GF SECURITIES CO.,LTD — Capital/Financing Update 2023

Jul 13, 2023

证券代码： 000776 证券简称：广发证券 公告编号： 2023-037 债券代码： 149989 债券简称： 22 广发 01 债券代码： 149990 债券简称： 22 广发 02 债券代码： 149991 债券简称： 22 广发 03

广发证券股份有限公司

2022 年面向专业投资者公开发行公司债券

（第一期） 2023 年付息公告

本公司及董事会全体成员保证公告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：

由广发证券股份有限公司（以下简称 “ 本公司 ” ）发行的广发证券股份有限 公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（以下简称 “ 本期债 券 ” ）将于 2023 年 7 月 17 日（因 2023 年 7 月 15 日为休息日，故顺延至其后的 第 1 个交易日）支付 2022 年 7 月 15 日至 2023 年 7 月 14 日期间的利息。为确保 付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券基本情况

1、债券名称：广发证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司 债券（第一期）。

2、债券简称与代码：本期债券分三个品种，品种一简称为 “ 22 广发 01 ” ， 债券代码为 “ 149989 ” ；品种二简称为 “ 22 广发 02 ” ，债券代码为 “ 149990 ” ； 品种三简称为 “ 22 广发 03”，债券代码为“149991 ” 。

• 3、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕

• 1342 号文。

4、发行期限、规模和利率：本期债券品种一发行期限为 3 年，发行规模为 34 亿元，票面利率为 2.85%；品种二发行期限为 5 年，发行规模为 20 亿元，票

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面利率为 3.24%；品种三发行期限为 10 年，发行规模为 6 亿元，票面利率为 3.70%。

5、起息日：2022 年 7 月 15 日。

6、付息日：本期债券品种一付息日为 2023 年至 2025 年每年的 7 月 15 日， 品种二付息日为 2023 年至 2027 年每年的 7 月 15 日，品种三付息日为 2023 年 至 2032 年每年的 7 月 15 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个 交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。

• 7、付息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次，

• 到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

8、担保情况：本期债券为无担保债券。

9、信用级别及资信评级机构：根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具 的《广发证券股份有限公司 2023 年度公开发行公司债券跟踪评级报告》（信评 委函字[2023]跟踪 0150 号），公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定；本 期债券的信用等级为 AAA。

10、上市时间和地点：本期债券于 2022 年 7 月 22 日在深圳证券交易所（以 下简称 “ 深交所 ” ）上市交易。

11、登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司（以下简称 “ 中国结算深圳分公司 ” ）。

二、本期债券付息方案

本期债券品种一 “ 22 广发 01 ” 的票面利率为 2.85%，本次付息每手（面值 1,000 元） “ 22 广发 01 ” 派发利息人民币 28.50 元（含税）。扣税后个人、证券 投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 22.80 元；非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为 28.50 元。

本期债券品种二 “ 22 广发 02 ” 的票面利率为 3.24%，本次付息每手（面值 1,000 元） “ 22 广发 02 ” 派发利息人民币 32.40 元（含税）。扣税后个人、证券 投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 25.92 元；非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为 32.40 元。

本期债券品种三 “ 22 广发 03 ” 的票面利率为 3.70%，本次付息每手（面值

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1,000 元） “ 22 广发 03 ” 派发利息人民币 37.00 元（含税）。扣税后个人、证券 投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 29.60 元；非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为 37.00 元。

三、本期债券付息债权登记日、付息日

• 1、付息债权登记日：2023 年 7 月 14 日

• 2、付息日：2023 年 7 月 17 日（因 2023 年 7 月 15 日为休息日，故顺延至

• 其后的第 1 个交易日）

• 3、下一付息期起息日：2023 年 7 月 15 日

• 4、下一付息期债券面值：100 元/张

• 5、品种一下一付息期票面利率：2.85%

  • 品种二下一付息期票面利率：3.24% 品种三下一付息期票面利率：3.70%

四、本期债券付息对象

本期债券本次付息对象为截至 2023 年 7 月 14 日深交所收市后，在中国结算 深圳分公司登记在册的本期债券持有人。

五、本期债券付息办法

本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。

在本次派息款到账日前 2 个交易日，本公司会将本期债券本次利息足额划付 至中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定的银行账户。中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次利息 划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司认可的其他机构）。债券持有人可自付息日起向其指 定的结算参与人营业部等机构领取利息。

六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

1、个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

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根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定， 本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳公司债券利息个人所得税， 征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得 税代扣代缴工作的通知》（国税函〔2003〕612 号）规定，本期债券利息个人所 得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于非居民企业所 得税源泉扣缴有关问题的公告》（国家税务总局公告 2017 年第 37 号）、《关于 境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税〔2018〕108 号）以及《财政部 税务总局关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、 增值税政策的公告》等规定（财政部 税务总局公告 2021 年 34 号），2018 年 11 月 7 日至 2025 年 12 月 31 日期间，本期债券非居民企业（包含 QFII、RQFII） 债券持有人取得的本期债券利息暂免征收企业所得税，境外机构在境内设立的机 构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息除外。

3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

七、咨询联系方式

1、发行人：广发证券股份有限公司

联系地址：广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 33 楼 联系人：刘海晖、陈孝钦、曹旭

电话：020-66338888 传真：020-87590021

2、受托管理人：东方证券承销保荐有限公司

联系地址：上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层 联系人：宋岩伟、王怡斌、贺婉婷、张智骁

电话：021-23153888 传真：021-23153500

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特此公告。

广发证券股份有限公司董事会 二〇二三年七月十四日

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