GD POWER DEVELOPMENT CO., LTD — Capital/Financing Update 2016

Sep 7, 2016

股票代码：600795 股票简称：国电电力 编号：临2016-36 债券代码：122151 债券简称：12 国电01 债券代码：122152 债券简称：12 国电02 债券代码：122166 债券简称：12 国电04 债券代码：122324 债券简称：14 国电01 债券代码：122493 债券简称：14 国电03

国电电力发展股份有限公司2014 年 公司债券（第一期）2016 年付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。

重要内容提示：

• 债权登记日： 2016 年9 月14 日

• 债券付息日： 2016 年9 月19 日

国电电力发展股份有限公司于2014年9月15日发行的国电电力发 展股份有限公司2014年公司债券（第一期）(以下简称“本期债券”) 将于2016年9月19日开始支付自2015年9月15日至2016年9月14日期间 (以下简称“本年度”)的利息。根据《国电电力发展股份有限公司 2014年公司债券（第一期）募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”） 有关条款的规定，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况

• 1.债券名称：国电电力发展股份有限公司2014年公司债券（第一期）。

• 2.债券简称及代码：简称“14国电01”，代码122324。

• 3.发行主体：国电电力发展股份有限公司。

1

• 4.发行总额和期限：人民币15亿元，3年期。

• 5.债券发行批准机关及文号：经中国证券监督管理委员会证监许

• 可[2014]852号文核准。

• 6.债券形式：实名制记账式公司债券。

• 7.债券利率：票面利率5.10%，在存续期内固定不变。

• 8.计息期限：本期债券计息期限自2014年9月15日到2017年9月14

日。

• 9.付息日：2015年至2017年每年的9月15日（上述付息日如遇法

• 定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）。

10.信用等级：经大公国际资信评估有限公司综合评定，公司主 体信用等级为AAA，本期债券信用等级为AAA 级。

11.上市时间和地点：本期债券于2014年10月20日在上海证券交 易所上市交易。

12.登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司。

二、本期债券本年度付息情况

• 1.本年度计息期限：2015年9月15日至2016年9月14日，逾期部分

• 不另计利息。

2.利率：本期债券票面利率（计息年利率）为5.10%。

• 3.债权登记日：本期债券的债权登记日为2016年9月14日。截至

• 上述债权登记日下午上海证券交易所收市后，本期债券投资者对托管 账户所记载的债券余额享有本年度利息。

• 4.付息日：2016年9月19日。

三、付息办法

2

1.通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投 资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系 统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证 券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

2.从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在原 认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：

A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息 款的划付比照上述第1点的流程。

B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下 要求办理：

（1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身 份证，根据原认购债券的营业网点要求办理；

（2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人 身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法 人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税） 复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；

（3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情 况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该 二级托管人。

四、关于债券利息所得税的说明

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利 息所得缴纳企业债券利息个人所得税。

3

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得 税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的 税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣 代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税 的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

• （1）纳税人：本期债券的个人投资者

（2）征税对象：本期债券的利息所得

（3）征税税率：按利息额的20%征收

• （4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点

• 一次性扣除

（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点

（6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部

门

（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

对于持有“14国电01”的合格境外机构投资者等非居民企业（其 含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据2008年1月1日起施 行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发 [2009]3号）以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税 函[2009]47号）等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息应当 缴纳10%的企业所得税，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

4

将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企 业派发债券税后利息，将税款返还债券发行人，然后由债券发行人向 当地税务部门缴纳。

五、本期债券付息的相关机构

• 1.发行人：国电电力发展股份有限公司

办公地址：北京市朝阳区安慧北里安园19号楼

法定代表人：陈飞虎

联系人：冯璐

电话：010-58685117

传真：010-64829902

• 2.保荐人及联席主承销商：华泰联合证券有限责任公司

注册地址：深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层

（01A、02、03、04）、17A、18A、24A、25A、26A

法定代表人：吴晓东

联系人：梁姝

电话：010-56839300

传真：010-56839500 邮政编码：100032

• 3.联席主承销商：中信证券股份有限公司

住所：深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 法定代表人：张佑君

电话：010-60838888

传真：010-60833504

• 4.托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

5

地址：上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦

联系人：徐瑛

联系电话：021-68870114

邮政编码：200120 特此公告。

国电电力发展股份有限公司

2016 年9 月8 日

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