GD POWER DEVELOPMENT CO., LTD — Capital/Financing Update 2017

Sep 27, 2017

股票代码：600795 股票简称：国电电力 编号：临2017-60 债券代码：122152 债券简称：12 国电02 债券代码：122493 债券简称：14 国电03

国电电力发展股份有限公司 2014 年 公司债券（第二期） 2017 年付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。

重要内容提示：

• 债权登记日： 2017 年10 月13 日

• 债券付息日： 2017 年10 月16 日

国电电力发展股份有限公司于2015年10月16日发行的国电电力 发展股份有限公司2014年公司债券（第二期）(以下简称“本期债券”) 将于2017年10月16日开始支付自2016年10月16日至2017年10月15日 期间(以下简称“本年度”)的利息。根据《国电电力发展股份有限公 司2014年公司债券（第二期）募集说明书》（以下简称“《募集说明 书》”）有关条款的规定，为保证本次付息工作的顺利进行，方便投 资者及时领取利息，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券概况

• 1.债券名称：国电电力发展股份有限公司2014年公司债券（第二期）。

• 2.债券简称及代码：简称“14国电03”，代码122493。

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• 3.发行人：国电电力发展股份有限公司。

• 4.发行总额：人民币15亿元。

• 5.债券期限：本期债券为5年期。

• 6.债券发行批准机关及文号：经中国证监会证监许可[2014]852

• 号文核准。

• 7.债券形式：实名制记账式公司债券。

• 8.债券利率：本期债券票面利率为3.87%，在存续期内固定不变。

• 9.计息期限：本期债券计息期限自2015年10月16日到2020年10月

15日。

10.付息日：本期债券付息日为2016年至2020年每年的10月16日 （上述付息日如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作 日）。

11.信用等级：经大公国际资信评估有限公司综合评定，公司主 体信用等级为AAA，本期债券信用等级为AAA 级。

12.上市时间和地点：本期债券于2015年11月6日在上海证券交易 所上市交易。

13.登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）。

二、本期债券本年度付息情况

• 1.本年度计息期限：2016年10月16日到2017年10月15日，逾期部

• 分不另计利息。

• 2.利率：本期债券票面利率（计息年利率）为3.87%。

• 3.债权登记日：本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的债

• 权登记日为2017年10月13日。截至上述债券登记日下午收市后，本期

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债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

4.付息日：2017年10月16日。

三、付息办法

1.通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投 资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系 统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证 券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

2.从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在原 认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：

A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息 款的划付比照上述第1点的流程。

B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下 要求办理：

（1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身 份证，根据原认购债券的营业网点要求办理；

（2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人 身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法 人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税） 复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；

（3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情 况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该 二级托管人。

四、关于债券利息所得税的说明

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

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根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利 息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《国电电 力发展股份有限公司2014年公司债券（第二期）募集说明书》中对上 述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得 税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的 税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣 代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税 的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

• 1.纳税人：本期债券的个人投资者

• 2.征税对象：本期债券的利息所得

• 3.征税税率：按利息额的20%征收

• 4.征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次

• 性扣除

• 5.代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点

• 6.本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门 （二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

对于持有“14国电03”的合格境外机构投资者等非居民企业（其 含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据2008年1月1日起施 行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发

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[2009]3号）以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税 函[2009]47号）等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息应当 缴纳10%的企业所得税，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企 业派发债券税后利息，将税款返还债券发行人，然后由债券发行人向 当地税务部门缴纳。

五、本期债券付息的相关机构

1. 发行人：国电电力发展股份有限公司

2. 办公地址：北京市朝阳区安慧北里安园19号楼 法定代表人：乔保平

联系人：张培

联系电话：010-58682100 传真：010-64829902 邮政编码：100101

1. 保荐人及联席主承销商：华泰联合证券有限责任公司 地址：北京市西城区丰盛胡同22号丰铭国际大厦A座6层 法定代表人：刘晓丹

联系人：李想、张丹蕊

联系电话：010-56839368、56839484 传真：010-56839400 邮政编码：100032

1. 联席主承销商：中信证券股份有限公司

住所：深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北

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座

法定代表人：张佑君

电话：010-60838888

传真：010-60833504

1. 托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦

联系人：徐瑛

联系电话：021-68870114

传真：021-68870064 邮政编码：200120

特此公告。

国电电力发展股份有限公司 2017 年9 月28 日

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