作，积极为其履行职责创造必要的条件。

八、本规程未尽事宜应当依照有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。

九、本工作规程由公司董事会负责制定并解释。

十、本工作规程自董事会会议审议通过之日起实施。

江苏高淳陶瓷股份有限公司

年 4 月 28 日