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Gansu Engineering Consulting Group Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2025
Aug 26, 2025
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Interim / Quarterly Report
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甘肃工程咨询集团股份有限公司
2025 年半年度报告
2025-059
【2025 年 8 月】
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容 的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担 个别和连带的法律责任。
公司负责人张佩峰、主管会计工作负责人胡志明及会计机构负责人(会计 主管人员)王家斌声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
(一)政策和市场风险
公司提供工程咨询服务的行业为建筑、水利、交通、市政等基础设施建设 行业。由于建设工程的投资规模及推进速度等受国家宏观经济形势变化及产 业政策调整的影响较大,进而导致工程技术服务市场需求出现较大波动。面 对复杂多变的市场环境,勘察设计企业受到不同程度的冲击,如果宏观经济 形势及产业政策发生不利变化,将会对公司的业务拓展及经营业绩造成不利 影响。
(二)应收账款风险
报告期末公司应收账款账面价值为 16.75 亿元,占总资产的比例为 31.13%,应收账款及坏账准备规模仍呈增长趋势。公司主要客户为各级政府 部门及所属企事业单位、开发企业等,该类客户资信情况较好,但如果公司 部分客户因国家政策、宏观调控或经营不善而资金紧张,从而导致公司不能
及时收回应收账款或者发生坏账,将对公司的财务状况和经营成果造成不利 影响。
(三)毛利率波动风险
公司主要从事工程咨询服务,收入主要来源于工程技术服务,非标准化产 品生产,因此毛利率受项目规模、难易程度、收费标准及成本管控等因素影 响有所波动。公司整体毛利率水平亦会受到属地宏观环境波动导致项目执行 进度放缓、公司业务结构改变等因素影响。基于上述原因,未来公司可能面 临毛利率继续波动的风险。
(四)募集资金投资项目实施风险
虽然公司的募集资金投资项目经过详细的论证,符合公司的战略规划和发 展需要,但是若在募投项目实施过程中,宏观经济、产业政策、市场环境、 区域市场需求等发生重大不利变化,或者公司市场开拓未达预期、无法获得 充足订单、订单金额下降或相关业务毛利率不达预期,可能导致项目无法按 照预计的进度进行或者未能达到预期收益的风险,募投项目的实施进度和盈 利情况将对公司未来的经营业绩产生重要影响。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
| 第二节 | 公司简介和主要财务指标7 | |
|---|---|---|
| 第三节 | 管理层讨论与分析10 | |
| 第四节 | 公司治理、环境和社会23 | |
| 第五节 | 重要事项 | 25 |
| 第六节 | 股份变动及股东情况 | 41 |
| 第七节 | 债券相关情况 | 46 |
| 第八节 | 财务报告 | 47 |
| 第九节 | 其他报送数据 | 179 |
备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表;
(二)报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
| 释义项 | 指 | 释义内容 | |
|---|---|---|---|
| 本公司、公司、上市公司、甘咨询 | 指 | 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | |
| 股东会 | 指 | 甘肃工程咨询集团股份有限公司股东大会 | |
| 董事会 | 指 | 甘肃工程咨询集团股份有限公司董事会 | |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 | |
| 甘肃省国资委 | 指 | 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会 | |
| 甘肃国投 | 指 | 甘肃省国有资产投资集团有限公司 | |
| 建筑设计院 | 指 | 甘肃省建筑设计研究院有限公司 | |
| 水电设计院 | 指 | 甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司 | |
| 招标咨询集团 | 指 | 甘肃省招标咨询集团有限责任公司 | |
| 土木工程院 | 指 | 甘肃土木工程科学研究院有限公司 | |
| 规划设计院 | 指 | 甘肃省城乡规划设计研究院有限公司 | |
| 交通监理公司 | 指 | 甘肃省交通工程建设监理有限公司 | |
| 建设监理公司 | 指 | 甘肃省建设监理有限责任公司 | |
| 西部规划咨询公司 | 指 | 西部(甘肃)规划咨询有限公司 | |
| 信息港公司 | 指 | 丝绸之路信息港股份有限公司 | |
| 宝石花公司 | 指 | 兰州宝石花医疗器械有限公司 | |
| 陇菀公司 | 指 | 甘肃陇菀物产有限公司 | |
| 永拓会计师事务所 | 指 | 永拓会计师事务所(特殊普通合伙)(年报注册会计师审计机构) | |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
释义
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 甘咨询 | 股票代码 | 000779 |
|---|---|---|---|
| 变更前的股票简称(如有) | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称(如有) | 无 | ||
| 公司的外文名称(如有) | GansuEngineeringConsultingGroupCo.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写(如有) | 无 | ||
| 公司的法定代表人 | 张佩峰 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | ||
|---|---|---|---|
| 姓名 | 柳雷 | 周辉 | |
| 联系地址 | 甘肃省兰州市城关区平凉路284号 | 甘肃省兰州市城关区平凉路284号 | |
| 电话 | 0931-6956658 | 0931-6956602 | |
| 传真 | 0931-6956602 | 0931-6956602 | |
| 电子信箱 | [email protected] | [email protected] |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见 2024 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化,具体可参见 2024 年 年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
|---|---|---|---|---|
| 营业收入(元) | 924,190,853.66 | 900,392,673.42 | 2.64% | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 133,134,508.37 | 126,445,099.33 | 5.29% | |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 129,530,344.86 | 123,280,884.27 | 5.07% | |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -244,534,110.06 | -207,537,235.39 | -17.83% | |
| 基本每股收益(元/股) | 0.2864 | 0.272 | 5.29% | |
| 稀释每股收益(元/股) | 0.2864 | 0.2714 | 5.53% | |
| 加权平均净资产收益率 | 3.42% | 3.42% | 0.00% | |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产(元) | 5,383,255,436.39 | 5,501,235,733.50 | -2.14% | |
| 归属于上市公司股东的净资产(元) | 3,927,672,966.71 | 3,831,635,363.58 | 2.51% |
扣除股份支付影响后的净利润
| 本报告期 | |
|---|---|
| 扣除股份支付影响后的净利润(元) | 133,246,450.57 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益(包括已计提 | -20,268.87 | |
| 资产减值准备的冲销部分) | ||
| 计入当期损益的政府补助(与公司正 | ||
| 常经营业务密切相关、符合国家政策 | 3,042,546.47 | 政府补助 |
| 规定、按照确定的标准享有、对公司 |
| 损益产生持续影响的政府补助除外) | ||
|---|---|---|
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,217,914.76 | |
| 减:所得税影响额 | 636,028.85 | |
| 合计 | 3,604,163.51 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司主要从事工程咨询业务。
(一)公司工程咨询业务概述
公司主营业务为工程咨询服务,根据 2024 年修订的《上市公司行业分类指引》,属于"M 科学研 究和技术服务业"中的"M74 专业技术服务业";根据《国民经济行业分类》,属于"M748 工程技术与 设计服务"。工程技术与设计服务业主要包括工程勘察设计、工程管理服务和规划管理。具体所从事的 业务(包括规划编制与咨询、投资机会研究、可行性研究、评估咨询、工程勘察设计、招标代理、工程 和设备监理、工程项目管理等)属于《产业结构调整指导目录(2024 年)》中的鼓励类产业。
为经济建设和工程建设项目决策、管理与实施提供全过程咨询,是以高层次智力密集型技术为基础 的智力服务行业,其服务内容贯穿于工程建设项目始终。公司主营业务领域涵盖建筑、规划、市政、水 利、交通等多个行业,并紧紧依托勘察设计、规划咨询、监理检测核心业务,积极开展包括勘察设计、 规划咨询、工程管理、全过程咨询、建设工程承包(EPC)、试验检测等业务。
(二)公司的主要业务类型
公司的主要业务包括规划咨询、勘察设计、工程管理、工程总承包、试验检测等业务。
规划咨询:含行业、专项和区域发展规划咨询,如国土空间规划涉及统筹谋划未来国土空间开发 的战略格局,形成科学的国土空间开发导向,明确开发强度,逐步形成人口、经济、资源环境相协调的 空间开发格局;城市规划咨询包括城市总体规划阶段的城市性质、城市功能、城市规模、城市容量、城 市发展形态、建设用地性质、建筑高度、建筑密度、容积率、绿地率、区域交通规划研究、路网骨架构 成及道路规划方案、设计方案及初步设计阶段咨询等,提出经济可行基于"生态导向"和"动态平衡" 的规划建设与运营为一体的整体解决方案。水利规划是根据国家规定的建设方针和水利规划基本目标, 并考虑各方面对水利的要求,研究水利现状、特点、探索自然规律和经济规律,提出水利开发方向、任 务等,公司规划咨询涉及国土空间、城市发展、生态水利等领域
勘察设计:是指根据建设工程的要求,对建设工程所需的技术、经济、资源、环境等条件进行综 合分析、论证,编制建设工程设计文件,主要包括:项目建议书、可行性研究、方案设计、初步设计、 施工图设计及相关技术咨询服务。
工程管理:是指具有相关资质的咨询单位受建设单位(或政府监督部门)委托,依据国家有关法 律法规、技术标准规范以及批准的工程建设文件,综合运用多学科知识、工程实践经验、现代科学技术 和经济管理方法,采用多种服务方式组合,为委托方在工程项目建设实施阶段提供局部或整体解决方案 的智力性服务活动,涵盖工程监理、项目管理、招标代理、造价咨询等。
工程总承包(EPC):指从事工程总承包的企业接受业主的委托,在与业主签订合同之后,按照合 同约定对项目的可行性研究、勘察、设计、采购、施工、试运行(竣工验收)等阶段实行全过程或若干 阶段的承包。工程总承包企业对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。
试验检测:是指根据国家有关法律法规的规定,依据工程建设技术标准、规范、规程,对工程所 用材料、构件、工程制品、工程实体的质量和技术指标等进行试验检测活动。公司试验检测业务涵盖的 工程领域包括:公路、市政、房建、水利等行业。
(三)经营模式
公司是以工程勘察设计为核心的提供贯通工程全过程咨询的工程技术服务企业,不仅能为建设项目 提供规划咨询、投资运营、勘测设计、招标造价等,还可以为建设项目提供项目管理、工程管理、工程
总承包业务。该服务模式可为客户提供一站式服务,充分保证产品质量,符合工程技术服务业国际惯例 及行业发展趋势。
公司依靠已经建立的各种业务渠道、信息网络和客户关系,广泛收集与自身业务有关的项目信息, 并由专人做好客户关系的维护及信息的跟踪。公司主要采取招投标和客户直接委托等方式承接业务。
(四)主要业绩驱动因素
公司的主营业务由传统的勘察设计、咨询业务向覆盖工程建设产业链全过程的规划、设计、咨询、 项目管理、工程总承包升级,进一步拓展公司的业务链长度。
一是外部驱动因素。从行业发展机遇来说,新型城市基础设施建设、城市更新、乡村建设行动等工 作任务为工程勘察设计行业发展带来了新机遇。碳达峰、碳中和目标为行业绿色低碳发展指明了新方向。 新一轮科技革命和产业变革深入推进,特别是数字技术与建筑业广泛融合和深度渗透,为行业转型升级 提供了新动力。全过程工程咨询、工程总承包等新模式快速发展,拓展了行业业务新空间。以国内大循 环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局,对行业转型升级提出新要求。从区域发展机遇来说, 抢抓国家新时代西部大开发、黄河流域生态保护和高质量发展等国家重大战略机遇,贯彻落实甘肃省第 十四次党代会部署,积极融入《兰州—西宁城市群发展规划》、着眼全省"一核三带"发展格局、"四 强"行动部署、做足"五量"文章等政策机遇,为公司发展提供了新的发展机遇,为公司业绩持续增长 奠定了坚实基础。
二是内部驱动因素。公司积极适应市场形势新变化,把握市场发展新机会,发挥规划引领优势,提 升服务全省发展的能力。加大市场开发,优化完善省内市场布局,持续构建省、市、县全覆盖经营网络, 巩固提升省内市场占有率。加大新业务培育,增强发展潜能。巩固既有建筑、水利水电等传统勘察设计 核心业务,积极拓展培育市政、新能源、生态环保等业务。坚持省外市场属地化经营理念,多措并举拓 展省外市场,不断加大其他外省市场开拓力度。持续推进三项制度改革,不断优化人力资源配置,通过 加快专业人才队伍建设、增强科技创新能力等内生发展为经营工作全面开展奠定基础,保障公司相关业 务的持续拓展。
二、核心竞争力分析
一、资质优势
经过多年的发展与积累,公司在工程咨询行业取得了较为齐全的业务资质,可有力支持公司在规划 编制、工程咨询、勘察(勘测)设计、工程监理等领域的业务发展。在规划编制领域,拥有土地规划、 城乡规划编制甲级资质;在工程咨询领域,拥有建筑、市政公用工程、水利水电、电力、水文地质(工 程测量、岩土工程)、公路专业等 6 个专业甲级专业资信;在工程勘察(勘测)领域,拥有综合甲级资 质及工程勘察专业类(岩土工程)甲级资质;在工程设计领域,拥有建筑行业、水利行业甲级资质,建 筑行业(建筑工程)、市政行业(热力工程)、市政行业(给水工程)、电力行业(水力发电(含抽水 蓄能、潮汐))专业甲级资质,风景园林工程设计专项甲级资质;在工程监理领域,拥有住建部工程监 理综合资质;交通运输部公路工程甲级、公路机电工程专项、特殊独立隧道专项、特殊独立大桥专项资 质;水利部水利工程施工监理甲级、水土保持工程施工监理甲级、水利工程建设环境保护监理不定级资 质;在测绘领域,拥有工程测量甲级资质;在施工图审查领域,拥有建筑工程一类、市政工程(热力、 风景园林)一类、可审查超限高层建筑工程项目资质。公司持有的资质序列覆盖了公路、市政、建筑、 水利等行业的多个领域,具备提供覆盖项目规划、可行性研究、勘察、设计、试验检测、施工、总承包、 监理、项目管理、运营服务等工程建设全过程的综合服务能力,能够为不同业主提供工程建设所需的 "一站式"工程技术服务。
二、人才优势
公司所属工程咨询服务业属于技术密集型、智力密集型的生产性服务业,人才是本行业经营发展的 重要资产和关键资源要素。公司自成立以来,高度重视专业人才的培养与引进,目前已经基本形成了专
业门类齐全、结构合理、技术过硬、项目经验丰富的专业人才梯队。公司专业技术人员构成涵盖建筑、 水利水电、市政交通等工程咨询领域,各业务团队核心成员均在公司服务多年,对本行业有着深刻的认 识和丰富从业经验。公司依靠高素质的从业人员,尤其是从业人员对市场的开发和服务能力得到了客户 的一致认可,在行业内形成了一定的品牌知名度。
三、技术优势
技术是工程技术服务企业的核心竞争力,雄厚的技术水平可以帮助公司在激烈的竞争环境中脱颖而 出。工程咨询服务行业本身属于技术密集型行业,企业竞争关键不仅在于熟练掌握并运用行业通用技术 并及时获取最新、最前沿技术,还取决于所掌握的技术是否全面等。公司已将多年服务经验转化为内部 宝贵的无形资产,加上长期以来不断积累的技术经验,公司具备难以在短期内复制的为相关领域业主提 供更符合其需求的服务能力。经过多年的积累,公司具有在业内覆盖规划、建筑、水利、市政、公路等 领域全产业链的综合服务能力,以设计为龙头,包括规划、咨询、勘察、设计、监理和项目管理,直至 工程总承包,在全过程咨询及总承包方向具有较强的技术创新优势和潜力,在高烈度地区抗震设计、大 跨度大空间结构抗震设计、建筑节能技术推广应用、寒冷地区绿色建筑能耗综合处理等技术处于全国先 进水平,积累形成了以"高扬程大流量提灌工程、大型跨流域调水工程、大型灌区及移民综合开发工程、 长距离穿越沙漠调水工程、流域水资源综合利用及生态治理、高面板堆石坝、梯级电站建设、新能源" 等为代表的水利水电工程勘察设计优势技术,在湿陷性黄土地区地基处理、极软岩土体的勘察和处理、 超深厚层的钻探、建筑和设备防腐蚀、建筑物结构耐久性诊断治理、新型建筑材料研发生产、建筑物纠 偏平移等方面的技术达到国内先进水平。
四、全过程工程咨询服务能力优势
全过程咨询将各个阶段的咨询服务作为有机整体,使前后阶段信息集成和有机衔接,能优化咨询效 果。全过程工程咨询服务范围包括在项目投资决策、工程建设、运营管理过程中,工程咨询服务单位向 委托方持续提供包含项目建议、可行性研究、初步设计及概算实施方案、投融资策划、招标代理、勘察、 设计、监理、造价、项目管理、竣工验收、项目后评价等部分或全部内容的咨询服务。公司经过多年的 发展,在工程咨询领域取得了较为齐全的业务资质,累积了较为丰富的业务经验、专业技术及人才,取 得了较好的市场口碑,形成了覆盖工程建设项目全过程咨询的产业链。随着全过程工程咨询服务成为行 业新的业务模式,公司多类型的业务资质、丰厚技术及人才储备进一步增强了公司发展全过程工程咨询 服务的竞争优势。
三、主营业务分析
概述
参见"一、报告期内公司从事的主要业务"相关内容。 主要财务数据同比变动情况
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 924,190,853.66 | 900,392,673.42 | 2.64% | 报告期技术服务、工程施工、工程总承包等营业收入同比增加 |
| 营业成本 | 531,600,459.94 | 539,414,124.97 | -1.45% | 报告期勘察设计等营业成本随同收入减少 |
| 管理费用 | 131,129,541.78 | 149,780,945.90 | -12.45% | 报告期管理人员薪酬同比降低,导致管理费用同比下降 |
| 财务费用 | -11,423,903.02 | -16,277,051.01 | 29.82% | 报告期内现金管理产品未到期,利息收入同比较少,导致财务 |
| 费用同比上升 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 所得税费用 | 27,974,369.96 | 24,622,685.02 | 13.61% | 报告期应纳税所得额上升所致 | |
| 研发投入 | 36,720,253.41 | 34,138,194.40 | 7.56% | 报告期子公司加大研发投入力度所致 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -244,534,110.06 | -207,537,235.39 | -17.83% | 报告期提供技术服务等收到的现金同比减少所致 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -169,088,128.58 | -316,753,764.80 | 46.62% | 报告期购买现金管理产品及购建固定资产支出减少所致 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -43,759,231.36 | -31,440,217.95 | -39.18% | 报告期向股东分配利润支出现金所致 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -457,382,624.41 | -555,730,757.65 | 17.70% | 主要原因是本期购买现金管理产品同比减少 | |
| 信用减值损失 | -79,578,867.17 | -57,180,314.72 | -39.17% | 报告期应收账款增加、账龄增长,导致计提的坏账准备同比增加 | |
| 资产减值损失 | -8,281,163.40 | -1,155,878.56 | -616.44% | 报告期合同资产增加、账龄增长,导致计提的减值准备同比增加 | |
| 营业外支出 | 2,713,288.93 | 1,473,023.38 | 84.20% | 主要原因是报告期赔偿、违约金等支出同比增加 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
| 本报告期 | 上年同期 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | 同比增减 | |
| 营业收入合计 | 924,190,853.66 | 100% | 900,392,673.42 | 100% | 2.64% |
| 分行业 | |||||
| 服务业 | 787,386,075.24 | 85.20% | 810,768,248.88 | 90.04% | -2.88% |
| 工程施工 | 52,314,023.98 | 5.66% | 43,906,502.51 | 4.88% | 19.15% |
| 其他 | 84,490,754.44 | 9.14% | 45,717,922.03 | 5.08% | 84.81% |
| 分产品 | |||||
| 前期咨询、规划 | 63,659,016.89 | 6.89% | 83,975,502.19 | 9.33% | -24.19% |
| 勘察设计 | 459,709,733.43 | 49.74% | 469,448,619.23 | 52.14% | -2.07% |
| 工程监理 | 149,862,324.67 | 16.22% | 151,704,657.45 | 16.85% | -1.21% |
| 技术服务 | 114,155,000.25 | 12.35% | 103,802,076.04 | 11.53% | 9.97% |
| 租赁 | 4,986,280.77 | 0.54% | 5,160,568.98 | 0.57% | -3.38% |
| 其他 | 131,818,497.65 | 14.26% | 86,301,249.53 | 9.58% | 52.74% |
| 分地区 | |||||
| 工程咨询省内 | 857,140,541.76 | 92.74% | 848,698,345.49 | 94.26% | 0.99% |
| 工程咨询省外 | 67,050,311.90 | 7.26% | 51,496,899.62 | 5.72% | 30.20% |
| 工程咨询国外 | 197,428.31 | 0.02% | -100.00% |
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业 | |||||||
| 服务业 | 787,386,075.24 | 431,083,014.51 | 45.25% | -2.88% | -6.75% | 2.27% | |
| 分产品 | |||||||
| 勘察设计 | 459,709,733.43 | 238,188,714.66 | 48.19% | -2.07% | -5.97% | 2.15% | |
| 工程监理 | 149,862,324.67 | 92,579,420.39 | 38.22% | -1.21% | -0.28% | -0.58% | |
| 技术服务 | 114,155,000.25 | 67,457,970.51 | 40.91% | 9.97% | 16.49% | -3.30% | |
| 其他 | 131,818,497.65 | 95,372,407.32 | 27.65% | 52.74% | 28.62% | 13.57% | |
| 分地区 |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位:元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
|---|---|---|---|---|
| 投资收益 | 4,739,721.96 | 2.94% | 确认联营企业投资收益 | 是 |
| 资产减值 | -8,281,163.40 | -5.14% | 主要为合同资产减值损失 | 是 |
| 营业外收入 | 3,921,694.76 | 2.43% | 主要为违约赔偿收入以及项目奖金 | 否 |
| 营业外支出 | 2,713,288.93 | 1.68% | 主要为赔偿、违约金等支出同比增加 | 否 |
| 信用减值损失 | -79,578,867.17 | -49.36% | 主要为应收款项减值损失 | 是 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
| 本报告期末 | 上年末 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 占总资产比例 | 金额占总资产比例 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||||
| 货币资金 | 1,578,767,791.76 | 29.33% | 1,886,748,309.21 | 34.30% | -4.97% | 一是上半年经营性回款相对处于淡季,经营性现金流出大于流入;二是固定资产投资、向股东分配利润导致货 |
| 应收账款 | 1,675,283,293.13 | 31.12% | 1,566,168,118.05 | 28.47% | 2.65% | 币资金下降主要原因为甲方付款节奏缓慢,应收账款收款期拉长所致 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合同资产 | 174,198,643.26 | 3.24% | 76,978,347.13 | 1.40% | 1.84% | 主要原因为未达到收款条件的账款增加所致 |
| 存货 | 32,056,122.02 | 0.60% | 30,506,608.87 | 0.55% | 0.05% | 主要原因为未结算合同履约成本上升,导致存货上升 |
| 投资性房地产 | 141,406,799.93 | 2.63% | 144,505,777.14 | 2.63% | 0.00% | 主要原因为投资性房地产摊销,导致账面价值减少 |
| 长期股权投资 | 271,359,478.45 | 5.04% | 266,619,756.49 | 4.85% | 0.19% | 主要原因为确认联营企业投资收益,导致长期股权投资增加 |
| 固定资产 | 977,165,617.26 | 18.15% | 999,765,311.47 | 18.17% | -0.02% | 主要原因为计提固定资产折旧,导致账面价值减少 |
| 在建工程 | 536,224.90 | 0.01% | 536,224.90 | 0.01% | 0.00% | 在建工程项目为科研楼职工活动中心、会议及职能办公区域改造工程 |
| 使用权资产 | 22,364,667.84 | 0.42% | 24,752,777.15 | 0.45% | -0.03% | 主要原因为计提使用权资产折旧,导致使用权资产账面价值减少 |
| 合同负债 | 42,304,566.49 | 0.79% | 87,796,566.01 | 1.60% | -0.81% | 主要原因为提供服务收到的预收款减少、项目收入确认所致 |
| 长期借款 | 32,429,723.07 | 0.60% | 36,411,723.07 | 0.66% | -0.06% | 主要原因为偿还银行借款所致 |
| 租赁负债 | 19,185,749.35 | 0.36% | 21,672,410.66 | 0.39% | -0.03% | 主要原因为报告期按计划支付租赁费用导致租赁负债下降 |
| 应收票据 | 560,320.00 | 0.01% | 842,600.00 | 0.02% | -0.01% | 主要原因为报告期末拟持有至到期承兑汇票减少 |
| 预付款项 | 25,409,899.79 | 0.47% | 37,485,456.29 | 0.68% | -0.21% | 主要原因为预付工程总承包项目款核销所 |
| 致 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 主要原因为报 | ||||||
| 开发支出 | 17,912,318.3 | 0.33% | 11,788,981.0 | 0.21% | 0.12% | 告期项目开发 |
| 2 | 2 | 支出增加所致 | ||||
| 主要原因为报 | ||||||
| 11,328,234.7 | -0.11% | 告期末签发银 | ||||
| 应付票据 | 5,217,194.37 | 0.10% | 1 | 0.21% | 行承兑汇票减 | |
| 少 | ||||||
| 0.02% | 主要原因为报 | |||||
| 预收款项 | 170,353.78 | -0.02% | 告期末收到的 | |||
| 0.00% | 978,130.25 | 预收款减少所 | ||||
| 致 | ||||||
| 主要原因为报 | ||||||
| 递延收益 | 239,995.39 | 0.00% | 121,690.50 | 0.00% | 0.00% | 告期收到政府 |
| 补助增加所致 |
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
|---|---|---|
| 货币资金 | 182,692,831.88 | 保证金、监管资金、涉诉被冻结资金、现金管理产品等 |
| 固定资产 | 12,948,959.91 | 抵押贷款 |
| 合计 | 195,641,791.79 |
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
| 报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
|---|---|---|
| 10,371,537.44 | 103,274,246.38 | -89.96% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
(1) 证券投资情况
□适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。
(2) 衍生品投资情况
□适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
(1) 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位:万元
| 募集年份 | 募集方式 | 证券上市日期 | 募集资金总额 | 募集资金净额(1) | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额(2) | 报告期末募集资金使用比例(3)=(2)/(1) | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 向特定对象发行股票 | 2023年11月30日 | 76,000 | 75,125 | 322.1 | 14,414.46 | 19.19% | 0 | 0 | 0.00% | 62,242.7 | 开展现金管理或在募集资金专户存储 | 0 | ||
| 合计 | -- | -- | 76,000 | 75,125 | 322.1 | 14,414.46 | 19.19% | 0 | 0 | 0.00% | 62,242.7 | -- | 0 | ||
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||||||
| 截至 | 2025 | 年6月 | 30 | 日,公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 | 14,414.46 | 万元,尚未使用募集资金总额为 | |||||||||
| 62,242.70 | 万元,未使用的募集资金其中 | 4.56 | 亿元开展现金管理,其余 | 1.66 | 亿元均存放于募集资金专户。 |
(2) 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位:万元
| 融资 | 证券 | 承诺 | 是否 | 募集 | 调整 | 本报 | 截至 | 截至 | 项目 | 本报 | 截止 | 是否 | 项目 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 上市 | 投资 | 项目 | 已变 | 资金 | 后投 | 告期 | 期末 | 期末 | 达到 | 告期 | 报告 | 达到 | 可行 |
| 名称 | 日期 | 项目和超募资金投向 | 性质 | 更项目(含部分变更) | 承诺投资总额 | 资总额(1) | 投入金额 | 累计投入金额(2) | 投资进度(3)=(2)/(1) | 预定可使用状态日期 | 实现的效益 | 期末累计实现的效益 | 预计效益 | 性是否发生重大变化 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 承诺投资项目 | ||||||||||||||
| 工程检测中心建设项目 | 2023年11月30日 | 工程检测中心建设项目 | 生产建设 | 否 | 30,100 | 30,100 | 322.1 | 14,414.46 | 55.89% | 2024年05月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 全过程工程咨询服务能力提升项目 | 2023年11月30日 | 全过程工程咨询服务能力提升项目 | 生产建设 | 否 | 15,900 | 15,900 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 否 | |||
| 综合管理、研发及信息化能力提升项目 | 2023年11月30日 | 综合管理、研发及信息化能力提升项目 | 生产建设 | 否 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 76,000 | 76,000 | 322.1 | 14,414.46 | -- | -- | -- | -- | |||||
| 超募资金投向 | ||||||||||||||
| 无 | 2023年11月30日 | 无 | 生产建设 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 2030年05月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 合计 | -- | 76,000 | 76,000 | 322.1 | 14,414.46 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | |||
| 1、因检测设备具有小批量、多品种特点且部分检测设备需要定制,为保障工程检测中心建设项目实施质量及募投资金使用效率,公司基于谨慎原则,对投资节奏进行严格控制,结合市场情况及客户需求,分项目说明采取设备分批试用、分批验证、分批采购、分批到位方式运营。截至2025年6月30日,公司已采购部未达到计划分设备并完成安装调试处于运营初期阶段。自年初至本报告期末未满一个正常经营期间,不适用预计效进度、预计益评价。后续资金支出除尚未支付的项目土建及设备采购尾款、质保金等应付未付款项外,主要为待分收益的情况批采购设备款及预留的尚未使用的铺底流动资金。和原因(含2、公司于2025年4月22日召开第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第九次会议,审议通过了"是否达到《关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的议案》,对"全过程工程咨询服务能力提升项目"预计效益"与"综合管理、研发及信息化能力提升项目"进行了重新论证。根据公司对目前市场环境及未来行业形选择"不适势的研判,认为上述项目在当前市场环境下的投资回报可能无法达到预期水平,本着审慎使用募集资金用"的原的原则及对全体投资者高度负责的态度,公司经研究决定暂缓实施上述募投项目。后续公司将结合长远因)发展需求和战略规划,根据市场情况及自身实际状况决定是否继续实施上述项目,同时也密切关注行业政策及市场环境变化,对该募集资金投资进行适时安排。后续如涉及募集资金投资项目调整,公司将及时履行审议程序和信息披露义务。项目可行性无 | ||||||||||||||
| 发生重大变 |
| 化的情况说 | ||
|---|---|---|
| 明 | ||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |
| 存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 | 不适用 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2025年6月30日,尚未使用的募集资金共计6.22亿元,其中4.56亿元开展现金管理,1.66亿元存放于募集资金专户。 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位:元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 西部(甘肃)规划咨询有限公司 | 子公司 | 从事规划咨询、咨询评估、工程设计、检测认证、项目管理、管理咨询等咨询服务业务(以工商部门核准经营范围为准)。 | 1,000,000,000.00 | 4,302,013,712.34 | 2,518,198,176.37 | 926,213,426.91 | 170,193,779.81 | 143,824,405.80 |
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
|---|---|---|
| 甘肃和美建设咨询有限公司 | 新设立 | 报告期利润总额-62.5万元,对整体生产经营影响较小 |
| 甘肃筑创工程有限公司 | 新设立 | 报告期利润总额2.77万元,对整体生产经营影响较小 |
主要控股参股公司情况说明
| 甘肃 | 二级 | 建筑科学技术研究与咨询;建筑 | 63,910,000.00 | 352,228,739.75 | 202,777,759.63 | 79,630,435.60 | 7,076,335.39 | 5,317,339.57 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 土木 | 子公 | 工程检测、市政工程检测、岩土 | |||||||
| 工程 | 司 | 工程检测、地基基础和主体结构 | |||||||
| 科学 | 检测、钢结构工程检测、建筑工 | ||||||||
| 研究 | 程安装检测等 | ||||||||
| 院有 | |||||||||
| 限公 | |||||||||
| 司 | |||||||||
| 甘肃 | 二级 | 城乡规划编制、土地规划编制、 | 78,900,000.00 | 585,225,571.59 | 375,542,288.25 | 152,526,372.89 | 29,595,274.59 | 25,045,512.97 | |
| 省城 | 子公 | 建筑行业(建筑工程)设计、工 | |||||||
| 乡规 | 司 | 程勘察(岩土工程(勘察))、工程 | |||||||
| 划设 | 勘察专业类(工程测量、岩土工 | ||||||||
| 计研 | 程、劳务类(工程钻探))工程 | ||||||||
| 究院 | 监理等 | ||||||||
| 有限 | |||||||||
| 公司 | |||||||||
| 甘肃 | 二级 | 承担国内外工业与民用建筑工程 | 80,000,000.00 | 1,241,817,389.93 | 645,962,927.70 | 266,134,890.06 | 48,428,111.51 | 40,993,336.12 | |
| 省建 | 子公 | 的勘察、设计;人防工程设计; | |||||||
| 筑设 | 司 | 城乡规划编制、市政行业设计; | |||||||
| 计研 | 工程造价、工程咨询等 | ||||||||
| 究院 | |||||||||
| 有限 | |||||||||
| 公司 |
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
(一)政策和市场风险
公司提供工程咨询服务的行业为建筑、水利、交通、市政等基础设施建设行业。由于建设工 程的投资规模及推进速度等受国家宏观经济形势变化及产业政策调整的影响较大,进而导致工程 技术服务市场需求出现较大波动。面对复杂多变的市场环境,勘察设计企业受到不同程度的冲击, 如果宏观经济形势及产业政策发生不利变化,将会对公司的业务拓展及经营业绩造成不利影响。
应对措施:公司将积极加强政策和市场的研判,把握国家宏观经济政策导向,以更加灵活的运营方 式聚焦符合国家战略及行业发展方向的重点领域进行大力开拓,深耕细分市场,实施多元化战略,培育 新的利润增长点;持续提升市场经营能力,加强经营网络建设,完善业务和区域布局,拓宽经营范围, 切实降低经济形势变化及产业政策调整带来的经营业绩波动风险。
(二)应收账款风险
报告期末公司应收账款账面价值为 16.75 亿元,占总资产的比例为 31.13%,应收账款及坏账 准备规模仍呈增长趋势。公司主要客户为各级政府部门及所属企事业单位、开发企业等,该类客 户资信情况较好,但如果公司部分客户因国家政策、宏观调控或经营不善而资金紧张,从而导致 公司不能及时收回应收账款或者发生坏账,将对公司的财务状况和经营成果造成不利影响。
应对措施:为加强应收账款管理,压实各子公司主体责任,制定并优化账款催收措施,加强对客户 信用调查、账款管理和账款回收工作。同时在公司内部强化应收账款的过程管理和考核管理,将应收账 款的回收与相关责任人的绩效考核直接挂钩,加大责任追究力度,对失职失责情况严肃问责。要着力提 升清收工作的时效性,关注法律规定的诉讼时效,尽快回收资金,以提升应收账款的回款速度,遏制应 收账款快速增长的势头,以降低运营风险并提高经济运营的质量。
(三)毛利率波动风险
公司主要从事工程咨询服务,收入主要来源于工程技术服务,非标准化产品生产,因此毛利 率受项目规模、难易程度、收费标准及成本管控等因素影响有所波动。公司整体毛利率水平亦会 受到属地宏观环境波动导致项目执行进度放缓、公司业务结构改变等因素影响。基于上述原因, 未来公司可能面临毛利率继续波动的风险。
应对措施:推进管理"精细化",围绕降本增效,进行有效的成本控制,不断创新管理方法,严格 过程控制,减少非经营性支出,提高利润及产生正现金流,确保营业收入、成本费用、盈利能力三方面 增长相匹配,合理规划人力资源需求,提高企业劳动生产率。
(四)募集资金投资项目实施风险
虽然公司的募集资金投资项目经过详细的论证,符合公司的战略规划和发展需要,但是若在 募投项目实施过程中,宏观经济、产业政策、市场环境、区域市场需求等发生重大不利变化,或 者公司市场开拓未达预期、无法获得充足订单、订单金额下降或相关业务毛利率不达预期,可能 导致项目无法按照预计的进度进行或者未能达到预期收益的风险,募投项目的实施进度和盈利情 况将对公司未来的经营业绩产生重要影响。
应对措施:公司将紧跟市场步伐,密切关注国家宏观经济、行业政策、市场环境等的变化趋势,根 据以上外部形势变化及公司内部发展情况及时调整募集资金投资项目建设进度及节奏,推动募集资金项 目顺利建设及达到预期效益。
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。 □是 否 公司是否披露了估值提升计划。 □是 否
十二、"质量回报双提升"行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了"质量回报双提升"行动方案公告。 □是 否
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 张佩峰 | 总经理 | 离任 | 2025年01月08日 | 工作调动 | |
| 张佩峰 | 董事长 | 被选举 | 2025年01月08日 | 工作调动 | |
| 陈一夫 | 总经理 | 聘任 | 2025年01月08日 | 工作调动 | |
| 孟康荣 | 副总经理 | 聘任 | 2025年01月08日 | 工作调动 | |
| 苟海龙 | 副总经理 | 离任 | 2025年06月03日 | 退休 | |
| 赵登峰 | 财务总监 | 离任 | 2025年06月25日 | 工作调动 | |
| 胡志明 | 财务总监 | 聘任 | 2025年06月25日 | 工作调动 |
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单 □是 否
五、社会责任情况
报告期,公司立足功能定位,以项目强支撑作保障,全力服务全省经济社会发展。坚持规划引领。 参编的《关于坚持"四水四定"原则,全面推动生态保护和高质量发展的意见》由省委省政府印发实施。 中标《甘肃破解用水难题需要重点关注的问题研究》《甘肃省"十五五"黄河流域生态保护和高质量发 展建设规划》,为全省水利改革发展提供决策支持。承担《兰州市城市建设"十五五"规划》《平凉市 中心城区详细规划》等编制任务,持续支撑区域战略发展。全力保障重点项目建设。高质量完成中川机 场三期工程、西合公路项目马莲河特大桥监理等任务,有序推进陕甘宁盐环定扬黄甘肃专用工程提质改 造水利工程设计、景电灌区现代化改造、黄河流域兰西城市群—兰州生态创新城生态产业孵化园等项目 建设等,工程咨询全链条服务优势充分显现。上半年集团克服传统建筑设计板块市场持续下滑,市场拓 展难度不断加大的困难和挑战,紧跟市场,抢抓机遇,在确保生产安全和质量安全的前提下,奋力实现 营业收入和利润总额稳中有增。积极践行社会责任,制定并实施《2025 年乡村振兴帮扶工作要点》,
系统推进九个方面的 31 项帮扶项目,已有 14 项帮扶项目顺利实施,积极开展消费帮扶和结对关爱行动, 以实际行动传递温暖,践行了企业的社会担当。
第五节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕 及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
| 承诺事由 |
|---|
| 资产重组时所作承诺 |
| 竞争的,本企 | |||
|---|---|---|---|
| 业将立即通知 | |||
| 上市公司,并 | |||
| 尽力促使该业 | |||
| 务机会按不劣 | |||
| 于提供给本企 | |||
| 业及相关企业 | |||
| 的条件优先提 | |||
| 供予上市公司 | |||
| 及其下属企 | |||
| 业,以避免与 | |||
| 上市公司形成 | |||
| 同业竞争或潜 | |||
| 在同业竞争, | |||
| 并确保上市公 | |||
| 司及其他股东 | |||
| 合法权益不受 | |||
| 损害。四、上 | |||
| 市公司认定本 | |||
| 企业及相关企 | |||
| 业正在或将要 | |||
| 从事的业务与 | |||
| 上市公司及其 | |||
| 下属企业存在 | |||
| 同业竞争的, | |||
| 本企业及相关 | |||
| 企业将采取包 | |||
| 括但不限于停 | |||
| 止经营产生竞 | |||
| 争的业务或注 | |||
| 销有关企业、 | |||
| 将产生竞争的 | |||
| 有关资产和业 | |||
| 务纳入上市公 | |||
| 司或者转让给 | |||
| 无关联关系第 | |||
| 三方等合法方 | |||
| 式,使本企业 | |||
| 及相关企业不 | |||
| 再从事与上市 | |||
| 公司及其下属 | |||
| 企业主营业务 | |||
| 相同或类似的 | |||
| 业务,以避免 | |||
| 同业竞争;如 | |||
| 本企业及相关 | |||
| 企业与上市公 | |||
| 司及其下属企 | |||
| 业因同业竞争 | |||
| 产生利益冲 | |||
| 突,则优先考 | |||
| 虑上市公司及 | |||
| 其下属企业的 | |||
| 利益。五、若 | |||
| 违反上述承诺 | |||
| 的,将立即采 | |||
| 取必要措施予 | |||
| 以纠正补救; | |||
| 同时愿意承担 | |||
|---|---|---|---|
| 因未履行承诺 | |||
| 函所做的承诺 | |||
| 而给上市公司 | |||
| 造成的直接、 | |||
| 间接的经济损 | |||
| 失、索赔责任 | |||
| 及额外的费用 | |||
| 支出。1、不 | |||
| 利用自身上市 | |||
| 公司的股东地 | |||
| 位及重大影 | |||
| 响,谋求上市 | |||
| 公司在业务合 | |||
| 作等方面给予 | |||
| 本企业及其关 | |||
| 联方优于市场 | |||
| 第三方的权 | |||
| 利,或与上市 | |||
| 公司达成交易 | |||
| 的优先权利; | |||
| 2、杜绝本企 | |||
| 业及所关联方 | |||
| 非法占用上市 | |||
| 公司资金、资 | |||
| 产的行为,在 | |||
| 任何情况下, | |||
| 不要求上市公 | |||
| 司违规向本企 | |||
| 业及所关联方 | |||
| 提供任何形式 | |||
| 的担保;3、 | |||
| 本企业及其关 | |||
| 联方将尽可能 | |||
| 避免和减少与 | |||
| 上市公司及其 | |||
| 控制的企业的 | |||
| 关联交易,对 | |||
| 于无法避免或 | |||
| 有合理理由存 | |||
| 在的关联交 | |||
| 易,本企业保 | |||
| 证:(1)督 | |||
| 促上市公司按 | |||
| 照《中华人民 | |||
| 共和国公司 | |||
| 法》、《深圳 | |||
| 证券交易所股 | |||
| 票上市规则》 | |||
| 等有关法律、 | |||
| 法规、规范性 | |||
| 文件和上市公 | |||
| 司章程的规 | |||
| 定,履行关联 | |||
| 交易决策程序 | |||
| 及信息披露义 | |||
| 务,本企业将 | |||
| 严格履行关联 |
| 股东的回避表决义务;(2)遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则,以市场公允价格与上市公司进行交易,不利用该类交易从事任何损害上市公司利益的行为。4、若出现违反上述承诺而损害上市公司利益的情形,本企业将对前述行为而给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。" | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 甘肃省国有资产投资集团有限公司 | 其他承诺 | 1.2018年度,兰州三毛实业股份有限公司(现甘咨询或上市公司)采取发行股份的方式向本公司(以下简称:甘肃国投或本公司)购买所持甘肃工程咨询集团有限公司100%股权。为了解决甘肃工程咨询集团有限公司自有土地和房产存在瑕疵的问题,本公司出具了《甘肃国投关于标的土地和房产问题的承诺函》,承诺甘肃工程咨询集团有限公司下属子公司的划拨用地及无证房产,本公司将积极与相关政府部门沟通办理划拨土地转为出让土地的手续以及有关房屋的所 | 2024年12月10日 | 2025-12-27 | (1)子公司规划院位于兰州市城关区北滨河路56号B区房产,不动产权证已于2024年3月办理完毕。(2)子公司规划设计院与建设监理公司位于兰州市安宁区建宁东路3001号房产,不动产权证已于2025年3月办理完毕。(3)子公司建筑设计院位于兰州市城关区静宁路81号房产,包含地下两层车库、储藏间、办公等内容。车库已于2025年1月14日取得不动产权证,储藏间及配套用房于2025年4月10日取得不动产权证,地下一层、地下二 |
| 2018年12月 | 不动产与控股 | |||
|---|---|---|---|---|
| 28日后三年内 | 股东国投集团 | |||
| 办理完毕相关 | 协商拟由控股 | |||
| 权属证书。 | 股东下属全资 | |||
| 2.自上述承诺 | 子公司通过回 | |||
| 出具后,本公 | 购交易方式解 | |||
| 司一直致力于 | 决。 | |||
| 履行上述承 | ||||
| 诺,积极与住 | ||||
| 建厅等主管单 | ||||
| 位沟通处理方 | ||||
| 案。由于多方 | ||||
| 原因,部分房 | ||||
| 产的产权证书 | ||||
| 无法在承诺期 | ||||
| 内办理完毕。 | ||||
| 为此,本公司 | ||||
| 分别于2021 | ||||
| 年12月3 | ||||
| 日、2023年 | ||||
| 11月30日出 | ||||
| 具了《关于甘 | ||||
| 肃工程咨询集 | ||||
| 团股份有限公 | ||||
| 司自有房产问 | ||||
| 题的承诺 | ||||
| 函》。承诺期 | ||||
| 间,有关房屋 | ||||
| 的所有权证书 | ||||
| 办理取得了实 | ||||
| 质性进展,但 | ||||
| 由于办理工作 | ||||
| 涉及面较广, | ||||
| 历史遗留问题 | ||||
| 较多,且受不 | ||||
| 确定因素影 | ||||
| 响,与相关方 | ||||
| 的沟通推进进 | ||||
| 度不及预期, | ||||
| 在2024年12 | ||||
| 月27日前完 | ||||
| 成剩余无证房 | ||||
| 产权证办理工 | ||||
| 作仍存在较大 | ||||
| 不确定性。 | ||||
| 对此,本 | ||||
| 公司承诺:1. | ||||
| 就甘肃工程咨 | ||||
| 询集团股份有 | ||||
| 限公司无证房 | ||||
| 产,本公司将 | ||||
| 继续积极与相 | ||||
| 关政府部门沟 | ||||
| 通办理所有权 | ||||
| 证书事宜,并 | ||||
| 承诺在2025 | ||||
| 年12月27日 | ||||
| 前办理完毕相 | ||||
| 关权属证书。 | |||
|---|---|---|---|
| 2.承诺期内, | |||
| 若因第三人主 | |||
| 张权利或行政 | |||
| 机关行使职权 | |||
| 导致标的公司 | |||
| 无法正常使用 | |||
| 该等房产,或 | |||
| 者因使用该等 | |||
| 房产被有权政 | |||
| 府部门处以罚 | |||
| 款、或者被有 | |||
| 关当事人追索 | |||
| 产生损失,影 | |||
| 响标的公司正 | |||
| 常使用相关房 | |||
| 产,使其生产 | |||
| 经营活动受到 | |||
| 不利影响的, | |||
| 本公司将采取 | |||
| 相应措施,保 | |||
| 障各相关企业 | |||
| 业务经营持续 | |||
| 正常进行的情 | |||
| 况下,于不利 | |||
| 影响因素发生 | |||
| 之日起的3个 | |||
| 月内,安排相 | |||
| 同或相似条件 | |||
| 的房屋供相关 | |||
| 企业使用,并 | |||
| 据实向相关企 | |||
| 业支付由此产 | |||
| 生的全部费 | |||
| 用,包括但不 | |||
| 限于搬迁过程 | |||
| 中的人员工 | |||
| 资、搬运费、 | |||
| 交通费、装修 | |||
| 费、停业损失 | |||
| 以及罚款等。 | |||
| 3.承诺期满未 | |||
| 能办理完毕相 | |||
| 关权属证书 | |||
| 的,将委托资 | |||
| 产评估机构对 | |||
| 未办理权属证 | |||
| 书的该等房产 | |||
| 进行评估,并 | |||
| 以现金回购该 | |||
| 等房产;或按 | |||
| 照评估价值补 | |||
| 足同等地段具 | |||
| 有产权证书的 | |||
| 房产的价值差 | |||
| 额;或提供相 | |||
| 同或相似条件 | |||
| 的房屋,按照 |
| 评估值与相关 | |||
|---|---|---|---|
| 瑕疵资产进行 | |||
| 置换。具体补 | |||
| 偿方案由本公 | |||
| 司与上市公司 | |||
| 董事会共同制 | |||
| 定,并于承诺 | |||
| 期满后3个月 | |||
| 内实施。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 |
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计 □是 否 公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度"非标准审计报告"相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ---------------- | -------------- | -------------- | -------------- | ----------------------- | ---------------------- | ------ | ------ | -- |
| 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | 2025 | 年半年度报告全文 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 甘肃土木工程科学研究院有限公司与甘肃建投土木工程建设集团有限责任公司建设工程分包合同纠纷 | 309.08 | 否 | 2024年8月20日,甘肃省兰州市城关区人民法院(2024)甘0102民初12749号民事判决书。 | 被告甘肃建投土木工程建设集团有限责任公司自本判决生效之日起十日内向原告甘肃土木工程科学研究院有限公司支付工程款3090780.52元及利息 | 执行中 | 2025年04月24日 | 定期报告 |
| 甘肃土木工程科学研究院有限公司与陇西县住房和城乡建设局技术服务合同纠纷 | 256.69 | 否 | 2025年4月22日上午9时,陇西县人民法院开庭审理。 | 尚未判决 | 未执行 | 2025年08月27日 | 定期报告 |
| 甘肃水文地质工程地质勘察院有限责任公司诉兰州创美市政设计院有限责任公司、大连市市政设计研究院有限责任公司、甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司、甘肃山丹水利水电工程局有限责任公司及甘肃省水利水电工程局有限责任公司建设工程勘察合同纠纷案 | 353.12 | 否 | 2025年3月19日,城关区人民法院作出(2024)甘0102民初18425号一审判决 | 兰州创美市政设计院有限责任公司和被告大连市市政设计研究院有限责任公司于本判决生效之日起十日内向原告甘肃水文地质工程地质勘察院有限责任公司支付欠付勘察费3200000元,并以3200000元为基数,按年利率3.45%的标准,共同支付原告自2021年4月26日起算至款项付清之日的逾期付款损失 | 子公司无需承担责任。 | 2024年08月23日 | 定期报告 |
| 甘肃省建筑设计研究院有限公司诉甘肃景家口物流有限公司设计合同纠纷 | 750 | 否 | 2024年12月9日兰州市城关区人民法院作出判决。2025年3月向兰州市城关区人民法院申请强制执行 | 被告甘肃景家口物流有限公司于本判决生效之日起十五日内给付原告甘肃省建筑设计研究院有限公司设计费712.50 | 已申请强制执行 | 2024年04月24日 | 定期报告 |
| 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | 2025 | 年半年度报告全文 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 万元,并承担逾期利息33.08万元。 | |||||||
| 甘肃省建筑设计研究院有限公司诉甘肃景家口物流有限公司设计合同纠纷 | 350 | 否 | 2023年8月25日作出一审判决 | 被告支付原告设计费332.50万元,利息损失14.89万元 | 已申请强制执行 | 2024年04月24日 | 定期报告 |
| 甘肃省建筑设计研究院有限公司诉甘肃省物产集团兰州物流配送有限公司合同纠纷 | 244.36 | 否 | 2024年9月兰州市七里河区法院立案 | 2025年5月,甘肃省物产集团兰州物流配送有限公司与省建筑院达成和解,分期支付欠款 | 建筑院已撤诉 | 2025年04月24日 | 定期报告 |
| 甘肃省建筑设计研究院有限公司诉甘肃省物产集团兰州物流配送有限公司合同纠纷 | 158.54 | 否 | 2024年9月兰州市七里河区法院立案 | 2025年5月,甘肃省物产集团兰州物流配送有限公司与省建筑院达成和解,分期支付欠款 | 建筑院已撤诉 | 2025年04月24日 | 定期报告 |
| 甘肃陇中药业有限责任公司等诉甘肃工程建设监理有限公司建设工程施工合同纠纷 | 173.13 | 否 | 2024年12月20日白银市中级人民法院作出一审判决;工程监理向省高院申请上诉,2025年4月省高院开庭审理。 | 一审判决工程监理向甘肃陇中药业有限责任公司赔偿工程维修费1230.38万元、鉴定154.76万元。省高院尚未判决。 | 诉讼中未执行 | 2024年04月24日 | 定期报告 |
| 甘肃建研岩土工程有限公司与甘肃建投土木工程建设集团有限责任公司建设工程施工合同纠纷案 | 1,189.53 | 否 | 2024年10月15日甘肃省高级人民法院做出(2024)甘民再203号民事判决书,撤销兰州市中级人民法院(2023)甘01民终6413号民事判决,维持兰州市城关区法院(2022)甘0102民初14013号判决。 | 2024年11月9日,申请法院执行到款266万;剩余尾款计划按照高院判决结果继续执行。 | 执行中 | 2023年07月28日 | 定期报告 |
| 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | 2025 | 年半年度报告全文 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 甘肃建研岩土工程有限公司诉甘肃永坤实业有限公司建设工程施工合同纠纷 | 134.73 | 否 | 2023年6月15日收到上海国际经济贸易仲裁委员会的仲裁书 | (2023)沪贸仲字第0990号裁决书;被申请人应在三十日内支付工程款134.73万元。 | 执行中 | 2023年07月28日 | 定期报告 |
| 甘肃建研岩土工程有限公司诉兰州亚太房地产开发集团有限公司、甘肃海锋建筑有限公司建设工程施工合同纠纷 | 265 | 否 | 2025年1月10日收到兰州市中级人民法院做的(2024)甘01民终8257号判决书。2025年2月向甘肃省兰州市中级人民法院申请执行 | 东山海建设集团有限公司向甘肃建研岩土工程有限公司连带给付工程款265万元,并承担逾期利息。2025年2月14日,向兰州市中院申请执行 | 已执行结案 | 2024年04月24日 | 定期报告 |
| 甘肃建研岩土工程有限公司与甘肃大成文化旅游发展有限公司施工合同纠纷 | 1,857.22 | 否 | 2024年7月30日,甘肃省定西市中级人民法院做出(2024)甘11民终916号民事判决书 | 维持原判,被告于判决生效后15日内支付原告折价工程补偿款1854.44万元,并承担延期付款利息。 | 执行中 | 2024年04月24日 | 定期报告 |
| 甘肃建研岩土工程有限公司与甘肃大成文化旅游发展有限公司施工合同纠纷 | 737.23 | 否 | 2024年12月31日甘肃省高级人民法院做出(2024)甘民申5381号民事裁定书,驳回定西市安定区交通建设投资有限公司、甘肃大成文化旅游发展有限公司的再审申请。 | 2025年1月24日,四方达成协议,2025年3月30日前交投公司直接向甘肃海旺支付剩余全部款项,甘肃海旺返还我公司181.13万元,款项到账后案件完结。 | 已执行完结 | 2024年04月24日 | 定期报告 |
| 甘肃建研岩土工程有限公司与甘肃联智房地产开发有限公司施工合同纠纷案 | 743.63 | 否 | 2024年12月25日,兰州仲裁委员会做出兰裁仲字(2024)第195号裁决书 | 被申请人在裁决生效后15日内向申请人支付工程款733.63万元及利息41.48万元。 | 已申请强制执行 | 2025年04月24日 | 定期报告 |
| 甘肃海旺建筑安装(集团)有限公 | 549.54 | 否 | 2024年8月7日,定西市安定区人 | 2025年1月24日,四方达成协议, | 已执行完结 | 2025年04月24日 | 定期报告 |
| 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | 2025 | 年半年度报告全文 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 司商砼分公司与甘肃建研岩土工程有限公司买卖合同纠纷案 | 民法院做出(2024)甘1102民初2150号调解书 | 2025年3月30日前交投公司直接向甘肃海旺支付剩余全部款项,甘肃海旺返还我公司181.13万元,款项到账后案件完结。 | |||||
| 中国人民解放军甘肃省军区保障局诉甘肃省城乡规划设计研究院有限公司勘察设计合同纠纷 | 620.12 | 是 | 2025年6月24日收到兰州市中级人民法院(2025)甘01民终113号民事判决书:维持原判。 | 被告甘肃省城乡规划设计研究院有限公司于本判决生效后十五日内向原告中国人民解放军甘肃省军区保障局赔偿损失45.84万元、支付鉴定费3.69万元 | 执行中 | 2021年04月16日 | 定期报告 |
| 兰州建投房地产开发有限公司诉中铁二十局集团第六工程有限公司建设工程合同纠纷 | 4,525.64 | 否 | 2024年11月15日收到兰州市城关区人民法院(2023)甘0102民初3791号民事判决书,规划院已经上诉。 | 被告甘肃省城乡规划设计研究院有限公司于本判决生效后三十日内赔偿给原告兰州建投房地产开发有限公司经济损失172.57万元 | 等待二审 | 2024年08月23日 | 定期报告 |
| 兰州新区职业教育园区建设投资发展有限公司诉甘肃第三建设集团有限公司建设工程施工合同纠纷案 | 4,106.27 | 否 | 兰州新区人民法院于2024年10月15日开庭。 | 尚未判决 | 未执行 | 2024年08月23日 | 定期报告 |
| 兰州乾川置业有限公司与甘肃万源岩土工程有限公司建设工程施工合同纠纷案件 | 2,131.85 | 否 | 2025年2月24日(2023)甘0191民初4521号一审判决。2025年4月24日二审开庭。 | 被告于本判决生效之日起十五日内向原告甘肃万源岩土工程有限公司支付工程款1265.24万元、支付鉴定费1.50万元;二审判决支付鉴 | 二审终审,未执行 | 2024年08月23日 | 定期报告 |
| 定费19.50 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 万元,其他 | |||||||
| 维持一审判 | |||||||
| 决。 | |||||||
| 陕西省中广 | 2024年4月 | 判决被告陕 | |||||
| 实业有限公 | 28日西安市 | 西中广向原 | |||||
| 司与甘肃万 | 碑林区法院 | 告万源岩土 | |||||
| 源岩土工程 | 一审判决, | 公司支付履 | 2025年04 | ||||
| 有限公司建 | 547.92 | 否 | 2024年11 | 约保证金 | 未执行 | 月24日 | 定期报告 |
| 设工程施工 | 月20日强 | 416万元及 | |||||
| 合同纠纷案 | 制执行已立 | 迟延支付利 | |||||
| 件 | 案。 | 息。 | |||||
| 陕西朴华实 | 一审判决被 | ||||||
| 业有限公司 | 2024年11 | 告陕西朴华 | |||||
| 与甘肃万源 | 月4日西安 | 向万源岩土 | |||||
| 岩土工程有 | 243.02 | 否 | 市碑林区人 | 支付工程款 | 未执行 | 2025年04 | 定期报告 |
| 限公司建设 | 民法院一审 | 209.36万元 | 月24日 | ||||
| 工程施工合 | 判决 | 及迟延支付 | |||||
| 同纠纷案件 | 利息。 |
其他诉讼事项
□适用 不适用
九、处罚及整改情况
□适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用 □不适用
公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到 期未清偿债务等情况,不属于失信被执行人。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
适用 □不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □是 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1) 托管情况
适用 □不适用
托管情况说明
公司与控股股东甘肃国投签署《托管协议》,将陇菀公司委托公司经营管理,委托管理费用为陇菀 公司年度分红的 30%。上述事项经公司 2022 年 4 月 19 日第七届董事会第三十次会议,第七届监事会第 二十四次会议审议通过。详见公司在巨潮咨询网上披露的《甘肃工程咨询集团股份有限公司关于签署甘 肃陇菀物产有限公司托管协议暨关联交易公告》(公告编号:2022-025)。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
(2) 承包情况
□适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。
(3) 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
单位:万元
| 公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司 | 2020年04月30日 | 8,000 | 2020年10月19日 | 3,839.17 | 连带责任担保 | 10年 | 否 | 否 | ||
| 甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司 | 2024年04月24日 | 5,000 | 2024年10月23日 | 164.44 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司 | 2023年03月16日 | 5,000 | 2023年09月26日 | 184.96 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | ||
| 甘肃省交通工程建设监理有限公司 | 2023年03月16日 | 4,000 | 2023年09月25日 | 901.21 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 否 | ||
| 甘肃省建筑设计研究院有限公司 | 2024年04月24日 | 2,200 | 2024年10月23日 | 219.1 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 甘肃工 | 2024年 | 200 | 2024年 | 10.04 | 连带责 | 1年 | 否 | 否 |
| 程建设监理有限公司 | 04月24日 | 10月23日 | 任担保 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 甘肃建研岩土工程有限公司 | 2024年04月24日 | 1,000 | 2024年10月23日 | 134.05 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 甘肃土木工程科学研究院有限公司 | 2023年03月16日 | 1,000 | 2023年07月04日 | 4.69 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 58,600 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 649.19 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 87,600 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 5,457.66 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 甘肃华顺交通科技咨询有限责任公司 | 2023年03月16日 | 1,000 | 2023年09月25日 | 235.63 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 2,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 6.06 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 3,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 235.63 | |||||||
| 公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 60,600 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 655.25 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 90,600 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 5,693.29 | |||||||
| 实际担保总额(即产的比例 | A4+B4+C4)占公司净资 | 1.45% | ||||||||
| 其中: | ||||||||||
| 的余额(D) | 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 0 | ||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过保对象提供的债务担保余额(E) | 70%的被担 | 0 | ||||||||
| 担保总额超过净资产 | 50%部分的金额(F) | 0 | ||||||||
| 上述三项担保金额合计(D+E+F) | 0 |
采用复合方式担保的具体情况说明
无
3、委托理财
□适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1.2025 年 1 月 9 日,公司在巨潮资讯网披露《关于公司总经理辞职的公告》(公告编号:2025-006);
2.2025 年 1 月 9 日,公司在巨潮资讯网披露《关于选举公司董事长的公告》(公告编号:2025-007);
3.2025 年 1 月 9 日,公司在巨潮资讯网披露《关于聘任公司总经理的公告》(公告编号:2025-008);
4.2025 年 1 月 9 日,公司在巨潮资讯网披露《关于聘任公司副总经理的公告 》(公告编号:2025-009);
5.2025 年 1 月 9 日,公司在巨潮资讯网披露《关于选举公司第八届董事会非独立董事的公告 》(公告编号:2025- 010);
6.2025 年 4 月 24 日,公司在巨潮资讯网披露《关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的公告》(公告编号: 2025-032);
7.2025 年 6 月 4 日,公司在巨潮资讯网披露《关于公司副总经理、总法律顾问辞职的公告》(公告编号:2025-043);
8.2025 年 6 月 26 日,公司在巨潮资讯网披露《关于财务总监辞职暨聘任财务总监的公告》(公告编号:2025-046);
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
| 本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 40,552 | 0.01% | 14,158 | 14,158 | 54,710 | 0.01% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 40,552 | 0.01% | 14,158 | 14,158 | 54,710 | 0.01% | |||
| 其中:境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 40,552 | 0.01% | 14,158 | 14,158 | 54,710 | 0.01% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中:境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 464,788,900 | 99.99% | -14,158 | -14,158 | 464,774,742 | 99.99% | |||
| 1、人民币普通股 | 464,788,900 | 99.99% | -14,158 | -14,158 | 464,774,742 | 99.99% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 |
| 他 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 三、股份总数 | 464,829,452 | 100.00% | 0 | 464,829,0452 | 100.00% |
股份变动的原因
适用 □不适用
监事高管持股限售锁定数量变动所致。
股份变动的批准情况 □适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位:股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 监事高管持股 | 40,552 | 0 | 14,158 | 54,710 | 监事高管持股限售锁定数量变动 | 2027年6月22日 |
| 合计 | 40,552 | 0 | 14,158 | 54,710 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
| 报告期末普通股股东总32,779数 | 数(如有)(参见注 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总8) | 0 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
| 报告期末 | 报告期内 | 持有有限 | 持有无限 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 增减变动情况 | 售条件的股份数量 | 售条件的股份数量 | 股份状态 | 数量 |
| 甘肃省国有资产投资集团有限公司 | 国有法人 | 44.17% | 205,306,775.00 | 0 | 0 | 205,306,775.00 | 不适用 | 0 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 嘉兴聚力贰号股权投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 3.27% | 15,202,768.00 | 0 | 0 | 15,202,768.00 | 不适用 | 0 | |
| 甘肃省水务投资集团有限公司 | 国有法人 | 2.77% | 12,883,094.00 | 0 | 0 | 12,883,094.00 | 不适用 | 0 | |
| 甘肃兴陇资本管理有限公司 | 国有法人 | 1.23% | 5,698,488.00 | 0 | 0 | 5,698,488.00 | 不适用 | 0 | |
| 宁波佳投源股权投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 0.75% | 3,496,503.00 | 0 | 0 | 3,496,503.00 | 不适用 | 0 | |
| 欧林敏 | 境内自然人 | 0.65% | 3,005,500.00 | -2974500 | 3,005,5000.00 | 不适用 | 0 | ||
| 全国社保基金一一三组合 | 其他 | 0.53% | 2,447,552.00 | 0 | 0 | 2,447,552.00 | 不适用 | 0 | |
| 吴晓纯 | 境内自然人 | 0.50% | 2,331,003.00 | 0 | 0 | 2,331,003.00 | 不适用 | 0 | |
| 奇鹏 | 境内自然人 | 0.43% | 1,981,000.00 | -25000 | 0 | 1,981,000.00 | 不适用 | 0 | |
| #车书良 | 境内自然人 | 0.41% | 1,902,300.00 | -154900 | 1,902,3000.00 | 不适用 | 0 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名无股东的情况(如有)(参见注3) | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 一致行动人。未知前 | 10 | 甘肃省国有资产投资集团有限公司系甘肃兴陇资本管理有限公司的控股股东,双方因此构成名其他股东是否有关联关系。 | ||||||
| 表决权、放弃表决权情况的说明 | 上述股东涉及委托/受托 | 无 | |||||||
| 前10有)(参见注 | 名股东中存在回购专户的特别说明(如无11) | ||||||||
| 前10 | 名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股) | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | 股份种类数量 | ||||||
| 甘肃省国有资产投资集团有限公司 | 205,306,775.00 | 人民币普通股 | 205,306,775.00 | ||||||
| 嘉兴聚力贰号股权投资 | 15,202,768.00 | 人民币普 | 15,202,76 | ||||||
| 合伙企业(有限合伙)甘肃省水务投资集团有 | 12,883,094.00 | 通股人民币普 | 8.0012,883,09 | ||||||
| 限公司甘肃兴陇资本管理有限 | 通股人民币普 | 4.005,698,488 | |||||||
| 公司 | 5,698,488.00 | 通股 | .00 |
| 宁波佳投源股权投资合伙企业(有限合伙) | 3,496,503.00 | 人民币普通股 | 3,496,503.00 | |
|---|---|---|---|---|
| 欧林敏 | 3,005,500.00 | 人民币普通股 | 3,005,500.00 | |
| 全国社保基金一一三组合 | 2,447,552.00 | 人民币普通股 | 2,447,552.00 | |
| 吴晓纯 | 2,331,003.00 | 人民币普通股 | 2,331,003.00 | |
| 奇鹏 | 1,981,000.00 | 人民币普通股 | 1,981,000.00 | |
| #车书良 | 1,902,300.00 | 人民币普通股 | 1,902,300.00 | |
| 前10名无限售条件股东之间,以及前10名无限售条件股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 甘肃省国有资产投资集团有限公司系甘肃兴陇资本管理有限公司的控股股东,双方因此构成一致行动人。未知前10名其他股东是否有关联关系。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 股东车书良通过信用证券账户持股1,731,200.00股。 |
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2024 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。
六、优先股相关情况
□适用 不适用 报告期公司不存在优先股。
第七节 债券相关情况
□适用 不适用
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计 □是 否 公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:甘肃工程咨询集团股份有限公司
2025 年 06 月 30 日
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 流动资产: | ||
| 货币资金 | 1,578,767,791.76 | 1,886,748,309.21 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 560,320.00 | 842,600.00 |
| 应收账款 | 1,675,283,293.13 | 1,566,168,118.05 |
| 应收款项融资 | 7,876,201.39 | 6,924,025.79 |
| 预付款项 | 25,409,899.79 | 37,485,456.29 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 53,307,731.55 | 48,232,504.06 |
| 其中:应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 32,056,122.02 | 30,506,608.87 |
| 其中:数据资源 | ||
| 合同资产 | 174,198,643.26 | 76,978,347.13 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 29,709,754.83 | 27,058,747.66 |
| 流动资产合计 | 3,577,169,757.73 | 3,680,944,717.06 |
| 非流动资产: | ||
|---|---|---|
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 271,359,478.45 | 266,619,756.49 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 141,406,799.93 | 144,505,777.14 |
| 固定资产 | 977,165,617.26 | 999,765,311.47 |
| 在建工程 | 536,224.90 | 536,224.90 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 22,364,667.84 | 24,752,777.15 |
| 无形资产 | 191,743,056.48 | 198,769,951.84 |
| 其中:数据资源 | ||
| 开发支出 | 17,912,318.32 | 11,788,981.02 |
| 其中:数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 33,347,735.08 | 35,739,022.73 |
| 递延所得税资产 | 125,645,205.99 | 113,208,639.29 |
| 其他非流动资产 | 24,604,574.41 | 24,604,574.41 |
| 非流动资产合计 | 1,806,085,678.66 | 1,820,291,016.44 |
| 资产总计 | 5,383,255,436.39 | 5,501,235,733.50 |
| 流动负债: | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 5,217,194.37 | 11,328,234.71 |
| 应付账款 | 588,435,075.42 | 669,159,852.38 |
| 预收款项 | 170,353.78 | 978,130.25 |
| 合同负债 | 42,304,566.49 | 87,796,566.01 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 365,180,114.42 | 454,226,220.35 |
| 应交税费 | 64,971,384.05 | 59,107,416.40 |
| 其他应付款 | 184,227,976.30 | 171,957,044.37 |
| 其中:应付利息 |
| 应付股利 | 100,000.00 | 100,000.00 |
|---|---|---|
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,213,630.31 | 14,086,072.72 |
| 其他流动负债 | 4,478,686.30 | 4,912,134.07 |
| 流动负债合计 | 1,269,198,981.44 | 1,473,551,671.26 |
| 非流动负债: | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 32,429,723.07 | 36,411,723.07 |
| 应付债券 | ||
| 其中:优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 19,185,749.35 | 21,672,410.66 |
| 长期应付款 | 233,457.28 | 233,457.28 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 500,900.75 | 500,900.75 |
| 递延收益 | 239,995.39 | 121,690.50 |
| 递延所得税负债 | 60,021,714.01 | 61,425,589.58 |
| 其他非流动负债 | 66,277,507.05 | 68,223,477.68 |
| 非流动负债合计 | 178,889,046.90 | 188,589,249.52 |
| 负债合计 | 1,448,088,028.34 | 1,662,140,920.78 |
| 所有者权益:股本 | 464,829,452.00 | 464,829,452.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中:优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,707,469,852.28 | 1,707,469,852.28 |
| 减:库存股 | ||
| 其他综合收益 | -2,492,431.44 | -2,492,431.44 |
| 专项储备 | 6,032,694.41 | 5,943,243.49 |
| 盈余公积 | 76,747,669.00 | 76,747,669.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,675,085,730.46 | 1,579,137,578.25 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,927,672,966.71 | 3,831,635,363.58 |
| 少数股东权益 | 7,494,441.34 | 7,459,449.14 |
| 所有者权益合计 | 3,935,167,408.05 | 3,839,094,812.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,383,255,436.39 | 5,501,235,733.50 |
法定代表人:张佩峰 主管会计工作负责人:胡志明 会计机构负责人:王家斌
2、母公司资产负债表
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 流动资产: | |||
| 货币资金 | 1,309,243,542.65 | 1,483,645,096.58 |
| 交易性金融资产 | ||
|---|---|---|
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 19,359,026.00 | 19,359,026.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 30,142.36 | |
| 其他应收款 | 331,895,881.86 | 372,439,116.13 |
| 其中:应收利息 | ||
| 应收股利 | 60,186,200.00 | |
| 存货 | ||
| 其中:数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 16,891,736.94 | 16,642,174.05 |
| 流动资产合计 | 1,677,420,329.81 | 1,892,085,412.76 |
| 非流动资产: | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,466,027,185.60 | 1,468,202,296.15 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 135,445,555.34 | 137,031,217.58 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 20,763,472.02 | 21,243,638.20 |
| 其中:数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中:数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 5,405.47 | 3,500.00 |
| 其他非流动资产 | 115,428.41 | 115,428.41 |
| 非流动资产合计 | 1,622,357,046.84 | 1,626,596,080.34 |
| 资产总计 | 3,299,777,376.65 | 3,518,681,493.10 |
| 流动负债: | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
|---|---|---|
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 23,103,759.17 | 23,098,759.17 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,210,426.64 | 10,402,978.04 |
| 应交税费 | 40,632.43 | 18,542.98 |
| 其他应付款 | 426,871,333.84 | 655,086,775.65 |
| 其中:应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 457,226,152.08 | 688,607,055.84 |
| 非流动负债: | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中:优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 457,226,152.08 | 688,607,055.84 |
| 所有者权益: | ||
| 股本其他权益工具 | 464,829,452.00 | 464,829,452.00 |
| 其中:优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,085,034,182.76 | 2,085,034,182.76 |
| 减:库存股其他综合收益 | -3,466,181.44 | -3,466,181.44 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 76,747,669.00 | 76,747,669.00 |
| 未分配利润 | 219,406,102.25 | 206,929,314.94 |
| 所有者权益合计 | 2,842,551,224.57 | 2,830,074,437.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,299,777,376.65 | 3,518,681,493.10 |
3、合并利润表
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 924,190,853.66 | 900,392,673.42 |
|---|---|---|
| 其中:营业收入 | 924,190,853.66 | 900,392,673.42 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 692,979,553.62 | 710,547,217.72 |
| 其中:营业成本 | 531,600,459.94 | 539,414,124.97 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,076,538.81 | 10,023,848.86 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 131,129,541.78 | 149,780,945.90 |
| 研发费用 | 30,596,916.11 | 27,605,349.00 |
| 财务费用 | -11,423,903.02 | -16,277,051.01 |
| 其中:利息费用 | 1,178,677.89 | 1,788,927.28 |
| 利息收入 | 13,003,307.23 | 18,201,069.31 |
| 加:其他收益 | 11,932,183.21 | 11,140,787.54 |
| 投资收益(损失以"—"号填 | ||
| 列) | 4,739,721.96 | 5,633,897.74 |
| 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,739,721.96 | 5,633,897.74 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益(损失以"—"号填列) | ||
| 净敞口套期收益(损失以"—"号填列) | ||
| 公允价值变动收益(损失以"—"号填列) | ||
| 信用减值损失(损失以"—"号填列) | -79,578,867.17 | -57,180,314.72 |
| 资产减值损失(损失以"—"号填列) | -8,281,163.40 | -1,155,878.56 |
| 资产处置收益(损失以"—"号填列) | -10,759.94 | 8,682.00 |
| 三、营业利润(亏损以"—"号填列) | 160,012,414.70 | 148,292,629.70 |
| 加:营业外收入 | 3,921,694.76 | 4,594,928.04 |
| 减:营业外支出 | 2,713,288.93 | 1,473,023.38 |
| 四、利润总额(亏损总额以"—"号 | 161,220,820.53 | 151,414,534.36 |
| 填列) | ||
|---|---|---|
| 减:所得税费用 | 27,974,369.96 | 24,622,685.02 |
| 五、净利润(净亏损以"—"号填列) | 133,246,450.57 | 126,791,849.34 |
| (一)按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润(净亏损以"—"号填列) | 133,246,450.57 | 126,791,849.34 |
| 2.终止经营净利润(净亏损以"—"号填列) | ||
| (二)按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以"—"号填列) | 133,134,508.37 | 126,445,099.33 |
| 2.少数股东损益(净亏损以"—"号填列) | 111,942.20 | 346,750.01 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| (二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 133,246,450.57 | 126,791,849.34 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 133,134,508.37 | 126,445,099.33 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 111,942.20 | 346,750.01 |
| 八、每股收益: | ||
| (一)基本每股收益 | 0.2864 | 0.272 |
| (二)稀释每股收益 | 0.2864 | 0.2714 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:张佩峰 主管会计工作负责人:胡志明 会计机构负责人:王家斌
4、母公司利润表
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
|---|---|---|
| 一、营业收入 | 874,269.82 | 45,283.02 |
| 减:营业成本 | 874,887.91 | 36,226.42 |
| 税金及附加 | 390,584.60 | 101,770.33 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 17,286,696.88 | 19,891,099.48 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -9,701,612.58 | -12,330,238.14 |
| 其中:利息费用 | ||
| 利息收入 | 9,706,871.91 | 12,337,238.43 |
| 加:其他收益 | 32,552.99 | 17,796.56 |
| 投资收益(损失以"—"号填列) | 58,011,089.45 | 63,261,142.47 |
| 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,175,110.55 | -3,168,857.53 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"—"号填列) | ||
| 净敞口套期收益(损失以"—"号填列) | ||
| 公允价值变动收益(损失以"—"号填列) | ||
| 信用减值损失(损失以"—"号填列) | -7,621.86 | -1,207.89 |
| 资产减值损失(损失以"—"号填列) | ||
| 资产处置收益(损失以"—"号填列) | ||
| 二、营业利润(亏损以"—"号填列) | 50,059,733.59 | 55,624,156.07 |
| 加:营业外收入 | 121,000.00 | |
| 减:营业外支出 | 398,495.59 | 61,269.86 |
| 三、利润总额(亏损总额以"—"号填列) | 49,661,238.00 | 55,683,886.21 |
| 减:所得税费用 | -1,905.47 | -301.97 |
| 四、净利润(净亏损以"—"号填列) | 49,663,143.47 | 55,684,188.18 |
| (一)持续经营净利润(净亏损以"—"号填列) | 49,663,143.47 | 55,684,188.18 |
| (二)终止经营净利润(净亏损以"—"号填列) | ||
| 五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他 | ||
| 综合收益1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 |
| 变动 | ||
|---|---|---|
| 4.企业自身信用风险公允价值 | ||
| 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| (二)将重分类进损益的其他综 | ||
| 合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综 | ||
| 合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 | ||
| 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 49,663,143.47 | 55,684,188.18 |
| 七、每股收益: | ||
| (一)基本每股收益 | ||
| (二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量: | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 655,590,922.35 | 740,197,913.00 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 71,410.38 | 15,393.83 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 387,929,776.09 | 487,279,495.18 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,043,592,108.82 | 1,227,492,802.01 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 197,740,868.54 | 261,277,775.05 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 550,644,643.31 | 586,640,386.56 |
| 支付的各项税费 | 97,593,784.40 | 99,995,590.04 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 442,146,922.63 | 487,116,285.75 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,288,126,218.88 | 1,435,030,037.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -244,534,110.06 | -207,537,235.39 |
| 二、投资活动产生的现金流量: |
| 收回投资收到的现金 | ||
|---|---|---|
| 取得投资收益收到的现金 | 320,747.30 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 | ||
| 期资产收回的现金净额 | 882.00 | 21,520.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的 | ||
| 现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 882.00 | 342,267.30 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 8,089,010.58 | 25,696,032.10 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 | ||
| 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 161,000,000.00 | 291,400,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 169,089,010.58 | 317,096,032.10 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -169,088,128.58 | -316,753,764.80 |
| 三、筹资活动产生的现金流量: | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中:子公司吸收少数股东投资收 | ||
| 到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 3,982,000.00 | 3,982,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 | ||
| 现金 | 37,983,213.04 | 2,779,004.31 |
| 其中:子公司支付给少数股东的股 | ||
| 利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,794,018.32 | 24,679,213.64 |
| 筹资活动现金流出小计 | 43,759,231.36 | 31,440,217.95 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -43,759,231.36 | -31,440,217.95 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 | ||
| 影响 | -1,154.41 | 460.49 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -457,382,624.41 | -555,730,757.65 |
| 加:期初现金及现金等价物余额 | 1,853,457,584.29 | 1,863,619,143.23 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,396,074,959.88 | 1,307,888,385.58 |
6、母公司现金流量表
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量: | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 48,000.00 | |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 455,031,603.92 | 481,249,401.29 |
| 经营活动现金流入小计 | 455,031,603.92 | 481,297,401.29 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,703,071.03 | 14,173,532.71 |
| 支付的各项税费 | 390,584.60 | 101,770.33 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 577,483,786.03 | 616,542,001.28 |
| 经营活动现金流出小计 | 591,577,441.66 | 630,817,304.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -136,545,837.74 | -149,519,903.03 |
| 二、投资活动产生的现金流量: | ||
| 收回投资收到的现金 |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,397,537.30 | |
|---|---|---|
| 处置固定资产、无形资产和其他长 | ||
| 期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的 | ||
| 现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 6,397,537.30 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | ||
| 期资产支付的现金 | 669,360.03 | 23,640,656.36 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 | ||
| 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 161,000,000.00 | 291,400,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 161,669,360.03 | 315,040,656.36 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -161,669,360.03 | -308,643,119.06 |
| 三、筹资活动产生的现金流量: | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 | 37,186,356.16 | |
| 现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 22,369,531.44 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 37,186,356.16 | 22,369,531.44 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,186,356.16 | -22,369,531.44 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 | ||
| 影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -335,401,553.93 | -480,532,553.53 |
| 加:期初现金及现金等价物余额 | 1,483,645,096.58 | 1,481,601,508.30 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,148,243,542.65 | 1,001,068,954.77 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
| 2025 | 年半年度 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 所 | |||||||||||||||
| 其他权益工具 | 减 | 其 | 一 | 未 | 少数 | 有 | ||||||||||
| 项目 | 股本 | 优先股 | 永续债 | 其他 | 资本公积 | :库存股 | 他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 般风险准备 | 分配利润 | 其他 | 小计 | 股东权益 | 者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 464,829,452.00 | 1,707,469,852.28 | -2,492,431.44 | 5,943,243.49 | 76,747,669.00 | 1,579,137,578.25 | 3,831,635,363.58 | 7,459,449.14 | 3,839,094,812.72 | |||||||
| 加:会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 |
| 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | 2025 | 年半年度报告全文 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 464,829,452.00 | 1,707,469,852.28 | -2,492,431.44 | 5,943,243.49 | 76,747,669.00 | 1,579,137,578.25 | 3,831,635,363.58 | 7,459,449.14 | 3,839,094,812.72 | |
| 三、本期增减变动金额(减少以"—"号填列) | 89,450.92 | 95,948,152.21 | 96,037,603.13 | 34,992.20 | 96,072,595.33 | |||||
| (一)综合收益总额 | 133,134,508.37 | 133,134,508.37 | 111,942.20 | 133,246,450.57 | ||||||
| (二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1.所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||
| (三)利润分配 | -37,186,356.16 | -37,186,356.16 | -76,950.00 | -37,263,306.16 | ||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3.对所有者(或股东)的分配 | -37,186,356.16 | -37,186,356.16 | -76,950.00 | -37,263,306.16 | ||||||
| 4.其他 | ||||||||||
| (四)所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1.资本公 |
上年金额
| 2024 | 年半年度 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 所 | |||||||||||||||
| 其他权益工具 | 减 | 其 | 一 | 未 | 少数 | 有 | ||||||||||
| 项目 | 股本 | 优先股 | 永续债 | 其他 | 资本公积 | :库存股 | 他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 般风险准备 | 分配利润 | 其他 | 小计 | 股东权益 | 者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 468,673,234.00 | 1,723,545,162.74 | 22,178,622.14 | -2,511,431.44 | 7,358,199.86 | 71,072,562.99 | 1,391,774,682.56 | 3,637,733,788.57 | 10,173,762.32 | 3,647,907,550.89 | ||||||
| 加:会计政策变更 |
| 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | 2025 | 年半年度报告全文 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 前期差错更正其 | |||||||||||
| 他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 468,673,234.00 | 1,723,545,162.74 | 22,178,622.14 | -2,511,431.44 | 7,358,199.86 | 71,072,562.99 | 1,391,774,682.56 | 3,637,733,788.57 | 10,173,762.32 | 3,647,907,550.89 | |
| 三、本期增减变动金额(减少以"—"号填列) | 1,998,097.23 | 1,150,933.34 | 126,445,099.33 | 129,594,129.90 | -2,054,447.22 | 127,539,682.68 | |||||
| (一)综合收益总额 | 126,445,099.33 | 126,445,099.33 | 346,750.01 | 126,791,849.34 | |||||||
| (二)所有者投入和减少资本 | 1,998,097.23 | 1,998,097.23 | -2,401,197.23 | -403,100.00 | |||||||
| 1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支 | |||||||||||
| 付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4.其他 | 1,998,097.23 | 1,998,097.23 | -2,401,197.23 | -403,100.00 | |||||||
| (三)利润分配 | |||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||
| (四)所有者权益内部结转 |
| 1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||
| (五)专项储备 | 1,150,933.34 | 1,150,933.34 | 1,150,933.34 | ||||||||
| 1.本期提取 | 1,297,913.83 | 1,297,913.83 | 1,297,913.83 | ||||||||
| 2.本期使用 | -146,980.49 | -146,980.49 | -146,980.49 | ||||||||
| (六)其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 468,673,234.00 | 1,725,543,259.97 | 22,178,622.14 | -2,511,431.44 | 8,509,133.20 | 71,072,562.99 | 1,518,219,781.89 | 3,767,327,918.47 | 8,119,315.10 | 3,775,447,233.57 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
| 2025年半年度 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他权益工具 | 减: | 其他 | 未分 | 所有 | ||||||||
| 项目 | 股本 | 优先 | 永续 | 其他 | 资本公积 | 库存股 | 综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 配利润 | 其他 | 者权益合 |
| 股 | 债 | 计 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 464,829,452.00 | 2,085,034,182.76 | -3,466,181.44 | 76,747,669.00 | 206,929,314.94 | 2,830,074,437.26 | ||||||
| 加:会计政策变更 |
| 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | 2025 | 年半年度报告全文 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 前期差错更正 | |||||||
| 其他 | |||||||
| 二、本年期初余额 | 464,829,452.00 | 2,085,034,182.76 | -3,466,181.44 | 76,747,669.00 | 206,929,314.94 | 2,830,074,437.26 | |
| 三、本期增减变动金额(减少以"—"号填列) | 12,476,787.31 | 12,476,787.31 | |||||
| (一)综合收益总额 | 49,663,143.47 | 49,663,143.47 | |||||
| (二)所有者投入和减少资本 | |||||||
| 1.所有者投入的普通股 | |||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4.其他 | |||||||
| (三)利润分配 | -37,186,356.16 | -37,186,356.16 | |||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||
| 2.对所有者(或股东)的分配 | -37,186,356.16 | -37,186,356.16 | |||||
| 3.其他 | |||||||
| (四)所有者权益内部结转 | |||||||
| 1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||
| 2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 62 |
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6.其他 | ||||||||
| (五)专项储备 | ||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||
| (六)其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 464,829,452.00 | 2,085,034,182.76 | -3,466,181.44 | 76,747,669.00 | 219,406,102.25 | 2,842,551,224.57 |
上年金额
| 2024 | 年半年度 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他权益工具 | 减: | 其他 | 未分 | 所有 | |||||||||
| 项目 | 股本 | 优先股 | 永续债 | 其他 | 资本公积 | 库存股 | 综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 配利润 | 其他 | 者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 468,673,234.00 | 2,103,372,122.90 | 22,178,622.14 | -3,466,181.44 | 71,072,562.99 | 193,039,717.02 | 2,810,512,833.33 | ||||||
| 加:会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 468,673,234.00 | 2,103,372,122.90 | 22,178,622.14 | -3,466,181.44 | 71,072,562.99 | 193,039,717.02 | 2,810,512,833.33 | ||||||
| 三、本期增减变动金额(减少以"—"号填列) | -3,100.00 | 55,684,188.18 | 55,681,088.18 | ||||||||||
| (一)综合收益总额 | 55,684,188.18 | 55,684,188.18 | |||||||||||
| (二)所有者投入和减少资本 | -3,100.00 | -3,100.00 |
| 1.所有者投入的普通股 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4.其他 | -3,100.00 | -3,100.00 | ||||||
| (三)利润分配 | ||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||
| 2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
| 3.其他 | ||||||||
| (四)所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
| 2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6.其他 | ||||||||
| (五)专项储备 | ||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||
| (六)其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 468,673,234.00 | 2,103,369,022.90 | 22,178,622.14 | -3,466,181.44 | 71,072,562.99 | 248,723,905.20 | 2,866,193,921.51 | |
三、公司基本情况
甘肃工程咨询集团股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")是甘肃省政府国资委监管的国 有控股上市公司,是甘肃省最大的工程技术产业集团。公司发起人为兰州三毛纺织(集团)有限责任公 司,1997 年 5 月 23 日采取募集方式设立,公司设立时发行的股份总数为 10082 万股。2018 年 12 月 24 日,公司向甘肃省国有资产投资集团有限公司非公开发行普通股股票购买其持有的甘肃工程咨询集团有 限公司 100%股权。公司现控股股东为甘肃省国有资产投资集团有限公司。2019 年 7 月 1 日,本公司名 称由"兰州三毛实业股份有限公司"变更为"甘肃工程咨询集团股份有限公司"(证券代码:SZ000779, 证 券 简 称 : 甘 咨 询 ) 。 公 司 持 有 甘 肃 省 工 商 行 政 管 理 局 颁 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91620000224371505Q 的企业法人营业执照,公司注册地址:甘肃省兰州市城关区平凉路 284 号;办公 地址:甘肃省兰州市城关区平凉路 284 号。法定代表人:张佩峰。营业期限:1997 年 05 月 23 日至无 固定期限。公司经营范围:从事规划咨询、咨询评估、工程设计、检测认证、项目管理、管理咨询等咨 询服务业务。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行 确认和计量,在此基础上编制财务报表。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定(2023 年修订)》披露有关财务信息。
2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司 2025 年 6 月 30 日的财务状况、 2025 年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
|---|---|
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 占相应应收款项金额的10%以上,且金额超过500万元,或当期计提坏账准备影响盈亏变化 |
| 重要应收款项坏账准备收回或转回 | 影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以上,且金额超过500万元,或影响当期盈亏变化 |
| 预收款项及合同资产账面价值发生重大变动 | 变动幅度超过30% |
| 重要的在建工程项目 | 投资预算金额较大,期末余额占在建工程期末总额占比10%以上 |
| 账龄超过1年以上的重要应付账款及其他应付款 | 占应付账款或其他应付款余额10%以上,且金额超过500万元 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 账面价值占长期股权投资10%以上,或来源于合营企业或联营企业的投资收益(损失以绝对金额计算)占合并报表净利润的10%以上 |
| 重要的或有事项 | 金额超过500万元,或占合并报表净资产绝对值10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。 通常情况下,同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内部企业之间的合并,除此之外,一般不作为同一控制下 的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资,本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长 期股权投资的初始投资成本,相关会计处理见长期股权投资;同一控制下的吸收合并取得的资产、负债,本公司按照相 关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面 值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于 发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业 合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收 益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的,母公司在合并日编制合并财务报表,包括合并资产负债表、合并利润表和 合并现金流量表。
合并资产负债表,以被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值并入合并财务报表,合并方与被合并方在合 并日及以前期间发生的交易,作为内部交易,按照"合并财务报表"有关原则进行抵销;合并利润表和现金流量表,包 含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量,涉及双方在当期发生的交易及内部交易 产生的现金流量,按照合并财务报表的有关原则进行抵销。
2.非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本:企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行 的权益性证券等在购买日的公允价值。
非同一控制下的企业合并中,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费 用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务 性证券的初始确认金额。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资,本公司以购买日确定的企业合并成本(不包括应自被投资单位收取 的现金股利和利润),作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的 各项可辨认资产、负债,本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被 购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的,有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额,作为资产的处 置损益,计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中,企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为 商誉;在吸收合并情况下,该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉;在控股合并情况下,该差额在合并财务报表中 列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,本公司经复核后计入合并当期损益 (营业外收入)。在吸收合并情况下,该差额计入合并当期母公司个别利润表;在控股合并情况下,该差额计入合并当 期的合并利润表。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理;不属于一揽子交易的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单 位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主 体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2.合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司 及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数 股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致,合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司 会计报表。
3.报告期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因 非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子 公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加 的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将 该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司 自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以 及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净 资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收 益。
4.分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制 权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额, 在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益,由于被投资方重新计量设定 收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,处置价款与相对 应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益;丧失控 制权时,按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类:共同经营和合营企业。共同经营是 指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利,并承担与该安排相关负债的合营安排;合营企业是共同控 制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
1.合营安排的认定
只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制,一项安排就可以被认定为合营安排,并不要求所有参与方都 对该安排享有共同控制。
2.重新评估
如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化,合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估:一是评估 原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权;二是评估合营安排的类型是否发生变化。
3.共同经营参与方的会计处理
(1)同经营中,合营方的会计处理
A、一般会计处理原则
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:一是 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;二是确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担 的负债;三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; 五是确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方可能将其自有资产用于共同经营,如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权,则这些资产的会 计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。
合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营,并共同承担共同经营的负债,此时,合营方应当按照 企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第 4 号-固定资产》来确认在相关 固定资产中的利益份额,按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。
共同经营通过单独主体达成时,合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债,以及按本企业的份额确认共同承 担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金,按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连 带责任的,从其规定,在会计处理上应遵循《企业会计准则第 13 号一一或有事项》。
B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资 产消耗之前(即,未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时),应当仅确认归属于共同经营其他参与 方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号一一资产减值》(以下简称"资产减值损 失准则")等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。
C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前(即,未实现内部利 润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时),不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即,此时应 当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理
合营方取得共同经营中的利益份额,且该共同经营构成业务时,应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会 计处理,但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同 经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额,也适用于与其他参与方一起 设立共同经营,且由于有其他参与方注入既存业务,使共同经营设立时即构成业务。
(2)对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
对共同经营不享有共同控制的参与方(非合营方),如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的, 比照合营方进行会计处理。即,共同经营的参与方,不论其是否具有共同控制,只要能够享有共同经营相关资产的权利、 并承担共同经营相关负债的义务,对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则,应当按照相关企业 会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。
4.关于合营企业参与方的会计处理
合营企业中,参与方应当按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。
对合营企业不享有共同控制的参与方(非合营方)应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理:对该 合营企业具有重大影响的,应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资;对该合营企业不具有重大影 响的,应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表 时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表 日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本 化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量 的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性 项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动 (含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
11、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1.金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融
资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直 接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
(1)以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量 特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本 公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损 益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金 流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或 利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司 将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入 其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产, 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配, 将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进 行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确 认金额。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变 动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变 动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入 留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成 或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当 期损益。
(2)其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负 债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移, 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金 融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收 益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对 的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
4.金融负债的终止确认
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借 入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不 同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修 改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债) 之间的差额,计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计 划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
6.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、
经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在 活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易 中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易 中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取 得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
7.权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、 出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允 价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的"利息")的,作为利润分配处理。
金融工具减值
本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、租赁应收款,主要包括应收票据、 应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。
1.减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损 失。
信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间 的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信 用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显 著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备; 如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在 评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照 未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违 约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作 为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3.以组合为基础评估预期信用风险
本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如:与对方 存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评 估信用风险。
4.金融资产减值的会计处理方法
期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额 确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。
5.金融资产信用损失的确定方法
单项评估信用风险的金融资产,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
| 项目 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 组合1(账龄组合) | 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外,本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备 |
| 组合2(回收风险较低的款项) | 回收风险较低的款项 |
①信用风险特征组合的确定依据
②按组合方式实施信用风险评估时,根据金融资产组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的 能力),结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,以预计存续期基础计量其预期信用损失,确认金融 资产的损失准备。
不同组合计量损失准备的计提方法:
| 项目 | 计提方法 | |
|---|---|---|
| 组合1(账龄组合) | 预计存续期 | |
| 组合2(回收风险较低的款项) | 预计存续期 |
③各组合预期信用损失率如下列示:
组合 1(账龄组合):预期信用损失率
| 账龄应收账款预期信用损失率(%)其他应收款预期信用损失率(%) |
|---|
| ----------------------------------------- |
| 1年以内(含1年) | 5 | 5 |
|---|---|---|
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 30 | 30 |
| 3-4年 | 50 | 50 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合 2:回收风险较低的款项(主要包含不存在资金回收风险的 EPC 工程款及其他往来款),结合历史违约损失经 验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,预期信用损失率为 0。
12、应收票据
详见本节 11、金融工具。
13、应收账款
详见本节 11、金融工具。
14、应收款项融资
详见本节 11、金融工具。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见本节 11、金融工具。
16、合同资产
在本公司与客户的合同中,本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款,与此同时承担将商 品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前,企业已经向客户转移了商品或服 务,则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产,在取得无条件收款权时确认为应收账款或长 期应收款。
在本公司与客户的合同中,本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价,与此同时将已收或应收客 户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时,合同负 债确认为收入。
本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 合同资产计提资产减值方法见本节 11、金融工具。
17、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过 程中耗用的材料和物料等。主要包括合同履约成本、原材料、库存商品、周转材料、开发成本等。
2.发出存货的计价方法
存货中原材料、库存商品采用实际成本核算,发出时按加权平均法结转成本;周转材料于领用时一次摊销。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单 价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定 的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;
以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投 资,其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投 资,初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权 益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在 内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后 才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对 被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足 20%,但符 合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定 过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资 性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产 中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。
24、固定资产
(1) 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下 条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2) 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 0-5 | 2.38-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 4-14 | 3-5 | 6.79-24.25 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-8 | 0-5 | 11.88-31.67 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-12 | 0-5 | 7.92-23.75 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 19.00-31.67 |
25、在建工程
本公司在建工程指兴建中的房屋与设备及其他固定资产,按工程项目进行明细核算,按实际成本入账,其中包括直接 建筑及安装成本,以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时,暂估结转为固定资产,停止利息 资本化,并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧,待工程竣工决算后,按竣工决算的金额调整原暂估金额,但不调 整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本; 其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间 的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利 率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的 未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、无形资产
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投 入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成 本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用 寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年 度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形 资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综 合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部 门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无 形资产核算。
内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
- (2)本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
- (3)本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
- (4)本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,有能力使用或出售该无形资产;
- (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等长期资 产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额 计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值 准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分 摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的 可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面 价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的 受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。
32、合同负债
详见本节 16.合同资产
33、职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或 允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职 工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保 险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产 成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损 益或相关资产成本。
(3) 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不 能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理; 除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地 计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一 个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照 各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当 按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的, 以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技 术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期 权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间 内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
36、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内 履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:①客户在公司履约 的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;③公司履约过程中 所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发 生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点 履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下 列迹象:①公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;②公司已将该商品的法定所有权转移 给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;③公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;④公司已 将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;⑤客户已接受该商 品;⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取 的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易 价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价 格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服 务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
④合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例, 将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司主要提供前期咨询、规划(咨询、可研、规划);勘察设计;技术服务(晒图和审图、造价、招标、试验检 测);工程施工;工程监理;其他(工程总承包、商贸业务、其他)
对于"规划、设计、勘察、监理、检测与鉴定业务",由于公司履约过程中所提供产出的服务或商品具有不可替代 用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,公司将其作为在某一时段内履行的履约义 务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法确定提供服务的履约进度,以合同约定阶 段提交并经客户确认的工作成果作为产出。
对于"工程施工及总承包业务",由于公司履约过程中客户能够控制企业履约过程中在建的商品,公司将其作为在 某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法确定提供服务的 履约进度。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收 入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于"安全评价、招标代理、造价、晒图、审图、零星工程咨询"等服务,属于在某一时点履行履约义务。公司一 般在提交工作成果经委托方签收或会审通过后,根据合同约定的金额一次性确认收入。
对于"商品销售",属于在某一时点履行履约义务。收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给 客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和 报酬已转移,商品的法定所有权已转移。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期 限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作 为合同履约成本确认为一项资产:
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客 户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将 要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让 该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资 产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公 允价值不能够可靠取得的,按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与 收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的 政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的 方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本; 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相 关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处 理。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助, 计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额 的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,如果财政将贴息资金拨付给贷款银行,以实际收到的借款金额作为借款的入账 价值,按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司,贴息冲减借款费用。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计 税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或 递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证 据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税 资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转 回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该 暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得 税资产。
41、租赁
(1) 作为承租方租赁的会计处理方法
1.租入资产的会计处理
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内分 别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
(1)使用权资产
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。 该成本包括:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受 的租赁激励相关金额;③承租人发生的初始直接费用;④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租 赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租 赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资 产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
(2)租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:①固定付款额(包括实 质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额;③根据承租人提 供的担保余值预计应支付的款项;④购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;⑤行使终止租赁 选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
本公司采用租赁内含利率作为折现率;如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现 率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入财务费用。该周期性利率是指公 司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的,则按变动后的租赁付款额和修订 后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应 付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的,则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量 租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。
(2) 作为出租方租赁的会计处理方法
(1)经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有 关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
(2)融资租赁会计处理
本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租 金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
42、其他重要的会计政策和会计估计
无
43、重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
□适用 不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 不适用
(3) 2025 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
44、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 应税收入 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳及免、抵增值税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 5%、15%、25% |
| 教育费附加 | 应纳及免、抵增值税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳及免、抵增值税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
|---|---|
| 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | 25.00% |
| 西部(甘肃)规划咨询有限公司 | 25.00% |
| 甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司 | 15.00% |
| 甘肃甘兰水利水电勘测设计院有限责任公司 | 15.00% |
| 西部(甘肃)生态环境工程有限公司 | 5.00% |
| 甘肃省水利水电岩土工程有限公司 | 5.00% |
| 甘肃科达建筑工程质量检测中心有限公司 | 5.00% |
| 甘肃省招标咨询集团有限责任公司 | 25.00% |
| 甘肃省建设项目咨询中心有限公司 | 5.00% |
| 甘肃成兴信息科技有限公司 | 5.00% |
| 甘肃华信达工程造价咨询有限公司 | 5.00% |
| 甘肃省招标中心有限公司 | 15.00% |
| 甘肃宏实鼎盛供应链科技有限公司 | 5.00% |
| 甘肃省城乡规划设计研究院有限公司 | 15.00% |
| 甘肃天宇装饰设计工程有限公司 | 5.00% |
| 甘肃万源岩土工程有限公司 | 25.00% |
| 甘肃土木工程科学研究院有限公司 | 15.00% |
| 兰州金建工程建设监理有限公司 | 5.00% |
| 甘肃筑创工程有限公司 | 5.00% |
| 甘肃省建筑设计研究院有限公司 | 15.00% |
| 甘肃工程建设监理有限公司 | 15.00% |
| 兰州时代建筑装饰有限公司 | 25.00% |
| 兰州乾元交通规划设计咨询有限公司 | 15.00% |
| 甘肃省建筑勘察设计工程有限公司 | 5.00% |
| 甘肃建研岩土工程有限公司 | 25.00% |
| 甘肃省交通工程建设监理有限公司 | 15.00% |
| 甘肃华顺交通科技咨询有限责任公司 | 5.00% |
| 甘肃华强工程试验检测有限责任公司 | 5.00% |
| 甘肃省建设监理有限责任公司 | 15.00% |
| 甘肃和美建设咨询有限公司 | 25.00% |
2、税收优惠
1.根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告 2020 年第 23 号),自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本公司部分子公司主营业务符 合《西部地区鼓励类产业目录(2020 年本)》(国家发展和改革委员会令第 40 号),依据上述规定按 15%优惠税率申报缴 纳企业所得税。根据国家税务总局关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法》的公告(国家税务总局公告 2018 年第 23 号),优惠事项采取"自行判别、申报享受、相关资料留存备查"的办理方式归集和留存相关资料备查。
2.根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》国家税务总局公告 2023 年第 6 号:自 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分,减按 25%计入应纳税所得额,按 20%的 税率缴纳企业所得税。公司部分下属子公司符合该优惠政策。
3.享受高新技术企业企业所得税税收优惠的子公司
2022 年 10 月 18 日,子公司甘肃省成兴信息科技有限公司取得高新技术企业证书(证书编号:GR202262000240), 有效期 3 年。
2022 年 12 月 1 日,子公司甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司取得高新技术企业证书(证书编号: GR202262000470),有效期 3 年。
2023 年 10 月 16 日 , 子 公 司 甘 肃 土 木 工 程 科 学 研 究 院 有 限 公 司 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书 ( 证 书 编 号 : GR202362000479),有效期 3 年。
2023 年 10 月 16 日,子公司甘肃省城乡规划设计研究院有限公司取得高新技术企业证书(证书编号: GR202362000533),有效期 3 年。
2023 年 10 月 16 日,子公司甘肃省建筑设计研究院有限公司取得高新技术企业证书(证书编号:GR202362000112), 有效期 3 年。
2024 年 10 月 28 日,子公司甘肃省建设监理有限责任公司取得高新技术企业证书(证书编号:GR202462000182), 有效期 3 年。
上述子公司根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款相关规定,按 15%优惠税率计缴企业所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 库存现金 | 11,200.99 | 14,572.42 |
| 银行存款 | 1,396,063,758.89 | 1,853,443,011.87 |
| 其他货币资金 | 182,692,831.88 | 33,290,724.92 |
| 存放财务公司款项 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,578,767,791.76 | 1,886,748,309.21 |
| 其中:存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明
2、交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 其中: | ||
| 其中: |
其他说明
3、衍生金融资产
单位:元
单位:元
| 项目期末余额期初余额 |
|---|
其他说明
4、应收票据
(1) 应收票据分类列示
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 182,600.00 | |
| 商业承兑票据 | 560,320.00 | 660,000.00 |
| 合计 | 560,320.00 | 842,600.00 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 |
| 其中: | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 560,320.00 | 100.00% | 560,320.00 | 842,600.00 | 100.00% | 842,600.00 | ||
| 其 | ||||||||
| 中: | ||||||||
| 560,320 | 560,320 | 842,600 | 842,600 | |||||
| 合计 | .00 | 100.00% | .00 | .00 | 100.00% | .00 |
按组合计提坏账准备类别名称:按信用风险特征组合计提坏账准备
单位:元
| 期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 560,320.00 | 0.00 | 0.00% | |
| 合计 | 560,320.00 | 0.00 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:
□适用 不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
| 类别 | 期初余额 | 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | 期末余额 |
|---|
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 不适用
(4) 期末公司已质押的应收票据
单位:元
| 项目期末已质押金额 |
|---|
| --------------- |
(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 2,740,605.92 | |
| 合计 | 2,740,605.92 |
(6) 本期实际核销的应收票据情况
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
| 款项是否由关联核销金额核销原因履行的核销程序交易产生 |
|---|
| -------------------------------------------- |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1) 按账龄披露
单位:元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1年以内(含1年) | 917,240,884.07 | 897,918,804.53 |
| 1至2年 | 472,204,823.98 | 456,924,571.86 |
| 2至3年 | 325,000,059.33 | 228,202,550.42 |
| 3年以上 | 601,763,277.06 | 548,993,276.34 |
| 3至4年 | 244,214,787.89 | 237,352,176.52 |
| 4至5年 | 105,614,483.61 | 107,236,805.58 |
| 5年以上 | 251,934,005.56 | 204,404,294.24 |
| 合计 | 2,316,209,044.44 | 2,132,039,203.15 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 26,472,422.10 | 1.14% | 20,972,616.56 | 79.22% | 5,499,805.54 | 26,552,834.08 | 1.25% | 20,601,706.74 | 77.59% | 5,951,127.34 |
| 其中: | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,289,736,622.34 | 98.86% | 619,953,134.75 | 27.08% | 1,669,783,487.59 | 2,105,486,369.07 | 98.75% | 545,269,378.36 | 25.90% | 1,560,216,990.71 |
| 其中: | ||||||||||
| 组合1 | 2,254,572,258.34 | 97.34% | 619,953,134.75 | 27.50% | 1,634,619,123.59 | 2,058,231,510.07 | 96.54% | 545,269,378.36 | 26.49% | 1,512,962,131.71 |
| 组合2 | 35,164, | 1.52% | 35,164, | 47,254, | 2.21% | 47,254, |
| 364.00 | 364.00 | 859.00 | 859.00 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 2,316,209,044. | 640,925 | 1,675,283,293. | 2,132,039,203. | 565,871 | 1,566,168,118. |
| 44 | ,751.31 | 13 | 15 | ,085.10 | 05 |
按单项计提坏账准备类别名称:按单项评估计提坏账准备的应收账款
单位:元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | ||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 26,552,834.08 | 20,601,706.74 | 26,472,422.10 | 20,972,616.56 | 79.22% | 预计收回可能性较小 | |
| 合计 | 26,552,834.08 | 20,601,706.74 | 26,472,422.10 | 20,972,616.56 |
按组合计提坏账准备类别名称:按账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位:元
| 期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 2,289,736,622.34 | 619,953,134.75 | 27.08% | |
| 合计 | 2,289,736,622.34 | 619,953,134.75 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用 不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
| 类别 | 期初余额 | 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 按单项计提坏 | 20,601,706.7 | 20,972,616.5 | ||||
| 账准备 | 4 | 370,909.82 | 6 | |||
| 按组合计提坏 | 545,269,378. | 74,683,756.3 | 619,953,134. | |||
| 账准备 | 36 | 9 | 75 | |||
| 合计 | 565,871,085. | 75,054,666.2 | 640,925,751. | |||
| 10 | 1 | 31 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
| 单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性 |
|---|
| --------------------------------------------------- |
(4) 本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ------ | -------- | ------ | ------ | --------- | ----------------- | -- |
应收账款核销说明:
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
| 单位:元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 | |
| 客户1 | 62,086,545.31 | 0.00 | 62,086,545.31 | 2.49% | 3,590,282.52 | |
| 客户2 | 34,575,912.73 | 0.00 | 34,575,912.73 | 1.38% | 18,309,172.48 | |
| 客户3 | 32,003,566.61 | 0.00 | 32,003,566.61 | 1.28% | 1,611,228.23 | |
| 客户4 | 30,033,567.45 | 0.00 | 30,033,567.45 | 1.20% | 12,079,981.77 | |
| 客户5 | 24,316,193.00 | 0.00 | 24,316,193.00 | 0.97% | 2,688,161.15 | |
| 合计 | 183,015,785.10 | 0.00 | 183,015,785.10 | 7.32% | 38,278,826.15 |
6、合同资产
(1) 合同资产情况
单位:元
| 期末余额 | 期初余额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 13,882,434.8 | 12,183,103.6 | 13,279,455.1 | 11,804,493.4 | ||||
| 质保金 | 8 | 1,699,331.26 | 2 | 5 | 1,474,961.68 | 7 | |
| 工程项目合同 | 175,774,178. | 13,758,639.0 | 162,015,539. | 70,875,698.8 | 65,173,853.6 | ||
| 资产 | 67 | 3 | 64 | 7 | 5,701,845.21 | 6 | |
| 189,656,613. | 15,457,970.2 | 174,198,643. | 84,155,154.0 | 7,176,806.89 | 76,978,347.1 | ||
| 合计 | 55 | 9 | 26 | 2 | 3 |
(2) 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位:元
(3) 按坏账计提方法分类披露
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 | |
| 其中: |
| 按组合计提坏账准备 | 189,656,613.55 | 100.00% | 15,457,970.29 | 8.15% | 174,198,643.26 | 84,155,154.02 | 100.00% | 7,176,806.89 | 8.53% | 76,978,347.13 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其中: | ||||||||||
| 合计 | 189,656 | 100.00% | 15,457, | 8.15% | 174,198 | 84,155, | 100.00% | 7,176,8 | 8.53% | 76,978, |
| ,613.55 | 970.29 | ,643.26 | 154.02 | 06.89 | 347.13 | |||||
按组合计提坏账准备类别名称:按信用风险特征组合计提坏账准备
单位:元
| 期末余额 | |||
|---|---|---|---|
| 名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 189,656,613.55 | 15,457,970.29 | 8.15% |
| 合计 | 189,656,613.55 | 15,457,970.29 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
(4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位:元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
|---|---|---|---|---|
| 按组合计提坏账准备 | 8,281,163.40 | 按预期信用风险损失 | ||
| 合计 | 8,281,163.40 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 | |
|---|---|---|---|---|---|
| ------ | --------- | ------ | ------ | ----------------------------- | -- |
其他说明
(5) 本期实际核销的合同资产情况
单位:元
| 项目 | 核销金额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 其中重要的合同资产核销情况 | ||||
| 单位:元 | ||||
| 款项是否由关联 |
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 交易产生 |
|---|---|---|---|---|---|
合同资产核销说明:
其他说明:
7、应收款项融资
(1) 应收款项融资分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 7,876,201.39 | 6,924,025.79 |
| 合计 | 7,876,201.39 | 6,924,025.79 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 | |
| 其中: | ||||||||||
| 其中: |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位:元
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
|---|---|---|---|---|
| 坏账准备 | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 |
| 2025年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
| 类别 | 期初余额 | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | 期末余额 |
|---|
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 确定原坏账准备计提 比例的依据及其合理 性
其他说明:
(4) 期末公司已质押的应收款项融资
单位:元
| 项目期末已质押金额 |
|---|
| --------------- |
(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目期末终止确认金额期末未终止确认金额 | |
|---|---|
| ----------------------------- | -- |
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位:元
| 款项是否由关联履行的核销程序交易产生 | 核销原因 | 核销金额 | 款项性质 | 单位名称 |
|---|---|---|---|---|
| ---------------------------- | ------ | ------ | ------ | ------ |
核销说明:
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
(8) 其他说明
8、其他应收款
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 其他应收款 | 53,307,731.55 | 48,232,504.06 |
| 合计 | 53,307,731.55 | 48,232,504.06 |
(1) 应收利息
1) 应收利息分类
单位:元
| 项目期末余额期初余额 |
|---|
| -------------------- |
2) 重要逾期利息
单位:元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
|---|
其他说明:
3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
| 期初余额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | 期末余额 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
| 确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性 |
|---|
| ---------------------------------------------------------------- |
其他说明:
5) 本期实际核销的应收利息情况
| 单位:元 | |
|---|---|
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
| 单位:元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 | |
| 核销说明: |
其他说明:
(2) 应收股利
1) 应收股利分类
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
| 单位:元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
| 本期变动金额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期初余额 | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | 期末余额 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
| 确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性 |
|---|
其他说明:
5) 本期实际核销的应收股利情况
| 单位:元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 核销金额 | ||||
| 其中重要的应收股利核销情况 | |||||
| 单位:元 | |||||
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明:
其他说明:
(3) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 往来款项 | 53,772,597.14 | 49,649,067.75 |
| 保证金、押金 | 28,688,205.10 | 28,205,807.31 |
| 备用金 | 13,205,247.54 | 9,705,540.35 |
| 其他 | 4,352,790.55 | 2,858,996.47 |
| 合计 | 100,018,840.33 | 90,419,411.88 |
2) 按账龄披露
单位:元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1年以内(含1年) | 28,282,817.69 | 20,239,667.34 |
| 1至2年 | 7,267,355.41 | 9,355,586.89 |
| 2至3年 | 26,836,596.40 | 25,087,574.44 |
| 3年以上 | 37,632,070.83 | 35,736,583.21 |
| 3至4年 | 3,717,602.05 | 6,707,866.81 |
| 4至5年 | 5,743,721.54 | 9,824,420.57 |
| 5年以上 | 28,170,747.24 | 19,204,295.83 |
| 合计 | 100,018,840.33 | 90,419,411.88 |
3) 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 | |
| 按单项计提坏 | 18,626,533.86 | 18.62% | 12,053,873.86 | 64.71% | 6,572,660.00 | 18,710,476.23 | 20.69% | 12,147,816.23 | 64.93% | 6,562,660.00 |
| 账准备 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其中: | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 81,392,306.47 | 81.38% | 34,657,234.92 | 42.58% | 46,735,071.55 | 71,708,935.65 | 79.31% | 30,039,091.59 | 41.89% | 41,669,844.06 |
| 其中: | ||||||||||
| 组合1 | 79,826,295.00 | 79.81% | 34,657,234.92 | 43.42% | 45,169,060.08 | 69,916,606.94 | 77.32% | 30,039,091.59 | 42.96% | 39,877,515.35 |
| 组合2 | 1,566,011.47 | 1.57% | 1,566,011.47 | 1,792,328.71 | 1.99% | 1,792,328.71 | ||||
| 合计 | 100,018,840.33 | 46,711,108.78 | 53,307,731.55 | 90,419,411.88 | 42,186,907.82 | 48,232,504.06 |
按单项计提坏账准备类别名称:单项评估发生信用减值的其他应收款
单位:元
| 期初余额 | 期末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | ||
| 单项评估发生信用减值的其他应收款 | 18,710,476.23 | 12,147,816.23 | 18,626,533.86 | 12,053,873.86 | 64.71% | 预计收回可能性小 | ||
| 合计 | 18,710,476.2 | 12,147,816.2 | 18,626,533.8 | 12,053,873.8 | ||||
| 3366 |
按组合计提坏账准备类别名称:按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
单位:元
| 期末余额 | |||
|---|---|---|---|
| 名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 81,392,306.47 | 34,657,234.92 | 42.58% |
| 合计 | 81,392,306.47 | 34,657,234.92 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
| 第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备合计未来12个月预期信用损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失值)值)2025年1月1日余额928,065.5815,067,584.3526,191,257.8942,186,907.822025年1月1日余额在本期——转入第二阶段-363,367.77363,367.77——转入第三阶段-7,173,161.137,173,161.13本期计提743,667.022,681,464.081,099,069.864,524,200.962025年6月30日余1,308,364.8310,939,255.0734,463,488.8846,711,108.78额 | |||
|---|---|---|---|
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
| 类别 | 期初余额 | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 按单项计提坏 | 12,147,816.2 | 12,053,873.8 | ||||
| 账准备 | 3 | -93,942.37 | 6 | |||
| 按组合计提坏 | 30,039,091.5 | 34,657,234.9 | ||||
| 账准备 | 9 | 4,618,143.33 | 2 | |||
| 42,186,907.8 | 46,711,108.7 | |||||
| 合计 | 2 | 4,524,200.96 | 8 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
| 确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性 |
|---|
| ---------------------------------------------------------------- |
5) 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
| 项目核销金额 |
|---|
| ------------ |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
| 单位名称其他应收款性质核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
|---|---|---|---|
| ------------------------- | ------ | --------- | ----------------- |
其他应收款核销说明:
6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 单位1 | 往来款项 | 18,065,068.64 | 1-4年 | 18.06% | 8,842,098.64 |
| 单位2 | 保证金、押金 | 8,284,345.43 | 5年以上 | 8.28% | 8,284,345.43 |
| 单位3 | 往来款项 | 5,847,400.00 | 2-3年 | 5.85% | 584,740.00 |
| 单位4 | 往来款项 | 5,711,132.21 | 5年以上 | 5.71% | 5,711,132.21 |
| 单位5 | 往来款项 | 4,000,000.00 | 4-5年 | 4.00% | 3,200,000.00 |
| 合计 | 41,907,946.28 | 41.90% | 26,622,316.28 |
7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位:元
其他说明:
9、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 期末余额 | 期初余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 |
| 1年以内 | 16,586,326.51 | 65.28% | 19,955,897.47 | 53.24% |
| 1至2年 | 1,449,208.46 | 5.70% | 9,521,038.37 | 25.40% |
| 2至3年 | 339,983.54 | 1.34% | 990,294.82 | 2.64% |
| 3年以上 | 7,034,381.28 | 27.68% | 7,018,225.63 | 18.72% |
| 合计 | 25,409,899.79 | 37,485,456.29 |
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
| 单位名称 | 期末金额 | 账龄 | 未结算原因 |
|---|---|---|---|
| 单位1 | 3,000,000.00 | 3年以上 | 项目未完工 |
| 单位2 | 2,095,200.00 | 3年以上 | 项目未完工 |
| 单位3 | 920,616.84 | 3年以上 | 未结算 |
| 单位4 | 500,000.00 | 3年以上 | 未结算 |
| 合计 | 6,515,816.84 |
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
|---|---|---|
| 单位1 | 7,312,743.70 | 28.78 |
| 单位2 | 3,000,000.00 | 11.81 |
| 单位3 | 2,095,200.00 | 8.25 |
| 单位4 | 1,747,807.64 | 6.88 |
| 单位5 | 1,474,760.18 | 5.80 |
| 合计 | 15,630,511.52 | 61.52 |
其他说明:
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否
(1) 存货分类
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 |
| 或合同履约成本减值准备 | 或合同履约成本减值准备 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 原材料 | 83,036.80 | 83,036.80 | |||||
| 库存商品 | 37,787.61 | 37,787.61 | |||||
| 周转材料 | 15,073.42 | 15,073.42 | 15,073.42 | 15,073.42 | |||
| 合同履约成本 | 31,839,056.0 | 31,839,056.0 | 30,148,104.3 | 30,148,104.3 | |||
| 8 | 8 | 3 | 3 | ||||
| 其他 | 164,204.91 | 164,204.91 | 260,394.32 | 260,394.32 | |||
| 32,056,122.0 | 32,056,122.0 | 30,506,608.8 | 30,506,608.8 | ||||
| 合计 | 2 | 2 | 7 | 7 |
(2) 确认为存货的数据资源
单位:元
| 自行加工的数据资源其他方式取得的数据外购的数据资源存货合计存货资源存货 | 项目 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| --------------------------------------------------------- | -- | -- | -- | -- | ---- |
(3) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
| 本期增加金额 | 本期减少金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | 期末余额 |
按组合计提存货跌价准备
单位:元
| 期末 | 期初 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 组合名称 | 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
(4) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位:元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
|---|---|---|---|---|---|---|
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
(1) 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
(2) 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
13、其他流动资产
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预交企业所得税 | 380,825.18 | 2,496,418.80 |
| 待抵增值税进项 | 18,914,975.36 | 15,662,166.82 |
| 预缴增值税 | 2,787,146.35 | 3,055,124.72 |
| 预缴其他税金 | 7,481,237.17 | 5,844,749.32 |
| 其他 | 145,570.77 | 288.00 |
| 合计 | 29,709,754.83 | 27,058,747.66 |
其他说明:
14、债权投资
(1) 债权投资的情况
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
债权投资减值准备本期变动情况
| 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 |
|---|
(2) 期末重要的债权投资
单位:元
单位:元
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 债权项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 |
(3) 减值准备计提情况
单位:元
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 坏账准备 | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 | |
| 2025年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(4) 本期实际核销的债权投资情况
单位:元
| 项目核销金额 |
|---|
| ------------ |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明: 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明:
15、其他债权投资
(1) 其他债权投资的情况
单位:元
| 累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备 |
|---|
其他债权投资减值准备本期变动情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(2) 期末重要的其他债权投资
单位:元
单位:元
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他债权项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 |
(3) 减值准备计提情况
单位:元
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 坏账准备 | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 | |
| 2025年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(4) 本期实际核销的其他债权投资情况
项目 核销金额
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明: 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明:
16、其他权益工具投资
单位:元
| 指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合 |
|---|
| 得失益的利得益的损失收益的原因 |
本期存在终止确认
单位:元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 | |
|---|---|---|---|---|
| -- | ------ | ------------- | ------------- | --------- |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
| 指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因 |
|---|
| ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
其他说明:
17、长期应收款
(1) 长期应收款情况
单位:元
| 期末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 折现率区间 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
| 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 |
其中:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位:元
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
|---|---|---|---|---|
| 坏账准备 | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 |
| 2025年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
其中:
单位:元
| 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
|---|---|---|---|---|
| ------ | --------- | ------ | ------ | ----------------------------- |
其他说明:
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
| 单位:元 | |
|---|---|
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况:
单位:元
| 款项是否由关联交易产生 | 履行的核销程序 | 核销原因 | 核销金额 | 款项性质 | 单位名称 |
|---|---|---|---|---|---|
| ----------------- | --------- | ------ | ------ | ------ | ------ |
长期应收款核销说明:
18、长期股权投资
| 本期增减变动 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |
| 一、合营企业 |
| 二、联营企业 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 丝绸之路信息港股份有限公司 | 44,677,472.72 | -2,034,542.97 | 42,642,929.75 | ||||
| 兰州宝石花医疗器械有限公司 | 1,233,811.34 | -140,567.58 | 1,093,243.76 | ||||
| 古浪县雍和新能源投资有限责任公司 | 102,875,761.20 | 4,780,231.99 | 107,655,993.19 | ||||
| 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 36,536,748.98 | 2,148,779.78 | 38,685,528.76 | ||||
| 兰州启峰项目管理有限公司 | 79,987,818.88 | 2.21 | 79,987,821.09 | ||||
| 兰州兰影联片供热有限责任公司 | 1,308,143.37 | -14,181.47 | 1,293,961.90 | ||||
| 小计 | 266,619,756.49 | 4,739,721.96 | 271,359,478.45 | ||||
| 合计 | 266,619,756.49 | 4,739,721.96 | 271,359,478.45 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 其他说明
19、其他非流动金融资产
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| -- | ---- | ------ | ------ |
其他说明:
20、投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 200,041,324.75 | 200,041,324.75 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)外购 | ||||
| (2)存货<br>固定资产\在建工程转入 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| (2)其他转出 | ||||
| 4.期末余额二、累计折旧和累计摊销 | 200,041,324.75 | 200,041,324.75 | ||
| 1.期初余额 | 55,535,547.61 | 55,535,547.61 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,098,977.21 | 3,098,977.21 | ||
| (1)计提或摊销 | 3,098,977.21 | 3,098,977.21 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| (2)其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 58,634,524.82 | 58,634,524.82 | ||
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | |||
|---|---|---|---|
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| (2)其他转 | |||
| 出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 141,406,799.93 | 141,406,799.93 | |
| 2.期初账面价值 | 144,505,777.14 | 144,505,777.14 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 其他说明:
(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
(3) 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
| 单位:元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
(4) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 | |
|---|---|---|---|
| -- | ---- | ------ | ----------- |
其他说明
21、固定资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 固定资产 | 977,165,617.26 | 999,765,311.47 | |
| 合计 | 977,165,617.26 | 999,765,311.47 |
(1) 固定资产情况
| 单位:元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值: | ||||||
| 1.期初余额 | 1,105,474,031.60 | 71,474,843.17 | 94,948,940.95 | 86,499,183.49 | 55,496,013.26 | 1,413,893,012.47 |
| 2.本期增加金额 | 4,936,694.51 | 332,063.68 | 2,744,254.16 | 1,360,873.31 | 243,200.25 | 9,617,085.91 |
| (1)购置 | 332,063.68 | 2,744,254.16 | 1,360,873.31 | 243,200.25 | 4,680,391.40 | |
| (2)在建工程转入 | 4,936,694.51 | 4,936,694.51 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 182,049.64 | 1,555.75 | 673,200.00 | 177,262.19 | 17,605.52 | 1,051,673.10 |
| (1)处置或报废 | 1,555.75 | 673,200.00 | 177,262.19 | 17,605.52 | 869,623.46 | |
| 其他 | 182,049.64 | 182,049.64 | ||||
| 4.期末余额 | 1,110,228,676.47 | 71,805,351.10 | 97,019,995.11 | 87,682,794.61 | 55,721,607.99 | 1,422,458,425.28 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 185,864,686.59 | 40,865,456.50 | 78,446,100.50 | 71,417,039.39 | 37,534,418.02 | 414,127,701.00 |
| 2.本期增加金额 | 20,552,883.12 | 2,267,474.18 | 2,529,751.14 | 4,379,976.03 | 2,393,293.54 | 32,123,378.01 |
| (1)计提 | 20,552,883.12 | 2,267,474.18 | 2,529,751.14 | 4,379,976.03 | 2,393,293.54 | 32,123,378.01 |
| 3.本期减少金额 | 139,169.95 | 406.56 | 643,614.80 | 158,388.57 | 16,691.11 | 958,270.99 |
| (1)处置或报废 | 406.56 | 643,614.80 | 158,388.57 | 16,000.54 | 818,410.47 | |
| 其他 | 139,169.95 | 690.57 | 139,860.52 | |||
| 4.期末余额 | 206,278,399.76 | 43,132,524.12 | 80,332,236.84 | 75,638,626.85 | 39,911,020.45 | 445,292,808.02 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)计提 | ||||||
| 3.本期减 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 少金额 | ||||||
| (1 | ||||||
| )处置或报废 | ||||||
| 4.期末余 | ||||||
| 额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账 | 903,950,276. | 28,672,826.9 | 16,687,758.2 | 12,044,167.7 | 15,810,587.5 | 977,165,617. |
| 面价值 | 71 | 8 | 7 | 6 | 4 | 26 |
| 2.期初账 | 919,609,345. | 30,609,386.6 | 16,502,840.4 | 15,082,144.1 | 17,961,595.2 | 999,765,311. |
| 面价值 | 01 | 7 | 5 | 0 | 4 | 47 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
| 单位:元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
| 单位:元 | |
|---|---|
| 项目 | 期末账面价值 |
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 150,837,313.66 | 详见注释 |
其他说明
①母公司兰州新区检测中心主体工程本期已竣工投入使用,包括 3 栋新建科研楼和一个地下车库,已取得规划竣 工验收合格证书,不动产权证正在办理过程中。
②子公司甘肃省建筑设计研究院有限公司位于兰州市城关区静宁路 81 号三期地下一层、二层车库中属于人防设施的 部分,尚未取得不动产权证书。
③子公司甘肃建研岩土工程有限公司本期取得用于抵偿工程款的房产,截至期末尚有 14 套房产的不动产权证书正在 办理过程中。
④子公司省监理公司位于甘肃省酒泉市肃州区神舟明珠小区 12 号住宅楼的房产尚未取得不动产权证书,项目尚待办 理竣工结算。
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用 不适用
(6) 固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
其他说明:
22、在建工程
单位:元
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 在建工程 | 536,224.90 | 536,224.90 |
| 合计 | 536,224.90 | 536,224.90 |
(1) 在建工程情况
单位:元
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 科研楼职工活动中心、会议及职能办公区域改造工程 | 536,224.90 | 536,224.90 | 536,224.90 | 536,224.90 | ||
| 合计 | 536,224.90 | 536,224.90 | 536,224.90 | 536,224.90 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
| 单位:元 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
| 项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因 |
|---|
其他说明
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用 不适用
(5) 工程物资
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
(1) 使用权资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 36,987,701.65 | 290,347.86 | 37,278,049.51 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 36,987,701.65 | 290,347.86 | 37,278,049.51 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 12,234,924.50 | 290,347.86 | 12,525,272.36 |
| 2.本期增加金额 | 2,388,109.31 | 2,388,109.31 | |
| (1)计提 | 2,388,109.31 | 2,388,109.31 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 14,623,033.81 | 290,347.86 | 14,913,381.67 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | ||
|---|---|---|
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 22,364,667.84 | 22,364,667.84 |
| 2.期初账面价值 | 24,752,777.15 | 24,752,777.15 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
其他说明:
26、无形资产
(1) 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 201,988,633.32 | 9,390,950.11 | 62,870,501.73 | 274,250,085.16 | |
| 2.本期增加金额 | 276,931.56 | 276,931.56 | |||
| (1)购置 | 276,931.56 | 276,931.56 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,690,565.36 | 1,690,565.36 | |||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | 1,690,565.36 | 1,690,565.36 | |||
| 4.期末余额 | 200,298,067.96 | 9,390,950.11 | 63,147,433.29 | 272,836,451.36 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 34,391,743.65 | 1,360,615.23 | 39,727,774.44 | 75,480,133.32 | |
| 2.本期增加金额 | 2,582,805.51 | 553,547.61 | 3,139,424.91 | 6,275,778.03 | |
| (1)计提 | 2,582,805.51 | 553,547.61 | 3,139,424.91 | 6,275,778.03 | |
| 3.本期减少金额 | 662,516.47 | 662,516.47 | ||
|---|---|---|---|---|
| (1)处置 | 662,516.47 | 662,516.47 | ||
| 4.期末余额 | 36,312,032.69 | 1,914,162.84 | 42,867,199.35 | 81,093,394.88 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 163,986,035.27 | 7,476,787.27 | 20,280,233.94 | 191,743,056.48 |
| 2.期初账面价值 | 167,596,889.67 | 8,030,334.88 | 23,142,727.29 | 198,769,951.84 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2) 确认为无形资产的数据资源
单位:元
| 项目 | 外购的数据资源无形资产 | 自行开发的数据资源无形资产 | 其他方式取得的数据资源无形资产 | 合计 |
|---|
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
| 项目账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
|---|
其他说明
(4) 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
27、商誉
(1) 商誉账面原值
| 被投资单位名 | 本期增加 | 本期减少 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 称或形成商誉期初余额的事项 | 企业合并形成的 | 处置 | 期末余额 | |||
| 合计 |
(2) 商誉减值准备
单位:元
| 被投资单位名 | 本期增加 | 本期减少 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 称或形成商誉期初余额的事项 | 计提 | 处置 | 期末余额 | |||
| 合计 |
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据 |
|---|
| ------------------------------------------------------ |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据 |
|---|
| ---------------------------------------- |
其他说明
(4) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
(5) 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内 □适用 不适用 其他说明
28、长期待摊费用
单位:元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 装修费 | 34,929,703.71 | 186,152.00 | 2,603,772.59 | 31,773,346.67 | |
| 其他 | 809,319.02 | 746,691.06 | 720,358.12 | 1,574,388.41 | |
| 合计 | 35,739,022.73 | 932,843.06 | 3,324,130.71 | 33,347,735.08 |
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位:元
| 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 可抵扣暂时性差异递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | ||
| 资产减值准备 | 703,094,830.38 | 108,899,496.27 | 615,234,799.81 | 96,285,770.38 | |
| 可抵扣亏损 | 15,036,372.02 | 3,759,093.01 | 15,036,372.02 | 3,759,093.01 | |
| 预计负债 | 500,900.75 | 75,135.11 | 500,900.75 | 75,135.11 | |
| 长期应付职工薪酬 | 67,030,127.10 | 10,186,630.10 | 68,702,968.80 | 10,305,445.32 | |
| 租赁负债 | 27,883,115.44 | 2,724,851.50 | 25,009,483.38 | 2,783,195.47 | |
| 合计 | 813,545,345.69 | 125,645,205.99 | 724,484,524.76 | 113,208,639.29 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位:元
| 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 评估增值 | 354,898,898.59 | 57,127,781.41 | 390,509,505.20 | 58,576,425.78 | |
| 使用权资产 | 27,253,520.53 | 2,893,932.60 | 24,752,777.15 | 2,849,163.80 | |
| 合计 | 382,152,419.12 | 60,021,714.01 | 415,262,282.35 | 61,425,589.58 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
|---|---|---|---|---|
| 递延所得税资产 | 125,645,205.99 | 113,208,639.29 | ||
| 递延所得税负债 | 60,021,714.01 | 61,425,589.58 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣亏损 | 96,419,082.22 | 73,474,674.57 |
| 合计 | 96,419,082.22 | 73,474,674.57 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 2025年 | 6,239,533.72 | 6,239,533.72 | |
| 2026年 | 16,336,686.83 | 16,336,686.83 | |
| 2027年 | 18,479,683.18 | 17,715,274.07 | |
| 2028年 | 20,710,647.61 | 19,590,546.50 | |
| 2029年 | 17,460,413.22 | 13,592,633.45 | |
| 2030年 | 17,192,117.66 |
| 合计 | 96,419,082.22 | 73,474,674.57 |
|---|
其他说明
30、其他非流动资产
单位:元
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 预付资产购置 | 24,604,574.4 | 24,604,574.4 | 24,604,574.4 | 24,604,574.4 | ||
| 款 | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| 合计 | 24,604,574.4 | 24,604,574.4 | 24,604,574.4 | 24,604,574.4 | ||
| 1 | 1 | 1 | 1 |
其他说明:
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
| 期末 | 期初 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 |
| 货币资金 | 182,692,831.88 | 182,692,831.88 | 保证金、监管资金、涉诉被冻结资金、现金管理产品等 | 33,290,724.92 | 33,290,724.92 | 保证金、涉诉被冻结资金等 | ||
| 固定资产 | 21,221,192.90 | 12,948,959.91 | 抵押贷款 | 21,221,192.90 | 13,551,661.10 | 抵押贷款 | ||
| 合计 | 203,914,024.78 | 195,641,791.79 | 54,511,917.82 | 46,842,386.02 |
其他说明:
32、短期借款
(1) 短期借款分类
单位:元
| 项目期末余额期初余额 |
|---|
| -------------------- |
短期借款分类的说明:
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
| 借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率 |
|---|
| -------------------------------------- |
其他说明
33、交易性金融负债
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 其中: | ||
| 其中: | ||
| 其他说明: |
34、衍生金融负债
单位:元
|--|
其他说明:
35、应付票据
单位:元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 5,217,194.37 | 11,328,234.71 |
| 合计 | 5,217,194.37 | 11,328,234.71 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元,到期未付的原因为 。
36、应付账款
(1) 应付账款列示
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 1年以内(含1年) | 325,907,118.39 | 430,333,010.16 |
| 1年以上 | 262,527,957.03 | 238,826,842.22 |
| 合计 | 588,435,075.42 | 669,159,852.38 |
(2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 单位1 | 21,323,718.50 | 按合同约定结算 |
| 单位2 | 19,632,506.94 | 按合同约定结算 |
| 单位3 | 16,282,112.37 | 未结算 |
| 单位4 | 15,265,671.52 | 按合同约定结算 |
| 单位5 | 12,528,699.78 | 按合同约定结算 |
| 合计 | 85,032,709.11 |
其他说明:
37、其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付股利 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他应付款 | 184,127,976.30 | 171,857,044.37 |
| 合计 | 184,227,976.30 | 171,957,044.37 |
(1) 应付利息
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明:
(2) 应付股利
单位:元
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 普通股股利 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 合计 | 100,000.00 | 100,000.00 |
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
应付普通股股利超过 1 年未支付,未付原因为交通监理公司所属子公司华顺公司经营性回款缓慢,经与少数股东沟通, 暂缓支付。
(3) 其他应付款
1) 按款项性质列示其他应付款
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 往来款项 | 54,671,529.11 | 50,021,946.83 |
| 押金及保证金 | 83,434,127.83 | 61,253,557.51 |
| 应付个人款项 | 2,334,299.74 | 2,887,341.90 |
| 其他 | 43,688,019.62 | 57,694,198.13 |
| 合计 | 184,127,976.30 | 171,857,044.37 |
2) 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 甘肃陇菀物产有限公司 | 9,674,423.55 | 未结算 |
| 甘肃省发展和改革委员会 | 9,000,000.00 | 未结算 |
| 合计 | 18,674,423.55 |
其他说明
38、预收款项
(1) 预收款项列示
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 1年以内(含1年) | 29,705.11 | 592,114.38 | |
| 1年以上 | 140,648.67 | 386,015.87 | |
| 合计 | 170,353.78 | 978,130.25 |
(2) 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
单位:元
| 项目 | 期末余额未偿还或结转的原因 | |
|---|---|---|
| 单位:元 | ||
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
其他说明:
39、合同负债
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 销售商品和劳务收到的预收款 | 42,304,566.49 | 87,796,566.01 | |
| 合计 | 42,304,566.49 | 87,796,566.01 |
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位:元
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
|---|---|---|
| ---- | ---------- | ------ |
40、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、短期薪酬 | 452,040,329.76 | 417,199,911.33 | 507,416,274.57 | 361,823,966.52 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,185,890.59 | 43,723,291.27 | 42,553,033.96 | 3,356,147.90 |
| 三、辞退福利 | 950,915.90 | 950,915.90 | ||
| 合计 | 454,226,220.35 | 461,874,118.50 | 550,920,224.43 | 365,180,114.42 |
(2) 短期薪酬列示
| 单位:元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 441,412,521.78 | 357,426,510.97 | 442,131,233.80 | 356,707,798.95 |
| 2、职工福利费 | 136,232.38 | 12,166,803.83 | 12,166,803.83 | 136,232.38 |
| 3、社会保险费 | 185,557.98 | 19,576,640.58 | 19,595,430.21 | 166,768.35 |
| 其中:医疗保险费 | 180,635.00 | 18,833,324.66 | 18,338,882.62 | 152,715.05 |
| 工伤保险费 | 4,922.98 | 743,315.92 | 734,185.60 | 14,053.30 |
| 4、住房公积金 | 700,398.98 | 21,766,840.00 | 22,243,255.00 | 223,983.98 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 9,605,618.64 | 6,263,115.95 | 11,279,551.73 | 4,589,182.86 |
| 合计 | 452,040,329.76 | 417,199,911.33 | 507,416,274.57 | 361,823,966.52 |
(3) 设定提存计划列示
| 单位:元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 219,254.72 | 31,354,161.03 | 31,324,554.86 | 248,860.89 |
| 2、失业保险费 | 14,348.02 | 1,324,925.36 | 1,323,865.25 | 15,408.13 |
| 3、企业年金缴费 | 1,952,287.85 | 11,044,204.88 | 9,904,613.85 | 3,091,878.88 |
| 合计 | 2,185,890.59 | 43,723,291.27 | 42,553,033.96 | 3,356,147.90 |
其他说明
41、应交税费
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 增值税 | 27,783,964.44 | 21,494,032.90 |
| 企业所得税 | 30,229,697.25 | 30,312,769.56 |
| 个人所得税 | 4,122,732.89 | 4,581,180.20 |
| 城市维护建设税 | 750,675.86 | 899,068.89 |
| 教育费附加 | 314,360.20 | 377,189.06 |
| 地方教育费附加 | 209,806.73 | 251,686.25 |
| 房产税 | 43,595.43 | 43,595.43 |
| 印花税 | 45,775.66 | 43,712.61 |
| 其他 | 1,470,775.59 | 1,104,181.50 |
| 合计 | 64,971,384.05 | 59,107,416.40 |
其他说明
42、持有待售负债
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 一年内到期的长期借款 | 7,964,000.00 | 7,964,000.00 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 1,986,897.90 | 2,785,000.00 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 4,262,732.41 | 3,337,072.72 | |
| 合计 | 14,213,630.31 | 14,086,072.72 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待转销项税额 | 4,478,686.30 | 4,912,134.07 |
| 合计 | 4,478,686.30 | 4,912,134.07 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 |
其他说明:
45、长期借款
(1) 长期借款分类
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 抵押借款 | 910,000.00 | 1,456,000.00 |
| 保证借款 | 31,519,723.07 | 34,955,723.07 |
| 合计 | 32,429,723.07 | 36,411,723.07 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1) 应付债券
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
| 单位:元 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
| 合计 |
(3) 可转换公司债券的说明
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
| 发行在外 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 的金融工具 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 租赁付款额 | 25,553,545.27 | 30,095,818.88 |
| 减:未确认融资费用 | -3,012,260.78 | -5,086,335.50 |
| 减:一年内到期的租赁负债 | -3,355,535.14 | -3,337,072.72 |
| 合计 | 19,185,749.35 | 21,672,410.66 |
其他说明:
48、长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 专项应付款 | 233,457.28 | 233,457.28 |
| 合计 | 233,457.28 | 233,457.28 |
单位:元
(1) 按款项性质列示长期应付款
项目 期末余额 期初余额
其他说明:
(2) 专项应付款
| 单位:元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 2023年度第八批 | |||||
| 省级科技计划 | |||||
| (技术创新引导 | 50,000.00 | 50,000.00 | 专项补助形成 | ||
| 计划-科技型中小 | |||||
| 企业创新) | |||||
| 水电技术专刊 | 96,188.62 | 96,188.62 | 专项补助形成 | ||
| 大埋深隧洞围岩 | |||||
| 大变形及岩爆预 | 63,063.66 | 63,063.66 | 专项补助形成 | ||
| 测与防控技术 | |||||
| 大埋深隧洞岩体 | |||||
| 工程地质特性测 | 24,205.00 | 24,205.00 | 公司自筹 | ||
| 试技术课题公司 | |||||
| 自筹部分 | |||||
| 合计 | 233,457.28 | 233,457.28 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬表
| 单位:元 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
| (2)设定受益计划变动情况 | |||
| 设定受益计划义务现值: | |||
| 单位:元 | |||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
|--|
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|
| 未决诉讼 | 500,900.75 | 500,900.75 | |
| 合计 | 500,900.75 | 500,900.75 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
注:公司预计负债-未决诉讼系子公司城乡规划设院未决诉讼事项影响所致,根据法院判决计提预计负债 500,900.75 元。
51、递延收益
单位:元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | 121,690.50 | 128,301.89 | 9,997.00 | 239,995.39 | 政府补助 |
| 合计 | 121,690.50 | 128,301.89 | 9,997.00 | 239,995.39 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 离职后福利-设定受益计划净负债 | 66,277,507.05 | 68,223,477.68 |
| 合计 | 66,277,507.05 | 68,223,477.68 |
其他说明:
53、股本
单位:元
| 期初余额 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 期末余额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 464,829,45 | 464,829,45 | ||||||
| 股份总数 | 2.00 | 2.00 |
其他说明:
54、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
| 发行在外 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 |
|---|
| 的金融工具 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
|---|
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价(股本溢价) | 1,714,253,618.95 | 1,714,253,618.95 | ||
| 其他资本公积 | -6,783,766.67 | -6,783,766.67 | ||
| 合计 | 1,707,469,852.28 | 1,707,469,852.28 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56、库存股
| 单位:元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元
| 本期发生额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 期末余额 |
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,492,431.44 | -2,492,431.44 | ||||||
| 其中:重新计量设定受益计划变动额 | 973,750.00 | 973,750.00 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -3,466,181.44 | -3,466,181.44 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -2,492,431.44 | -2,492,431.44 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 安全生产费 | 5,943,243.49 | 409,793.59 | 320,342.67 | 6,032,694.41 |
| 合计 | 5,943,243.49 | 409,793.59 | 320,342.67 | 6,032,694.41 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 65,133,593.20 | 65,133,593.20 | ||
| 任意盈余公积 | 11,614,075.80 | 11,614,075.80 | ||
| 合计 | 76,747,669.00 | 76,747,669.00 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
| 项目 | 本期 | 上期 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | 1,579,137,578.25 | 1,391,774,682.56 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,579,137,578.25 | 1,391,774,682.56 |
| 加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 130,902,806.52 | 230,224,357.86 |
| 减:提取法定盈余公积 | 5,675,106.01 | |
| 应付普通股股利 | 37,186,356.16 | 37,186,356.16 |
| 期末未分配利润 | 1,675,085,730.46 | 1,579,137,578.25 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 主营业务 | 916,360,356.08 | 523,770,948.04 | 893,844,067.34 | 535,565,287.30 |
| 其他业务 | 7,830,497.58 | 7,829,511.90 | 6,548,606.08 | 3,848,837.67 |
| 合计 | 924,190,853.66 | 531,600,459.94 | 900,392,673.42 | 539,414,124.97 |
营业收入、营业成本的分解信息:
| 合同分类 | 分部 | 1 | 分部 | 2 | 合计 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | ||
| 业务类型 | |||||||||
| 其中: | |||||||||
| 前期咨 | 63,659,01 | 32,856,90 | 63,659,01 | 32,856,90 | |||||
| 询、规划 | 6.89459,709,7 | 8.95238,188,7 | 6.89459,709,7 | 8.95238,188,7 | |||||
| 勘察设计 | 33.43 | 14.66 | 33.43 | 14.66 | |||||
| 工程监理 | 149,862,3 | 92,579,42 | 149,862,3 | 92,579,42 | |||||
| 24.67 | 0.39 | 24.67 | 0.39 | ||||||
| 技术服务 | 114,155,0 | 67,457,97 | 114,155,0 | 67,457,97 | |||||
| 00.254,986,280 | 0.515,145,038 | 00.254,986,280 | 0.515,145,038 | ||||||
| 租赁 | .77 | .11 | .77 | .11 | |||||
| 其他 | 131,818,4 | 95,372,40 | 131,818,4 | 95,372,40 | |||||
| 97.65 | 7.32 | 97.65 | 7.32 | ||||||
| 按经营地区分类 | |||||||||
| 其中: | |||||||||
| 市场或客户类型 | |||||||||
| 其中: | |||||||||
| 合同类型 | |||||||||
| 其中: | |||||||||
| 按商品转 | |||||||||
| 让的时间分类 | |||||||||
| 其中: | |||||||||
| 按合同期限分类 | |||||||||
| 其中: | |||||||||
| 按销售渠道分类 | |||||||||
| 其中: | |||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息:
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元,其中,元预计将于年度确 认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息:
重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
|---|
其他说明
62、税金及附加
单位:元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 城市维护建设税 | 2,837,066.38 | 2,723,530.04 |
| 教育费附加 | 1,232,427.97 | 1,186,135.93 |
| 房产税 | 5,172,161.17 | 4,372,689.96 |
| 土地使用税 | 449,854.70 | 417,258.00 |
| 车船使用税 | 138,381.10 | 142,154.27 |
| 印花税 | 425,795.22 | 391,059.01 |
| 其他 | 820,852.27 | 791,021.65 |
| 合计 | 11,076,538.81 | 10,023,848.86 |
其他说明:
63、管理费用
单位:元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 83,229,573.44 | 97,957,783.27 |
| 折旧费 | 16,593,474.35 | 14,339,457.56 |
| 咨询审计服务费 | 1,087,768.80 | 960,920.33 |
| 办公费 | 1,610,069.64 | 3,078,416.72 |
| 无形资产摊销费 | 3,116,344.82 | 3,878,282.44 |
| 长期待摊费用 | 1,806,457.92 | 1,707,166.80 |
| 差旅费 | 1,979,089.86 | 3,272,246.60 |
| 房水电费 | 1,449,731.54 | 1,678,422.62 |
| 业务招待费 | 2,374,397.30 | 3,329,802.15 |
| 劳动保护费 | 79,141.27 | 95,886.61 |
| 修理费 | 409,828.99 | 658,328.67 |
| 保险费 | 6,878.11 | 41,227.69 |
| 书报资料费 | 8,204.84 | 1,068.06 |
| 董事会会费 | 107,142.84 | 107,142.84 |
| 会务费 | 453,032.29 | 169,900.64 |
| 租赁费 | 599,562.64 | 2,596,351.63 |
| 其他 | 16,218,843.13 | 15,908,541.27 |
| 合计 | 131,129,541.78 | 149,780,945.90 |
其他说明
64、销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
其他说明:
65、研发费用
单位:元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 研发费用总额 | 30,596,916.11 | 27,605,349.00 |
| 合计 | 30,596,916.11 | 27,605,349.00 |
其他说明
66、财务费用
单位:元
| 项目本期发生额上期发生额利息支出1,418,101.481,788,927.28 |
|---|
| 减:利息收入13,003,307.2318,201,069.31 |
| 汇兑损益1,154.41-460.49 |
| 金融手续费159,195.54135,551.51 |
| 其他952.78 |
| 合计-11,423,903.02-16,277,051.01 |
其他说明
67、其他收益
单位:元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 个税手续费补贴 | 729,126.49 | 612,189.16 |
| 进项税加计抵减 | 134,957.88 | |
| 稳岗补贴 | 653,010.25 | 626,643.47 |
| 研究经费补助 | 7,507,500.00 | 8,689,531.55 |
| 以工代训补助 | 150,000.00 | |
| 科技与高新项目补助 | 2,459,997.00 | 680,000.00 |
| 其他与企业日常活动相关的政府补助 | 582,549.47 | 247,465.48 |
| 合计 | 11,932,183.21 | 11,140,787.54 |
68、净敞口套期收益
单位:元
|--|
其他说明
69、公允价值变动收益
单位:元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
其他说明:
70、投资收益
单位:元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,739,721.96 | 5,633,897.74 | |
| 合计 | 4,739,721.96 | 5,633,897.74 |
其他说明
71、信用减值损失
单位:元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 应收账款坏账损失 | -75,054,666.21 | -59,083,000.89 |
| 其他应收款坏账损失 | -4,524,200.96 | 1,902,686.17 |
| 合计 | -79,578,867.17 | -57,180,314.72 |
其他说明
72、资产减值损失
单位:元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 十一、合同资产减值损失 | -8,281,163.40 | -1,155,878.56 |
| 合计 | -8,281,163.40 | -1,155,878.56 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 非流动资产处置利得 | -10,759.94 | 8,682.00 |
74、营业外收入
单位:元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |
|---|---|---|---|---|
| 非流动资产处置利得 | -2,068.44 | 22,981.06 | -2,068.44 | |
| 其他利得 | 3,923,763.20 | 4,471,946.98 | 3,923,763.20 | |
| 违约赔偿收入 | 100,000.00 | |||
| 合计 | 3,921,694.76 | 4,594,928.04 | 3,921,694.76 |
其他说明:
75、营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金 |
|---|
| 额 | |||
|---|---|---|---|
| 对外捐赠 | 388,495.59 | 50,000.00 | 388,495.59 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 7,440.49 | 32,387.70 | 7,440.49 |
| 行政罚款、滞纳金支出 | 577,365.53 | 18,000.00 | 577,365.53 |
| 赔偿、违约金性质支出 | 1,151,926.99 | 23,503.16 | 1,151,926.99 |
| 其他 | 588,060.33 | 1,349,132.52 | 588,060.33 |
| 合计 | 2,713,288.93 | 1,473,023.38 | 2,713,288.93 |
其他说明:
76、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位:元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 当期所得税费用 | 41,813,665.42 | 34,668,568.78 |
| 递延所得税费用 | -13,839,295.46 | -10,045,883.76 |
| 合计 | 27,974,369.96 | 24,622,685.02 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
| 项目 | 本期发生额 |
|---|---|
| 利润总额 | 161,220,820.53 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 40,305,205.13 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -18,094,897.18 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,485,661.75 |
| 非应税收入的影响 | -710,958.29 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 333,130.70 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,656,227.85 |
| 所得税费用 | 27,974,369.96 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 往来款、保证金押金等 | 184,257,160.85 | 207,812,813.40 |
| 利息收入 | 12,910,510.42 | 15,333,876.43 |
|---|---|---|
| 政府补助收入 | 10,521,365.75 | 10,138,867.65 |
| 代收代付款 | 120,231,495.71 | 190,999,262.23 |
| 其他 | 60,009,243.36 | 62,994,675.47 |
| 合计 | 387,929,776.09 | 487,279,495.18 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 往来款、保证金押金等 | 184,053,964.06 | 219,550,871.29 |
| 付现费用 | 40,126,976.53 | 38,199,981.13 |
| 代收代付款 | 180,275,477.46 | 203,811,269.27 |
| 其他 | 37,690,504.58 | 25,554,164.06 |
| 合计 | 442,146,922.63 | 487,116,285.75 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(2) 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位:元 项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
单位:元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 现金管理产品 | 161,000,000.00 | 291,400,000.00 |
| 合计 | 161,000,000.00 | 291,400,000.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
| 项目本期发生额上期发生额 |
|---|
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: |
支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
| 股票回购 | 22,181,722.14 | |
|---|---|---|
| 使用权资产租赁费用 | 1,794,018.32 | 2,309,682.20 |
| 发行相关税费 | 187,809.30 | |
| 合计 | 1,794,018.32 | 24,679,213.64 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 不适用
(4) 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
|---|---|---|---|
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务 影响
79、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
填列)
补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流 量: 净利润 133,246,450.57 126,791,849.34 加:资产减值准备 87,860,030.57 58,336,193.28 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 32,123,378.01 31,754,790.85 使用权资产折旧 2,388,109.31 2,485,318.34 无形资产摊销 6,275,778.03 6,444,352.48 长期待摊费用摊销 3,324,130.71 3,852,398.36 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失(收益以"-"号 填列) 10,759.94 -8,682.00 固定资产报废损失(收益以 "-"号填列) 9,508.93 9,406.64 公允价值变动损失(收益以 "-"号填列) 财务费用(收益以"-"号填 列) 1,420,208.67 899,004.31 投资损失(收益以"-"号填 列) -4,739,721.96 -5,633,897.74 递延所得税资产减少(增加以 "-"号填列) -12,436,566.70 -8,613,706.52 递延所得税负债增加(减少以 "-"号填列) -1,403,875.57 -1,432,177.24 存货的减少(增加以"-"号 -1,549,513.15 -356,685.23
| 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) | -278,637,720.52 | -188,016,342.13 |
|---|---|---|
| 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) | -212,425,066.90 | -234,049,058.13 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -244,534,110.06 | -207,537,235.39 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
| 现金的期末余额 | 1,396,074,959.88 | 1,307,888,385.58 |
| 减:现金的期初余额 | 1,853,457,584.29 | 1,863,619,143.23 |
| 加:现金等价物的期末余额 | ||
| 减:现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -457,382,624.41 | -555,730,757.65 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
| 其中:其中:其中: | 金额 |
|---|---|
其他说明:
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
| 金额 | |
|---|---|
| 其中: | |
| 其中: | |
| 其中: |
其他说明:
(4) 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 1,396,074,959.88 | 1,853,457,584.29 |
| 其中:库存现金 | 11,200.99 | 14,572.42 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,396,063,758.89 | 1,853,443,011.87 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,396,074,959.88 | 1,853,457,584.29 |
(5) 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位:元
| 仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由 |
|---|
| ------------------------------------------ |
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位:元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
|---|---|---|---|
| 保证金 | 14,714,836.30 | 22,809,484.96 | 办理保函、银行承兑保证金不能使用 |
| 住房资金 | 2,440,192.06 | 2,413,314.66 | |
| 冻结存款 | 1,461,838.05 | 11,022,955.36 | 涉诉资金被冻结无法使用 |
| 监管账户资金 | 3,073,904.28 | 2,520,307.27 | |
| 定期存款 | 291,400,000.00 | 购买现金管理产品 | |
| 结构性存款 | 161,000,000.00 | 购买现金管理产品 | |
| 其他 | 2,061.19 | 农民工工资专户 | |
| 合计 | 182,692,831.88 | 330,166,062.25 |
其他说明:
(7) 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:
81、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
|---|---|---|---|
| 货币资金 | |||
| 其中:美元 | 42,960.24 | 7.1586 | 307,535.17 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中:美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中:美元 | |||
| 欧元 |
| 港币 | ||
|---|---|---|
其他说明:
(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及 选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
82、租赁
(1) 本公司作为承租方
适用 □不适用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 适用 □不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 适用 □不适用 本期简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用为 11,124,397.45 元。 涉及售后租回交易的情况
(2) 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁 适用 □不适用
单位:元
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 | |
|---|---|---|---|
| 租赁收入 | 4,986,280.77 | ||
| 合计 | 4,986,280.77 |
作为出租人的融资租赁 □适用 不适用 未来五年每年未折现租赁收款额 □适用 不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
单位:元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 职工薪酬 | 30,409,941.34 | 29,652,337.60 | ||
| 直接材料 | 314,449.11 | 164,162.23 | ||
| 差旅费 | 736,571.93 | 378,071.63 | ||
| 折旧费 | 469,646.03 | 648,551.69 | ||
| 无形资产摊销费 | 1,131,963.39 | 1,064,449.99 | ||
| 办公费 | 572,505.28 | 65,401.92 | ||
| 技术服务费 | 2,631,944.34 | 1,010,095.13 | ||
| 其他费用 | 453,231.99 | 1,155,124.21 | ||
| 合计 | 36,720,253.41 | 34,138,194.40 | ||
| 其中:费用化研发支出 | 30,596,916.11 | 27,605,349.00 | ||
| 资本化研发支出 | 6,123,337.30 | 6,532,845.40 |
1、符合资本化条件的研发项目
| 本期增加金额 | 本期减少金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 期末余额 |
| 水利水电工程征地移民实物调查系统开发服务 | 278,000.00 | 278,000.00 | ||||
| 企业管理系统 | 215,299.91 | 215,299.91 | ||||
| 大宗资源化利用煤基固废开发高活性低碳生态胶凝材料的攻关研究 | 826,007.78 | 78,196.55 | 904,204.33 | |||
| 岩土质文物修复材料国产化关键技术创新研究及产业化 | 413,976.11 | 77,713.01 | 491,689.12 | |||
| 古建筑及文物修复粉体材料关键技术攻关研究 | 376,202.50 | 166,948.04 | 543,150.54 | |||
| 新型可移 | 280,108.7 | 9,952.43 | 290,061.1 |
| 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | 2025 | 年半年度报告全文 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 动装配式轻钢结构厂房设计及施工关键技术应 | 3 | 6 | ||||
| 用研究兰州九州地区大厚度填土场地旋挖钻孔灌注桩施工质量控制技术研究 | 268,967.35 | 268,967.35 | ||||
| 利用重晶石研发防辐射墙材制品关键技术研究 | 264,067.34 | 76,108.79 | 340,176.13 | |||
| 煤基固废资源化开发新型高活性胶凝材料关键技术研究与产业化示范 | 257,792.87 | 84,914.17 | 342,707.04 | |||
| 锌氧压浸出釜柔性耐高温耐腐蚀隔离层的研制与应用研究 | 216,374.58 | 143,509.00 | 359,883.58 | |||
| 保温装饰板外墙外保温应用技术研究 | 206,830.61 | 112,597.19 | 319,427.80 | |||
| 建筑保温装饰板缺陷分析与安全应用关键技术 | 185,645.56 | 185,645.56 | ||||
| 既有建筑外墙外保温修复关键技术研究 | 176,628.62 | 176,628.62 | ||||
| 岩土质文物加固修复基本材料行业标准编制项目 | 174,505.35 | 94,205.40 | 268,710.75 | |||
| 资源化利用煤矸石研发高活 | 169,305.43 | 160,525.78 | 329,831.21 |
| 性低碳胶凝材料关键技术攻关 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 既有建筑外墙外保温修复关键技术研究 | 159,372.21 | 139,532.50 | 298,904.71 | ||
| 高性能特种胶凝材料团体标准 | 143,722.40 | 143,722.40 | |||
| 盐渍土环境耐腐蚀混凝土应用技术研究 | 136,150.93 | 86,081.80 | 222,232.73 | ||
| 利用重晶石研发防辐射墙材制品关键技术研究 | 130,977.62 | 76,108.79 | 207,086.41 | ||
| 一种新型甲醛处理剂的研发 | 93,424.71 | 72,727.63 | 166,152.34 | ||
| 高层建筑基础加固与顶升施工控制研究 | 92,701.02 | 92,701.02 | |||
| 重晶石防辐射墙材制品-团体标准 | 88,397.07 | 10,943.40 | 99,340.47 | ||
| 高岭土质煤矸石开发硅铝体系低碳胶凝材料开发 | 76,845.60 | 76,845.60 | |||
| 资源化利用工业石膏开发高强生态墙材制品关键技术研究与应用 | 55,308.12 | 55,308.12 | |||
| 国资监管平台研究开发项目 | 3,165,885.00 | 3,165,885.00 | |||
| 甘肃智慧阳光采购平台微信小程序 | 282,510.00 | 274,500.00 | 557,010.00 | ||
| 研发成兴库存管理 | 1,067,918.03 | 1,067,918.03 |
| 系统尚未 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 完成转资 | |||||
| 本化 | |||||
| 高墩大跨 | |||||
| 多塔矮塔 | |||||
| 斜拉桥的 | 1,044,427 | 1,044,427 | |||
| 施工质量 | .27 | .27 | |||
| 控制关键 | |||||
| 技术研究 | |||||
| 多塔斜拉 | |||||
| 桥施工结 | |||||
| 构安全风 | 918,702.7 | 918,702.7 | |||
| 险控制关 | 9 | 9 | |||
| 键技术 | |||||
| 航站楼监 | |||||
| 理工作创 | 22,925.51 | 22,925.51 | |||
| 新研究 | |||||
| 研发成兴 | |||||
| 智采-企业 | 2,065,217 | 2,065,217 | |||
| 采购系统 | .78 | .78 | |||
| 研发成兴 | |||||
| 智采-招采 | |||||
| 2,328,137 | 2,328,137 | ||||
| 系统(政 | .30 | .30 | |||
| 府采购及 | |||||
| 工程版) | |||||
| 生物医药 | |||||
| 机电安装 | |||||
| 工程监理 | 32,922.53 | 32,922.53 | |||
| 管理与研 | |||||
| 究 | |||||
| 污水源热 | |||||
| 泵供热设 | |||||
| 备安装监 | 7,761.51 | 7,761.51 | |||
| 理控制方 | |||||
| 法与研究 | |||||
| 关于建设 | |||||
| 项目全过 | |||||
| 程技术咨 | 24,733.71 | 24,733.71 | |||
| 询在项目 | |||||
| 上的应用 | |||||
| 11,788,98 | 6,123,337 | 17,912,31 | |||
| 合计 | 1.02 | .30 | 8.32 | ||
重要的资本化研发项目
| 开始资本化的时开始资本化的具点体依据 | 预计经济利益产生方式 | 预计完成时间 | 研发进度 | 项目 |
|---|---|---|---|---|
| -------------------------------- | ---------------- | -------- | ------ | ---- |
开发支出减值准备
| 单位:元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 资本化或费用化的判断标准和具体依 |
|---|---|
| 预期产生经济利益的方式 | 据 |
其他说明:
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
| 购买日至购买日至期末被购期末被购买方的净买方的现利润金流 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日的确定依据 | 购买日 | 股权取得方式 | 股权取得比例 | 股权取得成本 | 股权取得时点 | 被购买方名称 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ---------------------------------------------------------- | --------------------------- | -------------- | ----- | ------------ | ------------ | ------------ | ------------ | ------------ |
其他说明:
(2) 合并成本及商誉
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 合并成本 | ||
| --现金 | ||
| --非现金资产的公允价值 | ||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||
| --或有对价的公允价值 | ||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||
| --其他 | ||
| 合并成本合计 | ||
| 减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | ||
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法:
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
|---|---|---|
| 资产: | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 |
| 无形资产 | |
|---|---|
| 负债: | |
| 借款 | |
| 应付款项 | |
| 递延所得税负债 | |
| 净资产 | |
| 减:少数股东权益 | |
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是 否
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6) 其他说明
2、同一控制下企业合并
(1) 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
| 合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
其他说明:
(2) 合并成本
单位:元
| 合并成本 | |
|---|---|
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
单位:元
(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值
合并日 上期期末 资产: 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债: 借款 应付款项 净资产 减:少数股东权益 取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
2024 年 12 月 31 日,子公司建设监理公司新设成立三级子公司甘肃和美建设咨询有限公司,建设监理公司持股比 例 100%,该公司主要开展工程监理、工程管理服务、工程造价咨询业务、工程技术服务、技术开发、招投标代理服务等, 2024 年度尚未正式开展经营业务。
2025 年 3 月 27 日,子公司土木工程院新设成立三级子公司甘肃筑创工程有限公司,土木工程院持股比例 100%,该 公司主要开展建筑劳务分包、材料销售、工程施工等。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
| 持股比例 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 直接 | 间接 | 取得方式 |
| 西部(甘肃)规划咨询有限公司 | 1,000,000,000.00 | 甘肃省兰州市城关区东岗西路街道平凉路284号1楼105室 | 甘肃省兰州市 | 规划咨询、咨询评估、工程设计、检测认证、项目管理、管理咨询等咨询服务业务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司 | 241,622,100.00 | 甘肃省兰州市城关区平凉路284号 | 甘肃省兰州市 | 水利水电工程规划设计;风电、新能源发电工程设计;工程咨询及其论证研究;工程勘察、监理、测绘、质量检测;水土保持方案编制等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 甘肃省建筑设计研究院有限公司 | 80,000,000.00 | 兰州市城关区静宁路81号 | 甘肃省兰州市 | 承担国内外工业与民用建筑工程的勘察、设计;人防工程设计;城乡规划编制、市政行业设计;工程造价、工程咨询等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 甘肃省建设监理有限责任公司 | 59,930,000.00 | 甘肃省兰州市安宁区建宁东路3001号20楼 | 甘肃省兰州市 | 工程建设监理、工程建设咨询、本系统业务培训、技术服务、技术开发、招标代理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 甘肃省城乡规划设计研究院有限公司 | 78,900,000.00 | 甘肃省兰州市城关区北滨河东路56号 | 甘肃省兰州市 | 城乡规划编制、土地规划编制、建筑行业(建 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 筑工程)设计、工程勘察(岩土工程(勘察))、工程勘察专业类(工程测量、岩土工程、劳务类(工程钻探))工程监理等 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 甘肃省招标咨询集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 甘肃省兰州市城关区高新飞雁街118号1-19层 | 甘肃省兰州市 | 资产管理和股权管理;资产运营和资本运营;投资收益的管理及再投资;中央投资项目招标代理;政府采购业务代理;工程建设项目招标代理等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 甘肃土木工程科学研究院有限公司 | 63,910,000.00 | 甘肃省兰州市城关区段家滩1188号 | 甘肃省兰州市 | 建筑科学技术研究与咨询;建筑工程检测、市政工程检测、岩土工程检测、地基基础和主体结构检测、钢结构工程检测、建筑工程安装检测等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 甘肃省交通工程建设监理有限公司 | 10,000,000.00 | 甘肃省兰州市城关区和平新村127号 | 甘肃省兰州市 | 工程监理,工程技术咨询,工程项目管理,工程招标代理,工程试验检测等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2) 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
|---|---|---|---|---|
| 甘肃华顺交通科技咨询有限责任公司 | 20.00% | 250,766.04 | 6,520,744.26 | |
| 西部(甘肃)生态环境工程有限公司 | 15.00% | -138,823.84 | 76,950.00 | 978,909.01 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司名称 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
| 甘肃华顺交通科技咨询有限责任公司 | 36,291,520.83 | 1,102,801.15 | 37,394,321.98 | 4,790,600.67 | 0.00 | 4,790,600.67 | 33,944,040.43 | 1,371,860.10 | 35,315,900.53 | 3,966,009.43 | 0.00 | 3,966,009.43 |
| 西部(甘肃)生态环境工程有限公司 | 7,940,605.79 | 417,683.07 | 8,358,288.86 | 1,683,208.86 | 0.00 | 1,683,208.86 | 10,634,377.81 | 504,557.45 | 11,138,935.26 | 3,025,362.89 | 0.00 | 3,025,362.89 |
单位:元
| 本期发生额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司名称 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 甘肃华顺交通科技咨询有限责任公司 | 7,587,603.62 | 1,253,830.21 | 1,253,830.21 | -593,634.32 | 8,364,624.48 | 1,640,952.88 | 1,640,952.88 | 2,367,874.60 | |
| 西部(甘肃)生态环境工程有限公司 | 2,329,650.95 | -925,492.37 | -925,492.37 | -869,213.27 | 3,668,707.58 | 171,395.66 | 171,395.66 | -293,621.82 |
其他说明:
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
| 购买成本/处置对价 | |
|---|---|
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中:调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营企业或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
| 持股比例 | 对合营企业或 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 直接 | 间接 | 联营企业投资的会计处理方法 | |
| 丝绸之路信息港股份有限公司 | 甘肃省兰州市兰州新区 | 甘肃省兰州市 | 互联网和相关服务 | 8.67% | 权益法 | ||
| 古浪县雍和新能源投资有限责任公司 | 甘肃省武威市古浪县 | 甘肃省兰州市 | 新能源投资开发、运营管理 | 30.00% | 权益法 | ||
| 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 甘肃省兰州市七里河区 | 甘肃省兰州市 | 建设工程设计、技术服务 | 10.00% | 权益法 | ||
| 兰州启峰项目管理有限公司 | 甘肃省兰州市安宁区 | 甘肃省兰州市 | 工程造价咨询、项目管理及咨询 | 43.24% | 权益法 | ||
| 兰州宝石花医疗器械有限公司 | 甘肃省兰州市西固区 | 甘肃省兰州市 | 医疗器械的生产和销售 | 10.00% | 权益法 | ||
| 兰州兰影联片供热有限责任公司 | 甘肃省兰州市城关区 | 甘肃省兰州市 | 热力生产和供应 | 30.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2) 重要合营企业的主要财务信息
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
|---|---|---|
| 流动资产 | ||
| 其中:现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的 | ||
| 公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
单位:元
其他说明
(3) 重要联营企业的主要财务信息
| 单位:元 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||||||
| 兰州宝石花医疗器械有限公司 | 兰州兰影联片供热有限责任公司 | 兰州启峰项目管理有限公司 | 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 丝绸之路信息港 | 古浪县雍和新能源投资有限责任公司 | 兰州宝石花医疗器械有限公司 | 兰州兰影联片供热有限责任公司 | 兰州启峰项目管理有限公司 | 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 丝绸之路信息港 | 古浪县雍和新能源投资有限责任公司 | |
| 7,749 | 333,1 | 184,9 | 592,9 | 458,5 | 347,4 | 8,766 | 373,6 | 184,9 | 607,5 | 516,7 | 318,8 | |
| 流动 | ,682. | 51.10 | 71,83 | 87,37 | 73,30 | 86,42 | ,834. | 22.22 | 71,83 | 74,97 | 01,26 | 97,54 |
| 资产 | 25 | 6.30 | 1.85 | 2.63 | 6.41 | 36 | 1.18 | 0.68 | 1.38 | 8.50 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 非流 | 6,925 | 4,070 | 16,65 | 416,7 | 373,0 | 7,605 | 4,076 | 18,04 | 423,0 | 387,6 | ||
| 动资 | ,017. | ,013. | 4,713 | 16,97 | 29,67 | ,687. | ,814. | 0,993 | 76,51 | 26,50 | ||
| 产 | 2814,67 | 824,403 | 184,9 | .28609,6 | 2.84875,2 | 1.50720,5 | 6016,37 | 284,450 | 184,9 | .66625,6 | 9.48939,7 | 5.03706,5 |
| 资产 | 4,699 | ,164. | 71,83 | 42,08 | 90,27 | 16,09 | 2,521 | ,436. | 71,83 | 15,96 | 77,78 | 24,05 |
| 合计 | .53 | 92 | 6.30 | 5.13 | 5.47 | 7.91 | .96 | 50 | 1.18 | 4.34 | 0.86 | 3.53 |
| 流动 | - | 89,95 | 329,4 | 249,0 | 58,67 | 48,17 | 89,95 | 365,3 | 286,4 | 41,28 | ||
| 负债 | 190,9 | 8.58 | 04,43 | 38,50 | 8,727 | 1.53 | 8.58 | 10,63 | 49,82 | 4,849 | ||
| 12.61 | 8.63 | 6.73 | .81 | 2.31 | 1.31 | .53 | ||||||
| 非流动负 | 3,931,154. | 374,1 | 81,005,689 | 301,540,00 | 3,984,217. | 46,89 | 80,199,248 | 322,320,00 | ||||
| 债 | 65 | 42.91 | .46 | 0.00 | 15 | 6.66 | .22 | 0.00 | ||||
| 负债 | 3,740 | 89,95 | 329,7 | 330,0 | 360,2 | 4,032 | 89,95 | 365,3 | 366,6 | 363,6 | ||
| 合计 | ,242. | 8.58 | 78,58 | 44,19 | 18,72 | ,388. | 8.58 | 57,52 | 49,06 | 04,84 | ||
| 04 | 1.54 | 6.19 | 7.81 | 68 | 8.97 | 9.53 | 9.53 | |||||
| 少数 | 53,14 | 57,54 | ||||||||||
| 股东 | 3,394 | 7,245 | ||||||||||
| 权益 | .80 | .19 | ||||||||||
| 归属 | ||||||||||||
| 于母 | 10,93 | 4,313 | 184,9 | 279,8 | 492,1 | 360,2 | 12,34 | 4,360 | 184,9 | 260,2 | 515,5 | 342,9 |
| 公司股东 | 4,457.49 | ,206.34 | 71,836.30 | 63,503.59 | 02,684.48 | 97,370.10 | 0,133.28 | ,477.92 | 71,831.18 | 58,435.37 | 81,466.14 | 19,204.00 |
| 权益 | ||||||||||||
| 按持 | ||||||||||||
| 股比 | ||||||||||||
| 例计 | 1,093 | 1,293 | 79,98 | 28,01 | 42,64 | 108,0 | 1,233 | 1,308 | 79,98 | 26,02 | 44,67 | 102,8 |
| 算的净资 | ,445.75 | ,961.90 | 7,821.09 | 5,770.56 | 2,937.66 | 89,211.03 | ,811.34 | ,143.37 | 7,818.89 | 5,843.54 | 7,472.72 | 75,761.20 |
| 产份 | ||||||||||||
| 额 | ||||||||||||
| 调整 | 10,66 | 10,51 | ||||||||||
| 事项 | 9,758.18 | 0,905.43 | ||||||||||
| --商 | ||||||||||||
| 誉 | ||||||||||||
| --内 | ||||||||||||
| 部交 | ||||||||||||
| 易未 | ||||||||||||
| 实现利润 | ||||||||||||
| 10,66 | 10,51 | |||||||||||
| --其他 | 9,758 | 0,905 | ||||||||||
| .18 | .43 | |||||||||||
| 对联 | ||||||||||||
| 营企业权 | 1,093 | 1,293 | 79,98 | 38,68 | 42,64 | 108,0 | 1,233 | 1,308 | 79,98 | 36,53 | 44,67 | 102,8 |
| 益投 | ,243. | ,961. | 7,821 | 5,528 | 2,929 | 89,21 | ,811. | ,143. | 7,818 | 6,748 | 7,472 | 75,76 |
| 资的 | 76 | 90 | .09 | .74 | .75 | 1.03 | 34 | 37 | .89 | .97 | .72 | 1.20 |
| 账面 | ||||||||||||
| 价值 | ||||||||||||
| 存在公开 | ||||||||||||
| 报价的联营企业权益投资的公允价值 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 37,399.38 | 302,617,114.03 | 36,709,094.11 | 45,179,933.46 | 2,252,375.18 | 220,483,674.88 | 68,331,383.58 | 58,383,523.68 | |||||
| 净利润 | -1,405,675.79 | -47,271.58 | 5.12 | 21,487,797.82 | -27,882,632.05 | 16,478,166.10 | -8,912,616.59 | -55,000.05 | 8.67 | 8,165,602.17 | -26,098,899.86 | 27,970,299.88 | |
| 终止经营的净利润 | |||||||||||||
| 其他综合收益 | |||||||||||||
| 综合收益总额 | -1,405,675.79 | -47,271.58 | 5.12 | 21,487,797.82 | -27,882,632.05 | 16,478,166.10 | -8,912,616.59 | -55,000.05 | 8.67 | 8,165,602.17 | -26,098,899.86 | 27,970,299.88 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 320,747.30 |
其他说明
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
|---|---|---|
| 合营企业: | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业: | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
|--|
其他说明
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 持股比例/享有的份额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 不适用 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因 □适用 不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 不适用
3、计入当期损益的政府补助
适用 □不适用
单位:元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 稳岗补贴 | 653,010.25 | 626,643.47 |
| 研究经费补助 | 7,507,500.00 | 8,689,531.55 |
| 以工代训补助 | 150,000.00 | |
| 科技与高新项目补助 | 2,459,997.00 | 680,000.00 |
| 其他与企业日常活动相关的政府补助 | 582,549.47 | 247,465.48 |
| 合计 | 11,203,056.72 | 10,393,640.50 |
其他说明:
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和 政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政 策得以有效执行的程序。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用 风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明 (当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范 围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为"高风险"级别的客户会放在受限制客户名单 里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、 利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主 要来源于银行长期借款以及短期借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的 设计,保障银行授信额度充分,满足公司基建项目及各类短期融资需求。
2、外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司期末外币货币性项 目汇率的变动不会对本公司造成风险。
3、其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资,不会面临市场价格的风险。
(三)流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策 是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随 时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
2、套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位:元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
|---|---|---|---|---|
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 |
其他说明
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
3、金融资产
(1) 转移方式分类
□适用 不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 不适用
(3) 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 不适用 其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 |
|---|---|
| ---- | -------- |
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
|---|---|---|---|---|
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 甘肃省国有资产投资集团有限公司 | 甘肃兰州 | 国有资本(股权)管理和融资业务,产业整合和投资业务,基金投资和创投业务,上市股权管理和运营业务,有色金属材料的批发和零售,以及经批准的其他业务等 | 1,231,309.99 | 44.17% | 44.17% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会。 其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注"十、在其他主体中的权益"。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注"十、在其他主体中的权益"。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
| 合营或联营企业名称与本企业关系 | |
|---|---|
| --------------------- | -- |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|---|
| 甘肃省电力投资集团有限责任公司及下属企业 | 同受母公司控制 |
| 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司及下属企业 | 同受母公司控制 |
| 甘肃科技投资集团有限公司及下属企业 | 同受母公司控制 |
| 兰州三毛实业有限公司及下属企业 | 同受母公司控制 |
| 甘肃陇菀物产有限公司及下属企业 | 同受母公司控制 |
| 甘肃省农垦集团有限责任公司及下属企业 | 同受母公司控制 |
| 甘肃电气装备集团有限公司及下属企业 | 同受母公司控制 |
| 甘肃药业投资集团有限公司及下属企业 | 同受母公司控制 |
| 金川集团股份有限公司及下属企业 | 同受母公司控制 |
| 天水长城果汁集团股份有限公司及下属企业 | 同受母公司控制 |
| 甘肃弘毅天承知识产权服务有限公司 | 同受母公司控制 |
| 甘肃国投后勤服务有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 酒泉钢铁(集团)有限责任公司 | 母公司其他股东 |
| 兰州兰影联片供热有限责任公司 | 联营企业 |
| 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 联营企业 |
| 丝绸之路信息港股份有限公司及下属企业 | 联营企业 |
其他说明
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 甘肃国投后勤服务有限责任公司 | 业务招待费(国投后勤服务公司-国投食堂工作餐)、员工餐费 | 否 | 26,825.81 | ||
| 兰州三毛纺织服饰有限公司 | 购买工服 | 否 | 743,538.00 |
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 兰州三毛纺织(集团)有限责任公司 | 总包服务 | 1,447,054.23 | |
| 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 勘察设计费 | 2,696,419.07 |
| 甘肃省建材科研设计院有限责任公司 | 勘察设计费、中标服务费 | 19,111.33 | 13,350.94 |
|---|---|---|---|
| 天水长城开关厂集团有限公司 | 监理服务、中标服务费 | 49,627.36 | 367,924.53 |
| 兰州佛慈医疗科技有限公司 | 中标服务费 | 5,660.38 | |
| 甘肃省机械科学研究院有限责任公司 | 中标服务费 | 707.55 | 2,830.19 |
| 甘肃省膜科学技术研究院有限公司 | 中标服务费、监理费 | 9,433.96 | 61,411.32 |
| 甘肃慧盾数字化工控安全有限公司 | 中标服务费 | 83,654.72 | 101,786.79 |
| 甘肃电气装备集团水利水电工程有限公司 | 中标服务费 | 90,104.31 | |
| 甘肃长开安装工程有限公司 | 中标服务费 | 20,815.09 | 134,016.04 |
| 甘肃新丝路产业投资有限公司 | 收进场交易费 | 3,207.55 | |
| 甘肃金科峰农业装备工程有限责任公司 | 监理服务费 | 4,716.98 | |
| 甘肃艾利特新材料有限责任公司 | 造价咨询服务费 | 130,188.68 | 94,339.62 |
| 甘肃金创绿丰环境技术有限公司 | 造价咨询服务费 | 140,969.81 | |
| 兰州助剂厂股份有限公司 | 勘察费 | 67,924.53 | |
| 甘肃工交投坎峰水电开发有限责任公司 | 监理费 | 84,905.66 | |
| 兰州兰电电机有限公司 | 造价咨询服务费 | 14,150.94 | |
| 甘肃工大舞台技术工程有限公司 | 中标服务费 | 471.70 | |
| 兰州三毛纺织服饰有限公司 | 中标服务费 | 566.04 | |
| 天水电气传动研究所集团有限公司 | 中标服务费 | 2,358.49 | |
| 天水长城控制电器有限责任公司 | 中标服务费 | 42,108.49 | |
| 甘肃电气装备集团工业工程有限公司 | 新能源收入 | 683,962.26 | |
| 金川集团工程建设有限公司 | 检测费 | 24,056.61 | |
| 兰州金川科技园有限公司 | 工程款 | 18,310,552.52 | |
| 甘肃省农垦房地产综合开发有限公司 | 监理费 | 98,960.52 | |
| 甘肃电投常乐发电有限责任公司 | 工程款 | 404,495.42 | |
| 金昌市建衡工程质量检测有限责任公司 | 检测费 | 893,587.74 | |
| 酒泉钢铁(集团)有限责任公司 | 检测、勘察 | 28,301.89 | |
| 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 设计 | 49,245.28 | |
| 甘肃陇投燃气有限责任公司 | 监理费 | 125,471.70 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
| 委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终托管收益/承本期确认的托 |
|---|
| -------------------------------------------------------------------- |
| 方名称 | 方名称 | 产类型 | 始日 | 止日 | 包收益定价依据 | 管收益/承包收益 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 甘肃省国有资产投资集团有限公司 | 甘肃工程咨询集团股份有限公司 | 资产托管 | 2023年04月20日 | 公司受托管理陇菀公司管理费用为陇菀公司年度分红的30% | 0.00 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
| 委托方/出包 | 受托方/承包 | 委托/出包资 | 委托/出包起 | 委托/出包终 | 托管费/出包 | 本期确认的托 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 方名称 | 方名称 | 产类型 | 始日 | 止日 | 费定价依据 | 管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方:
| 单位:元 | |||
|---|---|---|---|
| ------ | -- | -- | -- |
|--|
本公司作为承租方:
单位:元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 甘肃陇菀物产有限公司 | 办公楼租赁 | 564,700.20 | 564,700.20 |
关联租赁情况说明
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
| 担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕 |
|---|
| -------------------------------------------------- |
本公司作为被担保方
单位:元
关联担保情况说明
(5) 关联方资金拆借
| 单位:元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 |
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|
(7) 关键管理人员报酬
单位:元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 关键管理人员薪酬 | 1,989,837.00 | 2,444,228.96 |
(8) 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1) 应收项目
| 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
| 应收票据 | 兰州电机股份有限公司 | 80,000.00 | |||
| 应收账款 | 甘肃大禹西大河水电开发有限公司 | 111,148.77 | 5,557.44 | 278,413.63 | 172,822.30 |
| 应收账款 | 甘肃电气装备集团工业工程有限公司 | 350,000.00 | 175,000.00 | 350,000.00 | 105,000.00 |
| 应收账款 | 兰州电机股份有限公司 | 203,161.60 | 182,529.28 | 203,161.60 | 151,580.80 |
| 应收账款 | 兰州精细化工有限责任公司 | 36,400.00 | 14,440.00 | 36,400.00 | 13,220.00 |
| 应收账款 | 兰州兰电电机有限公司 | 6,227.70 | 1,232.16 | 6,227.70 | 1,232.16 |
| 应收账款 | 兰州兰电物业管理有限公司 | 58,800.00 | 18,040.00 | 58,800.00 | 6,440.00 |
| 应收账款 | 兰州新区科技创新城房地产开发有限公司 | 19,000.00 | 15,200.00 | 19,000.00 | 15,200.00 |
| 应收账款 | 武威江河水电开发有限责任公司 | 1,315,381.51 | 181,056.30 | 1,315,381.51 | 181,056.30 |
| 应收账款 | 甘肃电通电力工程设计咨询有限公司 | 3,203,308.29 | 307,615.25 | 5,189,798.30 | 376,612.13 |
| 甘肃工程咨询集团股份有限公司2025 | 年半年度报告全文 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 应收账款 | 天水长城开关厂集团有限公司 | 40,000.00 | 4,000.00 | 40,000.00 | 2,000.00 |
| 应收账款 | 丝绸之路信息港股份有限公司 | 580,000.00 | 84,000.36 | 580,000.00 | 84,000.36 |
| 应收账款 | 甘肃大禹水电投资咨询有限责任公司 | 466,077.47 | 23,303.87 | 466,077.47 | 23,303.87 |
| 应收账款 | 甘肃工交投坎峰水电开发有限责任公司 | 10,420.00 | 1,042.00 | 10,420.00 | 1,042.00 |
| 应收账款 | 甘肃省建材科研设计院有限责任公司 | 20,000.00 | 2,000.00 | 20,000.00 | 2,000.00 |
| 应收账款 | 甘肃金科峰农业装备工程有限责任公司 | 50,719.50 | 2,535.98 | 50,719.50 | 2,535.98 |
| 应收账款 | 兰州三毛纺织(集团)有限责任公司 | 1,341,203.80 | 134,120.38 | 1,341,203.80 | 67,060.19 |
| 应收账款 | 甘肃省农垦房地产综合开发有限公司 | 516,080.05 | 42,349.89 | 607,181.90 | 31,104.10 |
| 应收账款 | 甘肃中部物资储运有限公司 | 30,000.00 | 1,500.00 | 30,000.00 | 1,500.00 |
| 应收账款 | 甘肃电投金昌发电有限责任公司 | 14,381.46 | 719.07 | 479,382.00 | 23,969.10 |
| 应收账款 | 甘肃电投常乐发电有限责任公司 | 469,357.35 | 23,467.87 | 169,600.00 | 8,485.00 |
| 应收账款 | 甘肃电投炳灵水电开发有限责任公司 | 146,000.00 | 2,000.00 | 195,000.00 | 9,750.00 |
| 应收账款 | 甘肃艾利特新材料有限责任公司 | 60,000.00 | 3,000.00 | 260,000.00 | 13,000.00 |
| 应收账款 | 甘肃省膜科学技术研究院有限公司 | 3,000.00 | 300.00 | 3,000.00 | 150.00 |
| 应收账款 | 甘肃省农垦集团有限责任公司 | 101,400.00 | 5,070.00 | 49,200.00 | 2,460.00 |
| 应收账款 | 甘肃陇投燃气有限责任公司 | 133,000.00 | 6,650.00 | 528,821.68 | 26,441.08 |
| 应收账款 | 甘肃甘味产业发展有限公司 | 2,386.00 | 119.30 | ||
| 应收账款 | 甘肃汇能安北风电有限公司 | 203,678.36 | 101,839.18 | 203,678.36 | 101,839.18 |
| 应收账款 | 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 | 40,000.00 | 12,000.00 | 40,000.00 | 12,000.00 |
| 应收账款 | 甘肃省投置业集团有限公司 | 151,518.71 | 151,518.71 | 151,518.71 | 121,214.97 |
| 应收账款 | 兰州佛慈医药产业发展集团有限公司 | 98,344.00 | 51,758.00 | 128,344.00 | 52,223.60 |
| 应收账款 | 甘肃电投河西水电开发有限责任公司 | 20,000.00 | 2,000.00 | 20,000.00 | 2,000.00 |
| 应收账款 | 甘肃电投大容神树发电有限责任 | 880,000.00 | 530,000.00 | 880,000.00 | 530,000.00 |
| 公司 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 应收账款 | 甘肃农垦宾馆有限责任公司 | 133,606.00 | 133,606.00 | 133,606.00 | 133,606.00 |
| 应收账款 | 甘肃紫金云大数据开发有限责任公司 | 20,000.00 | 16,000.00 | 20,000.00 | 16,000.00 |
| 应收账款 | 金川集团股份有限公司 | 102,218.50 | 5,110.93 | 102,218.50 | 5,110.93 |
| 应收账款 | 兰州金川科技园有限公司 | 2,237,343.41 | 148,717.17 | 1,736,646.70 | 99,682.34 |
| 应收账款 | 金昌市建衡工程质量检测有限责任公司 | 447,964.48 | 22,398.22 | 113,964.48 | 5,698.22 |
| 应收账款 | 金川集团工程建设有限公司 | 250,713.04 | 73,996.51 | 225,213.04 | 67,653.30 |
| 应收账款 | 酒泉钢铁(集团)有限责任公司 | 454,633.58 | 108,860.24 | 2,114,433.58 | 148,471.68 |
| 应收账款 | 金川集团镍合金有限公司 | 35,000.00 | 3,500.00 | ||
| 应收账款 | 金川镍钴研究设计院有限责任公司 | 1,140,000.00 | 57,000.00 | ||
| 应收账款 | 金昌红泉膨润土有限责任公司 | 9,000.00 | 9,000.00 | 9,000.00 | 9,000.00 |
| 应收账款 | 金川集团镍钴有限公司 | 185,000.00 | 9,250.00 | ||
| 其他应收款 | 金川集团股份有限公司 | 10,000.00 | 1,000.00 | 10,000.00 | 500.00 |
| 其他应收款 | 酒泉钢铁(集团)有限责任公司 | 1,000.00 | 50.00 | ||
| 合同资产 | 兰州金川科技园有限公司 | 16,793,362.56 | 839,668.13 | 1,360,404.90 | 68,020.25 |
| 预付账款 | 酒泉钢铁(集团)有限责任公司 | 500.00 | 500.00 |
(2) 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|---|
| 其他应付款 | 甘肃电气装备集团车辆工程有限公司 | 161,550.00 | |
| 其他应付款 | 甘肃慧盾数字化工控安全有限公司 | 312,797.00 | 12,797.00 |
| 其他应付款 | 甘肃陇菀物产有限公司 | 9,674,423.55 | 9,674,423.55 |
| 其他应付款 | 甘肃省建材科研设计院有限责任公司 | 500.00 | 500.00 |
| 其他应付款 | 甘肃药业集团医药大健康产业发展有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 其他应付款 | 兰州三毛纺织服饰有限公司 | 10,627.20 | 10,627.20 |
| 其他应付款 | 天水长城果汁饮料有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 其他应付款 | 天水长城控制电器有限责任公司 | 1,000.00 | 1,000.00 |
| 其他应付款 | 丝绸之路信息港股份有限公司 | 92,500.00 | 92,500.00 |
| 其他应付款 | 甘肃创翼检测科技有限公司 | 2,000.00 | 2,500.00 |
|---|---|---|---|
| 其他应付款 | 甘肃药业集团科技创新研究院有限公司 | 5,000.00 | |
| 其他应付款 | 金川集团机械制造有限公司 | 108,000.00 | 601,000.00 |
| 其他应付款 | 金川集团物流有限公司 | 50,000.00 | |
| 其他应付款 | 金川集团工程建设有限公司 | 50,000.00 | |
| 其他应付款 | 金昌镍都矿山实业有限公司 | 500.00 | 500.00 |
| 其他应付款 | 金川集团精密铜材有限公司 | 500.00 | 500.00 |
| 其他应付款 | 甘肃电投九甸峡水电开发有限责任公司 | 28,000.00 | 28,000.00 |
| 其他应付款 | 甘肃省农垦建筑工程有限责任公司 | 48,860.00 | 48,860.00 |
| 其他应付款 | 甘肃省科学器材有限责任公司 | 5,000.00 | |
| 其他应付款 | 兰州电机股份有限公司 | 5,000.00 | |
| 其他应付款 | 甘肃工大舞台技术工程有限公司 | 300,000.00 | |
| 其他应付款 | 甘肃电气装备集团甘电科技工程有限公司 | 4,000.00 | |
| 应付账款 | 甘肃陇菀物产有限公司 | 5,778,502.60 | 5,619,402.40 |
| 应付账款 | 甘肃陇能物业管理有限责任公司 | 286,666.68 | 430,000.00 |
| 应付账款 | 甘肃省投置业集团有限公司 | 346,361.40 | 28,274.40 |
| 应付账款 | 天水电气传动研究所集团有限公司 | 2,281.20 | 2,281.20 |
| 应付账款 | 兰州三毛纺织服饰有限公司 | 390,486.00 | 768,585.00 |
| 应付账款 | 甘肃省建材科研设计院有限责任公司 | 11,840.71 | |
| 应付账款 | 甘肃蔚蓝建科新材料股份有限公司 | 239,412.00 | 239,412.00 |
| 合同负债 | 丝绸之路信息港股份有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 合同负债 | 甘肃电投金昌发电有限责任公司 | 590,094.34 | 590,094.34 |
| 合同负债 | 甘肃鑫汇风电开发有限责任公司 | 47,169.81 | 47,169.81 |
| 合同负债 | 甘肃电投河西水电开发有限责任公司 | 656,603.77 | 656,603.77 |
| 合同负债 | 玉门市宏远实业有限责任公司 | 188,679.25 | 188,679.25 |
| 合同负债 | 甘肃长开安装工程有限公司 | 6,423.00 | |
| 合同负债 | 甘肃电投武威热电有限责任公司 | 46,762.99 | 46,762.99 |
| 合同负债 | 金川集团机械制造有限公司 | 13,600.00 | 6,800.00 |
| 应付票据 | 兰州三毛纺织服饰有限公司 | 300,000.00 |
7、关联方承诺
承诺方:甘肃省国有资产投资集团有限公司;
2018 年公司以发行股份方式向甘肃省国有资产投资集团有限公司(以下简称"国投集团")购买 所持甘肃工程咨询集团有限公司 100%股权(以下简称"本次交易")。2018 年 8 月 6 日、2018 年 8 月 31 日国投集团就本次交易做出相关承诺,承诺期届满尚有部分承诺不能按期履行,根据中国证监会《上市 公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的相 关规定,国投集团延期履行其就本次交易尚未完全履行的承诺并做出新的承诺,具体情况如下:
(1)原承诺情况
1)就本次交易涉及的标的公司下属子公司划拨用地及无证房产,本公司将积极与相关政府部门沟 通,办理划拨土地转为出让土地的手续以及有关房屋的所有权证书,并承诺在本次重组完成后三年内办 理完毕相关权属证书。
2)三年承诺期内,若因第三人主张权利或行政机关行使职权导致标的公司无法正常使用该等房产、 土地,或者因使用该等房产、土地被有权政府部门处以罚款、或者被有关当事人追索产生损失,影响标 的公司正常使用相关房产、土地,使其生产经营活动受到不利影响的,本公司将采取相应措施,保障各 相关企业业务经营持续正常进行的情况下,于不利影响因素发生之日起的 3 个月内,安排相同或相似条 件的房屋、土地供相关企业使用,并据实向相关企业支付由此产生的全部费用,包括但不限于搬迁过程 中的人员工资、搬运费、交通费、装修费、停业损失以及罚款等。
3)三年承诺期满未能办理完毕相关权属证书的,将委托资产评估机构对未办理权属证书的该等土 地、房产进行评估,并以现金回购该等土地、房产;或按照评估价值补足同等地段具有产权证书的房产、 土地的价值差额;或提供相同或相似条件的房屋、土地,按照评估值与相关瑕疵资产进行置换。具体补 偿方案由本公司与上市公司董事会共同制定,并于三年承诺期满后 3 个月内实施。
(2)承诺履行情况
国投集团承诺办理不动产权证的房产共有 7 处,即:高新飞雁街 118 号 1 处,陇能家园 B 区 1 处、 安宁科教城 2 处、静宁路 61-65 号 1 处、静宁路 81 号 1 处、元富大厦 1 处。
已取得高新飞雁街 118 号、元富大厦、静宁路 61-65 号和陇能家园 B 区不动产权证 4 处,剩余 3 处 不动产权证尚未办结。
(3)延期后的承诺
就本次交易尚未办结的房屋权证国投集团承诺的履行期限由 2024 年 12 月 27 日延期至 2025 年 12 月 27 日,其他承诺内容不变。
(4)延期承诺履行情况
①子公司规划设计院与建设监理公司位于兰州市安宁区建宁东路 3001 号房产,系规划设计院与建 设监理公司分别向甘肃省城市建设投资有限责任公司购置,已于 2025 年 3 月取得了不动产权证书。
②子公司建筑设计院位于兰州市城关区静宁路 81 号房产,包含地下两层车库、储藏间、办公等内 容。车库已于 2025 年 1 月 14 日取得不动产权证,储藏间及配套用房于 2025 年 4 月 10 日取得不动产权 证,地下一层、地下二层涉及的人防不动产与控股股东国投集团协商拟由控股股东下属全资子公司通过 回购交易方式解决。
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、本期股份支付费用
□适用 不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
| 单位:元 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表 | 累积影响数 |
|---|
| 项目名称 | ||
|---|---|---|
(2) 未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
- (1) 非货币性资产交换
- (2) 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
| 单位:元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
(2) 报告分部的财务信息
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
|---|---|---|
(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
- (4) 其他说明
- 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
- 8、其他
- 十九、母公司财务报表主要项目注释
- 1、应收账款
- (1) 按账龄披露
单位:元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | |
|---|---|---|---|
| 1年以内(含1年) | 19,373,026.00 | 19,373,026.00 | |
| 合计 | 19,373,026.00 | 19,373,026.00 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 其中: | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 19,373,026.00 | 100.00% | 14,000.00 | 0.07% | 19,359,026.00 | 19,373,026.00 | 100.00% | 14,000.00 | 0.07% | 19,359,026.00 |
| 其中: | ||||||||||
| 组合1 | 280,000.00 | 1.45% | 14,000.00 | 5.00% | 266,000.00 | 280,000.00 | 1.45% | 14,000.00 | 5.00% | 266,000.00 |
| 组合2 | 19,093,026.00 | 98.55% | 19,093,026.00 | 19,093,026.00 | 98.55% | 19,093,026.00 | ||||
| 合计 | 19,373,026.00 | 100.00% | 14,000.00 | 0.07% | 19,359,026.00 | 19,373,026.00 | 100.00% | 14,000.00 | 0.07% | 19,359,026.00 |
按组合计提坏账准备类别名称:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
| 期末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 19,373,026.00 | 14,000.00 | 0.07% |
| 合计 | 19,373,026.00 | 14,000.00 |
|---|
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用 不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
| 本期变动金额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别期初余额 | 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | 期末余额 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 14,000.00 | 14,000.00 | |||||
| 合计 | 14,000.00 | 14,000.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
| 确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性 |
|---|
| ---------------------------------------------------------------- |
(4) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元
| 项目 | 核销金额 |
|---|---|
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
| 交易产生 | 款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序 |
|---|---|
| ------ | ------------------------------------------------------ |
应收账款核销说明:
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 甘肃土木工程科学研究院有限公司 | 8,645,624.00 | 8,645,624.00 | 44.63% | ||
| 甘肃华强工程试验检测有限责任公司 | 6,784,427.00 | 6,784,427.00 | 35.02% | ||
| 甘肃省水利水电勘测设计研究院 | 3,662,975.00 | 3,662,975.00 | 18.91% |
| 有限责任公司 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 甘肃省水务投资集团有限公司 | 280,000.00 | 280,000.00 | 1.44% | 14,000.00 |
| 合计 | 19,373,026.00 | 19,373,026.00 | 100.00% | 14,000.00 |
2、其他应收款
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 应收股利 | 60,186,200.00 | ||
| 其他应收款 | 271,709,681.86 | 372,439,116.13 | |
| 合计 | 331,895,881.86 | 372,439,116.13 |
(1) 应收利息
1) 应收利息分类
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2) 重要逾期利息
| 是否发生减值及其判 |
|---|
| 借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据 |
其他说明:
3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
| 本期变动金额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期初余额 | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | 期末余额 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
| 确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 性 |
其他说明:
5) 本期实际核销的应收利息情况
| 项目 | 核销金额 |
|---|
其中重要的应收利息核销情况
| 款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生 | 单位:元 | ||
|---|---|---|---|
核销说明:
其他说明:
(2) 应收股利
1) 应收股利分类
单位:元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收子公司股利 | 60,186,200.00 | |
| 合计 | 60,186,200.00 |
2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
| 单位:元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3) 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
| 类别 | 期初余额 | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | 期末余额 |
|---|
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
| 确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性 |
|---|
其他说明:
5) 本期实际核销的应收股利情况
单位:元
| 项目核销金额 |
|---|
| ------------ |
其中重要的应收股利核销情况
| 单位名称款项性质核销金额核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
|---|
核销说明:
其他说明:
(3) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 往来款项 | 270,960,584.94 | 371,707,159.91 |
| 备用金 | 152,437.28 | |
| 其他 | 604,281.50 | 731,956.22 |
| 坏账准备 | -7,621.86 | |
| 合计 | 271,709,681.86 | 372,439,116.13 |
2) 按账龄披露
单位:元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1年以内(含1年) | 271,717,303.72 | 372,439,116.13 |
| 合计 | 271,717,303.72 | 372,439,116.13 |
3) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
| 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 账面价值 | |
| 其中: | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 271,717,303.72 | 100.00% | 7,621.86 | 0.00% | 271,709,681.86 | 372,439,116.13 | 100.00% | 372,439,116.13 | ||
| 其中: | ||||||||||
| 组合1 | 756,718.78 | 0.28% | 7,621.86 | 1.01% | 756,718.78 | |||||
| 组合2 | 270,960,584.94 | 99.72% | 270,960,584.94 | 372,439,116.13 | 100.00% | 372,439,116.13 | ||||
| 合计 | 271,717,303.72 | 7,621.86 | 271,709,681.86 | 372,439,116.13 | 100.00% | 372,439,116.13 |
按组合计提坏账准备类别名称:按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
| 期末余额 | |||
|---|---|---|---|
| 名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 271,717,303.72 | 7,621.86 | 0.00% |
| 合计 | 271,717,303.72 | 7,621.86 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
|---|---|---|---|---|
| 坏账准备 | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 |
| 2025年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 7,621.86 | 7,621.86 | ||
| 2025年6月30日余额 | 7,621.86 | 7,621.86 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
| 本期变动金额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期初余额 | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | 期末余额 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 0.00 | 7,621.86 | 7,621.86 | |||||
| 合计 | 0.00 | 7,621.86 | 7,621.86 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理 |
|---|---|---|---|---|
| 性 |
5) 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
| 项目 | 核销金额 |
|---|---|
其中重要的其他应收款核销情况:
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| -- | ------ | --------- | ------ | ------ | --------- | ----------------- |
其他应收款核销说明:
6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位:元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 甘肃省建筑设计研究院有限公司 | 往来款 | 86,000,000.00 | 1年以内、1-5年 | 31.65% | |
| 甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司 | 往来款 | 65,758,093.85 | 1年以内、1-5年 | 24.20% | |
| 甘肃土木工程科学研究院有限公司 | 往来款 | 45,282,549.15 | 1年以内、1-5年 | 16.67% | |
| 甘肃省城乡规划设计研究院有限公司 | 往来款 | 38,000,000.00 | 1年以内、1-4年 | 13.99% | |
| 甘肃省建设监理有限责任公司 | 往来款 | 21,000,000.00 | 1年以内、1-5年 | 7.73% | |
| 合计 | 256,040,643.00 | 94.24% |
7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位:元
其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
| 期末余额 | 期初余额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1,422,291,01 | 1,422,291,01 | 1,422,291,01 | 1,422,291,01 | ||||
| 对子公司投资 | 2.09 | 2.09 | 2.09 | 2.09 | |||
| 对联营、合营 | 43,736,173.5 | 43,736,173.5 | 45,911,284.0 | 45,911,284.0 | |||
| 企业投资 | 1 | 1 | 6 | 6 | |||
| 1,466,027,18 | 1,466,027,18 | 1,468,202,29 | 1,468,202,29 | ||||
| 合计 | 5.60 | 5.60 | 6.15 | 6.15 |
(1) 对子公司投资
| 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单位 | (账面价值) | 减值准备期初余额 | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | (账面价值) | 减值准备期末余额 | |
| 西部(甘肃)规划咨询有限公司 | 1,422,291,012.09 | 1,422,291,012.09 | |||||||
| 合计 | 1,422,291,012.09 | 1,422,291,012.09 |
(2) 对联营、合营企业投资
| 单位:元 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期增减变动 | ||||||||||||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 |
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 丝绸之路信息港股份有限公司兰州 | 44,677,472.72 | -2,034,542.97 | 42,642,929.75 | |||||||||
| 宝石花医疗器械有限公司 | 1,233,811.34 | -140,567.58 | 1,093,243.76 | |||||||||
| 小计 | 45,911,284.06 | -2,175,110.55 | 43,736,173.51 | |||||||||
| 合计 | 45,911,284.06 | -2,175,110.55 | 43,736,173.51 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
(3) 其他说明
4、营业收入和营业成本
| 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |||
| 主营业务 | 45,283.02 | 36,226.42 | |||||
| 其他业务 | 874,269.82 | 874,887.91 |
| 36,226.42 |
|---|
| ----------- |
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 业务类型 其中: 其他 874,269.8 2 874,887.9 1 874,269.8 2 874,887.9 1 按经营地 区分类 其中: 市场或客 户类型 其中: 合同类型 其中: 按商品转 让的时间 分类 其中: 按合同期 限分类 其中: 按销售渠 道分类 其中: 合计
与履约义务相关的信息:
| 公司承担的预公司提供的质期将退还给客量保证类型及户的款项相关义务 | 是否为主要责任人 | 公司承诺转让商品的性质 | 重要的支付条款 | 履行履约义务的时间 | 项目 |
|---|---|---|---|---|---|
| ------------------------------------------------------ | -------------- | ----------------- | ------------- | --------------- | ---- |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元,其中,元预计将于年度确 认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
|---|
其他说明:
5、投资收益
单位:元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 60,186,200.00 | 66,430,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,175,110.55 | -3,168,857.53 |
| 合计 | 58,011,089.45 | 63,261,142.47 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
| 单位:元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益 | -20,268.87 | |
| 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 3,042,546.47 | 政府补助 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,217,914.76 | |
| 减:所得税影响额 | 636,028.85 | |
| 合计 | 3,604,163.51 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | ||
|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.42% | 0.2864 | 0.2864 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.32% | 0.2787 | 0.2787 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的, 应注明该境外机构的名称
4、其他
第九节 其他报送数据
一、其他重大社会安全问题情况
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □是 否 □不适用 报告期内是否被行政处罚 □是 □否 不适用
二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 不适用
三、上市公司与控股股东及其他关联方资金往来情况
□适用 不适用
甘肃工程咨询集团股份有限公司 2025 年 8 月 27 日