GLARUN TECHNOLOGY CO.,LTD — Audit Report / Information 2024

Apr 18, 2025

国睿科技股份有限公司董事会风险管理与审计 委员会2024 年度履职情况报告

2024 年，国睿科技股份有限公司（以下简称公司）董事会风险管理与审计 委员会（以下简称委员会）根据法律法规和《公司章程》等有关规定，监督及评 估公司内外部审计工作和内部控制，并提供真实、准确、完整的财务报告，现将 委员会2024 年度的履职情况报告如下：

一、风险管理与审计委员会基本情况

截止2024 年末，风险管理与审计委员会成员构成情况为：委员会由5 名委 员组成，其中3 名委员由独立董事担任，主任委员由会计学专业独立董事担任； 委员会成员为：于成永、胡长明、明新国、李东、谢宁，其中于成永为主任委员， 胡长明为副主任委员。2024 年11 月，独立董事管亚梅女士任期满六年，公司股 东大会选举于成永先生为公司新任董事，并担任委员会主任委员。

二、风险管理与审计委员会会议召开情况

2024 年风险管理与审计委员会共召开了6 次会议，具体情况如下：

1.2024 年3 月26 日，委员会以通讯方式召开了2024 年第一次会议，听取 了子公司经济责任审计报告、投资后评价报告。

2.2024 年4 月15 日，委员会以现场方式召开了2024 年第二次会议，听取 了大华会计师事务所2023 年度审计工作情况汇报，审议通过了委员会对会计师 事务所2023 年度审计履职评估及履行监督职责情况的报告、公司2023 年度财务 报告、公司2024 年第一季度财务报告、公司2023 年度全面风险管理报告、公司 2023 年度内控评价报告、公司内部审计工作2023 年总结及2024 年工作计划； 会议听取了年审机构大华事务所（特殊普通合伙）（简称大华事务所）的2023 年度审计工作情况介绍，对大华事务所的审计工作进行了评价并形成意见；审阅 了公司2023 年度财务报告、2024 年一季度财务报告并形成意见；审议通过了董 事会风险管理与审计委员会2023 年度履职情况报告。会议同意将前述相关议案 提请董事会审议。

3.2024 年8 月19 日，委员会以现场方式召开了2024 年第三次会议，审议 通过了公司2024 年半年度财务报告、公司关于对中国电子科技财务有限公司风

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险持续评估报告、公司会计师事务所选聘制度、公司2024 年上半年重大事项及 资金往来情况检查报告及公司2024 年上半年风险管理与内部审计工作总结。会 议同意将前述相关议案提请董事会审议。

4.2024 年10 月25 日，委员会以通讯方式召开了2024 年第四次会议，审议 通过了公司2024 年第三季度财务报告。会议同意将前述议案提请董事会审议。

5.2024 年11 月13 日，委员会以通讯方式召开了2024 年第五次会议，审议 通过了关于聘任会计师事务所的议案。会议同意将前述议案提请董事会审议。

6.2024 年12 月24 日，委员会以现场结合通讯方式召开了2024 年第六次会 议，审议通过了大华会计师事务所2024 年年度审计工作计划。会议同意将前述 议案提请董事会审议。

三、风险管理与审计委员会履职情况

2024 年，风险管理与审计委员会主要开展了以下工作：

(一)监督及评估外部审计机构工作

1.评估外部审计机构的独立性和专业性，大华事务所作为公司2023 年度财 务报告及内部控制的审计机构，具有从事证券相关业务资格，参与公司审计工作 的审计项目组成员、其他相关人员按照法律法规和职业道德规范的规定保持了独 立性，其与公司之间不存在可能影响独立性的关系和事项。

2.公司2023 年度财务报告审计期间，委员会保持与大华事务所的沟通，对 审计范围、审计计划及其执行情况、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通。

3.大华事务所在对公司2023 年度财务报告及内部控制审计过程中，勤勉尽 责，按照中国注册会计师审计准则要求提供了审计服务，遵守职业道德规范，客 观、公正地对公司会计报表发表了意见。

4.委员会对大华事务所的审计费用进行了审核，公司实际支付大华事务所 2023 年财务报表审计和内部控制审计的服务费合计为180 万元，与公司所披露 的审计费用情况相符。

5.报告期内委员会向董事会提议公司续聘大华事务所为2024 年度财务报告 及内部控制审计机构。

（二）指导内部审计工作

报告期内，风险管理与审计委员会认真审阅了公司2024 年度内部审计工作

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计划，及时督促公司按相关要求开展工作，并对内部审计出现的问题提出指导性 意见，公司2024 年内部审计工作得以有效执行，提高内部审计的工作成效。按 照公司年度内部审计工作计划，指导审计部门组织开展了内控缺陷整改落实、内 部专项审计、年度内控评价、加强审计能力建设等工作，持续提升风险预警效能。

（三）审阅财务报告并对其发表意见

风险管理与审计委员会审阅了公司2023 年度财务报告、2024 年第一季度财 务报告、半年度财务报告及第三季度财务报告，认为公司财务报告真实、准确、 完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，不存在重大会计差错 调整、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项，不存 在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报。

（四）评估内部控制的有效性

公司建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，能够严格执行各项法律、 法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层 规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。报告期内，公司董事会风险管理 与审计委员会充分发挥专业委员会的作用，指导纪检监察审计部开展年度内控评 价工作，召开会议审议通过了公司2023 年度内部控制评价报告；审阅了外部审 计机构出具的内部控制审计报告；加强对公司内部控制评价管理，积极督促和指 导公司内部审计机构完成内部控制自我评价工作。根据内控评价和审计的结果， 监督内部控制缺陷的整改完善。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为更好得使管理层、内部审计部门及相关部门与大华事务所进行 充分有效的沟通，董事会风险管理与审计委员会通过定期会议、不定期会面和其 他沟通方式听取了相关意见，积极配合外部审计机构工作，合理安排相关的协调 事宜，提高了审计效率，降低了审计成本，高质量、高效率协助公司审计工作顺 利完成。

（六）重大事项监督

1.督导审计部门组织对公司有关事项进行检查，形成《2023 年度内部审计 工作报告》、《2024 年上半年重大事项及资金往来情况检查报告》，检查内容覆盖 公司对外投资、提供财务资助等重大事件的实施情况；公司大额资金往来以及与

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董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况。

• 2.对公司的对外担保情况进行了监督，公司2024 年不存在为其他法人或自

然人提供担保的情况。

3.对公司的关联交易情况进行了监督，公司2024 年发生的关联交易均属日 常生产经营活动的需要，定价方式符合相关法律、法规及规范性文件的规定，不 存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形。

四、总体评价

报告期内，公司董事会风险管理与审计委员会勤勉尽责、恪守尽责地履行了 职责，充分发挥了监督、评估、审查与协调作用，较好地开展了委员会各项工作， 确保公司规范运作。

国睿科技股份有限公司

董事会风险管理与审计委员会 2025 年4 月17 日

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