GLARUN TECHNOLOGY CO.,LTD — Audit Report / Information 2012

Feb 23, 2012

江苏高淳陶瓷股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

大华核字[2012]1088 号

关于江苏高淳陶瓷股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

大华核字[2012]1088 号

江苏高淳陶瓷股份有限公司董事会：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了江苏高 淳陶瓷股份有限公司（以下简称“贵公司”）截止2011 年12 月31 日 的年度财务报表，包括公司及合并资产负债表，2011 年度的公司及 合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表， 并于2012 年2 月22 日签发了立信大华审字[2012]1668 号标准无保 留意见的审计报告。

我所作为贵公司2011 年度财务报表审计的注册会计师，根据中 国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)的规定，就贵公司编制的 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇 总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性 是 贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司截止

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2011 年12 月31 日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。 除了对贵公司实施截止2011 年12 月31 日的年度财务报表审计中所 执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对资金占用情况表 所载资料执行额外的审计程序。

本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和上海证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：

江苏高淳陶瓷股份有限公司2011 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况汇总表

大华会计师事务所 中国注册会计师： 王海滨

有限公司

中国注册会计师: 刘春奎

· 中国 北京

二○一二年二月二十二日

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附表

江苏高淳陶瓷股份有限公司

2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：万元

									单位：万元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联 关系	上市公司核算 的会计科目	2011年期初占用 资金余额	2011年度占用累 计发生金额	2011年度偿还累 计发生金额	2011年期末占 用资金余额	占用形成原 因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业
小计
关联自然人及其控 制的法人	南京鼎新建筑劳务 有限公司	子公司南京高陶建筑工程有 限公司个人股东控制的企业	其他应收款	464.52		464.52			非经营性占用
小计				464.52		464.52
其他关联人及其附 属企业	南京英斯威尔环保 科技有限公司	上市公司持有其43%股权	其他应收款	258.95	199.97	458.92			非经营性占用
小计				258.95	199.97	458.92
上市公司的子公司 及其附属企业
小计
总计				723.47	199.97	923.44