GF SECURITIES CO.,LTD — Capital/Financing Update 2023

Jul 25, 2023

债券简称： 22 广发 Y2 债券代码： 148004

广发证券股份有限公司

2022 年面向专业投资者公开发行永续次级债券（第二期） 2023 年付息公告

本公司及董事会全体成员保证公告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：

• 本年度债权登记日：2023 年 7 月 26 日

• 本年度债券付息日：2023 年 7 月 27 日

由广发证券股份有限公司（以下简称“本公司”）发行的广发证券股份有限 公司 2022 年面向专业投资者公开发行永续次级债券（第二期）（以下简称“本 期债券”）将于 2023 年 7 月 27 日支付 2022 年 7 月 27 日至 2023 年 7 月 26 日 期间的利息。为确保付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券基本情况

• 1、债券名称：广发证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行永续

• 次级债券（第二期）。

  • 2、债券简称：22 广发 Y2；债券代码：148004。

  • 3、发行规模：人民币 50 亿元。

• 4、债券期限：本期债券于发行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续，

• 并在发行人依据发行条款的约定赎回时到期。

  • 5、债券利率：本期债券存续的前 5 个计息年度的票面利率为 3.53%，自第

• 6 个计息年度起，每 5 年重置一次票面利率。

• 6、赎回权：于本期债券第 5 个和其后每个付息日，发行人有权按面值加应

• 付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回本期债券。

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7、起息日：2022 年 7 月 27 日。

8、付息日：若发行人未行使递延支付利息权，本期债券的付息日为每个付 息年度的 7 月 27 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日， 顺延期间付息款项不另计利息）。若发行人行使递延支付利息权，付息日以发行 人公告的《递延支付利息公告》为准。

9、付息方式：在发行人不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次。 如发行人决定递延支付利息的，发行人及相关中介机构应在付息日前 10 个交易 日披露《递延支付利息公告》。

10、登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。

二、本期债券付息方案

本期债券“22 广发 Y2”的票面利率为 3.53%，本次付息每手（面值 1,000 元）“22 广发 Y2”派发利息人民币 35.30 元（含税）。扣税后个人、证券投资 基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 28.24 元；非居民企业（包含 QFII、 RQFII）取得的实际每手派发利息为 35.30 元。

三、本期债券付息债权登记日、付息日

1、付息债权登记日：2023 年 7 月 26 日

2、付息日：2023 年 7 月 27 日

• 3、下一付息期起息日：2023 年 7 月 27 日

• 4、下一付息期债券面值：100 元/张

• 5、下一付息期票面利率：3.53%

四、本期债券付息对象

本期债券本次付息对象为截至 2023 年 7 月 26 日深交所收市后，在中国结算 深圳分公司登记在册的本期债券持有人。

五、本期债券付息办法

本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。

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在本次派息款到账日前 2 个交易日，本公司会将本期债券本次利息足额划付 至中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定的银行账户。中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次利息 划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司认可的其他机构）。债券持有人可自付息日起向其指 定的结算参与人营业部等机构领取利息。

六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

1、个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定， 本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳公司债券利息个人所得税， 征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得 税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得 税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于非居民企业所 得税源泉扣缴有关问题的公告》（国家税务总局公告 2017 年第 37 号）、《关于 境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税〔2018〕108 号）以及《财政部 税务总局关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、 增值税政策的公告》等规定（财政部 税务总局公告 2021 年 34 号），2018 年 11 月 7 日至 2025 年 12 月 31 日期间，本期债券非居民企业（包含 QFII、RQFII） 债券持有人取得的本期债券利息暂免征收企业所得税，境外机构在境内设立的机 构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息除外。

3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

七、咨询联系方式

1、发行人：广发证券股份有限公司

联系地址：广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 33 楼

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联系人：刘海晖、陈孝钦、曹旭

电话：020-66338888 传真：020-87590021

2、受托管理人：东方证券承销保荐有限公司

联系地址：上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层 联系人：宋岩伟、王怡斌、贺婉婷、张智骁

电话：021-23153888 传真：021-23153500

特此公告。

广发证券股份有限公司董事会

二〇二三年七月二十五日

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