Gansu Engineering Consulting Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Aug 31, 2018

$\label{eq:1} \mathcal{L}{\text{R}}(u{\text{R}}) = \mathcal{L}{\text{R}}(u{\text{R}}) = -\frac{1}{2} \mathcal{L}{\text{R}}(u{\text{R}})$

目录

一、审计报告

二、模拟合并财务报表

• 1. 2018年3月31日、2017年12月31日、2016年12月 31 日模拟合并及母公司资产负债表
• 1. 2018年1-3月、2017年度、2016年度模拟合并利润表
• 1. 2018年1-3月、2017年度、2016年度模拟合并现金流 量表
• 1. 财务报表附注

北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)

北京永拓会计师事务所 Beijing Yongtuo Certified Public Accountants LLP

审计报告

京永审字 (2018) 第 148159号

甘肃工程咨询集团有限公司(筹)全体股东:

一、审计意见

我们审计了后附的甘肃工程咨询集团有限公司(筹)(以下简称"贵公司") 按照模拟合并财务报表附注二所述的编制基础编制的模拟合并财务报表, 包括 2018年3月31日、2017年12月31日、2016年12月31日的模拟合并及母公 司资产负债表, 2018年1-3月、2017年度、2016年度的模拟合并利润表, 2018 年1-3月、2017年度、2016年度的模拟合并现金流量表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的模拟合并财务报表在所有重大方面按照模拟合并财务报表 附注二所述的编制基础编制, 公允反映了贵公司 2018 年 3 月 31 日、2017 年 12 月 31日、2016年12月 31日的财务状况以及 2018年1-3月、2017年度、2016 年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于贵公司, 并履行了职业道德方面 的其他责任。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期间财务报表审计最为重要的 事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们 不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项:
关键审计事项	审计应对
1、收入确认
如财务报表附注五、26 营业收入、	我们对收入确认主要实施了以下
营业成本所述,贵公司 2018年 1-3月、	审计程序:
2017年度、2016年度合并主营业务收	(1) 了解和评价管理层与收入确
入分别为人民币 326,384,376.36 元、	认相关的关键内部控制的设计和运行
元 1, 619, 288, 914, 40 CONTRACTOR	是否有效;
1,609,362,574.68元,金额重大,由于	(2) 对收入和成本执行分析性程
收入为贵公司重要财务指标,管理层在	序, 包括: 收入、成本、毛利率情况分
收入的确认和列报时可能存在重大错	析,本期收入、成本、毛利率与上期比
报风险, 因此我们将收入确认识别为关	较分析等分析性程序;
键审计事项。	(3) 通过管理层访谈, 了解和评
	估管理层确定完工进度的方法的合理
	性:
	(4) 通过检查项目业务合同、项
	目的交付、验收等外部证据,确定项目
	完工进度的合理性和真实性;
	(5) 选取重要项目, 对项目合同
	金额等信息进行函证;
	(6) 实施截止性测试程序, 检查
	是否存在跨期确认收入的情况。
2、应收账款减值准备
如财务报表附注五、3 所述,贵公	我们对应收账款准值准备主要实
司 各 期 末 应 收 账 款 余 额 分 别 为	施了以下程序:

612, 129, 275. 39 元、618, 607, 205. 71	(1) 了解和评价管理层与应收账
元、560, 927, 096.00元,金额重大。由	款减值准备计提相关的关键内部控制
于应收账款可收回性涉及管理层运用	的设计和运行是否有效;
重大估计和判断, 基于应收账款减值准	(2) 了解管理层评估应收账款减
备对于财务报表具有重要性, 故我们将	值准备时的判断和考虑因素, 分析管理
应收账款减值准备作为关键审计事项。	层对应收账款减值准备会计估计的合
	理性:
	(3) 检查资产负债表日应收账款
	账龄明细表,通过记账凭证、银行流水、
	发票等支持性记录检查应收账款账龄
	明细表的准确性;
	(4) 选取重要项目, 对项目应收
	账款余额等信息进行函证:
	(5) 结合应收账款账龄分析, 重
	新复核计算应收账款减值准备是否充
	分计提。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照模拟合并财务报表附注二所述的编制基础编制财务报表,使 其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使模拟合并财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制模拟合并财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露 与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终 止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对模拟合并财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的 保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策, 则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀 疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实 施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制 之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审 计证据, 就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充 分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据, 以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见 承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层 沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措 施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期间财务报表审计最为

重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规 禁止公开披露这些事项, 或在极少数情形下, 如果合理预期在审计报告中沟通某 事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告 中沟通该事项。

中国注册会计师: (项目合伙人)

中国注册会计师:

二〇一八年八月二十一日

模拟合并资产负债表

	模拟合并资产负债表
编制单位: 甘肃工程咨询集团有限公司(筹)				单位:元 币种: 人民币
资	附注	2018年3月31日	2017年12月31日	2016年12月31日
$+ \pi$ 流动资产:
货币资金	五(一)	1, 424, 864, 094. 70	1, 611, 593, 591. 19	1, 565, 172, 157. 17
$\overline{\phantom{a}}\phantom{a}$ 结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	五(二)	13, 515, 322. 57	9, 139, 158. 09	2, 158, 000. 00
应收账款	五(三)	530, 004, 336. 66	540, 364, 683.84	499, 523, 277.64
预付款项	五(四)	1, 723, 313.65	2, 689, 266. 61	1, 525, 814.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	五(五)	104, 603, 697. 29	157, 132, 417. 52	156, 647, 049. 31
买入返售金融资产
存货	五(六)	901, 065.68	982, 950.82	1,032,611.51
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五(七)	17, 337, 514. 38	3, 973, 695. 50	16, 046, 835.80
流动资产合计		2, 092, 949, 344. 93	2, 325, 875, 763. 57	2, 242, 105, 746. 31
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	五(八)	74, 812, 010.37	49, 938, 670. 51	1,500,997.56
投资性房地产	五(九)	143, 333, 574.07	134, 873, 098.32	85, 600, 751.70
固定资产	五(十)	766, 241, 465. 37	564, 257, 686. 63	231, 757, 197.02
在建工程 工程物资	五(十一)	1, 524, 425.40	867, 396.41	6,726,864.06
固定资产清理
生产性生物资产 油气资产
		271, 747, 629. 31	62, 464, 349. 97
无形资产 开发支出	五(十二)			16, 433, 240.86
商誉
长期待摊费用	五(十三)	5, 124, 240. 36	5, 139, 301. 55	4, 823, 605.39
递延所得税资产	五(十四)	31, 399, 318.91	29, 669, 421.92	29, 726, 690.85
其他非流动资产	五(十五)	628, 337.60	628, 337.60	152, 857, 005.78
非流动资产合计		1, 294, 811, 001.39	847, 838, 262.91	529, 426, 353. 22
资产总计		3, 387, 760, 346. 32	3, 173, 714, 026. 48	2, 771, 532, 099. 53
	ïŁ		$4.34 + n + 4$

主管会计日本 ··

会计机构负责人:

	模拟合并资产负债表 (续) 2017年12月31日
编制单位: 甘肃工程咨询集团有限公司(筹)				币种: 人民币 单位:元
负债和所有者权益 $\Box$	附注	2018年3月31日	2017年12月31日	2016年12月31日
流动负债:
开 短期借款
向中央银行借款
$\ddot{\mathbf{Q}}$ 吸收存款及同业存放
01028049 拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	五(十六)	166, 555, 051.96	77, 269, 336. 33	52, 535, 886. 50
预收款项	五(十七)	527, 857, 257, 13	486, 395, 537.04	507, 956, 152.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五(十八)	124, 940, 326.83	333, 272, 551. 56	264, 799, 084. 92
应交税费	五(十九)	114, 812, 256. 46	149, 659, 354.01	197, 076, 073.36
应付利息
应付股利	五(二十)	20, 713, 081.60	42, 681. 60	8, 100, 481.60
其他应付款	五(二十一)	1, 003, 710, 203, 68	267, 042, 009. 71	303, 822, 352. 12
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债 一年内到期的非流动负债	五(二十二)	1,092,000.00	1,092,000.00
其他流动负债
		1, 959, 680, 177.66	1, 314, 773, 470. 25	1, 334, 290, 030.77
流动负债合计

持有待售负债 五(二十二) 1,092,000.00 1,092,000.00 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1, 959, 680, 177.66 1, 314, 773, 470. 25 流动负债合计 非流动负债 五(二十三) 9, 100, 000. 00 8, 827, 000.00 长期借款 应付债券 其中: 优先股 永续债 长期应付款	1, 334, 290, 030.77
五(二十四) 87, 060, 000. 00 84, 168, 000. 00 长期应付职工薪酬	97, 915, 000.00
五(二十五) 2, 616, 592.37 13, 337, 431.03 专项应付款	13, 125, 991.69
预计负债
递延收益
五(十四) 42, 880, 339. 56 96, 110, 024.87 递延所得税负债	920, 779.60
其他非流动负债
149, 485, 770. 59 194, 613, 617.24 非流动负债合计	111, 961, 771.29
2, 154, 293, 794. 90 1, 464, 259, 240.84 负债合计	1, 446, 251, 802.06
所有者权益:
股本
其他权益工具
其中: 优先股 永续债
资本公积
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
1, 698, 713, 398. 60 1, 222, 623, 104.34 归属于母公司所有者权益合计	1, 316, 375, 176.05
10, 741, 387.04 10, 843, 447.08 少数股东权益	8, 905, 121.42
1, 709, 454, 785. 64 1, 233, 466, 551.42 所有者权益合订	1, 325, 280, 297.47
3, 173, 714, 026. 48 3, 387, 760, 346. 32 负债和所有者权益总计	2, 771, 552, 099, 53
会计机构负责人: 主管会计工作负责人: 法定什

编制单位: 甘肃工程容询集团有限公司(第)				币种: 人民币 单位:元
XL 资 $\frac{1}{2}$	附注	2018年3月31日	2017年12月31日	2016年12月31日
レノ 开 流动资产:
货币资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	$+- (-)$	1, 222, 623, 104. 34
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产消理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		1, 222, 623, 104. 34
资产总计		1, 222, 623, 104. 34
	主管会计工作负			会计机构负责人

《大海、洞集》 模拟母公司资产负债表

模拟母公司资产负债表 (续)

编制单位: 甘肃工程各询集团有

编制单位: 甘肃工程各询集团有限公司(筹) 负债和所有者权益	附注	2018年3月31日	2017年12月31日	单位:元 币种: 人民币 2016年12月31日
流动负债:
۲Ņ. 短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
2010280490 衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中: 优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
所有者权益:
股本		1,000,000,000.00
其他权益工具
其中: 优先股
永续债
资本公积		222, 623, 104. 34
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
所有者权益合计		1, 222, 623, 104. 34
负债和所有者权益总计		1, 222, 623, 104. 34
	不作负责人:			会计机构负责人

$\begin{array}{ll}\n \textbf{cminf} \
\textbf{m} \
\textbf{m} \
\textbf{m} \
\textbf{w} \
\textbf{w} \
\textbf{cminfo}.\textbf{com}.\textbf{cn}\n \end{array}$

模拟合并利润表

$\widetilde{\mathcal{E}}$

编制单位: 甘肃工程咨询集团有限公司(第)				单位:元 币种: 人民币
⊕ 项	附注	2018年1-3月	2017年度	2016年度
一、营业总收入	五(二十六)	332, 236, 431.58	1, 635, 816, 375.01	1, 623, 828, 713. 70
其中: 营业收入 - زباب	五(二十六)	332, 236, 431.58	1, 635, 816, 375.01	1, 623, 828, 713. 70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入2。
二、营业总成本		297, 914, 080.85	1, 371, 905, 273. 20	1, 333, 172, 917.81
其中: 营业成本	五(二十六)	213, 043, 668. 95	1, 088, 105, 576. 52	1, 056, 433, 941. 53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五(二十七)	3, 457, 920. 79	14, 887, 800. 35	21, 053, 314. 51
销售费用
管理费用	五(二十八)	71, 990, 135.85	281, 208, 588. 79	242, 704, 079.24
财务费用	五(二十九)	1, 468, 083. 72	$-24, 510, 158.50$	$-13, 377, 649, 06$
资产减值损失	五(三十)	7, 954, 271.54	12, 213, 466. 04	26, 359, 231.59
加: 公允价值变动净收益(损失以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)	五(三十一)	3, 545, 696. 15	3, 844, 114. 56	139, 172.57
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		3, 545, 696. 15	3, 980, 610. 30	139, 172.57
汇兑收益(损失以"-"号填列)
资产处置收益(损失以"-"号填列)	五(三十二)		$-110, 884.28$	22, 370, 660.02
其他收益 三、营业利润(亏损以"-"号填列)		37, 868, 046.88	267, 644, 332.09
				313, 165, 628.48
加: 营业外收入 减:营业外支出	五(三十三) 五(三十四)	9, 414, 040.00 2, 280, 677. 58	21, 867, 748. 30 43, 925, 129. 64	13, 409, 702.83 3, 272, 410.81
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		45, 001, 409. 30	245, 586, 950.75	323, 302, 920. 50
		7, 449, 507, 37
减: 所得税费用 五、净利润(净亏损以"-"号填列)	五(三十五)	37, 551, 901.93	47, 395, 100.74 198, 191, 850.01	49, 000, 478.65
(一) 按经营持续性分类				274, 302, 441.85
1、持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)		37, 551, 901. 93	198, 191, 850. 01	274, 302, 441.85
2、终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)
(二) 按所有权归属分类
1、少数股东损益(净亏损以"-"号填列)		128, 780.04	1, 961, 265. 62	3, 514, 214, 33
2、归属于母公司股东的净利润(净亏损以"-"号填列)		37, 423, 121.89	196, 230, 584. 39	270, 788, 227.52
六、其他综合收益的税后净额		$-1, 712, 700, 00$	6, 635, 500, 00	1,909,800.00
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		$-1, 712, 700, 00$	6, 635, 500, 00	1,909,800.00
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益		$-1, 712, 700.00$	6, 635, 500.00	1,909,800.00
1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动		$-1, 712, 700, 00$	6, 635, 500.00	1,909,800.00
2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益
1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2. 可供出售金融资产公允价值变动损益
3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4. 现金流量套期损益的有效部分
5. 外币财务报表折算差额
6. 其他
归属少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		35, 839, 201. 93	204, 827, 350.01	276, 212, 241.85
其中: 归属于母公司所有者的综合收益总额		35, 710, 421.89	202, 866, 084.39	272, 698, 027. 52
归属于少数股东的综合收益总额		128, 780.04	1, 961, 265. 62	3, 514, 214, 33
法定代表人: 主管会计工作负责人			会计机构负责人:

印光 Cninf

模拟合并现金流量表

	模拟合并现金流量表
编制单位: 甘肃工程咨询集团有限公司(筹)				币种: 人民币 单位: 元
√项目	附注	2018年1-3月	2017年度	2016年度
一、经营活动产生的现金流量:
レー 销售商品、提供劳务收到的现金		393, 092, 963.28	1, 587, 909, 619. 58	1, 677, 425, 884. 01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额 80490
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还			650, 813.14
收到其他与经营活动有关的现金	五(三十六.1)	88, 719, 453. 23	388, 159, 192. 30	378, 550, 048.60
经营活动现金流入小计		481, 812, 416. 51	1, 976, 719, 625, 02	2, 055, 975, 932. 61
购买商品、接受劳务支付的现金		91, 446, 168, 04	452, 054, 457. 16	452, 744, 113. 73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费		390, 999, 103.49 51, 721, 600. 90	704, 598, 989. 76 169, 295, 979. 12	781, 412, 579. 74 177, 923, 380.40
支付其他与经营活动有关的现金	五(三十六.1)	118, 781, 682. 33	534, 144, 882. 89	410, 027, 622.75
经营活动现金流出小计		652, 948, 554.76	1,860,094,308.93	1, 822, 107, 696. 62
经营活动产生的现金流量净额		$-171, 136, 138.25$	116, 625, 316.09	233, 868, 235. 99
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金			2,006,686.53
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			42, 718.12	10, 877, 000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计	五 (三十六.2)		11,500,000.00 13, 549, 404. 65	10, 877, 000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,908,999.98	45, 805, 808. 59	16, 546, 294. 08
投资支付的现金		3,000,000.00	14, 102, 660, 00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	五(三十六.2)	9,000,000.00	2,700,000.00	11, 500, 000. 00
投资活动现金流出小计		13, 908, 999. 98	62, 608, 468. 59	28, 046, 294. 08
投资活动产生的现金流量净额		$-13, 908, 999.98$	$-49,059,063.94$	$-17, 169, 294.08$
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金	五(三十六.3)		2,700,000.00
筹资活动现金流入小计			2,700,000.00
偿还债务支付的现金		273,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,798,145.99	30, 727, 182. 21	20, 521, 250.00
其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		3, 071, 145.99	30, 727, 182. 21	20, 521, 250.00
筹资活动产生的现金流量净额		$-3,071,145.99$	$-28, 027, 182, 21$	$-20, 521, 250, 00$
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 加: 期初现金及现金等价物余额		$-188, 116, 284.22$ 1, 587, 260, 745, 81	39, 539, 069.94 1, 547, 721, 675.87	196, 177, 691, 91 1, 351, 543, 983, 96
六、期末现金及现金等价物余额		1, 399, 144, 461.59	1, 587, 260, 745. 81	1,547,721,675,87
主管会计工作负责人: 法定代表人:			会计机构负责人:

(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)

一、 企业的基本情况

甘肃工程咨询集团有限公司(筹)(以下简称"本公司"或"公司),系由 甘肃省国有资产投资集团有限公司出资成立,于 2018 年 04 月 23 日在甘肃省工商 行政管理局登记注册,统一社会信用代码:91620000MA74EJT06H。公司注册资本 100,000.00 万元,由甘肃省国有资产投资集团有限公司 100%持股。

公司法定代表人:武浚。

公司地址:甘肃省兰州市城关区静宁路 308 号。

公司经营范围:从事规划咨询、咨询评估、工程设计、检测认证、项目管理、 管理咨询等咨询服务业务。

序号	公司名称	级次	以下简称
1	甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司	一级子公司	"水利水电院"
2	甘肃省建筑设计研究院有限公司	一级子公司	"省建院"
3	甘肃省建设监理有限责任公司	一级子公司	"省监理公司"
4	甘肃省城乡规划设计研究院有限公司	一级子公司	"城乡规划设计院"
5	甘肃省招标咨询集团有限责任公司	一级子公司	"招标集团"
6	甘肃土木工程科学研究院有限公司	一级子公司	"土木院"
7	兰州乾元交通规划设计咨询有限公司	一级子公司	"乾元交通"
8	甘肃省交通工程建设监理有限公司	一级子公司	"交通工程建设监理"

模拟合并财务报表范围:

二、 财务报表的编制基础

1、本模拟财务报表是以假定本公司在报告期期初已成立,本公司取得上述子 公司股权交易完成后的组织架构于本报告首期期初即已存在的基础上编制而成。

2、本公司按照重大资产重组方案要求,对非经营性资产(供水、供电、供热、 物业管理)、权利有瑕疵的资产(无证的房产、土地等)等进行了剥离,并假设 资产剥离事项在报告期初已经完成,在法定报表的基础上,在确定的会计主体框 架下按照一致的会计政策编制模拟财务报表。

3、根据 2018 年 6 月 29 日甘肃省国有资产投资集团有限公司的文件批复,除 交通工程建设监理公司外,其余各子公司合计减资 78,492.79 万元,编制本模拟 合并报表时,假定该减资事项于 2018 年 3 月 31 日之前已经完成。

4、本模拟财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财 政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业 会计准则"),并基于附注三所述重要会计政策、会计估计进行编制。

三、重要会计政策和会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的模拟财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反 映了本公司 2018 年 3 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日的模拟财 务状况及 2018 年 1-3 月、2017 年度、2016 年度的模拟经营成果和现金流量等相 关信息。

(二) 会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(三) 营业周期

本公司以一年 12 个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流 动性划分标准。

(四) 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

(五) 企业合并

1、同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资 产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最 终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为 股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额) 的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、 负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成 本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营 业外收入。

(六) 合并财务报表的编制方法

1、合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范 围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

3、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表 时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

4、合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子 公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份 额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权 益"项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作 为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"减:库存股" 项目列示。

5、合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开 始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金 流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并 财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随 时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务及外币财务报表折算

1、外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表 日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认 时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的 外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计 入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇 率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用 公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额 的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合 收益。

(九) 金融工具

1、金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同 的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或权益工具。

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金 融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金 融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出 售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非 衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生 金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回 收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

2、金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项 以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后 续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法 处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值 变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价 值变动计入其他综合收益。

3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存 在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场 法、收益法和成本法。

4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当 终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账 面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和的差额部分,计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融 资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对 公允价值进行分摊。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其 一部分。

5、金融资产减值

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发 生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表 明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的 减值损失予以转回,计入当期损益。

当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因 公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可 供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的 事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的 可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。

对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生"严重"或"非暂时性"下 跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌 期间的确定依据为:

公允价值发生"严重"下跌的具体量化标准	期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。
公允价值发生"非暂时性"下跌的具体量化标准	连续 12 个月出现下跌。
成本的计算方法	取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和 作为投资成本。
期末公允价值的确定方法	存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公 允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确 定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据	连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%, 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。

(十) 应收款项

本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认减值损失。

1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收款项账面余额在 500.00 万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

2、按组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据	款项性质及风险特征
组合 1	账龄组合
组合 2	回收风险较低的款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1	账龄分析法
组合 2	不计提坏账准备

账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)	5	5
1 至 2 年	10	10
2 至 3 年	30	30
3 至 4 年	50	50
4 至 5 年	80	80
5 年以上	100	100

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法	根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

(十一) 存货

1、存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材 料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产 成品(库存商品)等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3、存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计 提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌 价准备。

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

(十二) 长期股权投资

1、初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照 取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业 合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股 权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股 权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期 股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关 规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关 规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对 联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益 性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金 在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投 资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定, 对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分 采用权益法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、 金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投 资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时,具 有重大影响。或虽不足 20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单 位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向 被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投 资单位之间发生重要交易。

(十三) 投资性房地产

本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有 并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成 本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政 策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

(十四) 固定资产

1、固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关 的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等; 折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产 的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值 和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足 折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产 计提折旧。

资产类别	预计使用寿命(年)	预计净残值率(%)	年折旧率(%)
房屋建筑物	20~30	0~5	3.17~5.00
机器设备	4~12	3~5	7.92~24.25
电子设备	3~8	0~5	11.88~33.33
运输设备	4~10	0~5	9.50~25.00
其他设备	3~5	0~5	19.00~33.33

3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租 赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产 相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

(十五) 在建工程

本公司在建工程为出包方式建造。在建工程在工程完工达到预定可使用状态 时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资 产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生 产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品, 或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额 很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计 或合同要求基本相符。

(十六) 借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额 确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间 的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借 款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且 中断时间连续超过 3 个月的,应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘 以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率; 借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价 金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。 其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价 值所使用的利率。

(十七) 无形资产

1、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价 款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的 价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。 自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊 销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计 数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度 终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其 使用寿命,按直线法进行摊销。

2、使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等 无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来 源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合 同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而 上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依 据是否存在变化等。

(十八) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象 的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按 其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(十九) 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的 各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项 目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。

(二十) 职工薪酬

职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形 式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长 期职工福利。

1、短期薪酬

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的 职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工 福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、 工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经 费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比 例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成 本。

2、离职后福利

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确 认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公 式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益 或相关资产成本。

3、辞退福利

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。

4、其他长期职工福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按 照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定, 确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

(二十一) 收入

1、销售商品收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与

所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额 能够可靠的计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成 本能够可靠的计量时,确认商品销售收入实现。

2、提供劳务收入

(1)提供劳务收入确认的总体原则

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确 认提供劳务收入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠计 量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠的确定;D、 交易中已发生和将发生的成本能够可靠的计量。

本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或 应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以 完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳 务收入。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额 确认提供劳务收入,并按相同的金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入 当期损益,不确认提供劳务收入。

(2)提供劳务收入确认的具体原则

①勘察设计、咨询规划服务

本公司提供勘察设计、咨询规划服务等根据服务内容分为不同服务类型(如: 初步设计、施工图设计、可行性研究等),每个服务类型按服务流程又可分为若 干个进度节点,在各个进度节点可以取得经业主确认的进度支撑资料,提供服务 完工百分比(即完工进度)根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 在资产负债表日,按照各个项目劳务收入总额乘以相应的完工进度扣除以前会计 期间已确认的提供劳务收入后确认当期提供劳务收入。

②工程监理、工程技术服务

工程监理、工程技术服务在资产负债表日以经业主认定的计量单确认的金额 或出具的正式检测报告计算确认收入。

3、让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠计量时,分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

(1)利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定。

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十二) 政府补助

1、政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包 括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助两类型。

2、政府补助会计处理

与资产相关的政府补助,在 2017 年 1 月 1 日前收到的,确认为递延收益,相 关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。在 2017 年 1 月 1 日 及以后收到的,确认为递延收益,确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命 内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的,计 入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入。

按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关 费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。用 于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。计入当期损益时, 与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政 府补助,计入营业外收入。

3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与 资产相关的政府补助,除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益 相关的政府补助。

若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益 相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目 的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对 该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对 用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

4、政府补助的确认时点

按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政 策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计 量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债 确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额), 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递 延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税 所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资 产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的, 则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负 债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂 时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

(二十四) 租赁

1、经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计 入相关资产成本或当期损益。

2、融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款 额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付 款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

(二十五) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明

财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资

产、处置组和终止经营》,自 2017 年 5 月 28 日起施行,对于施行日存在的持有 待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理。

财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》,修订后 的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行,对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助,要求 采用未来适用法处理;对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助,也要求按 照修订后的准则进行调整。

本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下:

会计政策变更内容和原因	受影响的报表项 目名称	2018 年 1-3 月受 影响的报表项目 金额	2017 年度受影 响的报表项目金 额	2016 年度受影响 的报表项目金额
1.在利润表中分别列示持续经 营损益和终止经营损益	持续经营净利润	37,551,901.93	198,191,850.01	274,302,441.85
5.资产处置损益列报调整	资产处置收益		-110,884.28	22,370,660.02

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种	计税依据	税率
增值税	应税收入	3%、6%、11%、17%
营业税	应税营业额	3%、5%、6%
城市维护建设税	应缴纳流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%

(二) 重要税收优惠及批文

经甘肃省发展和改革委员会审核,甘肃省地方税务局批准备案,本公司下属 子公司按《财政部 国家税务总局 海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税 收政策问题的通知》(财税〔2011〕58 号)中规定的 15%优惠税率计缴企业所得 税。

五、合并财务报表重要项目注释

(一) 货币资金

类 别	2018 年 3 月 31 日	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
现金	594,360.31	845,208.74	539,747.90
银行存款	1,398,550,101.28	1,586,415,537.07	1,547,181,927.97
其他货币资金	25,719,633.11	24,332,845.38	17,450,481.30
合 计	1,424,864,094.70	1,611,593,591.19	1,565,172,157.17

注:其他货币资金为存入银行的保函保证金。

(二) 应收票据

类 别	2018 年 3 月 31 日	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
银行承兑汇票	10,975,100.00	7,203,398.14	2,158,000.00
商业承兑汇票	2,540,222.57	1,935,759.95
合 计	13,515,322.57	9,139,158.09	2,158,000.00

注:期末本公司应收票据不存在已质押、已贴现或已背书且在资产负债表日 尚未到期的情形。

(三) 应收账款

1、应收账款分类

			2018 年 3 月 31 日
项目	账面余额	比例(%)	坏账准备	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单 项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准 备的应收账款	611,478,171.98	99.89	81,473,835.32	13.32	530,004,336.66
账龄分析法计提坏 账准备的组合	611,478,171.98	99.89	81,473,835.32	13.32	530,004,336.66
单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款	651,103.41	0.11	651,103.41	100.00	0.00
合 计	612,129,275.39	100.00	82,124,938.73	13.42	530,004,336.66

			2017 年 12 月 31 日
项目	账面余额	比例(%)	坏账准备	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准	617,956,102.30	99.89	77,591,418.46	12.56	540,364,683.84
备的应收账款
账龄分析法计提坏	617,956,102.30	99.89	77,591,418.46	12.56	540,364,683.84
账准备的组合
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准	651,103.41	0.11	651,103.41	100.00	0.00
备的应收账款
合 计	618,607,205.71	100.00	78,242,521.87	12.65	540,364,683.84

			2016 年 12 月 31 日
项目	账面余额	比例(%)	坏账准备	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准	560,927,096.00	100.00	61,403,818.36	10.95	499,523,277.64
备的应收账款
账龄分析法计提坏	560,927,096.00	100.00	61,403,818.36	10.95	499,523,277.64
账准备的组合
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合 计	560,927,096.00	100.00	61,403,818.36	10.95	499,523,277.64

(1)按组合计提坏账准备的应收账款

①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

		2018 年 3 月 31 日		2017 年 12 月 31 日
账 龄	账面余额	比例(%)	计提比例 (%)	坏账准备	账面余额	比例 (%)	计提比例 (%)	坏账准备
1 年以内	420,814,830.63	68.81	5.00	21,040,741.53	449,003,381.53	72.66	5.00	22,450,169.07
1 至 2 年	91,658,112.76	14.99	10.00	9,165,811.31	73,731,204.53	11.93	10.00	7,373,120.48
2 至 3 年	49,815,874.99	8.15	30.00	14,944,762.51	47,034,853.93	7.61	30.00	14,110,456.17
3 至 4 年	21,416,310.55	3.50	50.00	10,708,155.29	27,472,813.56	4.45	50.00	13,736,406.80
4 至 5 年	10,793,391.87	1.77	80.00	8,634,713.50	3,962,914.07	0.64	80.00	3,170,331.26

	2018 年 3 月 31 日			2017 年 12 月 31 日
账 龄	账面余额	比例(%)	计提比例 (%)	坏账准备	账面余额	比例 (%)	计提比例 (%)	坏账准备
5 年以上	16,979,651.18	2.78	100.00	16,979,651.18	16,750,934.68	2.71	100.00	16,750,934.68
合 计	611,478,171.98	100.00	13.32	81,473,835.32	617,956,102.30	100.00	12.56	77,591,418.46

			2017 年 12 月 31 日				2016 年 12 月 31 日
账 龄	账面余额	比例	计提比例	坏账准备	账面余额	比例	计提比例	坏账准备
		(%)	(%)			(%)	(%)
1 年以内	449,003,381.53	72.66	5.00	22,450,169.07	426,058,267.15	75.96	5.00	21,302,913.34
1 至 2 年	73,731,204.53	11.93	10.00	7,373,120.48	67,458,038.10	12.03	10.00	6,745,803.81
2 至 3 年	47,034,853.93	7.61	30.00	14,110,456.17	43,474,034.24	7.75	30.00	13,042,210.28
3 至 4 年	27,472,813.56	4.45	50.00	13,736,406.80	5,445,314.07	0.97	50.00	2,722,657.05
4 至 5 年	3,962,914.07	0.64	80.00	3,170,331.26	4,506,042.80	0.80	80.00	3,604,834.24
5 年以上	16,750,934.68	2.71	100.00	16,750,934.68	13,985,399.64	2.49	100.00	13,985,399.64
合 计	617,956,102.30	100.00	12.56	77,591,418.46	560,927,096.00	100.00	10.95	61,403,818.36

(2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

	2018 年 3 月 31 日			2017 年 12 月 31 日			2016 年 12 月 31 日
组合名称	账面余额	计提比 例(%)	坏账准备	账面余额	计提比 例(%)	坏账准备	账面余额	计提比例 (%)	坏账准 备
预期收回可 能性较低的 款项	651,103.41	100.00	651,103.41	651,103.41	100.00	651,103.41
合 计	651,103.41	100.00	651,103.41	651,103.41	100.00	651,103.41

2、 截止 2018 年 3 月 31 日,按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
甘肃省公路建设管理集团有限公司	22,321,400.00	3.65	4,572,315.00
中电武强热力有限公司	18,418,991.87	3.01	920,949.59
兰州伦华房地产开发有限公司	12,600,000.00	2.06	630,000.00
兰州新区城市发展投资集团有限公司	6,200,000.00	1.01	310,000.00
漳县大草滩乡人民政府	6,158,881.23	1.01	615,888.12
合 计	65,699,273.1	10.73	7,049,152.71

(四) 预付款项

1、 预付款项按账龄列示

		2018 年 3 月 31 日		2017 年 12 月 31 日		2016 年 12 月 31 日
账	龄	账面余额	比例(%)	账面余额	比例(%)	账面余额	比例(%)
1 年以内		1,086,063.65	63.02	2,069,766.61	76.96	459,564.88	30.12
1 年以上		637,250.00	36.98	619,500.00	23.04	1,066,250.00	69.88
合 计		1,723,313.65	100.00	2,689,266.61	100.00	1,525,814.88	100.00

2、截止 2018 年 3 月 31 日,按欠款方归集的期末余额前五名的预付账款情况

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)
四川新川江安装工程有限公司	575,925.00	33.42
郑州市荥阳城郊建筑工程公司	500,000.00	29.01
平顶山市瑞科环保科技有限公司	360,300.00	20.91
甘肃省第二安装工程公司	98,000.00	5.69
兰州正大卜蜂贸易有限公司	47,000.00	2.73
合 计	1,581,225.00	91.76

(五) 其他应收款

1、其他应收款

			2018 年 3 月 31 日
项目	账面余额	比例(%)	坏账准备	计提比例 (%)	账面价值
单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款
按组合计提坏账准备的 应收账款	135,016,943.81	97.80	30,413,246.52	22.53	104,603,697.29
账龄分析法计提坏账准 备的组合	132,493,908.74	95.97	30,413,246.52	22.95	102,080,662.22
不计提坏账准备的组合	2,523,035.07	1.83			2,523,035.07
单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款	3,036,051.18	2.20	3,036,051.18	100.00
合 计	138,052,994.99	100.00	33,449,297.70	24.23	104,603,697.29

	2017 年 12 月 31 日
项目	账面余额	比例(%)	坏账准备	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款
按组合计提坏账准备的 应收账款	183,473,809.36	98.37	26,341,391.84	14.36	157,132,417.52
账龄分析法计提坏账准 备的组合	124,746,971.07	66.88	26,341,391.84	21.12	98,405,579.23
不计提坏账准备的组合	58,726,838.29	31.49			58,726,838.29
单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款	3,036,051.18	1.63	3,036,051.18	100.00
合 计	186,509,860.54	100.00	29,377,443.02	15.75	157,132,417.52

			2016 年 12 月 31 日
项目	账面余额	比例(%)	坏账准备	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的应收 账款	187,613,742.61	98.41	30,966,693.30	16.51	156,647,049.31
账龄分析法计提坏账准备的 组合	134,535,856.97	70.57	30,966,693.30	23.02	103,569,163.67
不计提坏账准备的组合	53,077,885.64	27.84			53,077,885.64
单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款	3,036,051.18	1.59	3,036,051.18	100.00
合 计	190,649,793.79	100.00	34,002,744.48	17.84	156,647,049.31

(1)按组合计提坏账准备的其他应收款

①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

			2018 年 3 月 31 日		2017 年 12 月 31 日
账 龄	账面余额	比例 (%)	计提比例 (%)	坏账准备	账面余额	比例(%)	计提比例 (%)	坏账准备
1 年以内	68,879,142.41	51.98	5.00	3,443,957.14	78,631,032.80	63.03	5.00	3,931,551.66
1 至 2 年	28,430,486.19	21.46	10.00	2,843,048.62	18,937,598.03	15.18	10.00	1,893,759.83
2 至 3 年	11,788,902.94	8.90	30.00	3,536,670.90	5,736,824.64	4.60	30.00	1,721,047.39
3 至 4 年	3,989,158.58	3.01	50.00	1,994,579.31	4,129,981.44	3.31	50.00	2,064,990.75

			2018 年 3 月 31 日		2017 年 12 月 31 日
账 龄	账面余额	比例 (%)	计提比例 (%)	坏账准备	账面余额	比例(%)	计提比例 (%)	坏账准备
4 至 5 年	4,056,140.45	3.06	80.00	3,244,912.38	2,907,459.76	2.33	80.00	2,325,967.81
5 年以上	15,350,078.17	11.59	100.00	15,350,078.17	14,404,074.40	11.55	100.00	14,404,074.40
合 计	132,493,908.74	100.00	22.95	30,413,246.52	124,746,971.07	100.00	21.12	26,341,391.84

			2017 年 12 月 31 日		2016 年 12 月 31 日
账 龄	账面余额	比例(%)	计提比例 (%)	坏账准备	账面余额	比例 (%)	计提比例 (%)	坏账准备
1 年以内	78,631,032.80	63.03	5.00	3,931,551.66	77,130,244.84	57.34	5.00	3,856,512.24
1 至 2 年	18,937,598.03	15.18	10.00	1,893,759.83	15,097,011.52	11.22	10.00	1,509,701.15
2 至 3 年	5,736,824.64	4.60	30.00	1,721,047.39	19,977,283.32	14.85	30.00	5,993,185.01
3 至 4 年	4,129,981.44	3.31	50.00	2,064,990.75	4,241,651.60	3.15	50.00	2,120,825.82
4 至 5 年	2,907,459.76	2.33	80.00	2,325,967.81	3,015,983.08	2.24	80.00	2,412,786.47
5 年以上	14,404,074.40	11.55	100.00	14,404,074.40	15,073,682.61	11.20	100.00	15,073,682.61
合 计	124,746,971.07	100.00	21.12	26,341,391.84	134,535,856.97	100.00	23.02	30,966,693.30

②不计提坏账准备的其他应收款情况

	2018 年 3 月 31 日			2017 年 12 月 31 日			2016 年 12 月 31 日
组合名称 账面余额	计提比	坏账准		计提比	坏账准		计提比	坏账
	例(%)	备	账面余额	例(%)	备	账面余额	例(%)	准备
备用金	2,523,035.07			58,726,838.29			53,077,885.64
合 计	2,523,035.07			58,726,838.29			53,077,885.64

(2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

组合		2018 年 3 月 31 日		2017 年 12 月 31 日			2016 年 12 月 31 日
名称	账面余额	计提比	坏账准备	账面余额	计提比	坏账准备	账面余额	计提比	坏账准备
		例(%)			例(%)			例(%)
预 期
收 回
可 能
性 较	3,036,051.18	100.00	3,036,051.18	3,036,051.18	100.00	3,036,051.18	3,036,051.18	100.00	3,036,051.18
低 的
款项
合计	3,036,051.18	100.00	3,036,051.18	3,036,051.18	100.00	3,036,051.18	3,036,051.18	100.00	3,036,051.18

2、 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	2018 年 3 月 31 日	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
往来款	120,674,987.16	111,868,987.64	129,157,277.92
保证金、押金	14,854,972.76	15,914,034.61	8,414,630.23
备用金	2,523,035.07	58,726,838.29	53,077,885.64
合 计	138,052,994.99	186,509,860.54	190,649,793.79

3、截止 2018 年 3 月 31 日,按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情 况

				占其他应收款	坏账准备
债务人名称	款项性质	期末余额	账龄	期末余额合计 数的比例(%)	余额
甘肃省水务投资有	往来款	5,169,159.31	1 年以内	3.74	258,457.97
限责任公司		4,362,196.00	1-2 年	3.16	436,219.60
甘肃山丹水利水电 工程局有限责任公	往来款
司		8,211,256.88	1 年以内	5.95	410,562.84
甘肃省城市建设投 资有限责任公司	往来款	5,159,200.00	5 年以上	3.74	5,159,200.00
		538,046.76	1 年以内	0.39	26,902.34
		587,718.76	1-2 年	0.43	58,771.88
兰州有色建筑新技 术实业开发公司	往来款	1,378,687.44	2-3 年	1.00	413,606.23
		1,161,309.09	3-4 年	0.84	580,654.55
		854,878.72	4-5 年	0.62	683,902.98
		3,785,144.96	1 年以内	2.74	189,257.25
甘肃大禹西大河水 电开发有限公司	往来款	2,600,000.00	1-2 年	1.88	260,000.00
		3,000,000.00	2-3 年	2.17	900,000.00
合 计		36,807,597.92		26.66	9,377,535.64

(六) 存货

1、 存货的分类

	2018 年 3 月 31 日
存货项目	账面余额	跌价准备	账面价值
低值易耗品	506,448.33		506,448.33
库存商品	144,785.45		144,785.45
其他	249,831.90		249,831.90
合 计	901,065.68		901,065.68

	2017 年 12 月 31 日
存货项目	账面余额	跌价准备	账面价值
低值易耗品	533,814.83		533,814.83
库存商品	144,785.45		144,785.45
其他	304,350.54		304,350.54
合 计	982,950.82		982,950.82

	2016 年 12 月 31 日
存货项目	账面余额	跌价准备	账面价值
低值易耗品	278,799.53		278,799.53
其他	753,811.98		753,811.98
合 计	1,032,611.51		1,032,611.51

(七) 其他流动资产

项 目	2018 年 3 月 31 日	2017年12月31日	2016年12月31日
银行理财产品	12,000,000.00		11,500,000.00
预交的税款	5,332,196.59	3,968,377.71	4,546,835.80
待处理财产损益	5,317.79	5,317.79

项	目	2018 年 3 月 31 日	2017年12月31日	2016年12月31日
合	计	17,337,514.38	3,973,695.50	16,046,835.80

(八) 长期股权投资

			本期增减变动								减值准
被投资单位	2016年1月1日	追加投资	减少投资	权益法下确认 的投资损益	其他综合 收益调整	其他权益变 动	宣告发放现金 股利或利润	计提减 值准备	其他	2016年12月31日	备期末 余额
一、联营企业
兰州兰影联片 供热有限责任 公司	1,349,914.99			139,172.57		11,910.00				1,500,997.56
合 计	1,349,914.99			139,172.57		11,910.00				1,500,997.56

					减值准
被投资单位	2017年1月1日	追加投资	减少投资	权益法下确认 的投资损益	其他综合 收益调整	其他权益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提减 值准备	其他	2017年12月31日	备期末 余额
一、联营企业
古浪县雍和
新能源投资		42,000,000.00		3,756,850.08		2,457,062.65				48,213,912.73
有限责任公
司
兰州兰影联
片供热有限	1,500,997.56			223,760.22						1,724,757.78
责任公司
合 计	1,500,997.56	42,000,000.00		3,980,610.30		2,457,062.65				49,938,670.51

			本期增减变动								减值准备
被投资单位	2018年1月1日	追加投资	减少投资	权益法下确认 的投资损益	其他综合 收益调整	其他权益 变动	宣告发放现金 股利或利润	计提减值 准备	其他	2018年 3 月31 日	期末余额
二、联营企业
古浪县雍和 新能源投资 有限责任公 司	48,213,912.73			3,923,541.71					21,327,643.71	73,465,098.15
兰州兰影联 片供热有限 责任公司	1,724,757.78			-377,845.56						1,346,912.22
合 计	49,938,670.51			3,545,696.15					21,327,643.71	74,812,010.37

• (九) 投资性房地产
• 1、 按成本计量的投资性房地产

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1. 2016 年 1 月 1 日	104,250,126.06	104,250,126.06
2.本期增加金额	216,195.36	216,195.36
(1)固定资产转入	216,195.36	216,195.36
3.本期减少金额	-	-
4. 2016 年 12 月 31 日	104,466,321.42	104,466,321.42
二、累计折旧和累计摊销		-
1. 2016 年 1 月 1 日	14,170,507.41	14,170,507.41
2.本期增加金额	4,695,062.31	4,695,062.31
(1)计提或摊销	4,695,062.31	4,695,062.31
3.本期减少金额
(1)其他转出
4. 2016 年 12 月 31 日	18,865,569.72	18,865,569.72
三、减值准备		-
1. 2016 年 1 月 1 日		-
2.本期增加金额		-
3.本期减少金额		-
4. 2016 年 12 月 31 日		-
四、2016 年 12 月 31 日账面价值	85,600,751.70	85,600,751.70

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1. 2017 年 1 月 1 日	104,466,321.42	104,466,321.42
2.本期增加金额	55,080,898.17	55,080,898.17
(1)固定资产转入	55,080,898.17	55,080,898.17
3.本期减少金额	-	-

项目	房屋及建筑物	合计
4. 2017 年 12 月 31 日	159,547,219.59	159,547,219.59
二、累计折旧和累计摊销		-
1. 2017 年 1 月 1 日	18,865,569.72	18,865,569.72
2.本期增加金额	5,808,551.55	5,808,551.55
(1)计提或摊销	5,808,551.55	5,808,551.55
3.本期减少金额
(1)其他转出
4. 2017 年 12 月 31 日	24,674,121.27	24,674,121.27
三、减值准备		-
1. 2017 年 1 月 1 日		-
2.本期增加金额		-
3.本期减少金额		-
4. 2017 年 12 月 31 日		-
四、2017 年 12 月 31 日账面价值	134,873,098.32	134,873,098.32

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1. 2018 年 1 月 1 日	159,547,219.59	159,547,219.59
2.本期增加金额	23,442,296.54	23,442,296.54
(1)固定资产转入	23,442,296.54	23,442,296.54
3.本期减少金额	27,753,737.45	27,753,737.45
(1)其他转出	27,753,737.45	27,753,737.45
4. 2018 年 3 月 31 日	155,235,778.68	155,235,778.68
二、累计折旧和累计摊销		-
1. 2018 年 1 月 1 日	24,674,121.27	24,674,121.27
2.本期增加金额	1,642,616.46	1,642,616.46
(1)计提或摊销	1,642,616.46	1,642,616.46
3.本期减少金额	14,414,533.12	14,414,533.12

项目	房屋及建筑物	合计
(1)其他转出	14,414,533.12	14,414,533.12
4. 2018 年 3 月 31 日	11,902,204.61	11,902,204.61
三、减值准备		-
1. 2018 年 1 月 1 日		-
2.本期增加金额		-
3.本期减少金额		-
4. 2018 年 3 月 31 日		-
四、2018 年 3 月 31 日账面价值	143,333,574.07	143,333,574.07

(十) 固定资产

1、固定资产情况

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他	合计
一、账面原值
1. 2016 年 1 月 1 日	260,522,499.10	37,170,783.96	80,912,399.15	41,102,458.23	17,048,565.45	436,756,795.89
2.本期增加金额	4,738,804.69	2,234,100.71	8,767,735.20	7,829,135.44	2,292,714.69	25,862,490.73
(1)购置	208,883.00	2,234,100.71	8,343,540.10	7,739,698.61	2,281,769.40	20,807,991.82
(2)其他增加	-	-	424,195.10	89,436.83	10,945.29	524,577.22
(3)改制评估调 整	4,529,921.69	-	-	-	-	4,529,921.69
3.本期减少金额	40,389,640.66	174,207.40	1,366,214.09	8,052,234.05	2,153,753.89	52,136,050.09
(1)处置或报废	40,389,640.66	174,207.40	1,120,788.00	8,052,234.05	1,916,649.00	51,653,519.11
(2)改制评估调 整	-	-	245,426.09	-	237,104.89	482,530.98
4. 2016 年 12 月 31 日	224,871,663.13	39,230,677.27	88,313,920.26	40,879,359.62	17,187,526.25	410,483,146.53
二、累计折旧	-	-	-	-	-	-
1. 2016 年 1 月 1 日	50,852,676.52	20,854,370.89	65,283,995.85	32,113,325.06	10,205,868.13	179,310,236.45
2.本期增加金额	15,423,631.77	2,604,178.20	6,881,322.73	6,159,732.42	2,269,270.69	33,338,135.81
(1)计提	15,423,631.77	2,604,178.20	6,881,322.73	6,159,732.42	2,269,270.69	33,338,135.81
3.本期减少金额	23,440,878.45	118,282.55	1,775,321.99	6,485,874.19	2,102,065.57	33,922,422.75

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他	合计
(1)处置或报废	22,267,796.05	118,282.55	764,560.42	6,485,874.19	1,916,649.00	31,553,162.21
(2)改制评估调 整	1,173,082.40	-	1,010,761.57	-	185,416.57	2,369,260.54
4. 2016 年 12 月 31 日	42,835,429.84	23,340,266.54	70,389,996.59	31,787,183.29	10,373,073.25	178,725,949.51
三、减值准备						-
1. 2016 年 1 月 1 日	-	-	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-	-
4. 2016 年 12 月 31 日	-	-	-	-	-	-
四、2016 年 12 月 31 日账面价值	182,036,233.29	15,890,410.73	17,923,923.67	9,092,176.33	6,814,453.00	231,757,157.02

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他	合计
一、账面原值
1. 2017 年 1 月 1 日	224,871,663.13	39,230,677.27	88,313,920.26	40,879,359.62	17,187,526.25	410,483,146.53
2.本期增加金额	324,835,437.63	11,919,238.79	7,815,064.00	10,709,402.21	8,334,099.39	363,613,242.02
(1)购置	165,217,153.34	7,839,113.78	7,815,064.00	10,154,508.21	8,075,642.39	199,101,481.72
(2)在建工程转 入	6,121,623.59	-	-	-	-	6,121,623.59
(3)其他增加	-	4,080,125.01	-	-	258,457.00	4,338,582.01
(4)改制评估调 整	153,496,660.70	-	-	554,894.00	-	154,051,554.70
3.本期减少金额	30,393,923.35	7,764,031.74	10,558,707.06	17,071,709.40	2,310,607.60	68,098,979.15
(1)处置或报废	30,393,923.35	5,854,769.34	3,850,785.80	16,799,948.28	1,934,962.21	58,834,388.98
(2)改制评估调 整	-	1,909,262.40	6,707,921.26	271,761.12	375,645.39	9,264,590.17
4. 2017 年 12 月 31 日	519,313,177.41	43,385,884.32	85,570,277.20	34,517,052.43	23,211,018.04	705,997,409.40
二、累计折旧	-	-	-	-	-	-
1. 2017 年 1 月 1 日	42,835,429.84	23,340,266.54	70,389,996.59	31,787,183.29	10,373,073.25	178,725,949.51

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他	合计
2.本期增加金额	14,826,886.19	3,492,960.80	7,571,676.76	4,330,883.03	2,693,121.92	32,915,528.70
(1)计提	14,826,886.19	3,492,960.80	7,571,676.76	4,330,883.03	2,693,121.92	32,915,528.70
3.本期减少金额	22,454,298.18	4,913,659.71	22,664,920.73	17,095,542.87	2,773,333.95	69,901,755.44
(1)处置或报废	4,984,396.81	3,008,707.32	3,758,437.68	15,656,427.14	1,840,123.99	29,248,092.94
(2)改制评估调 整	17,469,901.37	1,904,952.39	18,906,483.05	1,439,115.73	933,209.96	40,653,662.50
4. 2017 年 12 月 31 日	35,208,017.85	21,919,567.63	55,296,752.62	19,022,523.45	10,292,861.22	141,739,722.77
三、减值准备						-
1. 2017 年 1 月 1 日	-	-	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-	-
4. 2017 年 12 月 31 日	-	-	-	-	-	-
四、2017 年 12 月 31 日账面价值	484,105,159.56	21,466,316.69	30,273,524.58	15,494,528.98	12,918,156.82	564,257,686.63

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他	合计
一、账面原值
1. 2018 年 1 月 1 日	519,313,177.41	43,385,884.32	85,570,277.20	34,517,052.43	23,211,018.04	705,997,409.40
2.本期增加金额	167,362,800.08	592,412.27	1,700,601.02	1,479,912.25	953,864.18	172,089,589.80
(1)购置	-	63,357.27	1,700,601.02	1,273,672.58	792,725.18	3,830,356.05
(2)改制评估调 整	167,362,800.08	529,055.00	-	206,239.67	161,139.00	168,259,233.75
3.本期减少金额	-	2,995,777.20	7,610,329.43	7,453,755.56	406,560.00	18,466,422.19
(1)处置或报废	-	-	1,219,434.00	3,231,402.14	152,240.06	4,603,076.20
(2)改制评估调 整	-	2,995,777.20	6,390,895.43	4,222,353.42	254,319.94	13,863,345.99
4. 2018 年 3 月 31 日	686,675,977.49	40,982,519.39	79,660,548.79	28,543,209.12	23,758,322.22	859,620,577.01
二、累计折旧						-
1. 2018 年 1 月 1 日	35,208,017.85	21,919,567.63	55,296,752.62	19,022,523.45	10,292,861.22	141,739,722.77

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他	合计
2.本期增加金额	6,939,258.48	3,808,227.54	5,706,062.99	4,356,557.45	1,983,763.70	22,793,870.16
(1)计提	4,993,034.07	1,251,388.76	2,592,215.26	2,760,858.67	1,233,297.17	12,830,793.93
(2)改制评估调 整	1,946,224.41	2,556,838.78	3,113,847.73	1,595,698.78	750,466.53	9,963,076.23
3.本期减少金额	29,786,994.90	9,303,881.99	20,635,019.83	10,136,362.51	1,292,222.06	71,154,481.29
(1)处置或报废	61,656.75	-	1,186,876.98	3,218,346.45	-	4,466,880.18
(2)改制评估调 整	29,725,338.15	9,303,881.99	19,448,142.85	6,918,016.06	1,292,222.06	66,687,601.11
4. 2018 年 3 月 31 日	12,360,281.43	16,423,913.18	40,367,795.78	13,242,718.39	10,984,402.86	93,379,111.64
三、减值准备						-
1. 2018 年 1 月 1 日	-	-	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-	-
4. 2018 年 3 月 31 日	-	-	-	-	-	-
四、2018 年 3 月 31 日账面价值	674,315,696.06	24,558,606.21	39,292,753.01	15,300,490.73	12,773,919.36	766,241,465.37

2、未办妥产权证书的固定资产情况

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房产	307,924,726.40	正在办理当中

(十一) 在建工程

1、在建工程基本情况

	2018 年 3 月 31 日			2017 年 12 月 31 日			2016 年 12 月 31 日
项 目	账面余额	减 值 准 备	账面价值	账面余额	减 值 准 备	账面价值	账面余额	减 值 准 备	账面价值
办公楼及职工 宿舍	1,248,714.29		1,248,714.29	591,685.30		591,685.30	6,524,364.06		6,524,364.06
企业综合管理 系统	275,711.11		275,711.11	275,711.11		275,711.11	202,500.00		202,500.00
合 计	1,524,425.40		1,524,425.40	867,396.41		867,396.41	6,726,864.06		6,726,864.06

(十二) 无形资产

1、无形资产情况

项目	土地使用权	专利权	软件	合计
一、账面原值
1. 2016 年 1 月 1 日	9,075,000.94	30,000.00	14,220,397.84	23,325,398.78
2.本期增加金额	445,740.00	-	2,006,535.85	2,452,275.85
(1)购置	445,740.00	-	2,006,535.85	2,452,275.85
3.本期减少金额	-	-	143,589.74	143,589.74
(1)处置	-	-	143,589.74	143,589.74
4. 2016 年 12 月 31 日	9,520,740.94	30,000.00	16,083,343.95	25,634,084.89
二、累计摊销				-
1. 2016 年 1 月 1 日	417,366.12	12,250.00	6,787,851.71	7,217,467.83
2.本期增加金额	32,727.07	3,000.00	2,091,238.87	2,126,965.94
(1)计提	32,727.07	3,000.00	2,091,238.87	2,126,965.94
3.本期减少金额	-	-	143,589.74	143,589.74
(1)处置	-	-	143,589.74	143,589.74
4. 2016 年 12 月 31 日	450,093.19	15,250.00	8,735,500.84	9,200,844.03
三、减值准备				-
1. 2016 年 1 月 1 日	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-
4. 2016 年 12 月 31 日	-	-	-	-
四、2016 年 12 月 31 日账面价值	9,070,647.75	14,750.00	7,347,843.11	16,433,240.86

项目	土地使用权	专利权	软件	合计
一、账面原值
1. 2017 年 1 月 1 日	9,520,740.94	30,000.00	16,083,343.95	25,634,084.89
2.本期增加金额	44,017,298.00	-	5,008,725.08	49,026,023.08
(1)购置	-	-	5,008,725.08	5,008,725.08

项目	土地使用权	专利权	软件	合计
(2)改制评估调整	44,017,298.00	-	-	44,017,298.00
3.本期减少金额	6.00	-	4,237,725.32	4,237,731.32
(1)处置	6.00	-	3,044,578.81	3,044,584.81
(2)改制评估调整	-	-	1,193,146.51	1,193,146.51
4. 2017 年 12 月 31 日	53,538,032.94	30,000.00	16,854,343.71	70,422,376.65
二、累计摊销				-
1. 2017 年 1 月 1 日	450,093.19	15,250.00	8,735,500.84	9,200,844.03
2.本期增加金额	32,727.07	3,000.00	2,180,962.50	2,216,689.57
(1)计提	32,727.07	3,000.00	2,055,712.81	2,091,439.88
(2)改制评估调整	-	-	125,249.69	125,249.69
3.本期减少金额	-	-	3,459,506.92	3,459,506.92
(1)处置	-	-	3,028,495.77	3,028,495.77
(2)改制评估调整	-	-	431,011.15	431,011.15
4. 2017 年 12 月 31 日	482,820.26	18,250.00	7,456,956.42	7,958,026.68
三、减值准备				-
1. 2017 年 1 月 1 日	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-
4. 2017 年 12 月 31 日	-	-	-	-
四、2017 年 12 月 31 日账面价值	53,055,212.68	11,750.00	9,397,387.29	62,464,349.97

项目	土地使用权	专利权	软件	合计
一、账面原值
1. 2018 年 1 月 1 日	53,538,032.94	30,000.00	16,819,474.71	70,387,507.65
2.本期增加金额	207,758,156.13	-	538,756.59	208,296,912.72
(1)购置	102,308,642.70	-	20,499.91	102,329,142.61
(2)改制评估调整	105,449,513.43	-	518,256.68	105,967,770.11
3.本期减少金额	196,036.46	-	1,636,275.69	1,832,312.15

项目	土地使用权	专利权	软件	合计
(1)处置	-	-	684,198.80	684,198.80
(2)改制评估调整	196,036.46	-	952,076.89	1,148,113.35
4. 2018 年 3 月 31 日	261,100,152.61	30,000.00	15,721,955.61	276,852,108.22
二、累计摊销				-
1. 2018 年 1 月 1 日	482,820.26	18,250.00	7,422,087.42	7,923,157.68
2.本期增加金额	894,647.58	750.00	963,360.07	1,858,757.65
(1)计提	335,850.91	750.00	732,413.20	1,069,014.11
(2)改制评估调整	558,796.67	-	230,946.87	789,743.54
3.本期减少金额	228,031.28	-	4,449,405.14	4,677,436.42
(1)处置	-	-	684,198.80	684,198.80
(2)改制评估调整	228,031.28	-	3,765,206.34	3,993,237.62
4. 2018 年 3 月 31 日	1,149,436.56	19,000.00	3,936,042.35	5,104,478.91
三、减值准备
1. 2018 年 1 月 1 日
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4. 2018 年 3 月 31 日
四、2018 年 3 月 31 日账面价值	259,950,716.05	11,000.00	11,785,913.26	271,747,629.31

2、未办妥产权证书的土地使用权情况

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
土地使用权	34,795,647.21	正在办理当中
合 计	34,795,647.21

(十三) 长期待摊费用

类 别	2016年1月1日	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	2016 年 12 月 31 日
装修费	5,831,478.27		1,037,872.92		4,793,605.35
专利授权使用费	40,000.04		10,000.00		30,000.04
合 计	5,871,478.31		1,047,872.92		4,823,605.39

类 别	2017年1月1日	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	2017 年 12 月 31 日
装修费	4,793,605.35		793,350.98		4,000,254.37
机关停车位租赁费	-	1,142,857.14	23,810.00		1,119,047.14
专利授权使用费	30,000.04		10,000.00		20,000.04
合 计	4,823,605.39	1,142,857.14	827,160.98		5,139,301.55

类 别	2018年1月1日	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	2018 年 3 月 31 日
装修费	4,000,254.37	-	190,583.19		3,809,671.18
软件租赁费	-	192,307.70	-		192,307.70
机关停车位租赁费	1,119,047.14	-	14,285.70		1,104,761.44
专利授权使用费	20,000.04	-	2,500.00		17,500.04
合 计	5,139,301.55	192,307.70	207,368.89		5,124,240.36

(十四) 递延所得税资产、递延所得税负债

1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

	2018 年 3 月 31 日			2017 年 12 月 31 日		2016 年 12 月 31 日
项 目	递延所得税资产/	可抵扣/应纳税暂	递延所得税资产	可抵扣/应纳税暂	递延所得税资	可抵扣/应纳税
	负债	时性差异	/负债	时性差异	产/负债	暂时性差异
递延所得税
资产:
资产减值准 备	18,340,918.91	114,464,456.76	17,042,721.92	106,416,571.55	15,039,440.85	94,228,587.79
长期应付职 工薪酬	13,058,400.00	87,060,000.00	12,626,700.00	84,168,000.00	14,687,250.00	97,915,000.00
小 计	31,399,318.91	201,524,456.76	29,669,421.92	190,584,571.55	29,726,690.85	192,143,587.79
递延所得税 负债:
企业改制评 估增值	96,110,024.87	621,311,441.57	42,880,339.56	268,671,402.07	920,779.60	6,138,530.67
小 计	96,110,024.87	621,311,441.57	42,880,339.56	268,671,402.07	920,779.60	6,138,530.67

(十五) 其他非流动资产

项 目	2018 年 3 月 31 日	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
预付购房款	628,337.60	628,337.60	152,857,005.78
合 计	628,337.60	628,337.60	152,857,005.78

(十六) 应付账款

项 目	2018 年 3 月 31 日	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年)	117,315,405.86	52,599,538.22	30,158,383.69
1 年以上	49,239,646.10	24,669,798.11	22,377,502.81
合 计	166,555,051.96	77,269,336.33	52,535,886.50

截止 2018 年 3 月 31 日,账龄超过 1 年的大额应付账款

债权单位名称	期末余额	未偿还原因
泰山集团股份有限公司	3,330,000.00	未结算
上海新华控制技术集团科技有限公司	2,427,442.00	未结算
合 计	5,757,442.00

(十七) 预收款项

项 目	2018 年 3 月 31 日	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年)	244,678,968.54	224,017,275.87	322,381,913.31
1 年以上	283,178,288.59	262,378,261.17	185,574,238.96
合 计	527,857,257.13	486,395,537.04	507,956,152.27

截止 2018 年 3 月 31 日,账龄超过 1 年的大额预收账款:

债权单位名称	所欠金额	账龄	未结转原因
甘肃水务公司(引洮二期工程)	29,356,598.83	1-2 年	未结算
甘肃宁卧庄宾馆	19,722,042.00	1-2 年	未结算
甘肃创城实业有限公司	9,120,000.00	1-2 年	未结算
兰州碧桂园房地产开发有限公司	7,215,004.06	1-2 年	未结算
甘肃省财政厅	4,066,253.59	1-2 年	未结算
合 计	69,479,898.48

(十八) 应付职工薪酬

1、 应付职工薪酬分类列示

项 目	2016 年 1 月 1 日	本期增加额	本期减少额	2016 年 12 月 31 日
一、短期薪酬	304,360,980.98	658,552,600.79	701,253,095.64	261,660,486.13
二、离职后福利 设定提存计划	4,371,388.36	43,991,385.98	45,224,175.55	3,138,598.79
合 计	308,732,369.34	702,543,986.77	746,477,271.19	264,799,084.92

项 目	2017 年 1 月 1 日	本期增加额	本期减少额	2017 年 12 月 31 日
一、短期薪酬	261,660,486.13	734,488,706.47	663,710,018.81	332,439,173.79
二、离职后福利 设定提存计划	3,138,598.79	51,254,069.22	53,559,290.24	833,377.77
合 计	264,799,084.92	785,742,775.69	717,269,309.05	333,272,551.56

项 目	2018 年 1 月 1 日	本期增加额	本期减少额	2018 年 3 月 31 日
一、短期薪酬	332,439,173.79	141,712,090.28	351,174,141.40	122,977,122.67
二、离职后福利 设定提存计划	833,377.77	14,973,786.64	13,843,960.25	1,963,204.16
合 计	333,272,551.56	156,685,876.92	365,018,101.65	124,940,326.83

2、 短期职工薪酬情况

项 目	2016 年 1 月 1 日	本期增加额	本期减少额	2016 年 12 月 31 日
1.工资、奖金、津贴和补贴	298,057,005.41	603,377,744.37	645,138,443.22	256,296,306.56
2.职工福利费	1,152,309.91	5,761,392.59	6,715,265.12	198,437.38
3.社会保险费	247,760.23	15,748,332.05	15,779,305.59	216,786.69
其中: 医疗保险费	247,760.23	14,361,370.98	14,392,514.16	216,617.05
工伤保险费	-	834,849.18	834,749.82	99.36
生育保险费	-	552,111.89	552,041.61	70.28
4.住房公积金	594,943.00	30,282,149.17	30,477,598.17	399,494.00
5.工会经费和职工教育经费	4,308,962.43	3,382,982.61	3,142,483.54	4,549,461.50
合 计	304,360,980.98	658,552,600.79	701,253,095.64	261,660,486.13

项 目	2017 年 1 月 1 日	本期增加额	本期减少额	2017 年 12 月 31 日
1.工资、奖金、津贴和补贴	256,296,306.56	664,210,331.35	595,128,582.90	325,378,055.01
2.职工福利费	198,437.38	6,614,040.56	6,599,090.56	213,387.38
3.社会保险费	216,786.69	21,413,668.42	20,741,798.68	888,656.43
其中: 医疗保险费	216,617.05	19,618,326.91	18,946,287.53	888,656.43
工伤保险费	99.36	1,089,802.65	1,089,902.01	-
生育保险费	70.28	705,538.86	705,609.14	-
4.住房公积金	399,494.00	37,272,102.51	37,369,578.71	302,017.80
5.工会经费和职工教育经费	4,549,461.50	4,978,563.63	3,870,967.96	5,657,057.17
合 计	261,660,486.13	734,488,706.47	663,710,018.81	332,439,173.79

2018 年 1 月 1 日	本期增加额	本期减少额	2018年 3 月31 日
325,378,055.01	118,108,972.04	327,592,369.08	115,894,657.97
213,387.38	954,732.32	1,001,432.32	166,687.38
888,656.43	5,975,296.60	6,537,431.71	326,521.32
888,656.43	5,270,875.18	5,907,361.45	252,170.16
-	252,348.96	181,510.88	70,838.08
-	452,072.46	448,559.38	3,513.08
302,017.80	15,372,922.35	13,992,224.35	1,682,715.80
5,657,057.17	1,300,166.97	2,050,683.94	4,906,540.20
332,439,173.79	141,712,090.28	351,174,141.40	122,977,122.67

3、 设定提存计划情况

项 目	2016 年 1 月 1 日	本期增加额	本期减少额	2016 年 12 月 31 日
1.基本养老保险	4,082,051.66	41,629,893.41	42,867,584.28	2,844,360.79
2.失业保险费	289,336.70	1,562,772.57	1,557,871.27	294,238.00
3.企业年金缴费	-	798,720.00	798,720.00	-
合 计	4,371,388.36	43,991,385.98	45,224,175.55	3,138,598.79

项 目	2017 年 1 月 1 日	本期增加额	本期减少额	2017 年12 月31 日
1.基本养老保险	2,844,360.79	43,503,802.61	45,830,818.22	517,345.18
2.失业保险费	294,238.00	1,815,768.95	1,793,974.36	316,032.59
3.企业年金缴费	-	5,934,497.66	5,934,497.66	-
合 计	3,138,598.79	51,254,069.22	53,559,290.24	833,377.77

项 目	2018 年 1 月 1 日	本期增加额	本期减少额	2018年 3 月31 日
1.基本养老保险	517,345.18	13,320,174.58	12,542,263.00	1,295,256.76
2.失业保险费	316,032.59	314,419.00	256,210.51	374,241.08
3.企业年金缴费	-	1,339,193.06	1,045,486.74	293,706.32
合 计	833,377.77	14,973,786.64	13,843,960.25	1,963,204.16

(十九) 应交税费

项目	2018 年 3 月 31 日	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
增值税	4,228,811.02	13,336,866.80	21,459,606.06
企业所得税	54,079,806.20	62,694,716.50	80,972,631.89
城市维护建设税	2,691,548.55	2,940,177.97	3,372,642.12
房产税	2,074,314.27	1,685,445.06	1,070,772.37
个人所得税	39,950,076.92	57,260,732.23	78,502,396.74
教育费附加	1,299,401.42	1,514,859.87	1,906,886.62
其他税费	10,488,298.08	10,226,555.58	9,791,137.56
合 计	114,812,256.46	149,659,354.01	197,076,073.36

(二十) 应付股利

单位名称	2018 年 3 月 31 日	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
普通股股利	20,713,081.60	42,681.60	8,100,481.60
合 计	20,713,081.60	42,681.60	8,100,481.60

(二十一) 其他应付款

款项性质	2018 年 3 月 31 日	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
保证金	7,338,106.90	23,439.42	604,879.35
三供一业维护费	45,555,928.56	45,555,928.56	45,555,928.56
应付减资款	747,500,000.00
往来款	203,316,168.22	221,462,641.73	257,661,544.21
合 计	1,003,710,203.68	267,042,009.71	303,822,352.12

截止 2018 年 3 月 31 日,账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明

单位名称	期末余额	未偿还原因
三供一业维护费	45,555,928.56	未结算
兰州陇星沃尔凯采暖设备制造集团有限公司	9,404,500.00	未结算
甘肃省发改委	9,000,000.00	未结算
甘肃东昊房地产开发公司	7,500,000.00	未结算
合 计	71,460,428.56	——

(二十二) 一年内到期的非流动负债

项 目	2018 年 3 月 31 日	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款	1,092,000.00	1,092,000.00
合 计	1,092,000.00	1,092,000.00

(二十三) 长期借款

项 目	2018 年 3 月 31 日	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
抵押借款	8,827,000.00	9,100,000.00
合 计	8,827,000.00	9,100,000.00

(二十四) 长期应付职工薪酬

1、 长期应付职工薪酬表

类 别	2018 年 1-3 月	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
离职后福利-设定受益计划净负债	87,060,000.00	84,168,000.00	97,915,000.00
辞退福利	-	-	-
其他长期应付职工薪酬	-	-	-
合 计	87,060,000.00	84,168,000.00	97,915,000.00

• 2、 设定受益计划变动情况
• ① 设定受益计划义务现值

项 目	2018 年 1-3 月	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
一、期初余额	84,168,000.00	97,915,000.00	106,397,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本	3,183,000.00	2,807,000.00	2,801,000.00
1.当期服务成本	-	-	-
2.过去服务成本	-	-	-
3.结算利得(损失以"-"表示)	-	-	-
4.利息净额	3,183,000.00	2,807,000.00	2,801,000.00
三、计入其他综合收益的设定受益成本	2,016,000.00	-7,815,000.00	-2,248,000.00
1.精算利得(损失以"-"表示)	2,016,000.00	-7,815,000.00	-2,248,000.00
四、其他变动	-2,307,000.00	-8,739,000.00	-9,035,000.00
1.结算时支付的对价	-	-	-
2.已支付的福利	-2,307,000.00	-8,739,000.00	-9,035,000.00
五、期末余额	87,060,000.00	84,168,000.00	97,915,000.00

②设定受益计划净负债(净资产)

项 目	2018 年 1-3 月	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
一、期初余额	84,168,000.00	97,915,000.00	106,397,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本	3,183,000.00	2,807,000.00	2,801,000.00
三、计入其他综合收益的设定受益成本	2,016,000.00	-7,815,000.00	-2,248,000.00
四、其他变动	-2,307,000.00	-8,739,000.00	-9,035,000.00
五、期末余额	87,060,000.00	84,168,000.00	97,915,000.00

(二十五) 专项应付款

项 目	2016 年 1 月 1 日	本期增加额	本期减少额	2016 年 12 月 31 日
水电技术专项	333,004.47		22,500.00	310,504.47
大埋深隧洞围岩大
变形及岩爆预测与		27,260.00		27,260.00
防控技术专项
大埋深隧洞岩体工
程地质特性测试技		30,000.00		30,000.00
术课题

项 目	2016 年 1 月 1 日	本期增加额	本期减少额	2016 年 12 月 31 日
专项资金	6,422,091.52	6,286,135.70		12,708,227.22
省住建厅拨付 2015 年度陇原青年创新 人才扶持计划项目	50,000.00			50,000.00
合 计	6,805,095.99	6,343,395.70	22,500.00	13,125,991.69

项 目	2017 年 1 月 1 日	本期增加额	本期减少额	2017 年 12 月 31 日
水电技术专项	310,504.47		79,041.60	231,462.87
大埋深隧洞围岩大 变形及岩爆预测与 防控技术专项	27,260.00	43,018.87		70,278.87
大埋深隧洞岩体工 程地质特性测试技 术课题	30,000.00		9,227.50	20,772.50
专项资金	12,708,227.22	251,689.57		12,959,916.79
省住建厅拨付 2015 年度陇原青年创新 人才扶持计划项目	50,000.00	5,000.00		55,000.00
合 计	13,125,991.69	299,708.44	88,269.10	13,337,431.03

项 目	2018 年 1 月 1 日	本期增加额	本期减少额	2018 年 3 月 31 日
水电技术专项	231,462.87		214,315.85	17,147.02
大埋深隧洞围岩大 变形及岩爆预测与 防控技术专项	70,278.87		40,445.00	29,833.87
大埋深隧洞岩体工 程地质特性测试技 术课题	20,772.50	20,000.00	17,694.37	23,078.13
专项资金	12,959,916.79		10,468,383.44	2,491,533.35
省住建厅拨付 2015 年度陇原青年创新 人才扶持计划项目	55,000.00			55,000.00
合 计	13,337,431.03	20,000.00	10,740,838.66	2,616,592.37

	2018 年 1-3 月		2017 年度		2016 年度
项 目	收入	成本	收入	成本	收入	成本
一、主营业务 小计	326,384,376.36	211,633,363.06	1,619,288,914.40	1,086,239,029.72	1,609,362,574.68	1,054,216,574.48
前期咨询、规 划	54,509,433.44	36,627,904.45	257,041,050.01	157,544,576.05	239,454,529.99	154,689,285.76
勘察设计	116,395,542.64	75,470,163.22	611,784,781.99	402,594,100.27	608,644,921.67	370,366,022.89
工程监理	59,081,294.83	29,324,758.11	282,459,911.27	179,121,798.71	255,474,790.59	163,904,588.98
工程技术服 务及其他	96,398,105.45	70,210,537.28	468,003,171.13	346,978,554.69	505,788,332.43	365,256,676.85
二、其他业务 小计	5,852,055.22	1,410,305.89	16,527,460.61	1,866,546.80	14,466,139.02	2,217,367.05
租赁	4,383,051.34	1,410,305.89	13,718,938.98	1,857,546.80	9,716,673.60	2,169,462.01
其他	1,469,003.88		2,808,521.63	9,000.00	4,749,465.42	47,905.04
合 计	332,236,431.58	213,043,668.95	1,635,816,375.01	1,088,105,576.52	1,623,828,713.70	1,056,433,941.53

(二十六) 营业收入和营业成本

(二十七) 税金及附加

项目	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
营业税		345,558.15	6,219,711.69
房产税	947,156.20	3,440,673.63	2,788,193.24
土地使用税		1,241,453.96	756,478.53
城建税	1,423,638.95	4,853,466.57	6,099,541.68
教育费附加	721,334.13	2,911,920.72	3,722,507.41
其他	365,791.51	2,094,727.32	1,466,881.96
合 计	3,457,920.79	14,887,800.35	21,053,314.51

(二十八) 管理费用

项目	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
职工薪酬	42,314,458.53	190,284,790.37	155,926,202.94
公司经费	7,100,182.72	53,380,723.99	53,825,221.01
固定资产折旧	16,738,073.58	17,867,193.37	15,672,784.44

项目	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
无形资产摊销	1,590,767.84	1,536,918.25	1,309,767.47
研发费用	793,319.79	5,763,140.64	5,026,600.78
其他	3,453,333.39	12,375,822.17	10,943,502.60
合 计	71,990,135.85	281,208,588.79	242,704,079.24

(二十九) 财务费用

类别	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
利息支出	2,798,145.99	2,770,361.84	2,377,597.88
减:利息收入	2,534,640.38	29,264,856.96	15,640,224.79
汇兑损失	432,495.36	568,242.56	7.62
减:汇兑收益	-	-	351,347.92
其他	772,082.75	1,416,094.06	236,318.15
合 计	1,468,083.72	-24,510,158.50	-13,377,649.06

(三十) 资产减值损失

项 目	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
坏账准备	7,954,271.54	12,213,466.04	26,359,231.59
合 计	7,954,271.54	12,213,466.04	26,359,231.59

(三十一) 投资收益

类 别	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
权益法核算的长期股权投资收益	3,545,696.15	3,980,610.30	139,172.57
处置长期股权投资产生的投资收益		-136,495.74
合 计	3,545,696.15	3,844,114.56	139,172.57

(三十二) 资产处置收益

项	目	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
固定资产处置			-110,884.28	22,370,660.02
合	计		-110,884.28	22,370,660.02

(三十三) 营业外收入

1、 营业外收入分项列示

	2018 年 1-3 月			2017 年度		2016 年度
项 目	发生额	计入当期非经 常性损益的金 额	发生额	计入当期非经常 性损益的金额	发生额	计入当期非经常 性损益的金额
与日常活动无关的 政府补助	8,634,638.10	8,634,638.10	10,566,192.00	10,566,192.00	10,301,008.72	10,301,008.72
接受捐赠			14,000.00	14,000.00
盘盈利得	12,669.72	12,669.72	0.47	0.47	12,579.73	12,579.73
其他	766,732.18	766,732.18	11,287,555.83	11,287,555.83	3,096,114.38	3,096,114.38
合 计	9,414,040.00	9,414,040.00	21,867,748.30	21,867,748.30	13,409,702.83	13,409,702.83

2、 计入营业外收入的政府补助

	2018 年 1-3 月		2017 年度		2016 年度
项 目	发生额	与资产相关/与 收益相关	发生额	与资产相关/与 收益相关	发生额	与资产相关/ 与收益相关
事业性补贴	8,634,638.10	与收益相关	10,366,192.00	与收益相关	10,264,052.00	与收益相关
稳岗费					36,956.72	与收益相关
2017 年奖补资金			200,000.00	与收益相关
合 计	8,634,638.10		10,566,192.00		10,301,008.72

(三十四) 营业外支出

		2018 年 1-3 月		2017 年度	2016 年度
项 目	发生额	计入当期非经 常性损益的金 额	发生额	计入当期非经常 性损益的金额	发生额	计入当期非经 常性损益的金 额
滞纳金	2,100,022.56	2,100,022.56	39,957,779.72	39,957,779.72	2,076,246.95	2,076,246.95
赔偿款			2,356,826.24	2,356,826.24	1,000.00	1,000.00
非流动资产损坏报废
损失	45,612.71	45,612.71	152,209.84	152,209.84	128,999.64	128,999.64
盘亏损失	-	-	9,548.97	9,548.97
其他	135,042.31	135,042.31	1,448,764.87	1,448,764.87	1,066,164.22	1,066,164.22
合 计	2,280,677.58	2,280,677.58	43,925,129.64	43,925,129.64	3,272,410.81	3,272,410.81

(三十五) 所得税费用

1、 所得税费用明细

项 目	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
按税法及相关规定计算的当期所得税费用	10,259,951.38	47,426,276.36	53,222,167.59
递延所得税费用	-2,810,444.01	-31,175.62	-4,221,688.94
合 计	7,449,507.37	47,395,100.74	49,000,478.65

(三十六) 现金流量表

1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
收到其他与经营活动有关的现金	88,719,453.23	388,159,192.30	378,550,048.60
其中:往来款	75,152,478.00	315,969,891.94	335,748,066.74
保证金	2,332,531.13	9,942,600.57	9,926,118.75
其他	11,234,444.10	62,246,699.79	32,875,863.11
支付其他与经营活动有关的现金	118,781,682.33	534,144,882.89	410,027,622.75
其中:往来款	95,693,021.50	394,124,253.92	315,943,582.75
付现费用	9,187,534.73	59,082,514.84	56,674,893.19
其他	13,901,126.10	80,938,114.13	37,409,146.81

2、 收到或支付的其他与投资活动有关的现金

项 目	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
收到其他与投资活动有关的现金		11,500,000.00
其中:理财产品		11,500,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	9,000,000.00	2,700,000.00	11,500,000.00
其中:理财产品	9,000,000.00		11,500,000.00
付甘肃山丹水利水电工程局 EPC 项目借款		2,700,000.00

3、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
收到其他与筹资活动有关的现金		2,700,000.00
其中:借款		2,700,000.00

(三十七) 现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

项 目	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	37,551,901.93	198,191,850.01	274,302,441.85
加:资产减值准备	7,954,271.54	12,213,466.04	26,359,231.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	14,473,410.39	38,724,080.25	38,033,198.12
无形资产摊销	1,069,014.11	2,091,439.88	2,126,965.94
长期待摊费用摊销	207,368.89	827,160.98	1,047,872.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以"-"号填列)	45,192.71	-115,571.87	-22,348,132.38
固定资产报废损失(收益以"-"号填列)
公允价值变动损失(收益以"-"号填列)
财务费用(收益以"-"号填列)	2,798,145.99	2,770,361.84	2,377,597.88
投资损失(收益以"-"号填列)	-3,545,696.15	-3,844,114.56	-139,172.57
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	-1,729,896.99	57,268.93	-4,221,688.94
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)	-1,080,547.02	-88,444.55
存货的减少(增加以"-"号填列)	81,885.14	49,660.69	-358,444.70
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	66,929,891.25	-54,073,183.43	-188,026,393.54
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	-295,891,080.04	-80,178,658.12	104,714,759.82
其他
经营活动产生的现金流量净额	-171,136,138.25	116,625,316.09	233,868,235.99
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况

项 目	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
现金的期末余额	1,399,144,461.59	1,587,260,745.81	1,547,721,675.87
减:现金的期初余额	1,587,260,745.81	1,547,721,675.87	1,351,543,983.96
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额	-	-	-
现金及现金等价物净增加额	-188,116,284.22	39,539,069.94	196,177,691.91

2、 现金及现金等价物

项 目	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
一、现金	1,399,144,461.59	1,587,260,745.81	1,547,721,675.87
其中:库存现金	594,360.31	845,208.74	539,747.90
可随时用于支付的银行存款	1,398,550,101.28	1,586,415,537.07	1,547,181,927.97
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,399,144,461.59	1,587,260,745.81	1,547,721,675.87

(三十八) 所有权受限的资产

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金-银行存款	25,719,633.11	保函保证金
固定资产-房屋	19,089,091.26	借款抵押
合 计	44,808,724.37	/

(三十九) 外币货币性项目

1、 外币货币性项目

项 目	2018 年 3 月 31 日
	外币金额	折算汇率	人民币金额
货币资金
其中:美元	1,707,772.43	6.2881	10,738,644.19
欧元	187,498.67	7.7378	1,450,827.21
合 计	——	——	12,189,471.40

	2017 年 12 月 31 日
项 目	外币金额	折算汇率	人民币金额
货币资金
其中:美元	1,706,505.57	6.5342	11,150,648.70
欧元	187,498.67	7.8023	1,462,920.87
合 计	——	——	12,613,569.57

项 目	2016 年 12 月 31 日
	外币金额	折算汇率	人民币金额
货币资金
其中:美元	1,515,194.49	6.9370	10,510,904.18
欧元	187,498.67	7.3068	1,370,015.28
合 计	——	——	11,880,919.46

六、在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1、 企业集团的构成

				持股比例(%)
子公司名称	注册地	主要经营地	业务性质	直接	间接	取得方式
甘肃省水利水 电勘测设计研 究院有限责任 公司	甘肃省兰州市 城关区平凉路 284 号	甘肃省兰州市	水利水电工程规划设 计;风电、新能源发电 工程设计;工程咨询及 其论证研究;工程勘 察、监理、测绘、质量 检测;水土保持方案编 制等	100.00		出资
甘肃省建筑设 计研究院有限 公司	兰州市城关区 静宁路 81 号	甘肃省兰州市	承担国内外工业与民 用建筑工程的勘察、设 计;人防工程设计;城 乡规划编制、市政行业 设计;工程造价、工程 咨询等	100.00		出资
甘肃省建设监 理有限责任公 司	甘肃省兰州市 安宁区建宁东 路 3001 号 20 楼	甘肃省兰州市	工程建设监理、工程建 设咨询、本系统业务培 训、技术服务、技术开 发、招标代理	100.00		出资
甘肃省城乡规 划设计研究院 有限公司	甘肃省兰州市 城关区北滨河 东路 56 号	甘肃省兰州市	城乡规划编制、土地规 划编制、建筑行业(建 筑工程)设计、工程勘 察(岩土工程(勘察))、 工程勘察专业类(工程 测量、岩土工程、劳务 类(工程钻探))工程 监理等	100.00		出资
甘肃省招标咨 询集团有限责 任公司	甘肃省兰州市 城关区高新飞 雁街118号1-19 层	甘肃省兰州市	资产管理和股权管理; 资产运营和资本运营; 投资收益的管理及再 投资;中央投资项目招 标代理;政府采购业务 代理;工程建设项目招 标代理等	100.00		出资
甘肃土木工程 科学研究院有 限公司	甘肃省兰州市 城关区段家滩 1188 号	甘肃省兰州市	建筑科学技术研究与 咨询;建筑工程检测、 市政工程检测、岩土工 程检测、地基基础和主 体结构检测、钢结构工 程检测、建筑工程安装 检测等	100.00		划拨
兰州乾元交通 规划设计咨询 有限公司	甘肃省兰州市 城关区民主西 路	甘肃省兰州市	交通基础设施建设项 目的前期研究、咨询评 估;规划咨询,政策研 究,建设模式、融资方 式研究;工程测设;相 关技术服务	100.00		划拨
甘肃省交通工 程建设监理有 限公司	甘肃省兰州市 城关区和平新 村 127 号	甘肃省兰州市	工程监理,工程技术咨 询,工程项目管理,工 程招标代理,工程试验 检测等	100.00		出资

(二) 截止 2018 年 3 月 31 日,下属一级子公司个别报表主要财务信息

		2018 年 3 月 31 日
子公司名称	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
甘肃省水利水电勘
测设计研究院有限	262,346,859.55	421,289,154.03	683,636,013.58	356,789,149.31	82,760,289.52	439,549,438.83
责任公司
甘肃省建筑设计研	847,907,343.23	331,300,238.93	1,179,207,582.16	901,834,604.61	53,167,607.24	955,002,211.85
究院有限公司
甘肃省建设监理有	54,105,242.86	77,901,511.02	132,006,753.88	39,457,646.18	5,353,992.22	44,811,638.40
限责任公司
甘肃省城乡规划设	221,926,458.69	222,901,723.56	444,828,182.25	264,380,622.54	6,828,290.93	271,208,913.47
计研究院有限公司
甘肃省招标咨询集	10,769.79	306,048,700.00	306,059,469.79	48,011,000.00	-	48,011,000.00
团有限责任公司
甘肃土木工程科学	116,924,967.99	108,530,454.62	225,455,422.61	61,437,487.45	27,864,753.90	89,302,241.35
研究院有限公司
兰州乾元交通规划	45,727,167.04	9,860,379.42	55,587,546.46	10,778,320.97	781,703.37	11,560,024.34
设计咨询有限公司
甘肃省交通工程建	31,807,846.53	49,754,731.23	81,562,577.76	8,928,774.31	9,386,920.75	18,315,695.06
设监理有限公司

七、关联方关系及其交易

(一) 本公司的母公司

母公司名称	注册地	业务 性质	注册 资本(万元)	母公司对本公司 的持股比例(%)	母公司对本 公司的表决 权比例(%)
甘肃省国有资 产投资集团有 限公司	甘肃省兰 州市城关 区静宁路 308 号	国有资本(股权)管理和 融资业务,产业整合和投 资业务,基金投资和创投 业务,上市股权管理和运 营业务,有色金属材料的 批发和零售等	1,197,056.55	100.00	100.00

(二) 本公司子公司的情况

详见附注"六、在其他主体中的权益"。

(三) 本企业的联营企业情况

联营企业名称	其他关联方与本公司关系
古浪县雍和新能源投资有限责任公司	参股公司
兰州兰影联片供热有限责任公司	参股公司

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
武浚	董事长、总经理
阮英	董事
梅学千	董事
赵汝君	监事
宋忠庆	监事
崔思明	监事
梁建平	副总
乔贞林	副总
马明	副总
刘立昱	副总
兰州三毛纺织(集团)有限责任公司	具有相同的控制方
兰州三毛实业股份有限公司	具有相同的控制方
甘肃省住房和城乡建设厅	重要子公司原主管单位
甘肃省水利厅	重要子公司原主管单位
甘肃省交通运输厅	重要子公司原主管单位
甘肃省交通建设集团有限公司	重要子公司原控股股东
金川集团股份有限公司	控股股东控制的其他企业
甘肃长风电子科技有限责任公司	控股股东控制的其他企业
兰州兰电电机有限公司	控股股东控制的其他企业
酒泉钢铁(集团)有限责任公司	控股股东具有重要影响的参股企业
兰州电机股份有限公司	控股股东具有重要影响的参股企业
兰州兰石重型装备股份有限公司	控股股东具有重要影响的参股企业
甘肃稀土新材料股份有限公司	控股股东具有重要影响的参股企业
甘肃银行股份有限公司	关联自然人控制和重大影响(担任董事、高级管理人员)的企业
长城电工天水电器集团有限责任公司	关联自然人控制和重大影响(担任董事、高级管理人员)的企业
甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司	关联自然人控制和重大影响(担任董事、高级管理人员)的企业
甘肃省公路航空旅游投资集团有限公司	关联自然人控制和重大影响(担任董事、高级管理人员)的企业

(四) 本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
兰州有色建筑新技术实业开发公司	其他
甘肃蔚蓝天科项目管理有限公司	其他
甘肃大禹水电投资咨询有限责任公司	其他
甘肃省水电水工机械厂	其他
甘肃水电建筑工程公司	其他
甘肃省水利水电岩土工程处	其他
甘肃江河物业管理有限责任公司	其他
甘肃科达建筑工程质量检测中心	其他
甘肃东昊房地产开发有限公司	其他
甘肃省城市建设投资有限责任公司	其他

(五) 关联交易情况

1、采购商品/接受劳务情况表

关联方	关联交易内容	2018 年 1-3 月发生 额	2017 年发生额	2016 年发生额
甘肃省城市建设投资有	购买安宁科教城专家			6,945,194.00
限责任公司	办公楼房款
酒泉钢铁(集团)有限责	接受劳务		1,209,845.28	786,876.30
任公司

2、出售商品/提供劳务情况表

关联方	关联交易 内容	2018 年 1-3 月 发生额	2017 年发生额	2016 年发生额
酒泉钢铁(集团)有限责任公司	提供劳务	115,918.87	83,901.89	585,277.86
甘肃银行股份有限公司	提供劳务	-	-	377,358.49
甘肃省住房和城乡建设厅	提供劳务	-	4,439,052.84	518,867.92
长城电工天水电器集团有限责任公司	提供劳务	54,583.96	110,839.62	435,495.27
兰州电机股份有限公司	提供劳务	-	1,172,362.54	1,160,377.34
甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司	提供劳务	-	148,962.26	518,867.92
兰州兰石重型装备股份有限公司	提供劳务	943.40	-	471.70
甘肃省公路航空旅游投资集团有限公司	提供劳务	-	1,226,415.06	-
金川集团股份有限公司	提供劳务	-	169,811.32	-
甘肃稀土新材料股份有限公司	提供劳务	18,867.92	18,867.92	1,112,238.67

关联方	关联交易 内容	2018 年 1-3 月 发生额	2017 年发生额	2016 年发生额
兰州三毛纺织(集团)有限责任公司	提供劳务	188,679.24	279,245.28	226,509.43
甘肃省水利厅	提供劳务	-	22,160,377.36	19,056,603.77
甘肃省交通建设集团有限公司	提供劳务	2,379,046.86	23,692,915.71	16,671,737.36
古浪县雍和新能源投资有限责任公司	提供劳务	-	27,735,849.06	-
甘肃长风电子科技有限责任公司	提供劳务	-	190,566.04	430,188.67
兰州兰电电机有限公司	提供劳务	-	-	174,528.30

(六) 关联方应收应付款项

1、应收项目

项目名		2018-3-31		2017-12-31		2016-12-31
称	关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应 收 账 款	古浪县雍和新能源投 资有限责任公司	1,500,000.00	75,000.00	1,500,000.00	75,000.00
应 收 账 款	兰州三毛纺织(集团) 有限责任公司	-		-		4,000.00	200.00
应 收 账 款	甘肃银行股份有限公 司	20,000.00	10,000.00	20,000.00	10,000.00	20,000.00	6,000.00
应 收 账 款	甘肃银行股份有限公 司	100,000.00	30,000.00	100,000.00	10,000.00	100,000.00	5,000.00
应 收 账 款	酒泉钢铁(集团)有 限责任公司	45,000.00	2,250.00	88,724.80	6,622.48	88,724.80	4,436.24
应 收 账 款	兰州电机股份有限公 司	191,400.00	9,570.00	191,400.00	9,570.00	491,400.00	24,570.00
应 收 账 款	甘肃省住房和城乡建 设厅	118,732.00	5,936.60	118,732.00	5,936.60
应 收 账 款	长城电工天水电器集 团有限责任公司	57,859.00	2,892.95
应 收 账 款	甘肃省城市建设投资 有限责任公司	62,193.74	6,219.37	62,193.74	6,219.37	62,193.74	3,109.69
应 收 账 款	甘肃稀土新材料股份 有限公司	140,850.00	8,992.50	240,850.00	13,992.50	312,323.00	18,366.15
应 收 账 款	甘肃亚盛实业(集团) 股份有限公司	-		7,100.00	710.00	7,100.00	355.00
应 收 账 款	甘肃水电建筑工程公 司	4,542,891.63	2,271,445.82	4,542,891.63	2,271,445.82	4,542,891.63	1,362,867.49
应 收 账 款	甘肃省交通建设集团 有限公司	5,416,997.64	270,849.88	5,073,713.66	253,685.68	1,555,403.00	77,770.15

项目名		2018-3-31 2017-12-31		2016-12-31
称	关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其 他 应 收款	酒泉钢铁(集团)有 限责任公司	5,000.00	5,000.00	5,000.00	5,000.00	5,000.00	5,000.00
其 他 应 收款	甘肃省城市建设投资 有限责任公司	5,159,200.00	5,159,200.00	5,159,200.00	5,159,200.00	5,159,200.00	5,159,200.00
其 他 应 收款	兰州有色建筑新技术 实业开发公司	4,520,640.77	1,763,837.97	4,349,046.78	1,485,795.53	4,184,866.71	854,621.95
其 他 应 收款	甘肃蔚蓝天科项目管 理有限公司	97,500.00	29,250.00	97,500.00	9,750.00	97,500.00	4,875.00
其 他 应 收款	甘肃大禹水电投资咨 询有限责任公司	5,635,144.96	1,161,757.25	5,635,144.96	431,757.25	3,000,000.00	150,000.00
其 他 应 收款	甘肃大禹水电投资咨 询有限责任公司--甘 肃大禹西大河有限公 司	3,750,000.00	187,500.00	2,600,000.00	130,000.00
其 他 应 收款	甘肃省水电水工机械 厂	1,145,971.35	898,891.75	1,045,971.35	665,772.35	1,045,971.35	513,692.75
其 他 应 收款	甘肃水电建筑工程公 司	165,797.79	8,289.89	18,645.08	932.25
其 他 应 收款	甘肃省水利水电岩土 工程处	40,036.15	2,001.81
合 计		32,715,215.03	11,908,885.79	30,856,114.00	10,551,389.83	20,676,574.23	8,190,064.42

2、应付项目

项目名称	关联方	2018 年 3 月 31 日	2017 年 12 月 31 日	2016 年 12 月 31 日
预收账款	甘肃亚盛实业(集团)股份有限公司	807,900.00	807,900.00	650,000.00
预收账款	酒泉钢铁(集团)有限责任公司	234,840.19	78,564.99	78,564.99
应付账款	甘肃省水利水电岩土工程处	41,650.00	41,650.00	41,650.00
应付账款	甘肃科达建筑工程质量检测中心	1,709,606.72	1,709,606.72	1,709,606.72
其他应付款	甘肃江河物业管理有限责任公司	141.00	-	-
其他应付款	甘肃水电建筑工程公司	44,706.00	62,332.61	44,706.00
其他应付款	酒泉钢铁(集团)有限责任公司		1,282,435.00
其他应付款	甘肃省交通运输厅	100,000.00	100,000.00
其他应付款	甘肃省交通建设集团有限公司	144,000.00	144,000.00
其他应付款	甘肃东昊房地产开发有限公司	7,500,000.00	7,500,000.00	7,500,000.00
其他应付款	甘肃省国有资产投资集团有限公司	747,500,000.00
合 计		758,082,843.91	11,726,489.32	10,024,527.71

八、 承诺及或有事项

(一)承诺事项

报告期内本公司无需要披露的重要承诺事项。

(二)或有事项

甘肃大禹水电投资咨询有限责任公司(以下简称"大禹水电")分别于 2014 年 9 月 10 日和 2016 年 6 月 3 日,在中国农业银行股份有限公司兰州城关支行贷 款 4,200 万元和 5,800 万元,截至报告日,大禹水电尚有本息共计 8,437.81 万元 尚未偿还。根据上述最高额保证合同,本公司之子公司水利院对上述借款承担担 保责任。

大禹水电以此借款建设的永昌县西大河二级水电站由于规划原因已被拆除, 在大禹水电无力偿还上述借款时,水利院存在承担保证担保责任的风险。2018 年 6 月 26 日,大禹水电与永昌县人民政府签署了《永昌县西大河二级水电站关停推 出整治补偿协议》,永昌县人民政府因永昌县西大河二级水电站关停事项补偿大 禹水电 18,349.62 万元。

九、 资产负债表日后事项

报告期内本公司无需要披露的资产负债表日后事项。

十、 其他重要事项

本公司合并范围内的水利水电院等 8 家子公司(附注一所述),为通过母公 司甘肃省国有资产投资集团有限公司出资或划拨而来,截至本报告日,上述 8 家 子公司工商登记变更已经完成。

除上述事项外,报告期内本公司无需要披露的其他重要事项。

十一、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 长期股权投资

	2018 年 3 月 31 日		2017 年 12 月 31 日			2016 年 12 月 31 日
项目		减值		账面	减值	账面	账面	减值	账面
账面余额	准备	账面价值	余额	准备	价值	余额	准备	价值
对子
公司	1,222,623,104.34		1,222,623,104.34
投资
合计	1,222,623,104.34		1,222,623,104.34

1、 对子公司投资

被投资单位	2018 年 1 月 1 日	本期增加	本期减 2018 年 3 月 31 日 少		本期计提 减值准备	减值准备期 末余额
甘肃省水利水电勘
测设计研究院有限 责任公司		239,084,104.09		239,084,104.09
甘肃省建筑设计研
究院有限公司		219,061,676.99		219,061,676.99
甘肃省建设监理有		87,195,115.48		87,195,115.48
限责任公司
甘肃省城乡规划设		168,145,140.11		168,145,140.11
计研究院有限公司
甘肃省招标咨询集		257,387,006.42		257,387,006.42
团有限责任公司
甘肃土木工程科学
研究院有限公司		134,639,609.89		134,639,609.89
兰州乾元交通规划
设计咨询有限公司		44,027,522.12		44,027,522.12
甘肃省交通工程建
设监理有限公司		73,082,929.24		73,082,929.24
合 计		1,222,623,104.34		1,222,623,104.34

十二、 补充资料

(一)非经常性损益表

项 目	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
非流动性资产处置损益,包括已计提资产 减值准备的冲销部分	-45,192.71	115,571.87	22,348,132.38
计入当期损益的政府补助,但与公司正常 经营业务密切相关,符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外	8,634,638.10	10,566,192.00	10,301,008.72
除上述各项之外的其他营业外收支净额	-1,456,082.97	-32,850,029.49	-141,189.06
非经营性损益对利润总额的影响的合计	7,133,362.42	-22,168,265.62	32,507,952.04
减:所得税影响数	1,071,200.79	-3,442,950.19	4,806,642.96
减:少数股东影响数	-	-	-
归属于母公司的非经常性损益影响数	6,062,161.63	-18,725,315.43	27,701,309.08

(二)净资产收益率

报告期利润	加权平均净资产收益率(%)
	2018 年 1-3 月	2017 年度	2016 年度
归属于公司普通股股东的净利润	2.18	13.87	22.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.83	15.20	20.05

甘肃工程咨询集团有限公司(筹)

二○一八年八月二十一日