GD POWER DEVELOPMENT CO., LTD — Capital/Financing Update 2016

Jul 15, 2016

股票代码：600795 股票简称：国电电力 编号：临2016-32 债券代码：122151 债券简称：12国电01 债券代码：122152 债券简称：12国电02 债券代码：122166 债券简称：12国电04 债券代码：122324 债券简称：14国电01 债券代码：122493 债券简称：14国电03

国电电力发展股份有限公司2012年 公司债券（第二期）2016年付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。

重要内容提示：

 债权登记日： 2016年7月22日

• 债券付息日： 2016年7月25日

国电电力发展股份有限公司于2012 年7 月23 日发行的国电电力 发展股份有限公司2012 年公司债券（第二期）（以下简称“本期债 券”）将于2016 年7 月25 日开始支付自2015 年7 月23 日至2016 年7 月22 日期间（以下简称“本年度”）的利息。根据《国电电力 发展股份有限公司2012 年公司债券（第二期）募集说明书》有关条 款的规定，现将有关事宜公告如下：

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一、 本期债券概况

• 1.债券名称：国电电力发展股份有限公司2012年公司债券（第

• 二期）。

• 2.债券简称及代码：简称“12国电04”，代码122166。

• 3.发行人：国电电力发展股份有限公司。

• 4.发行总额：人民币7亿元。

• 5.债券期限：本期债券为5年期。

• 6.债券发行批准机关及文号：经中国证监会证监许可[2012]756

• 号文核准。

• 7.债券形式：实名制记账式公司债券。

• 8.债券利率：本期债券票面利率为4.35%，在存续期内固定不变。

• 9.计息期限：本期债券计息期限自2012年7月23日至2017年7月

22日。

10.付息日：本期债券付息日为2013年至2017年每年的7月23日 （上述付息日如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作 日）。

11.信用等级：经大公国际资信评估有限公司综合评定，公司主 体信用等级为AAA，本期债券信用等级为AAA级。

12.上市时间和地点：本期债券于2012年8月13日在上海证券交 易所上市交易。

13.登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）。

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二、 本期债券本年度付息情况

1.本年度计息期限：2015年7月23日至2016年7月22日，逾期部 分不另计利息。

2.利率：本期债券票面利率（计息年利率）为4.35%。

3.债权登记日：本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的 债权登记日为2016年7月22日。截至上述债券登记日下午收市后，本 期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

4.付息日：2016年7月25日。

三、 付息办法

1.通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投 资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系 统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证 券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

2.从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在 原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：

A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息 款的划付比照上述第1点的流程。

B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下 要求办理：

（1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身 份证，根据原认购债券的营业网点要求办理；

• （2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人

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身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法 人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税） 复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；

（3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情 况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该 二级托管人。

四、 关于债券利息所得税的说明

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利 息所得缴纳企业债券利息个人所得税。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代 缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所 得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地 的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代 扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得 税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

• （1）纳税人：本期债券的个人投资者

• （2）征税对象：本期债券的利息所得

• （3）征税税率：按利息额的20%征收

• （4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点

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一次性扣除

（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点

（6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部

门

（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

对于持有“12国电04”的合格境外机构投资者等非居民企业 （其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据2008年1月1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国 税发[2009]3号）以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向 QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国 税函[2009]47号）等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息应 当缴纳10%的企业所得税，中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民 企业派发债券税后利息，将税款返还债券发行人，然后由债券发行人 向当地税务部门缴纳。

五、 本期债券付息的相关机构

1. 发行人：国电电力发展股份有限公司

办公地址：北京市朝阳区安慧北里安园19号楼

法定代表人：陈飞虎

联系人：薛原

电话：010-58685108

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传真：010-64829902

1. 保荐人及联席主承销商：招商证券股份有限公司

注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座38至45层 法定代表人：宫少林

联系人：肖华明 电话：021-68407683 传真：021-68407987 邮政编码：200122

1. 联席主承销商：瑞银证券有限责任公司

住所：北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心12、15层 法定代表人：程宜荪

电话：010-58328888

传真：010-58328954 联席主承销商：长城证券股份有限公司

住所：北京市西城区西直门外大街112号阳光大厦9层 法定代表人：黄耀华 电话：010-88366060 传真：010-88366650

1. 托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦

联系人：徐瑛

联系电话：021-68870114 邮政编码：200120

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特此公告。

国电电力发展股份有限公司 2016 年7 月16 日

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