GF SECURITIES CO.,LTD — Audit Report / Information 2011

Oct 25, 2011

广发证券股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金 投资项目情况的报告 截至 2011 年 8 月 17 日止

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德师报(核)字(11)第E0065号

关于广发证券股份有限公司以自筹资金预先投入募集 资金投资项目情况的专项审核报告

广发证券股份有限公司董事会：

我们审核了后附的广发证券股份有限公司(以下简称“贵公司”)截至2011年8 月17日止 的以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告(以下简称“自筹资金投入募投项目报 告”)。

一、 贵公司董事会对自筹资金投入募投项目报告的责任

按照深圳证券交易所的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》编制自筹资金 投入募投项目报告，并保证自筹资金投入募投项目报告的内容真实、准确、完整，且不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对自筹资金投入募投项目报告发表意见。我们 按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号– 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证 业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作 以对自筹资金投入募投项目报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了我们认为必要的审核程序，以获取有关自筹资金投入募投 项目报告金额和披露的证据。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、 审核意见

我们认为，贵公司的自筹资金投入募投项目报告在所有重大方面真实反映了贵公司截 至2011 年8 月17日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际支出情况。

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四、 本报告的使用范围

本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金之目的使用， 不得用作任何其他目的。

德勤华永会计师事务所有限公司

中国注册会计师

• 中国 上海 胡小骏

中国注册会计师

李小力

2011 年 10 月 21 日

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广发证券股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告 截至 2011 年 8 月 17 日止

一、 编制基础

本以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告是根据《深圳证券交易所主板上市公 司规范运作指引》编制的。

• 二、 募集资金的数额、到账时间情况

经中国证券监督管理委员会以《关于核准广发证券股份有限公司非公开发行股票的批复》 (证监许可[2011]843 号文)核准，广发证券股份有限公司(以下简称“公司”)于2011 年8月 17 日以每股人民币26.91 元的发行价格非公开发行452,600,000股人民币普通股(A 股)，募集 资金总额人民币12,179,466,000.00元，在扣除保荐及承销费、新增股份登记费及律师费等 发行费用人民币179,519,556.22元后，公司实际募集资金净额为人民币11,999,946,443.78 元。上述资金实收情况已经德勤华永会计师事务所有限公司验证并于2011 年8月17日出具 德师报(验)字(11)第0065号验资报告。

• 三、 非公开发行股票预案中对募集资金投资项目的承诺情况

根据公司非公开发行股票预案(以下简称“预案”)第一节“本次非公开发行股票方案概 要”中“四、募集资金投向”披露，公司计划募集资金总额不超过人民币 180亿元，将全 部用于增加公司资本金、补充公司营运资金，以扩大业务经营、提升公司的市场竟争力和 抗风险能力。本次募集资金主要用于以下方面：

• 1、扩大承销准备金规模，增强投资银行承销业务实力；

• 2、增加融资融券业务准备金，全面开展融资融券业务；

• 3、优化经纪业务网点布局，拓展业务渠道，促进服务产品销售；

• 4、提高证券投资业务规模；

• 5、扩大资产管理业务规模；

• 6、加大对子公司投入，扩大直接投资、国际业务、股指期货等业务规模；

• 7、加大信息系统的资金投入；

• 8、其他资金安排。

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广发证券股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告 截至 2011 年 8 月 17 日止

四、 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

公司非公开发行股票募集资金投资项目，业经2010 年7月31日公司召开的第六届董事会第 十三次会议及2010年9月1日召开的2010年第四次临时股东大会审议通过。该等募集资金投 资项目在募集资金实际到位之前，已由公司利用自筹资金预先投入和实施部分募集资金投 资项目。截至2011年8 月17日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额合计人 民币1,176,569,100.35元，具体情况如下表：

民币1,176,569,100.35元，具体情况如下表：
	货币单位：人民币元
募集资金投资项目名称	截至2011年8月17日止以自筹资金投入募集资金投资项目金额
对子公司投入——增资广发控股(香港)有限公司	378,792,000.00
对子公司投入——增资广发信德投资管理有限公司	700,000,000.00
信息系统的资金投入	97,777,100.35
合计	1,176,569,100.35

五、 募集资金置换预先投入自筹资金的金额

根据公司第七届董事会第七次会议审议通过的《关于以募集资金置换预先投入募集资金投 资项目的自筹资金的议案》，公司本次以募集资金置换预先投入自筹资金总额为人民币 1,176,569,100.35元，具体情况如下表：

序号	募集资金投资项目名称	自筹资金投入金额	募集资金置换金额
1	对子公司投入——增资广发控股(香港)有限公司	378,792,000.00	378,792,000.00
2	对子公司投入——增资广发信德投资管理有限公司	700,000,000.00	700,000,000.00
3	信息系统的资金投入	97,777,100.35	97,777,100.35
合 计		1,176,569,100.35	1,176,569,100.35

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广发证券股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告 截至 2011 年 8 月 17 日止

六、 公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的审批情况

公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金计划已经于2011年10月21日经 公司第七届董事会第七次会议审议并批准。

编制单位：广发证券股份有限公司 (盖章)

公司法定代表人：林治海	(签章)
主管会计工作负责人：孙晓燕	(签章)
会计机构负责人：孙晓燕	(签章)

日期：2011 年 10 月 21 日

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