GLARUN TECHNOLOGY CO.,LTD - Board/Management Information 2007

股票简称：高淳陶瓷股票代码：600562 公告编号： 2007--006

江苏高淳陶瓷股份有限公司第四届董事会第二十二次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

江苏高淳陶瓷股份有限公司第四届董事会第二十二次会议于2007 年4 月 25 日以传真方式召开。会议的议题于会议召开10 日前以传真方式通知各位董事。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，经过与会董事认真审议，通过了如下议案：

1、公司2007 年第一季度报告全文及摘要。

本议案的表决结果为：6 票赞同，0 票反对，0 票弃权。

2、关于公司执行新会计准则后会计政策、会计估计变更的议案。

根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第1 号—存货〉等38 项具体准则的通知》的规定，公司自2007 年1 月1 日起，将执行新会计准则，并按新会计准则对公司会计政策、会计估计进行相应变更。公司变更的主要政策、会计估计为：

（1）根据《企业会计准则》第2 号——长期股权投资的规定，公司将对被投资单位实施控制的长期股权投资，由现行采用的权益法核算变更为成本法核算，此项会计政策变更将影响母公司的投资收益，但不会影响公司合并报表。

（2）根据《企业会计准则》第18 号——所得税的有关规定，公司将现行采用的应付税款法变更为资产负债表债务法核算，将会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的利润和所有者权益。

（3）从2007 年1 月1 日起，公司生产车间员工的“三金”由管理费用转入制造费用和制造成本，此政策变化将影响当期主营业务成本，对当期净利润及股东权益无影响。

本议案的表决结果为：6 票赞同，0 票反对，0 票弃权。特此公告。

江苏高淳陶瓷股份有限公司

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