Gansu Engineering Consulting Group Co., Ltd. — Annual Report 2013

Apr 16, 2014

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告

2014-015

2014 年 04 月

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股 本。 公司负责人阮英、主管会计工作负责人贾萍及会计机构负 责人 ( 会计主管人员 ) 李建真声明：保证年度报告中财务报告的 真实、准确、完整。

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目录

2013 年度报告 ............................................................................................ 2 一、重要提示、目录和释义 .................................................................... 6 二、公司简介 ............................................................................................ 8 三、会计数据和财务指标摘要 .............................................................. 10 四、董事会报告 ...................................................................................... 28 五、重要事项 .......................................................................................... 35 六、股份变动及股东情况 ...................................................................... 41 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................... 47 八、公司治理 .......................................................................................... 53 九、内部控制 .......................................................................................... 55 十、财务报告 ........................................................................................ 140 十一、备查文件目录 ............................................... 错误！未定义书签。

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释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司	指	兰州三毛实业股份有限公司
董事会	指	兰州三毛实业股份有限公司董事会
股东大会	指	兰州三毛实业股份有限公司股东大会
三毛集团	指	兰州三毛纺织(集团)有限责任公司
甘肃省国资委	指	甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所、交易所	指	深圳证券交易所
		希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（年报注册会计师审
希格玛会计师事务所	指
		计机构）
元、万元、亿元	指	人民币元、万元、亿元

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重大风险提示

公司在本年度报告第四节董事会报告中关于公司未来发 展的讨论与分析中，描述了可能面对的挑战和存在的行业风 险，敬请查阅。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投 资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司 2012 年度、 2013 年度财务报告连续两年经营业绩为 亏损，按照深圳证券交易所《股票上市规则》有关规定，公司 2013 年度报告经董事会和监事会审议通过并报深圳证券交易 所公告后，公司股票将被实行退市风险警示。敬请广大投资者 谨慎决策，注意投资风险。

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第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称	三毛派神	股票代码	000779
变更后的股票简称（如
	无
有）
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	兰州三毛实业股份有限公司
公司的中文简称	无
公司的外文名称（如有）	LANZHOU SANMAO INDUSTRIAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
	无
有）
公司的法定代表人	阮英
注册地址	甘肃省兰州市西固区玉门街486号
注册地址的邮政编码	730060
办公地址	甘肃省兰州市西固区玉门街486号
办公地址的邮政编码	730060
公司网址	http：//www.chinapaishen.com
电子信箱	pss@chinapaishen.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	单小东	吴正悦
联系地址	甘肃省兰州市西固区玉门街486号	甘肃省兰州市西固区玉门街486号
电话	0931-7551627	0931-7551627
传真	0931-7555200	0931-7551627
电子信箱	sxd@chinapaishen.com	pss@chinapaishen.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》

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登载年度报告的中国证监会指定网站的 “巨潮资讯”网站（http://www.cninfo.com.cn） 网址 公司年度报告备置地点 甘肃省兰州市西固区玉门街 486 号公司办公楼董事会办公室

四、注册变更情况

			企业法人营业执
	注册登记日期	注册登记地点		税务登记号码	组织机构代码
			照注册号
	1997年05月23	甘肃省兰州市西		62010122437150
首次注册			6200001050235		22437150-5
	日	固区玉门街82号		5
		甘肃省兰州市西
	2008年08月03		62000000000465	62010122437150
报告期末注册		固区玉门街486			22437150-5
	日		7(2-1)	5
		号
公司上市以来主营业务的变化情
		无变化
况（如有）
历次控股股东的变更情况（如有）		无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	希格玛会计师事务所
会计师事务所办公地址	西安市高新路25号希格玛大厦
签字会计师姓名	张银福 李强

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

			本年比上年增减
	2013年	2012年		2011年
			(%)
营业收入（元）	229,157,627.54	262,646,691.05	-12.75%	258,057,786.25
归属于上市公司股东的净利	-33,248,506.17	-12,858,939.39
			-158.56%	7,497,814.32
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
	-36,883,764.99	-13,706,914.17	-169.09%	-31,263,483.66
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净	-28,155,031.70	2,848,287.90
			-1,088.49%	1,571,145.44
额（元）
基本每股收益（元/股）	-0.18	-0.07	-158.56%	0.0402
稀释每股收益（元/股）	-0.18	-0.07	-158.56%	0.0402
加权平均净资产收益率（%）	-11.41%	-4.09%	-7.32%	2.36%
			本年末比上年末增
	2013年末	2012年末		2011年末
			减(%)
总资产（元）	386,861,697.04	408,373,976.20	-5.27%	428,451,515.80
归属于上市公司股东的净资	274,686,997.62	307,935,503.79
			-10.8%	320,794,443.18
产（元）

二、境内外会计准则下会计数据差异

• 1 、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
	归属于上市公司股东的净利润		归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	-33,248,506.17	-12,858,939.39	274,686,997.62	307,935,503.79
按国际会计准则调整的项目及金额

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• 2 、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位：元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	-33,248,506.17	-12,858,939.39	274,686,997.62	307,935,503.79
按境外会计准则调整的项目及金额

3 、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

三、非经常性损益项目及金额

单位：元

项目	2013年金额	2012年金额	2011年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提	-33,121.12			处置固定资产
		-379,194.12	-11,076.06
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业	3,399,151.03			详见政府补助明 细
业务密切相关，按照国家统一标准		1,164,296.88	1,105,903.74
定额或定量享受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事
			37,787,580.32
项产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入	269,228.91
		62,872.02	-121,110.02
和支出
合计	3,635,258.82	847,974.78	38,761,297.98	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

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第四节 董事会报告

一、概述

2013年，宏观经济形势复杂多变，环境压力增大，纺织行业成本高企需求持续不振，行业增长的基础 仍较薄弱，行业复苏的动力不足。一方面原料价格高位振荡，节能减排压力增大，毛纺企业综合成本不断 攀升，盈利空间继续压缩。另一方面下游市场疲软低迷，谨慎与观望态度突出，卖方市场竞争日趋激烈。 全球工业生产和贸易疲弱，价格水平回落，国际金融市场持续波动，国际经济前景仍有较大不确定性，出 口形势回升缓慢。毛纺行业发展面临巨大挑战，企业发展必须优化结构，推进产业转型升级。

报告期，在董事会的领导下，公司围绕年初既定的目标和生产经营计划，勤勉尽责，努力工作，创新 求变，积极进取，在主营业务发展、重点项目建设、新兴业务拓展和公司治理水平提升等方面均作出了积 极的探索和努力，保持了平稳运营；重点“围绕结构调整和产业升级的主线，寻求新的产业突破点，加快 技术进步和两化融合，加强产业链协调发展和集成创新，加强企业管理和提升效率，加强节能减排和清洁 生产，加强服务和人才队伍建设”方面取得实效。

针对行业政策和产业特点，公司开拓思路想方设法培育提升产业的发展能力和竞争优势，朝着实现产 业转型升级的方向发展。报告期内，公司筹划实施生产线搬迁升级改造入驻兰州新区项目，已获股东大会 审议通过。

二、主营业务分析

1 、概述

公司的主营业务为毛精纺呢绒的生产与销售。溯前及本期，公司主营业务行业类别和产品名属没有发 生变化。主营业务经营模式（包括采购模式、生产模式和销售模式）未发生重大变化。 报告期内，公司实现营业收入22,915.76万元，与上年同期26,264.67万元相比减少了12.75%；全年营业 成本21,166.50万元，较上年同期22,761.27万元下降了7.01%；全年三项期间费用合计4,937.27万元，较上年 同期4,457.05万元增加了10.77%；全年营业利润为亏损3,688.38万元，与上年同期亏损1,370.69万元相比增 亏了169.09%；净利润为亏损3,324.85万元，与上年同期亏损1,285.89万元相比增亏了158.56%。

项目（万元）	2013年度	2012年度	增减额（+/-）	增减幅度（%）
营业收入	22,915.76	26,264.67	-3,348.91	-12.75%
营业成本	21,166.50	22,761.27	-1,594.77	-7.01%
三项期间费用	4,937.27	4,457.05	480.22	10.77%
营业利润	-3,688.38	-1,370.69	-2,317.69	169.09%
净利润	-3,324.85	-1,285.89	-2,038.96	158.56%
经营活动现金流入小计	17,706.49	22,175.03	-4,468.54	-20.15%
经营活动现金流出小计	20,521.99	21,890.20	-1,368.21	-6.25%
经营活动产生的现金流量净额	-2,815.50	284.83	-3,100.33	-1088.48%

营业收入较上年度减少3350万元，减幅为12.75%，主要是报告期销售订单减少以及库存销售所致；而订单 减少、收入减少是造成本报告期营业利润亏损3688万元的最主要原因。

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营业成本总额较上年减少1590万元，减幅为7.01%，主要是生产量减少所致。

营业收入的减少与营业成本的减少，两者减少幅度的差异为5.75个百分点，反映出产品市场上订单减少且 价格下降，而产品生产成本上升的市场竞争格局。

三项期间费用总额较上年直接增加近500万元，主要是增减工资和期末计提的辞退福利，费用增幅为 10.77%。

费用和成本的变动幅度和方向反映出公司生产经营面临的固定成本降不下来，成本上升是形成公司营业利 润亏损的主要原因。

控制费用、降低生产成本损耗与消耗，降低生产要素综合成本，是公司今后生产经营管理工作侧重的内容 和方向。

而进一步开拓市场，加大新产品研发，向市场推出高附加值产品，提高产品销售价格，是公司今后营销和 产品设计部门的重点工作，是公司改变目前市场困局，实现公司内涵式发展的方向。

报告期由于生产订单减少，营业收入下降，公司经营活动现金流入较上年同期减少了近4500万元；成本与 费用不同步减少仅形成公司经营活动现金流出减少了1400万元，与上年度相比，报告期内公司经营活动产 生的现金流量净额减少了3100万元。与公司营业利润亏损3688万元相互应证。

公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

2013年，公司坚定执行董事会制定的“做精做强毛纺主业、适度多元化发展”思路，和“立足主业科学 发展，把握机遇抓实项目。精益研发提升品质，强化营销增加效益”的生产经营方针，强化基础、创新驱 动，克服生产经营市场环境变化和不利因素，抢抓销售订单，保证了生产经营的持续稳定，全年完成毛精 纺呢绒产量386万米，完成上年年计划的96.5%，实现营业收入2.29亿元，完成年计划的93.50%。受宏观经 济形势影响，毛纺产品市场竞争激烈，产品毛利率仍维持在较低水平，公司主营业务利润继续出现亏损。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用

2 、收入

说明

报告期公司的主营业务收入为毛精纺呢绒的生产与销售。

全年实现营业收入22,916万元，较上年同期的26,265万元减少了11.44个百分点。主营业务收入减少的原 因主要是订单减少所致。

公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	2013年	2012年	同比增减（%）
	销售量	446.6	479.12	-6.79%
毛纺织（精纺呢绒~~）~~	生产量	388.59	462.4	-15.96%
万米
	库存量	189.35	244.39	-22.52%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

公司重大的在手订单情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

• 适用 √ 不适用

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公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	55,442,348.04
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例
	24.2%
（%）

公司前 5 大客户资料

√ 适用 □ 不适用

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例（%）
1	客户1	17,645,830.35	7.7%
2	客户2	13,683,576.67	5.97%
3	客户3	9,685,230.79	4.23%
4	客户4	8,611,094.45	3.76%
5	客户5	5,816,615.78	2.54%
合计	--	55,442,348.04	24.2%

3 、成本

行业分类

单位：元

		2013年	2013年	2012年	2012年
行业分类	项目		占营业成本比		占营业成本比	同比增减(%)
		金额		金额
			重（%）		重（%）
		132,152,186.8		153,353,170.0
毛纺织	原材料		62.43%		67.37%	-4.94%
		4		9
毛纺织	人工工资	34,240,118.06	16.18%	27,768,748.47	12.2%	3.98%
毛纺织	折旧	17,697,610.22	8.36%	16,752,294.16	7.36%	1%
毛纺织	车间费用		0%	0.00	0%	0%
毛纺织	能源	14,783,944.58	6.98%	13,247,058.69	5.82%	1.16%
毛纺织	其他耗费	11,526,055.67	5.45%	12,291,085.39	5.4%	0.05%
	毛织营业成本	210,399,915.2		223,412,356.8
毛纺织			99.4%		98.15%	1.25%
	合计	7		0
	非毛纺营业成
非毛纺织		1,265,048.25	0.6%	4,200,335.55	1.85%	-1.25%
	本
				227,612,692.3
毛纺织	营业成本合计	211,664,963.62	100%		100%	0%
				5
产品分类						单位：元
产品分类	项目	2013年		2012年		同比增减(%)

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			占营业成本比		占营业成本比
		金额		金额
			重（%）		重（%）
		132,152,186.8		153,353,170.0
精纺呢绒	原材料		62.43%		67.37%	-4.94%
		4		9
精纺呢绒	人工工资	34,240,118.06	16.18%	27,768,748.47	12.2%	3.98%
精纺呢绒	折旧	17,697,610.22	8.36%	16,752,294.16	7.36%	1%
精纺呢绒	车间费用		0%	0.00	0%	0%
精纺呢绒	能源	14,783,944.58	6.98%	13,247,058.69	5.82%	1.16%
精纺呢绒	其他耗费	11,526,055.67	5.45%	12,291,085.39	5.4%	0.05%
	呢绒营业成本	210,399,915.2		223,412,356.8
精纺呢绒			99.4%		98.15%	1.25%
	合计	7		0
其他	其他营业成本	1,265,048.25	0.6%	4,200,335.55	1.85%	-1.25%
				227,612,692.3
精纺呢绒	营业成本合计	211,664,963.62	100%		100%	0%
				5

说明

成本项目按行业分类和按产品分类，其成本项目明细与去年同期相比，金额和比重均没有发生大的变化。 因2013年度实际生产量减少，营业成本总额较上年减少1590万元，减幅为7.01%。营业成本明细项目反映， 最直观表现就是原材料成本消耗总额减少，减少了4.94个百分点，而人工工资、能源消耗和其他耗费总额 均较上年度不降反升，固定生产成本要素在产量下降的时候表现的尤为突出。

原材料比重的下降说明原料价格在2013年出现回调现象，人工工资是生产要素成本中固定费用成份明显且 持续上升。

做好适配性比价采购，降低产品能耗和材料消耗，提高工人劳动生产率是生产管理工作的重要内容。 公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	81,186,387.54
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比
	76.88%
例（%）

公司前 5 名供应商资料

√ 适用 □ 不适用

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例（%）
1	第一名	29,001,133.18	27.46%
2	第二名	28,645,621.57	27.12%
3	第三名	13,582,882.97	12.86%
4	第四名	5,451,304.70	5.16%
5	第五名	4,505,445.12	4.28%
合计	--	81,186,387.54	76.88%

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4 、费用

项目	2013年度	2012年度	增减额（+/-）	增减幅度（%）
销售费用	12,485,495.95	12,191,076.58	294,419.37	2.42%
管理费用	37,189,171.02	33,069,021.60	4,120,149.42	12.46%
财务费用	-301,990.24	-689,559.54	387,569.30	-56.21%
所得税费用

销售费用本年度较上年同期增加支出29万元。

管理费用本年度较上年同期增加支出412万元。在三项费用中，报告期管理费用的绝对增加值最大。参照 报表附注的管理费用明细，其中职工薪酬、机物料消耗和其他费用较上年度增加明显。 财务费用的变化主要是汇兑损益和利息支出所致。报告期公司从银行取得1000万元短期借款，利息费用 322,672.17元。

5 、研发支出

项目	2013年度	2013年度	2012年度	2012年度	同比增减	同比增减	）
	金额（元）	占当期营业	金额（元）	占当期营业	增减额（+/-）	增减幅度（%
		收入比例		收入比例
		（%）		（%）
研发支出	1,575,976.52	0.69	1,753,732.68	0.67	-177,756.16	0.02

报告期公司发生研发支出1575976.52元，较上年研发支出1753732.68元减少177756.16元，减少10.14%。报 告期发生的研发支出占营业收入的比例为0.69%，较上年的0.67%上升0.02个百分点。

6 、现金流

单位：元

项目	2013年	2012年	同比增减（%）
经营活动现金流入小计	177,064,868.85	221,750,329.84	-20.15%
经营活动现金流出小计	205,219,900.55	218,902,041.94	-6.25%
经营活动产生的现金流量	-28,155,031.70	2,848,287.90	-1,088.49%
净额
投资活动现金流入小计	50,004,000.00
投资活动现金流出小计	7,186,804.92	5,342,351.13	34.53%
投资活动产生的现金流量	42,817,195.08	-5,342,351.13	901.47%
净额
筹资活动现金流入小计	10,000,000.00
筹资活动现金流出小计	320,833.33
筹资活动产生的现金流量	9,679,166.67
净额
现金及现金等价物净增加	24,341,330.05	-2,494,063.23	1,075.97%

14

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

额

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期经营活动产生的现金流量净额较上年下降1,088.49%，主要系公司报告期经营活动现金流入较上年下 降4468.54万元所致。

报告期投资活动产生的现金流量净额较上年上升901.47%，主要系报告期收到子公司股权转让款5000万元 所致。

经营活动现金流入和经营活动现金流出的下降幅度存在明显差异，由于生产订单减少，营业收入下降，公 司经营活动现金流入较上年同期减少了近4500万元；而经营活动现金流出减少了1400万元，与上年度相比， 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额减少了3100万元。

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期经营活动产生的现金流量净额为负值，较上年减少了3100万元，而报告期净利润为负值3325万元， 说明生产经营收入下降导致公司经营活动现金流净额为负，从而导致公司本年度亏损。

三、主营业务构成情况

单位：元

				营业收入比上	营业成本比上
						毛利率比上年
	营业收入	营业成本	毛利率(%)	年同期增减	年同期增减
						同期增减（%）
				（%）	（%）
分行业
	227,120,647.4	210,399,915.3
毛纺行业			7.36%	-11.44%	-5.82%	-5.53%
	2	7
其他
	227,120,647.4	210,399,915.3
合计			7.36%	-11.44%	-5.82%	-5.53%
	2	7
分产品
	212,245,949.2	195,826,451.0
精纺呢绒			7.74%	-11.82%	-5.95%	-5.75%
	4	2
其他	14,874,698.18	14,573,464.35	2.03%	-5.75%	-4.07%	-1.71%
	227,120,647.4	210,399,915.3
合计			7.36%	-11.44%	-5.82%	-5.53%
	2	7
分地区
国外	71,743,605.59	71,030,620.04	0.99%	-23.21%	-10.98%	-13.6%
	155,377,041.8	139,369,295.3
国内			10.3%	16.22%	6.71%	7.99%
	3	3
合计	227,120,647.4	210,399,915.3	7.36%	-11.44%	-5.82%	-5.53%

15

				兰州三毛实业股份有限公司2013年度报告全文	兰州三毛实业股份有限公司2013年度报告全文	兰州三毛实业股份有限公司2013年度报告全文
	2	7

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据

□ 适用 √ 不适用

四、资产、负债状况分析

1 、资产项目重大变动情况

单位：元

	2013年末	2013年末	2012年末	2012年末
					比重增
		占总资产		占总资产		重大变动说明
	金额		金额		减（%）
		比例（%）		比例（%）
	73,830,707.4 8		49,489,377.4 3
货币资金		19.08%		12.12%	6.96%	收回子公司投资款所致
	60,845,020.7 6		44,791,873.6 6
应收账款		15.73%		10.97%	4.76%	未收回销售货款增加所致
	108,465,361. 59		119,013,595. 90
存货		28.04%		29.14%	-1.1%
投资性房地产	3,932,427.56	1.02%	4,132,152.97	1.01%	0.01%
			50,000,000.0 0
长期股权投资				12.24%	-12.24%	公司转让子公司股权
	71,669,785.1 4		81,793,241.1 9
固定资产		18.53%		20.03%	-1.5%	本期累计折旧增加所致

2 、负债项目重大变动情况

单位：元

	2013年	2013年	2012年	2012年
					比重增
		占总资产		占总资产		重大变动说明
	金额		金额		减（%）
		比例（%）		比例（%）
	10,000,000.0 0					报告期公司向银行取得短期借
短期借款		2.58%			2.58%
						款所致

3 、以公允价值计量的资产和负债

单位：元

		本期公允价	计入权益的	本期计提的	本期购买金	本期出售金
项目	期初数						期末数
		值变动损益	累计公允价	减值	额	额

16

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

			值变动
金融资产
1.以公允价
值计量且其
变动计入当
期损益的金					0.00	0.00
融资产（不
含衍生金融
资产）
2.衍生金融
					0.00	0.00
资产
3.可供出售
					0.00	0.00
金融资产
金融资产小
					0.00	0.00
计
投资性房地
					0.00	0.00
产
生产性生物
					0.00	0.00
资产
其他					0.00	0.00
上述合计	0.00				0.00	0.00	0.00
金融负债	0.00				0.00	0.00	0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否

五、核心竞争力分析

公司的主要竞争力体现在如下几个方面：

1)公司沿袭改制前身三毛集团四十年专注于毛精纺面料的研发、生产、经营历史，建立和健全了与毛精纺 面料研发与生产特点相适宜的研发、生产、质量、人力资源、设备、财务、安全、环境等管理体系。公司 通过了ISO9001:2000 国际质量管理体系认证和ISO14001环境管理体系认证，“派神”牌精纺面料曾先后荣获 “ ” “ ” “ ” “ ” 国产精品 、 中国名优产品 、 毛纺面料精品 、 毛纺面料优质产品 等资格和称号。部分产品获得国家 “ ” “ 质量免检产品资格，是我国毛精纺行业的骨干企业。被授予 全国质量效益型先进企业 、 全国纺织管理优 秀企业”、“全国企业职工培训先进单位”等荣誉称号，2010年公司又被中国纺织工业协会授予纺织服装业行 业信用等级评价最高的“AAA级信用企业”称号。

• 2)公司现有主要生产设备引进了德国、瑞士、意大利制造的关键性纺织染整机器300多台（套），实现了纺 纱无接头化、织布无梭化和染整现代化。

• 3)公司坚持自主创新的发展道路，加大研发投入，加快新产品开发速度，注重利用高新技术改造传统产业， 增加产品竞争力。公司加强了多元化纤维等混纺交织系列产品；不断加强功能性产品的开发，通过新原料、 新工艺、新技术提高产品的科技含量，提升产品品质。每年都有新产品入选“中国流行面料”榜和“‘唯尔佳’

17

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

” 新产品一等奖 。2013年特殊纤维等高附加值产品产量比2012年上升了20%。

4)公司国内主要客户分布在华北、华南和华东地区，与国内知名品牌服装厂商、行业职业服装厂商的长期 合作，形成了稳定并不断发展的客户群，与许多重要客户建立了长期战略合作关系。外贸客户已经拥有了 美国、欧洲、日本、韩国和西亚20多个国家和地区的客户群，外贸收入逐年上升，整体营业收入稳定互补， 销售网络布局合理。

• 5)公司拥有稳定的供应链和信息数据源。

随着沿海地区原料、人工、土地资源的逐渐紧缺以及当地对环保要求的提高，毛纺产业向中西部的转移成 了一种必然。公司将继续遵照国家宏观经济政策和纺织产业振兴规划的部署和要求，利用国家在税收、国 债资金投向和其他政策导向等方面积极寻求政策支持，承接国家产业转移，坚持实施“做精做强毛纺主业” 的经营思路，加快机制、管理创新，培育核心竞争力，增强抵御市场风险的能力，重点加强产品创新，实 施品牌战略，提高公司的整体竞争实力。

• 6）公司拥有创新为主的企业文化建设和职工队伍

公司长期致力于以创新为本的企业文化建设，长期坚持开展职工职业教育和技术培训，造就了拥有技能素 质、团队意识和核心价值观职工队伍。公司结合市场经营应用和生产流程管理独立自主开发的ERP系统， 率先创新应用在纺织行业成品条码管理和半成品库房即时盘存；该系统荣获甘肃省两化融合优秀奖和全省 企业管理现代化创新优秀成果一等奖。公司生产厂《根据织机综框结构修复综框》、《维修电子线路板替 ” 换国外厂家进口》和《平纹板司呢修补操作法》三个项目获得兰州市政府2013“优秀职工创新成果奖 。61 名职工分别获得甘肃省和兰州市“技术能手”“技术标兵”称号。

六、投资状况分析

1 、对外股权投资情况

（ 1 ）对外投资情况

对外投资情况	对外投资情况	对外投资情况
报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度（%）
0.00	50,000,000.00	-100%
	被投资公司情况
		上市公司占被投资公司权益比例
公司名称	主要业务
		（%）
上海毕纳高房地产开发有限公司	房地产开发	14.29%

（ 2 ）持有金融企业股权情况

		最初投	期初持	期初持	期末持	期末持	期末账	报告期
公司名	公司类								会计核	股份来
		资成本	股数量	股比例	股数量	股比例	面值	损益
称	别								算科目	源
		（元）	（股）	（%）	（股）	（%）	（元）	（元）
合计		0.00	0	--	0	--	0.00	0.00	--	--

18

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 3 ）证券投资情况

			最初投	期初持	期初持	期末持	期末持	期末账	报告期
证券品	证券代	证券简								会计核	股份来
			资成本	股数量	股比例	股数量	股比例	面值	损益
种	码	称								算科目	源
			（元）	（股）	（%）	（股）	（%）	（元）	（元）
合计			0.00	0	--	0	--	0.00	0.00	--	--
证券投资审批董事会公告
披露日期
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)

持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

2 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

单位：万元

								本期实	计提减
											报告期
受托人	关联关	是否关	产品类	委托理	起始日	终止日	报酬确	际收回	值准备	预计收
											实际损
名称	系	联交易	型	财金额	期	期	定方式	本金金	金额（如	益
											益金额
								额	有）
合计				0	--	--	--	0	0	0	0
委托理财资金来源				公司未发生委托理财。
逾期未收回的本金和收益累计金
				0
额
委托理财审批董事会公告披露日
期（如有)
委托理财审批股东会公告披露日
期（如有)

（ 2 ）衍生品投资情况

单位：万元

										期末投
										资金额
衍生品				衍生品				计提减
			衍生品							占公司	报告期
投资操	关联关	是否关		投资初	起始日	终止日	期初投	值准备	期末投
			投资类							报告期	实际损
作方名	系	联交易		始投资	期	期	资金额	金额（如	资金额
			型							末净资	益金额
称				金额				有）
										产比例
										（%）

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

合计	0	--	--	0	0	0	0%	0
衍生品投资资金来源	公司报告期未发生衍生品投资业务。
衍生品投资审批董事会公告披露
日期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露
日期（如有)

（ 3 ）委托贷款情况

单位：万元

	是否关	贷款金	贷款利	担保人或抵押	贷款对象资金
贷款对象
	联方	额	率	物	用途
合计	--	0	--	--	--
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)

3 、募集资金使用情况

（ 1 ）募集资金总体使用情况

单位：万元

募集资金总体使用情况说明

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

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单位：万元
截至期
项目达 项目可
是否已 募集资 截至期 末投资
调整后 本报告 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 进度
投资总 期投入 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 (%)(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 效益 重大变
＝
分变更) 额 额(2)
期 化
(2)/(1)
承诺投资项目
超募资金投向
合计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- --
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
----- End of picture text -----

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

募集资金投资项目
	不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情	不适用
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情	不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及	不适用
原因

（ 3 ）募集资金变更项目情况

单位：万元

									变更后的
		变更后项		截至期末	截至期末	项目达到
			本报告期				本报告期		项目可行
变更后的	对应的原	目拟投入		实际累计	投资进度	预定可使		是否达到
			实际投入				实现的效		性是否发
项目	承诺项目	募集资金		投入金额	(%)(3)=(2	用状态日		预计效益
			金额				益		生重大变
		总额(1)		(2)	)/(1)	期
									化
合计	--	0	0	0	--	--	0	--	--
变更原因、决策程序及信息披
			本报告期未发生募集资金变更投资项目的情况。
露情况说明(分具体项目)

4 、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况

单位：元

			主要产品
公司名称	公司类型	所处行业		注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
			或服务

主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

	报告期内取得和处置子公	报告期内取得和处置子公
公司名称			对整体生产和业绩的影响
	司目的	司方式
	回笼资金，减少资金压力，
上海毕纳高房地产开发有			回笼资金5000万元，对公
	规避经营风险，集中资源	产权交易所挂牌交易
限公司			司报告期损益未产生影响
	发展核心产业。

21

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

5 、非募集资金投资的重大项目情况

单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金 额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 公司生产区搬迁 升级改造项目 36,000 合计 36,000 0 0 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日 期（如有） 2013年11月06日 临时公告披露的指定网站查询索 引（如有） 公司公告编号2013-039,2013-041，2013-042.	单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金 额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 公司生产区搬迁 升级改造项目 36,000 合计 36,000 0 0 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日 期（如有） 2013年11月06日 临时公告披露的指定网站查询索 引（如有） 公司公告编号2013-039,2013-041，2013-042.	单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金 额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 公司生产区搬迁 升级改造项目 36,000 合计 36,000 0 0 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日 期（如有） 2013年11月06日 临时公告披露的指定网站查询索 引（如有） 公司公告编号2013-039,2013-041，2013-042.	单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金 额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 公司生产区搬迁 升级改造项目 36,000 合计 36,000 0 0 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日 期（如有） 2013年11月06日 临时公告披露的指定网站查询索 引（如有） 公司公告编号2013-039,2013-041，2013-042.	单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金 额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 公司生产区搬迁 升级改造项目 36,000 合计 36,000 0 0 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日 期（如有） 2013年11月06日 临时公告披露的指定网站查询索 引（如有） 公司公告编号2013-039,2013-041，2013-042.	单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金 额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 公司生产区搬迁 升级改造项目 36,000 合计 36,000 0 0 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日 期（如有） 2013年11月06日 临时公告披露的指定网站查询索 引（如有） 公司公告编号2013-039,2013-041，2013-042.
		本报告期投入金	截至报告期末累
项目名称	计划投资总额			项目进度	项目收益情况
		额	计实际投入金额
公司生产区搬迁
	36,000
升级改造项目
合计	36,000	0	0	--	--
临时公告披露的指定网站查询日
		2013年11月06日
期（如有）
临时公告披露的指定网站查询索
		公司公告编号2013-039,2013-041，2013-042.
引（如有）

七、 2014 年 1-3 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因 说明

□ 适用 √ 不适用

八、公司控制的特殊目的主体情况

报告期内，公司无以控制为特殊目的的主体。

九、公司未来发展的展望

（一）行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

进入2014年，纺织企业身负外部因素及自身转型压力，对经济形势和自身发展的预期并不乐观。据中 纺协第九届年会消息，现在我国纺织工业已进入到持续低增长的发展阶段，正处于新旧增长模式转换的关 键时期。以往30多年的低成本驱动模式、简单模仿模式、大规模生产模式、粗放高碳模式、制造主导产业 的模式，正在转向要素优化组合模式，创新驱动模式，高品质、小批量、定制和电子商务模式，低碳模式， 以及研发与市场主导产业的模式，解决技术、人才、订单、融资和规范秩序等瓶颈问题。在经济速度发展 放缓的形势下，国内很多毛纺企业开始了产业转型升级之路，加大对产品创新、品牌建设和科学技术等项 目的投资。

未来一年毛纺行业无序竞争格局将很突出，在成本竞争、价格竞争、产品竞争、技术竞争、市场竞争、 服务竞争等方面持续存在。未来公司的生产经营将面临全面挑战。

（二）公司未来发展战略

未来几年是公司发展最为重要的关键几年，公司必须加快实施主业搬迁、实现公司产业转型升级。以 产业结构调整、组织结构调整和产品结构调整为主线，以发展循环经济与延伸产业链条相结合，依靠技术 进步和强化管理；以做精做强毛纺主业为根本，大力完善科技创新体制和管理方式，努力提高生产效率，

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

加大新品创新开发力度，通过细分市场和找准产品定位，加强市场信息快速反应机制，着重提高产品质量 和产品附加值，稳定提高公司的赢利能力，使企业得到更好的发展。

(三) 经营计划

2014年，公司全力抓好主业搬迁升级改造及搬迁前后的生产经营工作；同时根据市场变化情况，落实 订单生产，稳定产品产量。全年计划完成毛精纺呢绒产量400万米，实现营业收入2.23亿元的生产经营目标。

公司将重点做好以下工作：

第一 以争取政策实现转型升级为重心，全力推进主业搬迁改造项目

主业搬迁改造项目对实现公司转型升级发展具有决定意义，其在于项目建设将给公司长远发展带来现 实深远意义，具体来讲主要有六个方面：一是享受兰州新区建设的优惠政策，为项目开发建设和公司经营 发展提供政策保证。二是实现推动公司向着“做精做强毛纺主业、适度多元发展”的经营目标迈出了实质性 一步，为公司职工增加了大量的就业岗位和就业机会。三是为公司转型升级发展提供了难得的机遇，能够 更好地赢得市场，符合国家级区域发展战略和政策安排。四是项目建设投产运营后，公司将实现转型升级 发展的目标，公司生产总装备水平成为国内一流水平，产品质量和生产技术水平明显提高。目前，在公司 的有力推动下，项目各项建设工作全面展开，已进入关键时期，工作任务繁重，时间进度要求紧，要紧抓 政策机遇，统一思想认识，超前统筹谋划，认真做好政策协调、施工建设、设备安装、生产调试、人员培 训、职工生活等各项具体工作，从人力、物力、资金、技术、组织、管理等各种要素资源上全面保障项目 建设，做到搬迁有序、平稳过渡，确保主业搬迁后顺利投产运营，实现“出得去、能升级、有效益”。必须 凝聚全体职工力量，全力推进出城入园项目建设。同时，根据项目建设整体规划和资金使用安排，超前谋 划，采取有效的办法和措施，积极努力做好项目建设资金筹集工作，解决好项目建设的资金需求，为项目 顺利建设创造条件。

第二 以五个优化强化生产经营为抓手，奋力扭转主业亏损局面

充分发挥公司自身优势，加强生产组织管理，严格产品质量控制，积极应对市场形势，坚持“五个优化” 措施，奋力扭转主业亏损局面。一是优化组织，保障产能。统筹兼顾生产组织与市场开发工作，发挥生产 技术管理优势，加强过程控制，严把质量关，切实加强工艺技术、设计开发、调度安排、跟踪检查的协调 推进能力，提升产能保障。二是优化市场，提升销售。营销体系要加大市场开拓力度，统筹考虑利润、产 品与产能的平衡，紧盯行业服换装机遇，加强生产计划组织管理，全力促进长线工服销售取得新突破。三 是优化内控，降低成本。运用核算抓手，强化原辅料、能源核算，加大对能耗、制成率、机物料、机配件 消耗的监管力度，完善销售预警、预算管理和费用预警机制，降低经营成本。四是优化流程，提高效率。 将信息化建设向经营管理全过程覆盖，建立原料、备件、办公用品采购网上审批，健全供应商资料、库存 分类目录管理系统，做好新厂区信息化管理设施建设工作。五是优化考评，保障才智。规划建立与转型升 级发展相适应的人才队伍，进一步完善中层绩效考评办法和技术岗位绩效激励办法，科学合理地做好优秀 临时工转正，招收大专院校和中技学生充实技术和生产力量，逐步实现员工队伍的新老交替。全力实现主 业扭亏工作目标。

第三 服务职工，关心民生建设

从公司生产经营实际出发，坚持以人为本，认真抓好民生工程建设。配合加快新区项目建设，办好新 区员工餐厅，建好新区职工公寓，为新区职工提供安居乐业的良好生活环境；积极筹划制定合理可行的工 资分配增长机制预案，提高职工收入水平；积极组织开展劳动竞赛、岗位练兵，培育适应公司转型升级发 展的技能素质、团队意识和核心价值观，进一步增强职工凝聚力，激发职工干事创业的积极性。

(四)未来面对的风险及对策

（1） 经营风险：公司生产经营和搬迁工作同时进行，一方面生产稳定性存在一定问题，同时带来资 金需求压力。

采取的对策：多渠道筹措资金保证生产和项目建设所需。搬迁工作及早规划，资源到位，有序搬迁。 （2） 市场风险：公司产品作为纺织服装产业链的中间产品，产品价格成本转移不能同步协调，受到

23

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

上下两个产业环节的挤压，盈利空间进一步缩小。企业增支减利因素增多。

采取的对策：未来将继续加大新产品研发投入，推动品牌战略，同时，通过不断强化内部管理和研发 创新来进一步提升市场综合竞争力，提升企业运行质量和效率。

• （3） 汇率风险：目前国际经济形势复杂多变，人民币波动幅度变大，2014年这种趋势持续存在，必

• 将对公司产品出口带来不稳定的影响。

• 采取的对策：充分发挥公司目前已有的区位布局优势、规模优势、资源优势、品牌优势、市场主导优

• 势，进一步进行挖潜，加大市场开拓能力。加快自身结构调整，提升公司抗风险能力。同时，通过财务手

• 段，用好用足出口退税政策和汇率政策，提高资金利用效率，降本增效，增加主营业务盈利能力。 (五)其他

• 公司将继续坚持以科学发展观为指导，站稳脚跟稳定生产，钻研市场突破发展，开发新品取得盈利，

• 发挥自身优势优化资源配置，紧跟国家产业政策承接产业转移。

十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说

明

不适用

十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生 变化的情况说明

不适用

十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

不适用

十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

不适用

十四、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2012 年修订后的《公司章程》对利润分配的原则、利润分配的决策程序和机制、利润分配的形式和期间 间隔、利润分配的条件和比例，特别是现金分红政策的制定、执行或调整，做了更为详尽规定，利润分配 政策合规透明，更具可实际操作性。 报告期内，公司严格按照《公司章程》的规定，未发生利润分配政

24

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

策特别是现金分红政策的调整和执行偏差。因 2013 年度利润经审计为亏损且累计未分配利润为负，未弥 补亏损金额大，不符合利润分配的条件，董事会决议不分配预案提交年度股东大会审议通过。公司独立董 事对于公司不分配预案发表了独立董事意见。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的
	是
要求：
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，
	是
其合法权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序
	是
是否合规、透明：

公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 公司近三年（含本报告期）未发生利润分配及资本公积金转增股本的情形。 公司近三年现金分红情况表

单位：元

			占合并报表中归属于上市
		分红年度合并报表中归属
分红年度	现金分红金额（含税）		公司股东的净利润的比率
		于上市公司股东的净利润
			（%）
2013年	0.00	-33,248,506.17	0%
2012年	0.00	-12,858,939.39	0%
2011年	0.00	7,497,814.32	0%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

分配预案的股本基数（股）	0
现金分红总额（元）（含税）	0.00
可分配利润（元）	0.00
现金分红占利润分配总额的比例（％）	0%
现金分红政策：
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（希会审字[2014]1135号），公司2013年度
实现净利润-33,248,506.17元，加上年度结转未分配利润-235,142,845.53元，本年度累计未分配利润为

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

-268,391,351.70 元。

由于 2013 年度亏损，且未分配利润累计仍是大额负值，根据公司《章程》的规定，不符合利润分配的原 则和条件；董事会决定公司 2013 年度不分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司独立董事对于公司不分配预案发表了独立董事意见。

十六、社会责任情况

公司坚持以循环经济理念为指导，坚持可持续发展战略，实施清洁生产和体现绿色制造流程的环境价值， 向设备及工艺过程最佳化、资源利用最大化、废弃物减量化的循环经济模式发展。公司生产全过程严格执 行ISO14001环境管理认证体系和ISO9001质量管理认证体系标准，在环境保护、节能减排、挖潜增效、关 “ ” 爱员工、履行企业社会责任等方面做了大量工作，公司确立的 淘汰纺织落后产能产业技术升级改造项目 、 “ ” “ ” 出口面料毛条染色技术改造项目 、 毛纺织小浴比低温染色技术改造项目 ，促进企业升级换代淘汰落后 产能，提高技术水平与转变发展方式相结合，实现节能减排清洁生产和企业可持续健康发展，近年来先后 获得中国纺织“白名单资质”企业、“甘肃省企业质量信誉AA等级”企业称号，被中国纺织工业协会信用等级 评价授予最高级的AAA企业证书。

1、环保型染化料和新型材料的采购和应用

公司严格按照国家《生态纺织品技术要求》、《国家纺织产品基本安全技术规范》和H&M标准规定，采购 和使用的符合国际标准的环保型染化料及助剂。公司注重利用高新技术改造传统产业，加强了多元化纤维 的应用，相继开发推出了OPTIM（拉细羊毛）、麻、桑蚕丝、绢丝、竹、大豆、玉米、牛奶纤维等新型天 然纤维混纺交织系列产品；不断加强功能性产品的开发，成功开发吸湿排汗、抗紫外线、防水、防油、防 尘、纳米三防、芳香、抗静电、抗皱、弹力、可机洗等一批高新技术毛纺面料，公司生产的毛精纺抗菌面 料获得了国家知识产权局颁发的发明专利证书。公司不断创新、持续改进，通过新原料、新工艺、新技术 提高产品的科技含量，提升产品品质。生产过程和产品安全节能环保，新产品对公司销售和利润的贡献占 比达到了80%以上。

• 2、废水回收和余热循环利用

公司生产经营过程中不产生废气、废渣；生产产生的废水通过专用污水管道送入邻近的中石油兰州石化污 水处理厂集中处理，做到了污水全收集，达标排放。

公司还采用废水回用，利用废水余热加热新水，热交换提高了生产管道用水水温；利用生产空调热回收技 术，提高了生产车间的空气湿度和空调效果。生产过程符合质量环境管理体系认证的标准。

• 3、设备更新改造

近年来，公司陆续购进了高效节能的进口高温染色机和小浴比低温染色机，染色效果好，染料无流失，年 节约生产用水5.8万吨，年降低蒸汽消耗量550吨，节约标准煤190吨。公司陆续对绝大部分生产设备和空调 进行了变频技术改造，变频改造后节电136万KWh/a。

4、严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，依法保护员工合法权益，尊重和维护员工的 个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，常年开展专业技能和企业文化等方面内容的职工培训，提 高了员工队伍整体素质，努力实现员工与企业的共同成长，让全体员工共享企业发展成果，构建和谐稳定 的劳资关系。

报告期未发生违反《劳动法》、《劳动合同法》的事项；公司工会组织荣获中华全国总工会颁发的“全国 模范职工之家”荣誉奖牌。

• 5、报告期内，公司诚信经营，依法纳税；注重保护用户利益，公司连续多年被地方政府评为守合同重信 用企业。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

• 是 √ 否 □ 不适用

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□ 是 √ 否 □ 不适用

报告期内是否被行政处罚

□ 是 √ 否 □ 不适用

十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

					谈论的主要内容及提
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					供的资料
					对公司生产经营情况
2013年12月31					咨询，公司证券部工作
	公司	电话沟通		咨询者
日					人员答复经营正常，未
					提供其他资料。

27

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

单位：万元

				报告期新					预计偿还
股东或关					报告期偿		预计偿还	预计偿还
	占用时间	发生原因	期初数	增占用金		期末数			时间（月
联人名称					还总金额		方式	金额
				额					份）
合计			0	0	0	0	--	0	--
期末合计值占最近一期经审计
			0%
净资产的比例(%)

四、破产重整相关事项

不适用

五、资产交易事项

1 、收购资产情况

						该资产		与交易
交易对				对公司	对公司	为上市		对方的
	被收购	交易价					是否为
方或最			进展情	经营的	损益的	公司贡		关联关	披露日	披露索
	或置入	格（万					关联交
终控制			况（注2）	影响（注	影响（注	献的净		系（适用	期（注5	） 引
	资产	元）					易
方				3）	4）	利润占		关联交
						净利润		易情形

28

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

==> picture [262 x 34] intentionally omitted <==

总额的 比率(%)

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2 、出售资产情况

				本期		资产			与交 易对 方的
				初起		出售
				至出		为上
										所涉	所涉
				售日		市公
					出售					及的	及的
				该资		司贡
			交易		对公		资产	是否	关联	资产	债权
	被出			产为		献的
交易		出售	价格		司的		出售	为关	关系	产权	债务	披露	披露
	售资			上市		净利
对方		日	（万		影响		定价	联交	（适	是否	是否	日期	索引
	产			公司		润占
			元）		（注		原则	易	用关	已全	已全
				贡献		净利
					3）				联交 易情 形）	部过	部转
				的净		润总
										户	移
				利润		额的
				（万		比例
				元）		(%)

3 、企业合并情况

公司报告期不存在企业合并的情况

六、公司股权激励的实施情况及其影响

公司未实施股权激励。

七、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

							占同类		可获得
				关联交		关联交		关联交
关联交	关联关	关联交	关联交		关联交		交易金		的同类	披露日	披露索
				易定价		易金额		易结算
易方	系	易类型	易内容		易价格		额的比		交易市	期	引
				原则		（万元）		方式
							例(%)		价
合计				--	--	0	--	--	--	--	--

2 、资产收购、出售发生的关联交易

	关联关	关联交	关联交	关联交	转让资	转让资	市场公	转让价	关联交	交易损	披露日	披露索
关联方
	系	易类型	易内容	易定价	产的账	产的评	允价值	格（万	易结算	益（万	期	引

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

				原则	面价值	估价值	（万	元）	方式	元）
					（万	（万	元）
					元）	元）

3 、共同对外投资的重大关联交易

				被投资企	被投资企	被投资企	被投资企	被投资企
共同投资		共同投资	被投资企
	关联关系			业的主营	业的注册	业的总资	业的净资	业的净利
方		定价原则	业的名称
				业务	资本	产（万元）	产（万元）	润（万元）

4 、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

				是否存在非
		债权债务类			期初余额	本期发生额	期末余额
关联方	关联关系		形成原因	经营性资金
		型			（万元）	（万元）	（万元）
				占用

5 、其他重大关联交易

2012年12月，经本公司2012年第二次临时股东大会决议，审议通过了转让所持有的上海毕纳高房地产开发 公司14.29%股权给股东上海开开集团的事宜。2012年12月5日，本公司与开开集团签署了关于转让毕纳高 股权为内容的《产权交易合同》，上海开开集团以现金5000万元协议受让本公司持有的毕纳高14.286%的 股份。截止2013年12月31日，该项交易全部完成。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
关于完成原参股子公司股权转让过户 手续的公告		http://www.cninfo.com.cn巨潮资讯网
	2013年02月06日
		2013-002

八、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

托管情况说明

公司不存在托管的情形

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用

30

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 2 ）承包情况

承包情况说明

公司不存在承包的情形

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）租赁情况

租赁情况说明

公司不存在租赁的情形

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用

2 、担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
								是否为
	担保额度		实际发生日					关联方
				实际担保金			是否履
担保对象名称	相关公告	担保额度	期（协议签署		担保类型	担保期		担保
				额			行完毕
	披露日期		日）					（是或
								否）
公司对子公司的担保情况
								是否为
	担保额度		实际发生日					关联方
				实际担保金			是否履
担保对象名称	相关公告	担保额度	期（协议签署		担保类型	担保期		担保
				额			行完毕
	披露日期		日）					（是或
								否）
未发生
公司担保总额（即前两大项的合计）
其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（ 1 ）违规对外担保情况

单位：万元

			占最近			截至报	占最近
	与上市									预计解
担保对		违规担	一期经	担保类		告期末	一期经	预计解	预计解
	公司的				担保期					除时间
象名称		保金额	审计净	型		违规担	审计净	除方式	除金额
	关系									（月份）
			资产的			保余额	资产的

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

			比例(%)				比例(%)
合计		0	0%	--	--	0	0%	--	--	--

3 、其他重大合同

			合同涉	合同涉							截至报
			及资产	及资产
合同订	合同订				评估机	评估基		交易价
		合同签	的账面	的评估			定价原		是否关	关联关	告期末
立公司	立对方				构名称	准日（如		格（万
		订日期	价值（万	价值（万			则		联交易	系	的执行
方名称	名称				（如有）	有）		元）
			元）（如	元）（如							情况
			有）	有）

4 、其他重大交易

公司报告期未发生其他重大交易

九、承诺事项履行情况

• 1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

承诺事项	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
					限售期已于
					2009年2月
	兰州三毛纺	股权分置改
			2007年02月		13日全部到
股改承诺	织集团有限	革限售期法		三年
			12日		期，三毛集团
	责任公司	定承诺
					尚未申请解
					除限售。
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承
诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行	是

• 2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原 盈利预测及其原因做出说明

盈利预测资	预测起始时	预测终止时	当期预测业	当期实际业	未达预测的	原预测披露	原预测披露
产或项目名	间	间	绩（万元）	绩（万元）	原因（如适	日期	索引

32

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

称

用）

十、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称	希格玛会计师事务所
境内会计师事务所报酬（万元）	28
境内会计师事务所审计服务的连续年限	5
境内会计师事务所注册会计师姓名	张银福 李强

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

2013年5月27日，公司2012年年度股东大会审议通过了《关于聘请希格玛会计师事务所有限公司为公司2013 年度财务报告和内部控制整合审计机构的议案》。

2013年12月10日，公司收到希格玛会计师事务所有限公司的告知函，按照财政部、工商总局“关于推动大 中型会计师事务所采用特殊普通合伙组织形式的暂行规定”和财政部、证监会“会计师事务所从事证券期货 相关业务有关问题的通知”的要求，原希格玛会计师事务所有限公司已顺利完成转制，现已换发新证更名 为“希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）”；其证券、期货相关业务许可证、注册地址及联系电话保持不 变；原“希格玛会计师事务所有限公司”的业务由“希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）”继续经营，已签 订的合同继续有效，原有的业务关系和服务承诺保持不变。据此，公司聘请的2013年度财务报告和内部控 制审计机构更名为“希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）”。本次变更仅为名称变更，该会计师事务所主 体未发生变更，不属于更换会计师事务所事项。

十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标

准审计报告”的说明

不适用

十二、处罚及整改情况

名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引

整改情况说明

□ 适用 √ 不适用

董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所 得收益的情况

□ 适用 √ 不适用

33

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

不适用

十四、其他重大事项的说明

2013年11月6日，公司召开5届2次董事会，审议通过了《关于生产区搬迁升级改造项目的议案》，同时披 露了该项目公告（公司公告2013-039,2013-041）。2013年11月25日经公司2013年第二次临时股东大会审议 通过（公告编号2013-042），公司开始启动该项目。

十五、公司子公司重要事项

2012年12月，经本公司2012年第二次临时股东大会决议，审议通过了转让所持有的上海毕纳高房地产开发 公司14.29%股权给股东上海开开集团的事宜。2012年12月5日，本公司与开开集团签署了关于转让毕纳高 股权为内容的《产权交易合同》，上海开开集团以现金5000万元协议受让本公司持有的毕纳高14.286%的 股份。截止2013年12月31日，该项交易全部完成（公告编号2013-002）。

十六、公司发行公司债券的情况

不适用

34

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

				单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) -306 -306 26,319,0 85 14.12% 26,318,1 68 14.12% -306 -306 917 0% 306 306 160,121, 935 85.88% 306 306 160,121, 935 85.88% 186,441, 020 100%	单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) -306 -306 26,319,0 85 14.12% 26,318,1 68 14.12% -306 -306 917 0% 306 306 160,121, 935 85.88% 306 306 160,121, 935 85.88% 186,441, 020 100%	单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) -306 -306 26,319,0 85 14.12% 26,318,1 68 14.12% -306 -306 917 0% 306 306 160,121, 935 85.88% 306 306 160,121, 935 85.88% 186,441, 020 100%	单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) -306 -306 26,319,0 85 14.12% 26,318,1 68 14.12% -306 -306 917 0% 306 306 160,121, 935 85.88% 306 306 160,121, 935 85.88% 186,441, 020 100%	单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) -306 -306 26,319,0 85 14.12% 26,318,1 68 14.12% -306 -306 917 0% 306 306 160,121, 935 85.88% 306 306 160,121, 935 85.88% 186,441, 020 100%	单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) -306 -306 26,319,0 85 14.12% 26,318,1 68 14.12% -306 -306 917 0% 306 306 160,121, 935 85.88% 306 306 160,121, 935 85.88% 186,441, 020 100%
	本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
			发行新		公积金
	数量	比例(%)		送股		其他	小计	数量	比例(%)
			股		转股
	26,319,3							26,319,0
一、有限售条件股份		14.12%				-306	-306		14.12%
	91							85
	26,318,1							26,318,1
2、国有法人持股		14.12%							14.12%
	68							68
3、其他内资持股	1,223	0%				-306	-306	917	0%
境内自然人持
	1,223	0%
股
	160,121,							160,121,
二、无限售条件股份		85.88%				306	306		85.88%
	629							935
	160,121,							160,121,
1、人民币普通股		85.88%				306	306		85.88%
	629							935
	186,441,							186,441,
三、股份总数		100%							100%
	020							020

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

高管人员持股按期按比例解除限售，通过二级市场交易。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

35

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1 、报告期末近三年历次证券发行情况

股票及其衍生 发行价格（或 获准上市交易 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 证券名称 利率） 数量 股票类 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 未发生

前三年历次证券发行情况的说明

报告期末及向前追溯三年内，公司没有增发新股、公积金转增股份、非公开发行股票、债转股、减资、 内部职工股上市、债券发行或其他原因等引起公司股份总数及股东结构变动、公司资产和负债结构变动的 事项。

截止2013年12月31日，公司总股本为186,441,020股，公司股本结构为普通股186,441,020股。

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

不适用

3 、现存的内部职工股情况

内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股）

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

		单位：股 11,376 年度报告披露日前第5个交易日末股东 总数 11,669 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 质押或冻结情况 持股比 例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 股份状态 数量 14.12%26,318,1 68 26,318,16 8 质押 9,157,740	单位：股 11,376 年度报告披露日前第5个交易日末股东 总数 11,669 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 质押或冻结情况 持股比 例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 股份状态 数量 14.12%26,318,1 68 26,318,16 8 质押 9,157,740	单位：股 11,376 年度报告披露日前第5个交易日末股东 总数 11,669 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 质押或冻结情况 持股比 例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 股份状态 数量 14.12%26,318,1 68 26,318,16 8 质押 9,157,740	单位：股 11,376 年度报告披露日前第5个交易日末股东 总数 11,669 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 质押或冻结情况 持股比 例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 股份状态 数量 14.12%26,318,1 68 26,318,16 8 质押 9,157,740	单位：股 11,376 年度报告披露日前第5个交易日末股东 总数 11,669 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 质押或冻结情况 持股比 例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 股份状态 数量 14.12%26,318,1 68 26,318,16 8 质押 9,157,740	单位：股 11,376 年度报告披露日前第5个交易日末股东 总数 11,669 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 质押或冻结情况 持股比 例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 股份状态 数量 14.12%26,318,1 68 26,318,16 8 质押 9,157,740	单位：股 11,376 年度报告披露日前第5个交易日末股东 总数 11,669 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 质押或冻结情况 持股比 例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 股份状态 数量 14.12%26,318,1 68 26,318,16 8 质押 9,157,740	单位：股 11,376 年度报告披露日前第5个交易日末股东 总数 11,669 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 质押或冻结情况 持股比 例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 股份状态 数量 14.12%26,318,1 68 26,318,16 8 质押 9,157,740
				年度报告披露日前第5个交易日末股东
报告期末股东总数		11,376						11,669
				总数
		持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
				报告期			质押或冻结情况
			报告期		持有有限	持有无限
股东名称	股东性质	持股比	末持股	内增减	售条件的	售条件的
		例（%）		变动情			股份状态		数量
			数量		股份数量	股份数量
				况
兰州三毛纺织 （集团）有限 责任公司	国有法人	14.12%	26,318,1 68		26,318,16 8
							质押		9,157,740

36

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

嘉峪关大友企 业公司	境内非国有法 人	4.83%	9,008,98 9			9,008,989
上海开开实业 股份有限公司	国有法人	3.35%	6,237,85 2			6,237,852
李葛卫	境内自然人	1.23%	2,295,00 0			2,295,000
王坚宏	境内自然人	1.13%	2,107,30 0			2,107,300
中国建设银行 －华夏红利混 合型开放式证 券投资基金	其他	1.1%	2,050,00 0			2,050,000
西藏泓杉科技 发展有限公司	其他	1.1%	2,041,69 2			2,041,692
奇鹏	境内自然人	1.02%	1,899,07 3			1,899,073
上海源裕资产 管理中心（普 通合伙）	其他	0.96%	1,783,83 8			1,783,838
陈振群	境内自然人	0.92%	1,712,40 0			1,712,400
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前10名股东的情		不适用
况（如有）（参见注3）
		已知第一大股东兰州三毛纺织(集团)有限责任公司与其他前10名股东不存
		在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
上述股东关联关系或一致行
		定的一致行动人。
动的说明
		未知前10名其他股东间是否有关联关系，也未知其他股东是否属于《上市
		公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
		前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类	数量
嘉峪关大友企业公司		9,008,989					人民币普通股	9,008,989
上海开开实业股份有限公司		6,237,852					人民币普通股	6,237,852
李葛卫		2,295,000					人民币普通股	2,295,000
王坚宏		2,107,300					人民币普通股	2,107,300
中国建设银行－华夏红利混 合型开放式证券投资基金		2,050,000
							人民币普通股	2,050,000

	前10名无限售条件股东持股情况
		股份种类
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量
		股份种类	数量
嘉峪关大友企业公司	9,008,989	人民币普通股	9,008,989
上海开开实业股份有限公司	6,237,852	人民币普通股	6,237,852
李葛卫	2,295,000	人民币普通股	2,295,000
王坚宏	2,107,300	人民币普通股	2,107,300
中国建设银行－华夏红利混 合型开放式证券投资基金	2,050,000	人民币普通股	2,050,000

37

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

西藏泓杉科技发展有限公司	2,041,692	人民币普通股	2,041,692
奇鹏	1,899,073	人民币普通股	1,899,073
上海源裕资产管理中心（普通 合伙）	1,783,838
		人民币普通股	1,783,838
陈振群	1,712,400	人民币普通股	1,712,400
王哲	1,552,250	人民币普通股	1,552,250
	已知第一大股东兰州三毛纺织(集团)有限责任公司与其他前10名无限售流
前10名无限售流通股股东之
	通股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管
间，以及前10名无限售流通
	理办法》中规定的一致行动人。
股股东和前10名股东之间关
	未知前10名无限售流通股股东和前10名股东间是否有关联关系，也未知
联关系或一致行动的说明
	其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
	前10名股东中，自然人股东中王坚宏融资融券信用账户期末持股86万股。
前十大股东参与融资融券业
	西藏泓杉科技发展有限公司融资融券信用账户期末持股204万股。上海源
务股东情况说明（如有）（参
	裕资产管理中心（普通合伙）融资融券信用账户期末持股178万股。自然
见注4）
	人股东中陈振群融资融券信用账户期末持股150万股。

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

2 、公司控股股东情况

法人

	法定代表
		成立日
控股股东名称	人/单位负		组织机构代码	注册资本	主要经营业务
		期
	责人
					国有资产经营、针纺织品、
		1996年			纺织机械、化工原料的生
兰州三毛纺织集团有限
	阮英	08月12	22436893-9	16091.70	产、批发零售、科研开发、
责任公司
		日			服装、羊毛衫的生产销售、
					物业管理
经营成果、财务状况、
	三毛集团是甘肃国资委授权经营的国有全资子公司，代甘肃省国资委持有本公司
现金流和未来发展战略
	股份，无成长性好、盈利能力强的主业资产。
等
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上	无
市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

38

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

3 、公司实际控制人情况

法人

	法定代表
		成立日
实际控制人名称	人/单位负		组织机构代码	注册资本	主要经营业务
		期
	责人
甘肃省政府国有资产监
			73961098-2
督管理委员会
经营成果、财务状况、
现金流和未来发展战略	未知
等
实际控制人报告期内控
	酒钢宏兴（600307），靖远煤电（000552），长城电工（600192），亚盛集团（600108），
制的其他境内外上市公
	甘肃电投（000791），莫高股份（600543）。
司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [229 x 185] intentionally omitted <==

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

	法定代表
		成立日			主要经营业务或管
法人股东名称	人/单位负		组织机构代码	注册资本
		期			理活动
	责人

39

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情 况

						股份增持计划
股东名称/一	计划增持股份	计划增持股份	实际增持股份	实际增持股份	股份增持计划
						实施结束披露
致行动人姓名	数量	比例（%）	数量	比例（%）	初次披露日期
						日期

其他情况说明

40

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增	本期减
							期初持			期末持
		任职状			任期起	任期终		持股份	持股份
姓名	职务		性别	年龄			股数			股数
		态			始日期	止日期		数量	数量
							（股）			（股）
								（股）	（股）
					2007年
	董事、总
贾萍		现任	女	48	04月23		1,223	0	306	917
	经理
					日
合计	--	--	--	--	--	--	1,223	0	306	917

二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1 、董事

阮 英先生 ，中国国籍，无境外永久居留权，生于1971年3月，中共党员，硕士研究生。2007年起历 任本公司第三届、第四届董事会董事长。现任本公司第五届董事会董事长，兰州三毛纺织（集团）有限责 任公司董事长。

许忠运先生 ，中国国籍，无境外永久居留权，生于1960年11月，中共党员，中央党校研究生学历。曾 任甘肃省政府国资委机关党委专职副书记、二十一冶建设工程公司董事，本公司四届董事会董事、党委副 书记。现任兰州三毛纺织（集团）有限责任公司党委书记、董事，本公司第五届董事会董事。

贾 萍女士 ，中国国籍，无境外永久居留权，生于1966年3月，硕士研究生，高级会计师。2007年起 历任本公司第三届、第四届董事会董事兼副总经理、财务总监。现任兰州三毛纺织（集团）有限责任公司 董事，本公司第五届董事会董事、总经理。

盛佩英 女士，1960年2月出生，中共党员，曾任上海市机电工业学校教师，上海静安药业公司办公室 科员、总经理助理、副总经理，上海雷允上药业西区有限责任公司党委书记、副总经理，上海雷西大药房 连锁有限公司总经理，上海开开实业股份有限公司总经理。现任上海开开（集团）有限公司党委委员、副 总经理，上海开开实业股份有限公司党委书记、董事长，上海雷允上药业西区有限公司党委书记，本公司 第五届董事会董事。

单小东先生 ，中国国籍，无境外永久居留权，生于1976年11月，中共党员，硕士研究生。曾任甘肃新 东部置业有限公司副总经理；西北永新化工股份有限公司供应部部长；本公司第四届董事会职工董事、副 总经理、董事会秘书。现任本公司第五届董事会董事、副总经理、董事会秘书。

乔 魁先生 ，中国国籍，无境外永久居留权，生于1972年8月，中共党员，硕士研究生。曾任兰州三 毛纺织集团有限责任公司进出口公司经理，历任本公司外贸部经理、董事长助理，第四届董事会董事、副 总经理。现任本公司第五届董事会职工董事、副总经理。

王连生 先生，中国国籍，无境外永久居留权，生于1953年12月，中共党员，中国人民大学研究生班及 高级法官进修班结业。1979年起在兰州市中级人民法院工作，历任书记员、审判员、办公室副主任、庭长、

41

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

副院长、党组副书记；已退休。现任本公司第五届董事会独立董事。

张海英 女士，中国国籍，无境外永久居留权，生于1971年2月，香港理工大学MBA硕士，证券特许注 册会计师、注册资产评估师。曾任甘肃弘信会计师事务所业务副经理；北京五联方圆会计师事务所评估部 和审计一部经理；国富浩华会计师事务所甘肃分所副所长兼审计一部经理。现任瑞华会计师事务所甘肃分 所副所长，本公司第五届董事会独立董事。

方文彬 先生，中国国籍，无境外永久居留权，生于1965年8月，中共党员，中央财经大学硕士研究生。 1994年起在兰州商学院会计学院从事会计学教学与研究。现任兰州商学院会计学院教授、硕士生导师，本 公司第五届董事会独立董事；兼任甘肃省信业科技股份有限公司财务顾问，甘肃省审计学会理事。

2 、监事

胡伯平先生 ，中国国籍，无境外永久居留权，生于1963年1月，中共党员，大学本科。曾任甘肃省冶 金工业厅计划基建处副处长；甘肃省冶金有色工业办公室冶金规划发展处处长；本公司四届监事会主席。 现任甘肃省政府国资委企业改革处副处长、外派监事会负责人，本公司第五届监事会主席。

李建真先生 ，中国国籍，无境外永久居留权，生于1970年1月，大专学历，会计师。历任本公司财务 部会计、副部长，四届监事会监事。现任本公司总经理助理、财务部部长，第五届监事会监事。

梁 霞女士 ，中国国籍，无境外永久居留权，生于1963年1月，大专学历，高级工程师。历任本公司 检验科科长、质检部部长，四届监事会职工监事。现任本公司副总工程师、第五届监事会职工监事。

3 、高级管理人员

贾 萍女士 ，中国国籍，无境外永久居留权，生于1966年3月，硕士研究生，高级会计师。2007年起 历任本公司第三届、第四届董事会董事兼副总经理、财务总监。现任兰州三毛纺织（集团）有限责任公司 董事，本公司第五届董事会董事、总经理。

单小东先生 ，中国国籍，无境外永久居留权，生于1976年11月，中共党员，硕士研究生。曾任甘肃新 东部置业有限公司副总经理；西北永新化工股份有限公司供应部部长；本公司第四届董事会职工董事、副 总经理、董事会秘书。现任本公司第五届董事会董事、副总经理、董事会秘书。

乔 魁先生 ，中国国籍，无境外永久居留权，生于1972年8月，中共党员，硕士研究生。曾任兰州三 毛纺织集团有限责任公司进出口公司经理，历任本公司外贸部经理、董事长助理，第四届董事会董事、副 总经理。现任本公司第五届董事会职工董事、副总经理。

杨素文先生 ，中国国籍，无境外永久居留权，生于1962年2月，大专学历，技师。1981年起在兰州三 毛厂参加工作，历任兰州三毛实业股份有限公司生产分厂设备工长、生产分厂副厂长、总经理助理。现任 本公司副总经理。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在股东单
任职人员姓			任期起始日		在股东单位是否
	股东单位名称	位担任的		任期终止日期
名			期		领取报酬津贴
		职务
	兰州三毛纺织（集团）有限责任公		2010年04月
阮英		董事长			否
	司		01日
	兰州三毛纺织（集团）有限责任公		2010年04月
贾萍		董事			否
	司		01日
	兰州三毛纺织（集团）有限责任公	董事、党委	2012年03月
许忠运					否
	司	书记	09日

42

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

	兰州三毛纺织（集团）有限责任公	监事会主	2010年04月
胡伯平					否
	司	席	01日
			2013年07月
盛佩英	上海开开实业股份有限公司	董事长			是
			01日
在股东单位
任职情况的	兰州三毛纺织（集团）有限责任公司为本公司控股股东。
说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在其他单
任职人员姓			任期起始日		在其他单位是否
	其他单位名称	位担任的		任期终止日期
名			期		领取报酬津贴
		职务
			2010年01月
张海英	瑞华会计师事务所	经理			是
			01日
			2010年01月
方文彬	兰州商学院会计学院	教授			是
			01日
在其他单位
任职情况的	在非关联单位任职现状；其他单位已经离职的没有列示。
说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

本公司董事、监事和高管人员的报酬按照甘肃省政府国资委关于省属企业负责人经营业绩考核和薪酬管理 的有关办法执行。年度薪酬考核发放同时由薪酬与考核专门委员会审议提交董事会表决，公司监事会检查 监督执行情况。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

						从股东单位
					从公司获得		报告期末实
姓名	职务	性别	年龄	任职状态		获得的报酬
					的报酬总额		际所得报酬
						总额
阮 英	董事长	男	43	现任	12.4	0	12.4
许忠运	董事	男	54	现任
	董事、总经
贾 萍		女	48	现任	12	0	12
	理
盛佩英	董事	女	54	现任
	董事、副总
单小东	经理、董事	男	38	现任	11.3	0	11.3
	会秘书

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

	职工董事、
乔 魁		男	42	现任	11.3	0	11.3
	副总经理
王连生	独立董事	男	60	现任
张海英	独立董事	女	43	现任
方文彬	独立董事	男	49	现任
胡伯平	监事会主席	男	51	现任
李建真	监事	男	44	现任	6.7	0	6.7
梁 霞	职工监事	女	51	现任	9.6	0	9.6
杨素文	副总经理	男	52	现任	11.3	0	11.3
付德印	独立董事	男		离任	2.38	0	2.38
胡 凯	独立董事	男		离任	2.38	0	2.38
石金星	独立董事	男		离任	2.38	0	2.38
何才彪	董事	男		离任
合计	--	--	--	--	81.74	0	81.74

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
			2013年10月
何才彪	董事	任期满离任		四届董事会换届选举
			31日
			2013年10月
付德印	独立董事	任期满离任		四届董事会换届选举
			31日
			2013年10月
胡凯	独立董事	任期满离任		四届董事会换届选举
			31日
			2013年10月
石金星	独立董事	任期满离任		四届董事会换届选举
			31日
			2013年10月
金晋哲	副总经理	任期满离任		四届董事会届满
			31日
			2013年10月
盛佩英	董事	被选举		五届董事会换届当选
			31日
			2013年10月
王连生	独立董事	被选举		五届董事会换届当选
			31日
			2013年10月
张海英	独立董事	被选举		五届董事会换届当选
			31日

44

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

			2013年10月
方文彬	独立董事	被选举		五届董事会换届当选
			31日

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、 高级管理人员）

报告期核心技术团队或关键技术人员未发生重大变动情况。

六、公司员工情况

在职员工的人数	1790
公司需承担费用的离退休职工人数	260
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1326
销售人员	56
技术人员	88
财务人员	15
行政人员	45
教育程度
教育程度类别	数量（人）
大专	132
硕士	9
本科	64
高中及以下	1585

柱状图结构

45

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

==> picture [272 x 154] intentionally omitted <==

饼状图

==> picture [319 x 150] intentionally omitted <==

46

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等法律、 行政法规和中国证监会有关规范性文件要求，继续健全治理结构，规范公司运作行为，改善公司治理状况， 提升公司治理的质量，维护公司和投资者的合法权益。

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会会议分别按照其议事规则召开会议，议事程序和范围符合 《公司法》、《规范运作指引》和《公司章程》等相关规定；董事、监事认真依照法律、法规，勤勉尽责， 对公司和股东负责，充分保护股东应有的权利；公司董事会下设的战略委员会、薪酬与考核委员会、审计 委员会三个专门委员会，依据其工作条例，分别承担公司重大工作事项讨论、决策及监督、评估的职能， 提高公司董事会运作效率。管理层能严格按照《总经理议事规则》等规范性运作规则和各项内控制度 进 行经营决策，确保了公司在规则和制度的框架内规范运作；公司绩效评价和激励约束机制健全，岗位业绩 考核制度完善，有效调动各层管理人员的积极性和创造性。公司股东大会、董事会、监事会和经营层“三 会一层”责权分明、各司其职、制衡有效、协调运作。

报告期内，公司严格按照深圳证券交易所《股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》和公司《信 息披露管理制度》的规定，本着“三公”原则开展信息披露事务管理，认真、及时地履行了公司的信息披露 义务，并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整，没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的 情形。按照《投资者关系管理制度》的要求，公司秉持客观公正原则，及时、准确地回复投资者提出的问 题，认真做好投资者来电的接听、答复以及传真、电子信箱的接收和回复。审慎对待媒体的报道，规范接 待机构对公司的咨询事项。积极参与投资者网上交流互动活动，拓宽投资者沟通渠道，充分尊重和维护投 资者的合法权益。

对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件和深圳证券交易所上市公司规范运作指引，报 告期内，公司在所有包括“三会一层”规范运作，公司独立运作，相关利益者方面，信息披露与投资者关系 管理方面，公司治理状况符合规范性文件要求。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异

□ 是 √ 否

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

1．公司治理专项活动开展情况 公司董事会办公室和审计部是公司内部控制检查落实的常设机构，结 合公司的行业特点和生产经营管理实际，精心组织，有序开展以完善和全面提升内部控制为重点的公司治 理专项治理活动。报告期内，强化对内控制度执行的监督检查，有效防范经营决策及管理风险，确保了公 司稳健经营，促进了公司持续健康发展。公司董事会召开会议聘请中介机构对公司内部控制进行验收和评 价。

2．内幕信息知情人登记管理制度的实施情况 按照《公司内幕信息知情人登记管理制度》（2011 修订） 的规定。报告期内，公司在定期报告的编制、审议和披露期间，对内幕信息知情人进行了登记，并按照规 定向深圳证券交易所进行报备。公司内幕信息知情人严守保密规定，没有向外界泄露、透漏、传播公司的 内幕信息，没有违规买卖公司股票，也没有建议他人违规买卖公司股票，公司股价一直处于正常状态。外 部信息使用人没有泄露公司未公开重大信息，也没有利用所获得的信息买卖本公司证券或建议他人买卖本

47

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

公司证券。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有违规买卖公司股票的情况。

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期年度股东大会情况

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议情况	披露日期	披露索引
		1、审议《公司
		2012年度董事会
		报告》；2、审议
		《公司2012年度
		监事会报告》；3、
			七项议案分项表
		审议《公司2012
			决，同意
		年年度报告及摘
			26,320,896股，反
		要》；4、审议《公			《证券时报》和
			对0股，弃权0
		司2012年度财务			http://www.cninfo
2012年年度股东	2013年05月27		股，同意股份占	2013年05月28
		决算报告》；5、			.com.cn网站 公
大会	日		出席本次会议有	日
		审议《公司2012			告编号：
			表决权股份总数
		年度利润分配预			2013-016
			的100％，所有议
		案》；6、审议《关
			案获与会股东全
		于聘请公司2013
			票表决通过
		年度审计机构的
		议案》；7、审议
		公司《2012年度
		独立董事履职报
		告》。

2 、本报告期临时股东大会情况

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议情况	披露日期	披露索引
		1、审议《选举 阮
			十项议案分项表
		英 先生为公司
		第五届董事会董	决，同意
		事的议案》；2、	32,558,042股，反
					《证券时报》和
		审议《选举许忠	对0股，弃权0
					http://www.cninfo
2013年第一次临	2013年10月31	运先生为公司第	股，同意股份占	2013年11月01
					.com.cn网站 公
时股东大会	日	五届董事会董事	出席本次会议有	日
					告编号：
		的议案》；3、审	表决权股份总数
					2013-036
		议《选举贾萍女	的100％，所有议
		士为公司第五届	案获与会股东全
		董事会董事的议	票表决通过
		案》；4、审议《选

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

		举盛佩英女士为
		公司第五届董事
		会董事的议案》；
		5、审议《选举单
		小东先生为公司
		第五届董事会董
		事的议案》；6、
		审议《选举王连
		生先生为公司第
		五届董事会独立
		董事的议案》；7、
		审议《选举张海
		英女士为公司第
		五届董事会独立
		董事的议案》；8、
		审议《选举方文
		彬先生为公司第
		五届董事会独立
		董事的议案》；9、
		审议《选举胡伯
		平先生为公司第
		五届监事会监事
		的议案》；10、审
		议《选举李建真
		先生为公司第五
		届监事会监事的
		议案》
			同意41,567,031
			股，反对0股，
			弃权0股，同意		《证券时报》和
		审议《关于公司	股份占出席本次		http://www.cninfo
2013年第二次临	2013年11月25			2013年11月26
		生产区搬迁升级	会议有表决权有		.com.cn网站 公
时股东大会	日			日
		改造的议案》	效表决股份总数		告编号：
			的100％。获与会		2013-042
			股东全票表决通
			过

三、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

						是否连续两次
	本报告期应参		以通讯方式参
独立董事姓名		现场出席次数		委托出席次数	缺席次数	未亲自参加会
	加董事会次数		加次数
						议
付德印	5	1	4	0	0	否
胡凯	5	1	4	0	0	否
石金星	5	1	4	0	0	否
王连生	3	2	1	0	0	否
张海英	3	2	1	0	0	否
方文彬	3	2	1	0	0	否
独立董事列席股东大会次数		3

连续两次未亲自出席董事会的说明

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

1、在年报编制过程中，听取公司管理层的汇报，对于经营状况、管理和内部控制制度建设及执行方面进 行实地了解，关注公司重大事项进展和公告，分析公司主业经营盈利不足的原因，为公司加强内部管理、 防范经营风险提出了客观意见。

• 2、积极关注公司在媒体上披露的重要信息，保持与公司管理层及时沟通，了解公司经营情况、规范运作 情况、关联交易、担保等重大事项，维护公司中小股东利益。

3、独立董事在公司董事会各专门委员会任主任委员、委员，在报告期内，均按各专业委员会议事规则的 要求，履行了相应的职责。在对聘任董事及高级管理人员等事项上，对相关候选人的任职资格等进行了认 真审查；调查了解和关注公司的生产经营，对公司治理结构、经营管理、财务管理、内部控制等方面，运 用自身的知识背景，为公司的发展和规范化运作提供建议性的意见；在审计沟通、监督、核查方面起到了 很好的支持监督作用，特别是在年度财务报告的审计工作中积极履行了监督、核查的职能，维护了审计的 独立性。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

独立董事任职公司董事会各专门委员会主任委员、委员，在报告期内，按各专业委员会议事规则的要 求，履行了相应的职责。在对聘任董事及高级管理人员等事项上，对相关候选人的任职资格等进行了认真

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

审查；调查了解和关注公司的生产经营，对公司治理结构、经营管理、财务管理、内部控制等方面，运用 自身的知识背景，为公司的发展和规范化运作提供建议性的意见；在审计沟通、监督、核查方面起到了很 好的支持监督作用，特别是在年度财务报告的审计工作中积极履行了监督、核查的职能，维护了审计的独 立性。

两届董事会独立董事在各委员会的任职情况详见下表（★为主任委员，☆为委员）：

	任 届	审计委员会	薪酬与考核委员会	战略委员会
付德印	四届	☆	★	——
胡凯	四届	★	☆	☆
石金星	四届	☆	☆	——
王连生	五届	☆	★	☆
张海英	五届	★	☆	——
方文彬	五届	☆	☆	——

五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的

独立完整情况

三毛集团为本公司控股股东。相对于控股股东，公司三名董事在控股股东方同时任职董事，其他包括在业 务、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立完整的业务运营和管理体系。主要表现在： 1、公司业务独立 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东及其下属企业之间不存在同业 竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营活动的情况。

2、公司人员独立 公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，有独立完善的人事制度和 劳资管理体系，拥有独立的人事任免权。除公司董事长和两名董事在控股股东兼任董事外，公司总经理、 副总经理、财务总监、董事会秘书等高管人员均属专职，不存在在控股股东兼职和领取报酬的情形。公司 所有的董事、监事均通过合法程序选举产生，总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书均由董事会聘任， 其他各级管理人员由总经理聘任。

• 3、公司资产独立 公司具有独立完整的资产，公司的资产全部处于公司的控制之下，并为公司独立拥有

• 和运营。公司不存在资金、资产被控股股东占用的情形。

• 4、公司机构独立 公司生产经营及办公机构与控股股东完全分开，设立了健全的组织机构体系，董事会、

• 监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在从属关系。

• 5、财务方面独立 公司设有独立的财会部门，配备了充足的专职财务会计人员，并建立了独立的会计核

• 算体系和财务管理制度。公司独立开设银行账户、独立纳税，严格遵循各项财务制度，独立运作、规范管 理。不存在控股股东干预公司财务、会计活动的情况。

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

七、同业竞争情况

公司与控股股东保持了绝对独立性，在所有重大与不重大方面不存在同业竞争，控股股东在外延社会责任 方面对上市公司存在一些补充服务。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员的聘任按照《公司章程》规定的任职条件和选聘程序执行。监事会对高级管理人员执行 公务行为进行监督，有罢免建议权和起诉权。

公司高级管理人员绩效评价由公司人事部门进行日常考核与评价，年末由公司董事会下设的薪酬与考核委 员会进行综合评定，对高级管理人员实行基本工资加奖金的薪酬方式。

报告期没有发生高级管理人员违规违纪和考评级差去职的情形。

公司将进一步探求有效的激励机制，以充分调动董事、监事和高级管理人员的积极性，促进公司的长远发 展，保证股东利益的最大化。

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

第九节 内部控制

一、内部控制建设情况

根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合印发的《关于印发企业内部控制配套指引的通知》（财 会〔2010〕11 号）和《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》（财办会〔2012〕 30 号）的规定，公司于 2012 年制定并完善了《内部控制管理制度》和《内部控制管理手册》；2013 年度 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的资产总额占 公司财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司财务报表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围 的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、资金管理、采购业务、生产管理、 资产管理、销售业务、投资管理、对外担保、财务报告等，纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域涵 盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立 了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。自内部控制评价报告基准 日至内部控制报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制重大变化。

二、董事会关于内部控制责任的声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制 评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业 内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公 司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效 率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

三、建立财务报告内部控制的依据

公司依据企业内部控制规范体系及公司管理制度和《内控手册》组织开展内部控制评价工作。 公司董事 会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、 风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司 的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

四、内部控制评价报告

内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控 制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日 之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 内部控制评价报告全文披露 2014 年 04 月 16 日 日期 内部控制评价报告全文披露 2014-018 索引

五、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，三毛公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露 2014 年 04 月 16 日 日期 内部控制审计报告全文披露 2014-017 索引

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

公司建立了年度报告重大差错责任追究制度，2010 年 2 月 10 日公司董事会审议通过并公告了该制度，近 年来，公司未发现年报重大差错。

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2014年04月16日
审计机构名称	希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	希会审字(2014)1135号
注册会计师姓名	张银福 李强

审计报告正文

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

Xigema Cpas(Special General Partnership)

希会审字(2014)1135号

审 计 报 告

兰州三毛实业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的兰州三毛实业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表， 包括 2013年12月31日资产负债表，2013年度的利润表、现金流量表和所有者权 益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对公司财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金 流量。

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张银福

中国 西安市 中国注册会计师：李强

2014-04-16

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、资产负债表

编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	73,830,707.48	49,489,377.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	10,654,200.80	4,712,871.60
应收账款	60,845,020.76	44,791,873.66
预付款项	5,626,440.60	427,053.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	1,539,374.82	1,964,001.69
买入返售金融资产
存货	108,465,361.59	119,013,595.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	385,394.27	385,107.08
流动资产合计	261,346,500.32	220,783,880.98
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		50,000,000.00
投资性房地产	3,932,427.56	4,132,152.97
固定资产	71,669,785.14	81,793,241.19

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在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	49,012,984.22	50,564,701.22
开发支出
商誉
长期待摊费用	899,999.80	1,099,999.84
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	125,515,196.72	187,590,095.22
资产总计	386,861,697.04	408,373,976.20
流动负债：
短期借款	10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	5,500,000.00
应付账款	30,988,720.19	33,395,653.19
预收款项	8,201,020.85	10,200,036.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	12,692,683.69	13,678,081.67
应交税费	-92,827.08	-1,720,243.72
应付利息
应付股利
其他应付款	31,504,864.60	31,247,174.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

其他流动负债	598,497.76	671,655.55
流动负债合计	99,392,960.01	87,472,357.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	12,781,739.41	12,966,114.44
非流动负债合计	12,781,739.41	12,966,114.44
负债合计	112,174,699.42	100,438,472.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	186,441,020.00	186,441,020.00
资本公积	321,795,101.68	321,795,101.68
减：库存股
专项储备
盈余公积	34,842,227.64	34,842,227.64
一般风险准备
未分配利润	-268,391,351.70	-235,142,845.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	274,686,997.62	307,935,503.79
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	274,686,997.62	307,935,503.79
负债和所有者权益（或股东权
	386,861,697.04	408,373,976.20
益）总计

法定代表人：阮英 主管会计工作负责人：贾萍 会计机构负责人：李建真

2 、利润表

编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	229,157,627.54	262,646,691.05
其中：营业收入	229,157,627.54	262,646,691.05
利息收入

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	266,041,392.53	276,353,605.22
其中：营业成本	211,664,963.62	227,612,692.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,369,373.14	2,078,860.27
销售费用	12,485,495.95	12,191,076.58
管理费用	37,189,171.02	33,069,021.60
财务费用	-301,990.24	-689,559.54
资产减值损失	3,634,379.04	2,091,513.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-36,883,764.99	-13,706,914.17
加：营业外收入	3,668,379.94	1,227,168.90
减：营业外支出	33,121.12	379,194.12
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-33,248,506.17	-12,858,939.39
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-33,248,506.17	-12,858,939.39
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润	-33,248,506.17	-12,858,939.39
少数股东损益
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	-0.18	-0.07
（二）稀释每股收益	-0.18	-0.07
七、其他综合收益

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

八、综合收益总额	-33,248,506.17	-12,858,939.39
归属于母公司所有者的综合收益总额	-33,248,506.17	-12,858,939.39
归属于少数股东的综合收益总额

法定代表人：阮英 主管会计工作负责人：贾萍 会计机构负责人：李建真

3 、现金流量表

编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	165,436,949.35	208,928,427.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	4,298,701.22	1,551,537.52
收到其他与经营活动有关的现金	7,329,218.28	11,270,364.99
经营活动现金流入小计	177,064,868.85	221,750,329.84
购买商品、接受劳务支付的现金	112,839,604.11	128,823,390.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	66,772,581.85	62,528,489.69
支付的各项税费	7,242,167.10	7,922,335.31
支付其他与经营活动有关的现金	18,365,547.49	19,627,826.75
经营活动现金流出小计	205,219,900.55	218,902,041.94
经营活动产生的现金流量净额	-28,155,031.70	2,848,287.90

61

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	50,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	4,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	50,004,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	7,186,804.92	5,342,351.13
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	7,186,804.92	5,342,351.13
投资活动产生的现金流量净额	42,817,195.08	-5,342,351.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	10,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	320,833.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	320,833.33
筹资活动产生的现金流量净额	9,679,166.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	24,341,330.05	-2,494,063.23
加：期初现金及现金等价物余额	49,489,377.43	51,983,440.66
六、期末现金及现金等价物余额	73,830,707.48	49,489,377.43

法定代表人：阮英 主管会计工作负责人：贾萍 会计机构负责人：李建真

62

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

4 、所有者权益变动表

编制单位：兰州三毛实业股份有限公司 本期金额 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收								少数股	所有者
	资本	资本公	减：库	专项储	盈余	一般风	未分配			权益合
								其他	东权益
	（或	积	存股	备	公积	险准备	利润			计
	股本）
	186,44	321,79			34,842		-235,1
										307,935,
一、上年年末余额	1,020.	5,101.6			,227.6		42,845.
										503.79
	00	8			4		53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	186,44	321,79			34,842		-235,1
										307,935,
二、本年年初余额	1,020.	5,101.6			,227.6		42,845.
										503.79
	00	8			4		53
							-33,24
三、本期增减变动金额（减										-33,248,5
							8,506.1
少以“－”号填列）										06.17
							7
							-33,24
										-33,248,5
（一）净利润							8,506.1
										06.17
							7
（二）其他综合收益
							-33,24
										-33,248,5
上述（一）和（二）小计							8,506.1
										06.17
							7
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

63

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	186,44	321,79			34,842		-268,3			274,686, 997.62
四、本期期末余额	1,020.	5,101.6			,227.6		91,351.
	00	8			4		70

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收								少数股	所有者
	资本	资本公	减：库	专项储	盈余	一般风	未分配			权益合
								其他	东权益
	（或	积	存股	备	公积	险准备	利润			计
	股本）
	186,44	321,79			34,842		-222,2
										320,794,
一、上年年末余额	1,020.	5,101.6			,227.6		83,906.
										443.18
	00	8			4		14
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	186,44	321,79			34,842		-222,2
										320,794,
二、本年年初余额	1,020.	5,101.6			,227.6		83,906.
										443.18
	00	8			4		14

64

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

							-12,85
三、本期增减变动金额（减										-12,858,9
							8,939.3
少以“－”号填列）										39.39
							9
							-12,85
										-12,858,9
（一）净利润							8,939.3
										39.39
							9
（二）其他综合收益
							-12,85
										-12,858,9
上述（一）和（二）小计							8,939.3
										39.39
							9
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	186,44	321,79			34,842		-235,1
										307,935,
四、本期期末余额	1,020.	5,101.6			,227.6		42,845.
										503.79
	00	8			4		53

65

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

法定代表人：阮英 主管会计工作负责人：贾萍 会计机构负责人：李建真

三、公司基本情况

兰州三毛实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是由兰州三毛纺织（集团）有限责任公司（以下简 称“三毛集团”）将其核心企业（原兰州第三毛纺织厂）精纺呢绒生产系统进行股份制改组，并分别经甘肃 省体改委体改委发字[1997]16号文和甘肃省经济贸易委员会甘经贸[1997]6号文同意筹建，由三毛集团控股 设立的股份有限公司。本公司于1997年5月23日采取募集方式成立。本公司在甘肃省工商行政管理局注册 登记并领取营业执照，注册号：620000000004657；本公司的母公司三毛集团系甘肃省国有资产监督管理 委员会全资拥有的国有独资公司。

本公司设立时的注册资本为人民币10,082万元，其后本公司于1998年实行10配3的配股方案、1999年实 行10转2的资本公积金转增股本方案、2000年实行10转1.5的资本公积金转增股本方案后又实行以转增前股 份为基数10配3的配股方案，在此次配股中法人股股东放弃配股权。经过以上变更后，本公司的注册资本 为18,315.48万元。2007年本公司实施股权分置改革，以资本公积40,716,000.00元向流通股股东定向转增， 同时本公司股东上海开开实业股份有限公司以股抵债方案的实施减少股本37,429,780.00元，经过此次变更， 本公司注册资本变更为人民币18,644.102万元。

本公司的法定代表人：阮英；

公司住所：兰州市西固区玉门街486??

公司的经营范围：纺织品、服装的研究开发、生产、批发零售，电子计算机技术开发，咨询服务，纺 织原辅料、化工产品（不含危险品）、纺织机械及配件的批发零售，物业管理、房屋及机器设备的租赁（非 金融性），纺织品、服装的进出口，旅游用品的生产、销售，商品房、中西药业项目投资；

公司营业期限：1997年5月23日至2047年5月23日。

公司下设董事会办公室、综合管理部、财务部、审计监察部、总工办、市场服务部、产品设计中心、 工服部、外贸部、供应部、设备动力保障部、党群部、生产技术部等职能部门和毛条厂、纺纱厂、织布厂、 染整厂、修布厂等生产单位，目前主要从事精纺呢绒产品的生产、加工和销售。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他 各项具体准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的2013年度财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、公允地反映了本公司2013年12 月31日的财务状况、2013年度的经营成果和现金流量。

66

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

3 、会计期间

本公司采用公历年度,即将每年1月1日起至12月31日止作为一个会计年度。

4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取 得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并 方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服 务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入 所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权 益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编 制合并报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

• 本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确

• 定合并成本：

• ① 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

• ② ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

• ③ ③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。

• ④ ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

• 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与

• 其账面价值的差额，计入当期损益。

• 购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及

• 或有负债。

• ①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 ②②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

• 企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、

• 负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负 债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政 策执行。

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

• 6 、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策

• （ 1 ）“一揽子交易”的判断原则

• （ 2 ）“一揽子交易”的会计处理方法

• （ 3 ）非“一揽子交易”的会计处理方法

7 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权 益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报 表的影响编制。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会 计处理方法

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的 年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年 初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表。在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告 期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告 期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入 合并现金流量表。

8 、现金及现金等价物的确定标准

本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金 作为现金；将持有期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金 等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

本公司对于以人民币以外的货币进行的外币交易，在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金 额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此 产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用 资本化的原则处理外，其余均计入当期损益。

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 2 ）外币财务报表的折算

对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币。对资产负债表中的资产和负 债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生 时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。

按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外 经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。现金流量表所有项目均按当期 平均汇率折算为人民币。

10 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

（ 1 ）金融资产的分类

本公司将取得的金融资产划分为四类：

• A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

• B、持有至到期投资；

• C、应收款项；

• D、可供出售金融资产。

• （ 2 ） 本公司将承担的金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融

• 负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

金融资产的确认和计量

• A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的确认和计量

本公司将此类金融资产进一步分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产：

交易性金融资产，是指为了近期内出售以获取差价而取得的金融资产；直接指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，是本公司基于风险管理需要或消除金融资产在会计确认和计量方面存在 不一致情况等所作的指定。

本公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认 金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支 付价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，不计入初始确认金 额，作为应收项目单独反映；在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，除单独确认为应收项目 外，应当在实际收到时作为投资收益。

资产负债表日，本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入当期 损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产的公允价值与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

• B、持有至到期投资

本公司将到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融 资产划分为持有至到期投资。

如果本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的 金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额的比例不低于5%时，本公司将该类投资的剩余部分重分类 为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到

69

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

期投资。

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已 到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率 在本公司取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。资产负债表日，持有至到期投资按摊余成本 计量。

处置持有至到期投资时，本公司将所取得对价的公允价值与该投资账面价值之间的差额确认为投资收 益。

C、可供出售金融资产

可供出售金融资产是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产、持有至到 期投资、应收款项的金融资产，包括可供出售的股权投资、可供出售的债权投资等。

可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款

中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入本公司的投资收益。资产负债表日，可供出 售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司的金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型。

如果本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，将终止确认该金融资产；

如果本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

• 如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产

控制的，则终止确认该金融资产；如果未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的 程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

• 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值；

• 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供

• 出售金融资产的情形）之和。

• 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，本公司在转移日按照公允价值确认该金融

• 资产或金融负债，并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。

• 本公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收

• 取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），本公司将就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服 务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。

• 金融资产部分转移满足终止确认条件的，本公司将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分

• 和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• 终止确认部分的账面价值；

• 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

• （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

• 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确

• 认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

• 如果本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，则继续确认所转移的金融资产

70

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，本公司将继续确认该金融资产 产生的收入和该金融负债产生的费用。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

主要金融资产公允价值的确定方法

• A、存在活跃市场的金融资产，用活跃市场中的报价确定其公允价值；

• B、金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；

• C、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

• D、采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金

• 融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很 小的，可以按照实际交易价格计量。

金融负债公允价值的确定方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的初始及后续计量采用公允价值。

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债以外的负债，包括本公司发行的债

券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初 始入账金额，采用摊余成本进行后续计量。

本公司主要金融负债公允价值的确定采用与主要金融资产公允价值相同的方法。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

若有客观证据表明本公司除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产发生 减值，本公司将对其按照以下方法进行减值测试。

• A、持有至到期投资的减值

在每个资产负债表日，若有客观证据表明本公司的某项持有至到期投资发生减值，则将该持有至到期 投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益。

对发生减值的持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资的价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以 转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投 资在转回日的摊余成本。

• B、可供出售金融资产的减值

• 资产负债表日，如果本公司持有的可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各

• 种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提减值准备。

• 本公司在确认可供出售金融资产发生减值产生的减值损失时，即使该金融资产没有终止确认，也将原

• 直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失一并予以转出，计入当期损益。

• 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

• 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

• 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

71

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

各类可供出售金融资产减值的各项认定标准

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生 改变的依据

11 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，本公司的应收款项以摊余成本计量。本公司收回或处置应收款项时，按取得对价的公允价 值与该应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

本公司将单项金额超过 500 万元的应收款项视为 单项金额重大的判断依据或金额标准 重大应收款项。 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的 原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试， 计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的
组合名称		确定组合的依据
	计提方法
账龄组合	账龄分析法	按账龄划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用□不适用
账龄	应收账款计提比例(%)		其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	1%		1%
1－2年	5%		5%
2－3年	10%		10%
3－4年	30%		30%
4－5年	50%		50%
5年以上	100%		100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

• 适用 √ 不适用

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

• （ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

12 、存货

（ 1 ）存货的分类

本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、委托加工物资、在产品、产成品等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：加权平均法

本公司存货的取得按历史成本计量；原材料和包装物按计划成本计价，通过“材料成本差异”账户核算 实际成本与计划成本的差异，期末按分项成本差异率分摊材料成本差异；在产品及产成品采用加权平均核 算

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量

（1）存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的 影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额 计入当期损益。

• （2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

• 计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值：

• ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的估计售价减

• 去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；

• ②需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计

• 将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定；

• ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合同约

• 定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：定期盘存制

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：五五摊销法 低值易耗品采用“五五摊销法”核算。

包装物

摊销方法：一次摊销法

73

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

13 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

本公司对长期股权投资按照取得时的初始投资成本计价 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本 小于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入营业外收入；初始投资成本大于 取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整初始投资成本。

（ 2 ）后续计量及损益确认

本公司对子公司的权益性投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时调整为权益法；对在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，对合营企业和联营企业的权益性投资采用 权益法核算。 本公司在取得对合营企业和联营企业的权益性投资后，按照应享有或应分担的合营企业或 联营企业实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认投资损益时，以取 得投资时合营企业或联营企业的各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净损益进行调整后加以确定； 享有的合营企业或联营企业所有者权益其他变动的份额在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公 积。除非本公司对其负有承担额外损失的义务或存在实质上构成对其净投资的长期权益，本公司确认的对 合营企业或联营企业发生的净亏损时以长期股权投资账面价值减记至零为限。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对子公司的权益性投资是指本公司能够对被投资单位实施控制的投资；对合营企业的权益性投资是指本公 司与被投资单位的其他投资者对其实施共同控制的投资；对联营企业的投资是指本公司仅能对被投资单位 施加重大影响的投资。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

当有迹象表明长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对长期股权投资进行减 值测试。如果测试结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额， 将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。已经计提的 资产减值损失，在减值的长期股权投资处置前不予转回。

14 、投资性房地产

（1）本公司将为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产，主要包括 已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。

• （2）本公司对投资性房地产采用成本进行初始计量，对于符合资本化条件的后续支出计入投资性房

• 地产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。

（3）本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按照固定资产和无形资产核算的相关规定 计提折旧或摊销。

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

15 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

（1）本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年度的有形资产 作为固定资产，包括屋建筑物、机械设备、运输设备等三类。 （2）在同时满足以下条件时，本公司将符 合定义的有形资产确认为固定资产： A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； B、该固定 资产的成本能够可靠地计量。 如果固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提 供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，则分别将各组成部分确认为单项固定资产。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外的全部固定资产采用年限 平均法计提折旧

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率
房屋及建筑物	40	5%	2.375
机器设备	14	5%	6.786
运输设备	12	5%	7.917

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

当有迹象表明固定资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对固定资产进行减值测 试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记 的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。已经计提的资产减值损 失，在减值的固定资产处置前不予转回。

（ 5 ）其他说明

16 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资 产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带 来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准 备。已经计提的资产减值损失，在减值的在建工程处置前不予转回。

17 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（ 2 ）借款费用资本化期间

当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或 者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条 件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化； 在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。当 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化；在符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。

（ 3 ）暂停资本化期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费 用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为 专门借款利息的资本化金额。

为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 对每期资本化的利息金额进行调整

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以 资本化，计入相关资产的成本。

在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的与专 门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产的成本；在所购建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时 根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

18 、生物资产

19 、油气资产

20 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

本公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	40年	土地使用权证

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

本公司拥有的无形资产均为使用寿命有限的无形资产

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对无形资产进行减值测 试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记 的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的资产减值损 失，在减值的无形资产处置前不予转回。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认为无形资产：

• A、本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B、本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C、本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

• D、本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售

• 该无形资产；

• E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发项目研究阶 段的支出，当于发生时计入当期损益；

21 、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额计价，在受益期内平均摊销。

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22 、附回购条件的资产转让

23 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

• A、该义务是企业承担的现时义务；

• B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

• C、该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 所需支出存在一个连续范围， 且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳 估计数应当分别下列情况处理：

• A、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

• B、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定;

• C、确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，

• 作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

24 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负 债的交易，包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付，是指本公司 为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取 服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计

量。

• A、授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值

• 计入相关成本或费用，相应增加资本公积；

• B、完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服

• 务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基 础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积;

• C、在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在

• 可行权日调整至实际可行权的权益工具数量;

• D、本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负 债的公允价值计量。

• A、授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本

• 或费用，相应增加负债；

B、完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的 每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取 得的服务计入成本或费用和相应的负债;

• C、在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调

• 整，并在可行权日调整至实际可行权水平;

• D、本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动

• 计入当期损益。

25 、回购本公司股份

26 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

在同时满足下列条件时，本公司确认销售商品实现的收入，并以从购货方已收或应收的合同或协议价款进 行计量，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： A、本公司已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方； B、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制； C、收入的金额能够可靠地计量； D、相关的经济利益很可能流入企业； E、相关的已发 生或将发生的成本能够可靠地计量。 如果合同或协议价款的收取采用递延方式，则按照应收的合同或协 议价款的公允价值确定销售商品收入金额；将应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额在合同或协 议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件，本公司将采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按 照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额，但已收或应收的合同或协议价款 不公允的除外：

• A、收入的金额能够可靠地计量；

• B、相关的经济利益很可能流入本公司；

• C、交易的完工进度能够可靠地确定；

• D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

• 本公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入时，按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工

• 进度。

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（ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方 法

27 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的 资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相 关的政府补助之外的政府补助。

（ 2 ）会计政策

只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收到的货币性政 府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠 取得的，按照名义金额计量。

本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失，则确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期损益。

本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出 部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。

28 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

递延所得税资产的确认

A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资 产不予确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可 抵扣亏损)。

B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b.未来很可能获得用来抵扣 暂时性差异的应纳税所得额。

C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债：

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

A、商誉的初始确认；

• B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a.该项交易不是企业合并； b.

• 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

• C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：

• a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

29 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

租赁是指是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁 与融资性租赁两种方式。本公司从事的租赁业务全部为经营性租赁。

作为承租人支付的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；作为 出租人收到的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。

本公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在 实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

（ 3 ）售后租回的会计处理

30 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

• （ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

31 、资产证券化业务

32 、套期会计

33 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否 未发生会计政策、会计估计变更的情形

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

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（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

34 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

报告期未发现前期会计差错，

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否

35 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税销售收入	17%
营业税	应纳税营业额	5%
城市维护建设税	应纳及免、抵增值税、营业税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%

各分公司、分厂执行的所得税税率

2 、税收优惠及批文

根据国务院实施西部大开发有关文件精神，依据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企 业所得税问题的公告》（2012年第12号）政策规定及《甘肃省地方税务局关于贯彻落实西部大开发有关企 业所得税问题的通知》（甘地税函【2012】136号）的规定，“在《西部地区鼓励类产业目录》公布前，凡 在2010年底前，经审批享受西部大开发税收优惠政策的企业，报市、州级地税机关备案后可继续按15%的 税率缴纳或预缴企业所得税”执行。截止2014年4月16日，2013年度企业所得税优惠批文尚未下发。

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3 、其他说明

六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

													从母
													公司
													所有
													者权
													益冲
													减子
													公司
													少数
													股东
							实质					少数
													分担
							上构					股东
													的本
							成对					权益
													期亏
						期末	子公					中用
子公	子公							持股	表决	是否	少数		损超
		注册	业务	注册	经营	实际	司净					于冲
司全	司类							比例	权比	合并	股东		过少
		地	性质	资本	范围	投资	投资					减少
称	型							(%)	例(%)	报表	权益		数股
						额	的其					数股
													东在
							他项					东损
													该子
							目余					益的
													公司
							额					金额
													年初
													所有
													者权
													益中
													所享
													有份
													额后
													的余
													额

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

• （ 2 ）同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

子公	子公					期末	实质	持股	表决	是否	少数	少数	从母
		注册	业务	注册	经营
司全	司类					实际	上构	比例	权比	合并	股东	股东	公司

83

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

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----- Start of picture text -----

称 型 地 性质 资本 范围 投资 成对 (%) 例(%) 报表 权益 权益 所有
额 子公 中用 者权
司净 于冲 益冲
投资 减少 减子
的其 数股 公司
他项 东损 少数
目余 益的 股东
额 金额 分担
的本
期亏
损超
过少
数股
东在
该子
公司
年初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
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通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

（ 3 ）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

													从母
													公司
							实质					少数	所有
							上构					股东	者权
							成对					权益	益冲
						期末	子公					中用	减子
子公	子公							持股	表决	是否	少数
		注册	业务	注册	经营	实际	司净					于冲	公司
司全	司类							比例	权比	合并	股东
		地	性质	资本	范围	投资	投资					减少	少数
称	型							(%)	例(%)	报表	权益
						额	的其					数股	股东
							他项					东损	分担
							目余					益的	的本
							额					金额	期亏
													损超
													过少

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数股 东在 该子 公司 年初 所有 者权 益中 所享 有份 额后 的余 额

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	与公司主要业务往来	在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

• 适用 √ 不适用

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	期末净资产	本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元
名称	处置日净资产	年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

单位： 元

	属于同一控制下				合并本期至合并
		同一控制的实际	合并本期期初至	合并本期至合并
被合并方	企业合并的判断				日的经营活动现
		控制人	合并日的收入	日的净利润
	依据				金流

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同一控制下企业合并的其他说明

• 6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方 商誉金额 商誉计算方法

非同一控制下企业合并的其他说明

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形

□ 适用 √ 不适用

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

子公司名称 出售日 损益确认方法

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形

□ 适用 √ 不适用

8 、报告期内发生的反向购买

合并中确认的商誉或计入 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 当期的损益的计算方法

反向购买的其他说明

9 、本报告期发生的吸收合并

单位： 元

吸收合并的类型	并入的主要资产	并入的主要资产	并入的主要负债	并入的主要负债
同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
非同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额

吸收合并的其他说明

• 10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

七、财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

		期末数			期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

现金:	--	--	208,570.97	--	--	137,932.29
人民币	--	--	208,570.97	--	--	137,932.29
银行存款：	--	--	42,622,136.51	--	--	49,351,445.14
人民币	--	--	42,622,136.51	--	--	49,351,445.14
其他货币资金：	--	--	31,000,000.00	--	--
人民币	--	--	31,000,000.00	--	--
合计	--	--	73,830,707.48	--	--	49,489,377.43

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

本公司银行存款中有6,000,000.00元系定期存单质押给招商银行用于开具银行承兑汇票。

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

单位： 元

项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额

（ 3 ）套期工具及对相关套期交易的说明

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	10,654,200.80	4,712,871.60
合计	10,654,200.80	4,712,871.60

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

单位： 元

出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未 到期的票据情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据				单位： 元
出票单位	出票日期	到期日	金额	备注

说明

已贴现或质押的商业承兑票据的说明

期末本公司无质押的应收票据情况。

4 、应收股利

单位： 元

						相关款项是否
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	未收回的原因
						发生减值
其中：	--	--	--	--	--	--
其中：	--	--	--	--	--	--

说明

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位： 元

项目	期初数		本期增加	本期减少	本期减少	期末数
（2）逾期利息						单位： 元
贷款单位			逾期时间（天）		逾期利息金额

单位： 元

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（ 3 ）应收利息的说明

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
	64,668,40		3,823,385		49,409,1		4,617,228.5
		88.57%		31.41%		85.54%		35.61%
	6.46		.70		02.22		6
	64,668,40		3,823,385		49,409,1		4,617,228.5
组合小计		88.57%		31.41%		85.54%		35.61%
	6.46		.70		02.22		6
单项金额虽不重大但
	8,349,638		8,349,638		8,349,63		8,349,638.3
单项计提坏账准备的		11.43%		68.59%		14.46%		64.39%
	.35		.35		8.35		5
应收账款
	73,018,04		12,173,02		57,758,7		12,966,866.
合计		--		--		--		--
	4.81		4.05		40.57		91

应收账款种类的说明

A.单项单项金额重大的应收账款指单笔金额为500万元以上的客户应收账款，单独进行减 值测试存在减值的按个别认定法计提坏账准备，单独进行减值测试未发生减值的按账龄计提 坏账准备。

B.按组合计提坏账准备的应收账款指按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账 款，按账龄计提坏账准备。

C.其他不重大的应收款项指单笔金额为500万元以下的客户应收账款，单独进行减值测试 存在减值的按个别认定法计提坏账准备，单独进行减值测试未发生减值的，按账龄计提坏账 准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内

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其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内（含1
	60,791,086.75	94%	608,042.71	27,279,878.56	55.21%	272,798.79
年）
1年以内小计	60,791,086.75	94%	608,042.71	27,279,878.56	55.21%	272,798.79
1至2年	576,931.51	0.89%	28,846.58	17,757,846.82	35.94%	887,892.34
2至3年	120,192.00	0.19%	12,019.20	882,312.58	1.79%	88,231.26
3至4年	3,768.35	0.01%	1,130.51	167,441.48	0.34%	50,232.44
4至5年	6,162.30	0.01%	3,081.15	7,098.09	0.01%	3,549.04
5年以上	3,170,265.55	4.9%	3,170,265.55	3,314,524.69	6.71%	3,314,524.69
合计	64,668,406.46	--	3,823,385.70	49,409,102.22	--	4,617,228.56

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
中国轻纺城万盛布
	1,672,342.84	1,672,342.84	100%	无法找到债务人
行
广州立盈工贸有限
	1,250,365.36	1,250,365.36	100%	无法找到债务人
公司
兰州三毛成都分公
	856,483.36	856,483.36	100%	收回可能性较小
司
上海蓬莱实业公司	711,358.01	711,358.01	100%	无法找到债务人
其 他	3,859,088.78	3,859,088.78	100%	收回可能性较小
合计	8,349,638.35	8,349,638.35	--	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

			转回或收回前累计 已计提坏账准备金 额
		确定原坏账准备的
应收账款内容	转回或收回原因			转回或收回金额
		依据

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

90

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					产生
武汉兰三毛商贸
	货款		52,982.23	质量索赔折让款	否
有限公司
河南省隆庆祥服
	货款		-15,911.36	质量索赔折让款	否
饰有限公司
合计	--	--	37,070.87	--	--

应收账款核销说明

本公司本年度实际核销的应收账款37,070.87元，实际核销的应收账款中，无应收关联单 位款项。

• （ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
兰州三毛纺织（集团）有限
	1,148,203.66	1,148,203.66	1,148,203.66	1,148,203.66
责任公司销售分公司
合计	1,148,203.66	1,148,203.66	1,148,203.66	1,148,203.66

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				比例(%)
客户1	非关联方	12,738,770.30	1年以内	17.44%
客户2	非关联方	6,805,440.46	1年以内	9.32%
客户3	非关联方	4,062,756.13	1年以内	5.56%
客户4	非关联方	3,678,259.80	1年以内	5.04%
客户5	非关联方	2,907,393.40	1年以内	3.98%
合计	--	30,192,620.09	--	41.34%

（ 6 ）应收关联方账款情况

单位： 元

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

单位名称 与本公司关系

占应收账款总额的比例 金额 (%)

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

单位： 元

项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末数
资产：
负债：

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
	1,907,139.2				2,550,408.2
		70.37%	367,764.45	31.41%		76.05%	586,406.55	42.2%
	7				4
	1,907,139.2				2,550,408.2
组合小计		70.37%	367,764.45	31.41%		76.05%	586,406.55	42.2%
	7				4
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准	803,144.48	29.63%	803,144.48	68.59%	803,144.48	23.95%	803,144.48	57.8%
备的其他应收款
	2,710,283.7		1,170,908.9		3,353,552.7
合计		--		--		--	1,389,551.03	--
	5		3		2

其他应收款种类的说明

A.单项金额重大的其他应收款指单笔金额为500万元以上的客户应收款，经单项减值测试 存在减值的按个别认定法计提坏账准备，不存在减值的，公司按账龄分析法计提坏账准备。 B.单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，按账龄计 提坏账准备。

C.其他不重大的其他应收款指单笔金额为500万元以下的客户应收款，经单项减值测试存 在减值的按个别认定法计提坏账准备，不存在减值的，公司按账龄分析法计提坏账准备。

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：
		69.02			68.46
	1,316,085.65		13,160.86	1,746,184.42		17,461.84
		%			%
		69.02			68.46
1年以内小计	1,316,085.65		13,160.86	1,746,184.42		17,461.84
		%			%
1至2年	108,000.00	5.66%	5,400.00	87,368.27	3.43%	4,368.41
2至3年	50,000.00	2.62%	5,000.00	130,230.04	5.11%	13,023.00
3至4年	125,000.04	6.55%	37,500.01	21,531.73	0.84%	6,459.52
4至5年	2,700.00	0.14%	1,350.00	40,000.00	1.57%	20,000.00
		16.01			20.59
5年以上	305,353.58		305,353.58	525,093.78		525,093.78
		%			%
合计	1,907,139.27	--	367,764.45	2,550,408.24	--	586,406.55

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
个人欠款	600,000.00	600,000.00	100%	收回可能性较小
兰州三毛物资经营	184,508.11
		184,508.11	100%	收回可能性较小
部
石狮市金城城市信	18,636.37
		18,636.37	100%	收回可能性较小
用社
合计	803,144.48	803,144.48	--	--

93

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

		确定原坏账准备的 依据	转回或收回前累计
其他应收款内容	转回或收回原因		已计提坏账准备金	转回或收回金额
			额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

					是否因关联交易产 生
单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因
业务员承担损失
	货款		94,672.26	其他
赔偿
合计	--	--	94,672.26	--	--

其他应收款核销说明

本公司本年度实际核销的其他应收账款94,672.26元，实际核销的其他应收账款中，无应 收关联单位款项。

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元

单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)

说明

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

			年限	占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	金额
				的比例(%)

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

个人欠款	非关联方	600,000.00	5年以上	22.14%
投标保证金	非关联方	318,300.00	1年以内	11.74%
业务员承担损失挂
	非关联方	285,038.28	5年以上	10.52%
账
应收出口退税款	非关联方	261,995.24	1年以内	9.67%
段月静	非关联方	191,250.00	1年以内	7.06%
合计	--	1,656,583.52	--	61.13%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元 占其他应收款总额的比例 单位名称 与本公司关系 金额 (%)

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失

• （ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目 期末数 资产： 负债：

（ 10 ）报告期末按应收金额确认的政府补助

单位： 元

							未能在预计时点
	政府补助项			预计收取时		预计收取依
单位名称		期末余额	期末账龄		预计收取金额		收到预计金额的
	目名称			间		据
							原因（如有）

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数		期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）

95

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

1年以内	5,554,448.30	98.72%	350,901.32	82.17%
1至2年			6,701.25	1.57%
3年以上	71,992.30	1.28%	69,451.05	16.26%
合计	5,626,440.60	--	427,053.62	--

预付款项账龄的说明

截止2013年12月31日，本公司一年以上的预付款项为71,992.30元，均为未结算的货款形 成。

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
客户1	非关联方	1,931,954.55	1年以内	款付发票未到
客户2	非关联方	1,383,093.23	1年以内	款付发票未到
客户3	非关联方	530,803.20	1年以内	款付发票未到
客户4	非关联方	313,747.56	1年以内	款付发票未到
客户5	非关联方	264,245.28	1年以内	款付发票未到
合计	--	4,423,843.82	--	--

预付款项主要单位的说明

• （ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 4 ）预付款项的说明

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	28,384,644.95	1,663,889.51	26,720,755.44	34,465,053.56	1,688,599.69	32,776,453.87
在产品	35,686,434.63	8,155,026.92	27,531,407.71	30,819,902.89	6,745,266.49	24,074,636.40
库存商品	87,982,511.32	34,969,367.0	53,013,144.25	111,567,094.7	49,565,605.27	62,001,489.43

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

		7		0
周转材料	158,825.50		158,825.50	158,825.50		158,825.50
消耗性生物资产						2,190.70
委托加工物资	1,041,228.69		1,041,228.69	2,190.70
		44,788,283.5	108,465,361.5 9	177,013,067.3		119,013,595.9 0
合计	153,253,645.09				57,999,471.45
		0		5

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料	1,688,599.69	-24,710.18			1,663,889.51
在产品	6,745,266.49	1,409,760.43			8,155,026.92
库存商品	49,565,605.27	3,130,070.62		17,726,308.82	34,969,367.07
合 计	57,999,471.45	4,515,120.87		17,726,308.82	44,788,283.50

（ 3 ）存货跌价准备情况

本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货 项目 计提存货跌价准备的依据 原因 期末余额的比例（%）

存货的说明

10 、其他流动资产

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
待摊保险费	385,394.27	385,107.08
合计	385,394.27	385,107.08

其他流动资产说明

本公司2013年12月31日其他流动资产的账面净额为待摊保险费385,394.27元。

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到

97

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明

• （ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

单位： 元

							累计应收
			初始投资
债券项目	债券种类	面值		到期日	期初余额	本期利息	或已收利	期末余额
			成本
							息

可供出售金融资产的长期债权投资的说明

• （ 3 ）可供出售金融资产的减值情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计

• （ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分	可供出售权益工	可供出售债务工
			其他	合计
类	具	具

• （ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明

单位： 元

			公允价值
可供出售权						未根据成本与期末公允价
			相对于成	持续下跌时	已计提减值金
益工具（分	成本	公允价值				值的差额计提减值的理由
			本的下跌	间	额
项）						说明
			幅度（%）

12 、持有至到期投资

• （ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元

项目 期末账面余额 期初账面余额

持有至到期投资的说明

• （ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

单位： 元

项目

金额 占该项投资出售前金额的比例（%）

98

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明

13 、长期应收款

单位： 元

种类 期末数 期初数

14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位： 元

		本企业在被
被投资单位	本企业持股	投资单位表	期末资产总	期末负债总	期末净资产	本期营业收
							本期净利润
名称	比例(%)	决权比例	额	额	总额	入总额
		(%)
一、合营企业
二、联营企业

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明

15 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投
								资单位
						在被投	在被投	持股比
										本期计
被投资	核算方	投资成	期初余	增减变	期末余	资单位	资单位	例与表	减值准		本期现
										提减值
单位	法	本	额	动	额	持股比	表决权	决权比	备		金红利
										准备
						例(%)	比例(%)	例不一
								致的说
								明
上海毕
纳高房
		50,000,0	50,000,0	-50,000,
地产开	成本法				0.00	0%	0%		0.00	0.00	0.00
		00.00	00.00	000.00
发有限
公司
		50,000,0	50,000,0	-50,000,
合计	--				0.00	--	--	--	0.00	0.00	0.00
		00.00	00.00	000.00

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位： 元

99

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

向投资企业转移资金能力受到限 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 制的长期股权投资项目

长期股权投资的说明

2012年12月，经三毛股份公司2012年第二次临时股东大会决议，审议通过了转让所持有 的上海毕纳高房地产开发公司14.29%股权给上海开开集团的事宜。双方于2012年12月签订了 产权交易合同。并经甘国资发产权（2012）346号文件批复，同意转让。本公司于2013年2月6 日已收股权转让款现金5000万元，截止2013年3月5日，该交易事项已全部完成。

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	6,747,400.00				6,747,400.00
2.土地使用权	6,747,400.00				6,747,400.00
二、累计折旧和累
	2,615,247.03	199,725.41			2,814,972.44
计摊销合计
2.土地使用权	2,615,247.03	199,725.41			2,814,972.44
三、投资性房地产
	4,132,152.97	-199,725.41			3,932,427.56
账面净值合计
2.土地使用权	4,132,152.97	-199,725.41			3,932,427.56
五、投资性房地产
	4,132,152.97	-199,725.41			3,932,427.56
账面价值合计
2.土地使用权	4,132,152.97	-199,725.41			3,932,427.56
					单位： 元
				本期
本期折旧和摊销额				199,725.41

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

单位： 元

			本期增加		本期减少	本期减少
	期初公允		自用房地				期末公允
项目				公允价值		转为自用
	价值	购置	产或存货		处置		价值
				变动损益		房地产
			转入

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权 证书的原因和预计办结时间

本公司位于兰州市城关区白银路街道永昌路126号（兴纺物业大厦）的土地使用权：2000年之

100

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

前，兰州市房产局对原有产权明晰的商业用房采取的做法是地随房走，不单独办理土地使用 权证。本公司于2009年12月份已处置了其地上建筑物，但未处置土地使用权,目前，该项土地 使用权证尚在办理之中。

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	409,902,631.98	2,042,276.52		610,582.96	411,334,325.54
其中：房屋及建筑物	58,341,228.19				58,030,196.92
机器设备	346,844,133.63	1,470,835.93		311,031.27	348,015,417.87
运输工具	4,717,270.16	571,440.59		299,551.69	5,288,710.75
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	327,119,738.71		12,098,284.52	543,134.91	338,674,888.32
其中：房屋及建筑物	36,146,167.37		1,064,504.82		37,210,672.19
机器设备	289,639,226.98		10,569,366.86	291,705.15	299,916,888.69
运输工具	1,334,344.36		464,412.84	251,429.76	1,547,327.44
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值
	82,782,893.27	--			72,659,437.22
合计
其中：房屋及建筑物	22,195,060.82	--			20,819,524.73
机器设备	57,204,906.65	--			48,098,529.18
运输工具	3,382,925.80	--			3,741,383.31
四、减值准备合计	989,652.08	--			989,652.08
其中：房屋及建筑物	241,268.52	--			241,268.52
机器设备	748,383.56	--			748,383.56
五、固定资产账面价值	81,793,241.19				71,669,785.14
		--
合计
其中：房屋及建筑物	21,953,792.30	--			20,578,256.21
机器设备	56,456,523.09	--			47,350,145.62
运输工具	3,382,925.80	--			3,741,383.31

本期折旧额 12,098,284.52 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

101

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

• （ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

==> picture [483 x 451] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
18 、在建工程
（ 1 ）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（ 2 ）重大在建工程项目变动情况
----- End of picture text -----

单位： 元

						工程投		利息资 本化累 计金额	其中：	本期利
项目名			本期增	转入固	其他减	入占预	工程进		本期利	息资本	资金来
	预算数	期初数										期末数
称			加	定资产	少	算比例	度		息资本	化率	源
						(%)			化金额	(%)
在建工程项目变动情况的说明

102

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 3 ）在建工程减值准备

==> picture [483 x 333] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（ 5 ）在建工程的说明
19 、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20 、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
----- End of picture text -----

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

==> picture [483 x 116] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
----- End of picture text -----

• （ 2 ）以公允价值计量

单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业

103

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

三、林业

四、水产业

生产性生物资产的说明

22 、油气资产

单位： 元

项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

油气资产的说明

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	62,298,678.77			62,298,678.77
1、土地使用权1	17,638,218.27			17,638,218.27
2、软件	230,000.00			230,000.00
3、土地使用权2	44,430,460.50			44,430,460.50
二、累计摊销合计	11,733,977.55	1,551,717.00		13,285,694.55
1、土地使用权1	6,968,368.01	440,955.48		7,409,323.49
2、软件	230,000.00			230,000.00
3、土地使用权2	4,535,609.54	1,110,761.52		5,646,371.06
三、无形资产账面净值
	50,564,701.22	-1,551,717.00		49,012,984.22
合计
1、土地使用权1	10,669,850.26	-440,955.48		10,228,894.78
2、软件
3、土地使用权2	39,894,850.96	-1,110,761.52		38,784,089.44
1、土地使用权1
2、软件
3、土地使用权2
无形资产账面价值合计	50,564,701.22	-1,551,717.00		49,012,984.22
1、土地使用权1	10,669,850.26	-440,955.48		10,228,894.78
2、软件
3、土地使用权2	39,894,850.96	-1,110,761.52		38,784,089.44

本期摊销额 1,551,717.00 元。

104

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 2 ）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机 构名称、评估方法

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商					期末减值准
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
誉的事项					备

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

25 、长期待摊费用

单位： 元

						其他减少的原
项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数
						因
"派神"商标
	1,099,999.84		200,000.04		899,999.80
使用费
合计	1,099,999.84		200,000.04		899,999.80	--

长期待摊费用的说明

2009年1月9日，本公司与兰州三毛纺织（集团）有限责任公司就本公司使用集团公司注册的“派 神”商标使用费达成协议，期限为10年。公司已于2009年一次付清，每年摊销20万元。

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
递延所得税负债：

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

105

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

项目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异	71,903,607.97	86,311,655.91
可抵扣亏损	115,865,428.98	108,847,783.30
合计	187,769,036.95	195,159,439.21

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末数	期初数	备注
2012年		585,585.70	2007年度未弥补亏损
2013年	17,019,406.23	17,019,406.23	2008年度未弥补亏损
2014年	21,944,620.09	21,944,620.09	2009年度未弥补亏损
2015年	16,628,704.10	16,628,704.10	2010年度未弥补亏损
2016年	45,213,454.66	52,669,467.18	2011年度未弥补亏损
2017年	15,059,243.90		2012年度未弥补亏损
			2013年未进行所得税汇算清缴，无
2018年
			法确定可抵扣亏损金额
合计	115,865,428.98	108,847,783.30	--

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项
目	期末	期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末互抵后	报告期末互抵后	报告期初互抵后	报告期初互抵后
项目	的递延所得税资	的可抵扣或应纳	的递延所得税资	的可抵扣或应纳
	产或负债	税暂时性差异	产或负债	税暂时性差异

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

单位： 元

项目 本期互抵金额

递延所得税资产和递延所得税负债的说明

106

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

27 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	14,356,417.94	-880,741.83		131,743.13	13,343,932.98
二、存货跌价准备	57,999,471.45	4,515,120.87		17,726,308.82	44,788,283.50
五、长期股权投资减值准		0.00			0.00
备
七、固定资产减值准备	989,652.08				989,652.08
合计	73,345,541.47	3,634,379.04		17,858,051.95	59,121,868.56

资产减值明细情况的说明

28 、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末数 期初数

其他非流动资产的说明

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
信用借款	10,000,000.00
合计	10,000,000.00

短期借款分类的说明

本公司本期增加的短期借款为信用借款，期限为2013年6月28日至2014年6月27日，年利 率为6.60%。

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

单位： 元

贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期

资产负债表日后已偿还金额元。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日

107

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

30 、交易性金融负债

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

交易性金融负债的说明

31 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	5,500,000.00
合计	5,500,000.00

下一会计期间将到期的金额 5,500,000.00 元。

应付票据的说明

32 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	29,789,881.28	32,048,999.69
1-2年	131,724.00	292,148.59
2-3年	13,000.00	5,401.00
3年以上	1,054,114.91	1,049,103.91
合计	30,988,720.19	33,395,653.19

• （ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

（ 3 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

本公司期末应付账款中，逾期1年以上未偿还的款项为1,198,838.91元，未偿还的原因为结 算尾款。

108

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

33 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	6,459,392.42	8,102,673.81
1-2年	105,884.24	324,637.10
2-3年	216,699.66	308,434.23
3年以上	1,419,044.53	1,464,291.18
合计	8,201,020.85	10,200,036.32

• （ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

（ 3 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

本公司期末预收账款中，逾期1年以上未偿还的款项为1,741,628.43 元，未结转的原因系 客户购货、对账所形成的未结算差额。

34 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、
	3,543,579.19	42,842,838.47	42,842,838.47	3,543,579.19
津贴和补贴
二、职工福利费		5,992,646.01	5,992,646.01	0.00
三、社会保险费	349,013.62	19,785,778.66	19,833,006.77	301,785.51
1．医疗保险费	-29,379.40	4,268,583.47	4,251,737.96	-12,533.89
2．基本养老保险
	-63,248.20	13,306,789.67	13,376,213.17	-132,671.70
费
3．年金缴费				0.00
4．失业保险费	441,641.22	1,421,798.68	1,416,448.80	446,991.10
5．工伤保险费		463,890.05	463,890.05	0.00
6．生育保险费		324,716.79	324,716.79	0.00
四、住房公积金	393,576.61	4,560,420.00	4,563,796.00	390,200.61
五、辞退福利	4,546,577.49	3,276,885.55	4,740,515.24	3,082,947.80

109

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

六、其他	4,845,334.76	1,498,161.52	969,325.70	5,374,170.58
合计	13,678,081.67	77,956,730.21	78,942,128.19	12,692,683.69

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。

工会经费和职工教育经费金额 1,498,161.52 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿 3,276,885.55 元。

应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

本公司期末的应付职工薪酬中，无拖欠性质的应付职工薪酬，应付工资、奖金、津贴和补贴余额为以前年 度实行工效挂钩时提取的工资结余。

35 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	2,227,425.18	548,936.29
营业税	10,000.00	10,000.00
企业所得税	-2,356,677.51	-2,356,677.51
个人所得税	460.69	5,838.32
城市维护建设税	13,980.92	34,941.34
房产税		6,768.12
教育费附加	5,991.82	14,974.86
地方教育费附加	3,994.55	9,983.24
价格调节基金	1,997.27	4,991.62
合计	-92,827.08	-1,720,243.72

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 应交税费中应交企业所得税为-2,356,677.51 元，是以前年度预缴的企业所得税。

36 、应付利息

单位： 元

项目 期末数 期初数

应付利息说明

37 、应付股利

单位： 元

单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因

应付股利的说明

110

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

38 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
其他应付款	31,504,864.60	31,247,174.96
合计	31,504,864.60	31,247,174.96

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称	期末数	期初数
兰州三毛（集团）企业公司	190,286.36	386,201.16
兰州三毛纺织（集团）有限责任公司		301,392.13
合计	190,286.36	687,593.29

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

本公司期末其他应付款余额中，逾期1年以上未偿还的款项为30,170,453.53元，主要为以前年 度计提的房改住房补贴。

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

本公司期末金额较大的其他应付款中，住房补贴款项27,054,794.24元，风险抵押金 2,212,078.65 元，其他往来款项2,237,991.71元。

39 、预计负债

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

预计负债说明

40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）一年内到期的非流动负债情况

单位： 元

项目 期末数 期初数

111

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

项目	项目	项目	项目	期末数	期末数	期末数		期初数	期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款								单位： 元
	借款起始	借款终止				期末数		期初数
贷款单位			币种		利率（）
	日	日			%	外币金额	本币金额	外币金额	本币金额

单位： 元

一年内到期的长期借款中的逾期借款

单位： 元 逾期未偿还原 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 预期还款期 因

资产负债表日后已偿还的金额元。

一年内到期的长期借款说明

（ 3 ）一年内到期的应付债券

单位： 元

					期初应付	本期应计	本期已付	期末应付
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额					期末余额
					利息	利息	利息	利息

一年内到期的应付债券说明

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

单位： 元

借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

一年内到期的长期应付款的说明

41 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
预提费用	598,497.76	671,655.55
合计	598,497.76	671,655.55

其他流动负债说明

112

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目 期末数 期初数

长期借款分类的说明

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

	借款起始	借款终止			期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单			币种	利率（）
位	日	日		%	外币金额	本币金额	外币金额	本币金额

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安 排等

43 、应付债券

单位： 元

					期初应付	本期应计	本期已付	期末应付
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额					期末余额
					利息	利息	利息	利息

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

单位： 元

单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位
	外币	人民币	外币	人民币

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位
	外币	人民币	外币	人民币

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明

45 、专项应付款

单位： 元

113

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明

项目

专项应付款说明

46 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
企业挖潜（更新）改造专项补助资金	553,116.34	624,635.91
技术改造和项目研发资金	1,259,787.94	1,524,711.51
重点产业振兴和技术改造项目	1,185,607.66	1,411,227.34
高档精纺面料生产线技改项目	1,107,610.44	1,219,896.08
转变外贸发展方式项目资金	341,283.33	434,656.32
国有企业合作发展专项补贴资金	1,288,169.85	1,726,265.04
节能配套资金和循环经济发展专项资金	886,163.85	964,722.24
淘汰纺织落后产能产业升级中央补助资
	4,560,000.00	4,560,000.00
金
省级工业和信息化第二批专项资金	500,000.00	500,000.00
省级循环经济发展专项资金	1,100,000.00
合计	12,781,739.41	12,966,114.44

其他非流动负债说明说明

本公司其他非流动负债全部为收到政府专项拨款，期末余额较上期减少是因为本期摊销专项 资金所致。

涉及政府补助的负债项目

单位： 元

		本期新增补	本期计入营业			与资产相关/与
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		助金额	外收入金额			收益相关
企业挖潜（更新）
改造专项补助资	624,635.91				553,116.34
金
技术改造和项目					1,259,787.9
	1,524,711.51
研发资金					4
重点产业振兴和					1,185,607.6
	1,411,227.34
技术改造项目					6
高档精纺面料生					1,107,610.4
	1,219,896.08
产线技改项目					4
转变外贸发展方
	434,656.32				341,283.33
式项目资金
国有企业合作发	1,726,265.04				1,288,169.8

114

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

展专项补贴资金					5
节能配套资金和
循环经济发展专	964,722.24				886,163.85
项资金
淘汰纺织落后产
					4,560,000.0
能产业升级中央	4,560,000.00
					0
补助资金
省级工业和信息
化第二批专项资	500,000.00				500,000.00
金
省级循环经济发					1,100,000.0
展专项资金					0
					12,781,739.
合计	12,966,114.44					--
					41

47 、股本

单位：元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
	186,441,020. 00						186,441,020. 00
股份总数

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文 号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公 司应说明公司设立时的验资情况

48 、库存股

库存股情况说明

49 、专项储备

专项储备情况说明

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	341,285,510.06			341,285,510.06
其他资本公积	-19,490,408.38			-19,490,408.38

115

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

合计 321,795,101.68 321,795,101.68

资本公积说明

其他资本公积负数形成的原因系按财政部财企【2000】295号文《关于企业住房制度改革 中有关财务处理问题的通知》和财政部财企字【2000】878号文《关于企业住房改革中有关财 务处理问题的补充通知》以及财政部财会字【2001】5号文件的规定,公司支付给1998年12月 31日前参加工作的无房职工的一次性住房补贴，共23,092,458.65元计入资本公积-其他资本公 积。

51 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	33,314,569.30			33,314,569.30
任意盈余公积	1,527,658.34			1,527,658.34
合计	34,842,227.64			34,842,227.64

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明

53 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	-235,142,845.53	--
调整后年初未分配利润	-235,142,845.53	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-33,248,506.17	--
期末未分配利润	-268,391,351.70	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同 享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司 应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数

116

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

54 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	227,120,647.42	256,465,283.80
其他业务收入	2,036,980.12	6,181,407.25
营业成本	211,664,963.62	227,612,692.35

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
毛纺行业	227,120,647.42	210,399,915.37	256,465,283.80	223,412,356.80
合计	227,120,647.42	210,399,915.37	256,465,283.80	223,412,356.80

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
呢绒	227,120,647.42	210,399,915.37	256,465,283.80	223,412,356.80
合计	227,120,647.42	210,399,915.37	256,465,283.80	223,412,356.80

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国 外	71,743,605.59	71,030,620.04	93,424,512.23	79,791,482.83
国内	155,377,041.83	139,369,295.33	163,040,771.57	143,620,873.97
合计	227,120,647.42	210,399,915.37	256,465,283.80	223,412,356.80

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)

117

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

客户1	17,645,830.35	7.7%
客户2	13,683,576.67	5.97%
客户3	9,685,230.79	4.23%
客户4	8,611,094.45	3.76%
客户5	5,816,615.78	2.54%
合计	55,442,348.04	24.2%

营业收入的说明

55 、合同项目收入

单位： 元

				累计已确认毛利
					已办理结算的金
固定造价合同	合同项目	金额	累计已发生成本	（亏损以“-”号
					额
				表示）
				累计已确认毛利
					已办理结算的金
成本加成合同	合同项目	金额	累计已发生成本	（亏损以“-”号
					额
				表示）

合同项目的说明

56 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
城市维护建设税	737,354.77	1,128,147.18	7%
教育费附加	316,009.18	483,491.61	3%
地方教育费附加	210,672.79	322,327.78	2%
价格调节基金	105,336.40	144,893.70	1%
合计	1,369,373.14	2,078,860.27	--

营业税金及附加的说明

57 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
1．差旅费	448,140.38	604,483.32
2．运输费	4,743,892.70	4,013,980.46
3．广告费	40,736.00	250,150.00
4．展览费	852,879.97	689,532.78

118

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

5．工资	2,263,208.13	1,944,336.50
6．福利费	316,849.14	272,207.09
7．业务费	565,558.61	622,276.67
8．样品费	805,543.93	566,160.36
9 .机物料	73,894.54	86,125.95
10．维修费	56,877.00	178,242.71
11.包装物	41,397.01	43,309.43
12.水电费	7,823.70	16,011.69
13.折旧费	96,190.09	99,095.16
14.租赁费	213,758.25	376,236.50
15.外运杂费	1,511,375.63	2,272,718.09
16.其他	447,370.87	156,209.87
合计	12,485,495.95	12,191,076.58

58 、管理费用

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
1.职工薪酬	21,091,984.73	19,159,096.97
2.折旧费	1,455,609.79	1,441,412.90
3.修理费	238,859.74	177,711.29
4.租赁费		1,400.00
5.房水电	551,442.16	448,143.02
6.办公费	183,769.12	270,214.34
7.差旅费	194,088.86	214,191.36
8.董事会会费	91,785.70	119,047.60
9.咨询审计诉讼费	358,738.24	301,442.64
10.业务招待费	929,047.05	1,266,224.87
11.运输费	60,052.00	28,468.00
12.通勤费	1,152,720.75	1,055,184.75
13.保险费	540,801.54	523,263.59
14.排污费	549,546.96	193,759.23
15.税金	1,674,867.64	1,692,732.13
16.无形资产摊消	1,551,717.00	1,551,717.00
17.研究开发费	1,575,976.52	1,753,732.68

119

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

18.存货盘亏	105,680.95	-64,979.63
19.书报资料费	36,753.75	42,065.20
20.机物料	301,682.90	204,203.06
21.广告宣传费	3,800.00	69,721.00
22.其他	4,540,245.62	2,620,269.60
合计	37,189,171.02	33,069,021.60

59 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	322,672.17
利息收入	-1,503,296.04	-1,065,516.00
汇兑损益	718,513.18	113,807.17
其他	160,120.45	262,149.29
合计	-301,990.24	-689,559.54

60 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 61 、投资收益 （ 1 ）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

120

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明

62 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-880,741.83	118,080.27
二、存货跌价损失	4,515,120.87	1,973,433.69
合计	3,634,379.04	2,091,513.96

63 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
政府补助	3,399,151.03	1,164,296.88
合计	3,668,379.94	1,227,168.90

营业外收入说明

（ 2 ）计入当期损益的政府补助

单位： 元

			与资产相关/与收益	是否属于非经常性
补助项目	本期发生额	上期发生额
			相关	损益
一、与资产相关的政
府补助
企业挖潜（更新）改
	71,519.57	71,519.57	与资产相关
造专项资金
技术改造及研发项
	847,416.11	580,464.22	与资产相关
目补助资金
转变外贸发展方式
	365,439.35	231,761.09	与资产相关
项目资金
二、与收益相关的政
府补助
保外贸贴息补助资
	140,000.00	210,000.00	与收益相关
金
中小企业市场开拓
	74,776.00	70,552.00	与收益相关
补助资金

121

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

进口产品贴息资金	300,000.00		与收益相关
奖励资金	1,600,000.00		与收益相关
合计	3,399,151.03	1,164,296.88	--	--

64 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性
项目	本期发生额	上期发生额
			损益的金额
其中：固定资产处置损失	33,121.12	379,194.12
合计	33,121.12	379,194.12

营业外支出说明

65 、所得税费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

66 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为 报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月 起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报 告期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理（按权重 为1 进行加权平均）。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初即 已发行在外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并 日发行的新股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时， 合并方在合并日发行的新股份不予加权计算（权重为零）。

归属于公司普通股股东基本每股收益

= -33,248,506.17/186,441,020.00

=-0.178

存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外 普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀 释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：

稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数)

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

122

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利 润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀 释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 本公司不存在潜在普通股，不需要计算稀释每股收益。

67 、其他综合收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他综合收益说明

68 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
收到的政府补助	3,214,776.00
收到的利息收入	1,512,462.71
收到的风险抵押金	228,900.00
收回投标保证金	1,425,973.00
收到破产清偿款	199,933.31
收到社保款	224,361.12
收到其他	522,812.14
合计	7,329,218.28

收到的其他与经营活动有关的现金说明

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
支付的运输费	4,803,944.70
支付的服务费	2,175,097.49
支付的开发费	1,575,976.52
支付外运杂费	957,272.88
支付的业务招待费	929,047.05
支付劳动保护费	444,122.24

123

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

支付的差旅费	642,229.24
支付的房水电及排污费	1,100,989.12
支付的租赁仓储费	535,158.25
支付的业务费	749,327.73
支付的广告展览费	893,585.92
支付风险抵押金	318,781.00
支付的咨询费	358,738.24
支付的保险费	540,801.54
支付投标保证金	1,405,400.00
支付样品费	805,543.93
支付其他	129,531.64
合计	18,365,547.49

支付的其他与经营活动有关的现金说明

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

收到的其他与投资活动有关的现金说明

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

支付的其他与投资活动有关的现金说明

• （ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

项目 金额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明

124

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

69 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-33,248,506.17	-12,858,939.39
加：资产减值准备	3,634,379.04	2,091,513.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
	12,098,284.52	11,866,478.87
折旧
无形资产摊销	1,551,717.00	1,551,717.00
长期待摊费用摊销	200,000.04	200,000.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
	33,121.12	379,194.12
（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	320,833.33
存货的减少（增加以“－”号填列）	10,548,234.31	5,427,028.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-25,078,743.50	3,323,741.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	1,785,648.61	-9,132,446.52
经营活动产生的现金流量净额	-28,155,031.70	2,848,287.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	73,830,707.48	49,489,377.43
减：现金的期初余额	49,489,377.43	51,983,440.66
现金及现金等价物净增加额	24,341,330.05	-2,494,063.23

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格	50,000,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现
	50,000,000.00
金等价物

125

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	73,830,707.48	49,489,377.43
其中：库存现金	208,570.97	137,932.29
可随时用于支付的银行存款	73,622,136.51	49,351,445.14
三、期末现金及现金等价物余额	73,830,707.48	49,489,377.43

现金流量表补充资料的说明

70 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等 事项

八、资产证券化业务的会计处理

• 1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

• 2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

单位： 元

名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注

九、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

							母公司	母公司
							对本企	对本企	本企业
母公司	关联关	企业类		法定代	业务性	注册资				组织机
			注册地				业的持	业的表	最终控
名称	系	型		表人	质	本				构代码
							股比例	决权比	制方
							(%)	例(%)
									甘肃省
兰州三					针纺织
			兰州市						人民政
毛纺织					品、纺织
	控股股	国有独	西固区			16,091.7			府国有	2243689
（集团）				阮 英	机械的		14.12%	14.12%
	东	资	玉门街			0			资产监	3-9
有限责					生产及
			486号						督管理
任公司					销售
									委员会

本企业的母公司情况的说明

126

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

2 、本企业的子公司情况

子公司全	子公司类			法定代表			持股比例	表决权比	组织机构
		企业类型	注册地		业务性质	注册资本
称	型			人			(%)	例(%)	代码
3、本企业的合营和联营企业情况
							本企业在
						本企业持
被投资单			法定代表				被投资单		组织机构
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	股比例		关联关系
位名称			人				位表决权		代码
						(%)
							比例(%)
一、合营企业
二、联营企业

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
兰州三毛（集团）进出口公司	受同一方控制	22434038-9
兰州三毛（集团）企业公司	受同一方控制	22438693-4

本企业的其他关联方情况的说明

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价		占同类		占同类
关联方	关联交易内容	方式及决策程		交易金		交易金
			金额		金额
		序		额的比		额的比
				例（%）		例（%）
兰州三毛（集团）
	采购	市场价格	558,422.39	8.53%	1,487,195.38	10.87%
企业公司
兰州三毛纺织
（集团）有限责	接收劳务	市场价格	1,762,081.20	100%	1,894,776.75	100%
任公司

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

		关联交易定价	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
关联方	关联交易内容
		方式及决策程	金额	占同类	金额	占同类

127

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

		序		交易金		交易金
				额的比		额的比
				例（%）		例（%）
兰州三毛纺织
（集团）有限责	提供劳务	市场价格	200,000.00	100%	200,000.00	100%
任公司

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

公司受托管理/承包情况表

单位： 元

					托管收益/承	本报告期确认
委托方/出包	受托方/承包	受托/承包资	受托/承包起	受托/承包终
					包收益定价依	的托管收益/
方名称	方名称	产类型	始日	止日
					据	承包收益

公司委托管理/出包情况表

单位： 元

						本报告期确认
委托方/出包	受托方/承包	受托/出包资	委托/出包起	委托/出包终	托管费/出包
						的托管费/出
方名称	方名称	产类型	始日	止日	费定价依据
						包费

关联托管/承包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

					租赁收益定价	本报告期确认
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					依据	的租赁收益

公司承租情况表

单位： 元

					租赁费定价依	本报告期确认
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					据	的租赁费

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

单位： 元

					担保是否已经履
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					行完毕

关联担保情况说明

128

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
					占同类		占同类
	关联交易		关联交易定价
关联方		关联交易内容
					交易金		交易金
	类型		原则	金额		金额
					额的比		额的比
					例（%）		例（%）

（ 7 ）其他关联交易

2012年12月，经本公司2012年第二次临时股东大会决议，审议通过了转让所持有的上海 毕纳高房地产开发公司14.29%股权给股东上海开开集团的事宜。2012年12月5日，本公司与开 开集团签署了关于转让毕纳高股权为内容的《产权交易合同》，上海开开集团以现金5000万 元协议受让本公司持有的毕纳高14.286%的股份。截止2013年12月31日，该项交易全部完成。

6 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位： 元

		期末	期末	期初	期初
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	三毛集团销售分
应收款项		1,148,203.66	1,148,203.66	1,148,203.66	1,148,203.66
	公司

上市公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
	兰州三毛（集团）企业
其他应付款		190,286.36	386,201.16
	公司
	兰州三毛纺织（集团）
其他应付款			301,392.13
	有限责任公司

129

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

十、股份支付

1 、股份支付总体情况

单位： 元

股份支付情况的说明

• 2 、以权益结算的股份支付情况

单位： 元

以权益结算的股份支付的说明

• 3 、以现金结算的股份支付情况

单位： 元

以现金结算的股份支付的说明

• 4 、以股份支付服务情况

单位： 元

• 5 、股份支付的修改、终止情况

十一、或有事项

• 1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

• 2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

其他或有负债及其财务影响

130

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

十二、承诺事项

• 1 、重大承诺事项

• 2 、前期承诺履行情况

十三、资产负债表日后事项

• 1 、重要的资产负债表日后事项说明

单位： 元

对财务状况和经营成果的 项目 内容 无法估计影响数的原因 影响数

• 2 、资产负债表日后利润分配情况说明

单位： 元

• 3 、其他资产负债表日后事项说明

十四、其他重要事项

• 1 、非货币性资产交换

• 2 、债务重组

• 3 、企业合并

• 4 、租赁

• 5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

• 6 、以公允价值计量的资产和负债

单位： 元

==> picture [480 x 93] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
----- End of picture text -----

131

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

金融负债 0.00 0.00

7 、外币金融资产和外币金融负债

					单位： 元
			计入权益的累
		本期公允价值		本期计提的减
项目	期初金额		计公允价值变		期末金额
		变动损益		值
			动
金融资产
金融资产小计	0.00				0.00
金融负债	0.00				0.00

8 、年金计划主要内容及重大变化

9 、其他

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例 (%)		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)				(%)		(%)
按组合计提坏账准备的应收账款

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

• 适用 √ 不适用

132

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

		确定原坏账准备的 依据	转回或收回前累计
应收账款内容	转回或收回原因		已计提坏账准备金	转回或收回金额
			额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

					单位： 元
					是否因关联交易
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					产生

应收账款核销说明

• （ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

			单位： 元	单位： 元
	期末数		期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

• （ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

• （ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元 占应收账款总额的 单位名称 与本公司关系 金额 年限 比例(%) ）应收关联方账款情况 单位： 元 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 金额 (%)

• （ 7 ）应收关联方账款情况

• （ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。

133

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

• （ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

			转回或收回前累计
		确定原坏账准备的
其他应收款内容	转回或收回原因		已计提坏账准备金	转回或收回金额
		依据
			额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

					是否因关联交易产 生
单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因

134

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

其他应收款核销说明

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

			单位： 元	单位： 元
	期末数		期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

• （ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

				单位： 元
				占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				的比例(%)

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

			占其他应收款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额
			(%)

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

3 、长期股权投资

单位： 元

						在被投		在被投
								资单位
							在被投	持股比
										本期计
被投资	核算方	投资成	期初余	增减变	期末余	资单位	资单位	例与表	减值准		本期现
										提减值
单位	法	本	额	动	额	持股比	表决权	决权比	备		金红利
										准备
						例(%)	比例(%)	例不一
								致的说
								明

长期股权投资的说明

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

行业名称 营业收入

• （ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 ）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

（ 4 ）主营业务（分地区）

• （ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元 占公司全部营业收 客户名称 营业收入总额 入的比例(%)

营业收入的说明

5 、投资收益

• （ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

• （ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

投资收益的说明

• 6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--

• 7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况

单位： 元

项目	公允价值	公允价值	确定公允价值方法	公允价值计算过程	公允价值计算过程	原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况						单位： 元
		反向购买形成的长期股权投资金
项目					长期股权投资计算过程
		额

单位： 元

十六、补充资料

• 1 、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
	-33,121.12	处置固定资产
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
	3,399,151.03	详见政府补助明细
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

137

兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

除上述各项之外的其他营业外收入和支出	269,228.91
合计	3,635,258.82	--

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用

2 、境内外会计准则下会计数据差异

• （ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	-33,248,506.17	-12,858,939.39	274,686,997.62	307,935,503.79
按国际会计准则调整的项目及金额

• （ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	-33,248,506.17	-12,858,939.39	274,686,997.62	307,935,503.79
按境外会计准则调整的项目及金额

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明

3 、净资产收益率及每股收益

	单位：元	单位：元	单位：元
	加权平均净资产收益率	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-11.41%	-0.18	-0.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通
	-12.66%	-0.2	-0.2
股股东的净利润

4 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

项目	本期数	上期数	差异额	变动原因
货币资金	73,830,707.48	49,489,377.43	24,341,330.05	本期公司处置长期股权投资以及 借款1000万元增加了货币资金

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兰州三毛实业股份有限公司 2013 年度报告全文

应收票据	10,654,200.80	4,712,871.60	5,941,329.20	本期公司客户增加了票据结算方 式
应收账款	60,845,020.76	44,791,873.66	16,053,147.10	本期公司销售增加了赊销比例应 收款增加
预付款项	5,626,440.60	427,053.62	5,199,386.98	本期公司预付了设备购置款导致 预付款较上期增加
长期股权投资		50,000,000.00	-50,000,000.00	本期公司处置了对上海毕纳高房 地产有限公司长期股权投资
应交税费	-92,827.08	-1,720,243.72	1,627,416.64	本期公司12月份收入较上年同期 增加导致应交税费期末余额增加
财务费用	-301,990.24	-689,559.54	387,569.30	本期公司增加1000万元短期借款 导致财务费用增加
资产减值损失	3,634,379.04	2,091,513.96	1,542,865.08	本期公司计提存货跌价准备较上 期增加
营业外收入	3,668,379.94	1,227,168.90	2,441,211.04	本期公司收到政府补助较上期增 加

董事长：阮英 兰州三毛实业股份有限公司 2014 年 04 月 16 日

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第十一节 备查文件目录

• 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

• 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

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