GA INNODUS CO., LTD. — M&A Activity 2024

Oct 25, 2024

공개매수설명서 2.1 관악산업(주) 공 개 매 수 설 명 서

금융위원회 귀중	2024년 10월 25일
보 고 자	성 명 : 관악산업 주식회사
	주 소 : 서울특별시 송파구 올림픽로 293-19 (신천동, 현대타워빌딩 2층)전화번호 : 02-2240-7900
대 리 인	성 명 : 케이비증권 주식회사
	주 소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로50전화번호 : 02-6114-0114

【 본 문 】

<요약정보>

공개매수자		ㆍ성명 : 관악산업 주식회사 ■ 회사 □ 개인 □ 회사가 아닌 법인ㆍ단체 □ 외국인
ㆍ대상회사와의 관계 ■ 대상회사 본인 □ 대상회사의 최대주주 또는 임원 □ 대상회사의 계열사 □ 기타(제3자 등)
공개매수 대상회사명		관악산업 주식회사
공개매수 목적		■ 경영권안정 □ M&A □ 지주회사요건충족 □ 상장폐지 ■ 기타 - 내용: 공개매수자는 2024년 10월 24일 이사회 결의를 통해 제1호 의안 자사주 공개매수의 건이 가결됨에 따라 자기주식에 대한 공개매수를 진행하며, 본 공개매수를 통해, 본 신고서 제출일 현재 대상회사가 발행하고 있는 총 주식 4,871,460주 중 대상회사의 자기주식을 최대 1,000,000주를 취득함으로써 경영권 안정 및 대상회사의 주주가치를 제고 시키고자 합니다.
공개매수대상 주식등		주식등의 종류	관악산업 주식회사 기명식 보통주
매수 예정 수량(비율)	1,000,000주(발행주식총수의 20.53%)
매수 가격	주당 5,600원
공개매수조건		공개매수자는 공개매수에 응모한 주식 수가 매수예정수량을 하회할 경우 전량 매수할 예정이며, 단수주가 발생하는 경우 소수점 이하 절상하여 공개매수자 관악산업 주식회사가 1주 더 매수할 예정입니다. 공개매수에 응모한 주식이 최대 매수예정수량 1,000,000주를 초과하는 경우에는 1,000,000주만큼만 안분비례하여 매수할 예정이며 초과분은 매수하지 않고, 공개매수대금은 현금으로 지급할 예정입니다. 취득한 자기주식에 대해서 당사는 소각계획이 없습니다.
공개매수기간		2024.10.25. - 2024.12.10.(결제일: 2024.12.13)
보유주식등	신고서 제출일 현재	보유 수량	1,849주
보유 비율	0.04%
공개매수후(예정)	보유 수량	1,001,849주
보유 비율	20.57%
사무취급자		케이비증권 주식회사

Ⅰ. 공개매수자 및 그 특별관계자에 관한 사항

1. 공개매수자 및 그 특별관계자에 관한 사항

[공개매수자: 관악산업 주식회사] 가. 회사의 개요 1) 회사의 명칭공개매수자의 명칭은 관악산업 주식회사이고, 영문으로는 GWANAK CONSTRUCTION AND EQUIPMENT. SERVICE CO., LTD.라 표기합니다. 2) 설립일자공개매수자는 건설장비의 대여와 준설공사, 수중공사, 철근콘크리트 공사 등의 전문건설을 영위할 목적으로 1998년 07월 설립되었습니다. 3) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소: 서울시 송파구 올림픽로 293-19 (신천동, 현대타워빌딩2층)전화번호: 02-2240-7900홈페이지 주소: http://www.gwan-ak.co.kr 4) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		해당

5) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형
코넥스시장 상장	2015년 05월 18일	해당사항 없음

6) 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	토목, 건축, 전기, 도로포장, 준설, 설계시공 청부업	영위
2	종합장비 임대 LEASE업	영위
3	장비 수리정비업	영위
4	장비 관리용역업	영위
5	건설 가설재 (B.T SCAFFOLDING, STEELFORM등)	영위
6	운반 하역업	미영위
7	창고 보관업	미영위
8	건재 (골재, 아스콘, 콘크리트)생산 및 판매업	미영위
9	장비 제작 및 전문 기술 용역업	영위
10	부동산 매매 및 임대업	미영위
11	일반기계 제작업	미영위
12	플랜트 설계, 제작, 시공 및 보수운영업	영위
13	수중 공사업	영위
14	차량정비 및 부품 도소매업	미영위
15	주택 상가 건축 및 임대업	미영위
16	상품수출입 무역 및 매매업	미영위
17	산업설비 용역업	영위
18	철강재 설치공사업	영위
19	선박건조, 선박부품 제조판매, 철구제품 제조 판매 및 선박수리업	영위
20	환경오염방지시설업 및 일반폐기물 처리시설 설계 시공, 제작업	미영위
21	음식점업	미영위
22	정보통신사업 및 벤쳐기업 투자	미영위
23	건설기계 안전점검 대행업	미영위
24	철강구조물 공사업	영위
25	철근콘크리트 공사업	영위
26	구조물해체비계 공사업	영위
27	상하수도설비 공사업	영위
28	금속창호지붕건축물조립 공사업	영위
29	기타 전 각 호에 부대하는 사업에 대한 업무 및 투자	영위

나. 회사의 연혁1) 회사의 연혁

연월	비고
1998년 07월	금강관악건설(주) 설립(자본금 335.5백만원), 최대주주 이규형 등기이사 현황(이규형, 이한성, 이재학)
1998년 07월	대표이사 이규형 취임
1998년 09월	토공사업, 철근콘크리트공사업, 수중공사업 면허취득
1998년 12월	본점이전 (서울 관악구 → 서울 송파구)
1999년 07월	1차 유상증자 1,342백만원(증자후자본금 : 1,677.5백만원), 최대주주 한기환
1999년 08월	준설공사업, 강구조물공사업, 비계구조물해체공사업 면허취득
1999년 08월	대표이사 이규형 사임 및 한기환 취임, 등기이사 변동(이규형, 한기환, 정동수)
1999년 09월	상호변경 : 금강관악건설(주) → 관악산업(주)
1999년 09월	포장공사업 면허취득
2000년 03월	등기이사 변동(이규형, 이한성, 한기환, 박태웅)
2000년 09월	보링그라우팅공사업 면허취득
2001년 08월	관악개발(주) 출자 : 1,350백만원
2002년 06월	관악개발(주) 유상증자출자 : 630백만원
2003년 12월	대표이사 한기환 사임 및 공동대표이사 박태웅, 최병상 취임, 최대주주 우리사주조합, 등기이사 변동(이규형, 이한성, 최병상, 박태웅)
2004년 01월	관악개발(주) 추가출자 : 100백만원
2004년 03월	공동대표이사 박태웅, 최병상 사임 및 대표이사 서영환 취임 등기이사 변동(이규형, 이한성, 서영환)
2004년 04월	등기이사 변동(이규형, 이한성, 최병상, 박태웅, 서영환)
2004년 09월	관악개발(주) 유상증자출자 : 100백만원(총 2,180백만원)
2004년 12월	2차 유상증자 335.5백만원(증자후 자본금 2,013백만원)
2005년 03월	관악개발(주) 추가출자 50백만원(총지분 100%)
2005년 08월	등기이사 변동(이규형, 이한성, 최병상, 서영환)
2006년 03월	등기이사 변동(이규형, 최병상, 서영환)
2008년 09월	관악개발(주) 추가출자 300백만원(총지분 100%)
2010년 03월	주식배당 201.3백만원(배당후 자본금 2,214.3백만원)
2010년 03월	대표이사 서영환 사임 및 최병상 취임, 등기이사 변동(이규형, 최병상, 조훈곤, 정진문)
2011년 11월	ISO9001 품질경영시스템 획득(크레비즈인증원)
2012년 03월	주식배당 221.4백만원(배당후 자본금 2,435.7백만원)
2012년 04월	상하수도설비공사업 면허취득
2013년 03월	대표이사 최병상 사임 및 이규형 취임
2013년 08월	최대주주 이규형
2014년 01월	전문건설협회 실적우수상 수상
2014년 03월	모범납세자 기획재정부 장관표창 수상
2014년 03월	등기이사 변동(이규형, 최병상, 조훈곤, 정진문, 조재진)
2015년 05월	코넥스시장 상장
2016년 03월	등기이사 변동(이규형, 최병상, 조재진, 이규항, 임창순)
2018년 03월	등기이사 변동(이규형, 최병상, 조재진, 이규항, 임창순, 송범, 이해현)
2019년 03월	등기이사 변동(이규형, 이규항, 조재진, 임창순, 송범, 이해현) 각자 대표이사 선임(이규형, 이규항)
2021년 03월	단독 대표이사 (이규항)
2021년 04월	포장공사업 면허취득
2021년 09월	ISO45001 안전보건경영시스템 획득(시스템코리아인증원)
2022년 05월	ISO14001 환경경영시스템 획득(한국시스템인증원)
2023년 02월	금속창호지붕건축물조립공사업 면허취득
2023년 05월	코넥스대상 최우수 테크상 수상
2024년 03월	등기이사 변동(이규항, 조재진, 임창순, 강경일)

2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
신규	재선임
---	---	---	---	---
2019.03.22	정기주총	-	사내이사 이규형사내이사 이규항사내이사 임창순	-
2020.03.27	정기주총	-	사내이사 조재진	-
2021.03.26	정기주총	-	사외이사 송 범 사외이사 이해현 감사 이상복	대표이사 이규형
2021.07.12	-	-	-	사내이사 이규형
2022.03.30	정기주총	-	사내이사 이규항사내이사 임창순	-
2023.03.29	정기주총	-	사내이사 조재진	-
2024.03.27	정기주총	사외이사 강경일	감사 이상복	사외이사 송 범사외이사 이해현

3) 회사의 본점소재지 및 그 변경공개매수자는 공시대상기간 동안 본점소재지의 변경이 없습니다. 4) 최대주주의 변동

성명	관계	주소	소유주식수	소유비율
이규항	최대주주	경기도 용인시 수지구 신봉동	895,687	18.39

- 2024년 06월 20일 기존 최대주주(이규형)의 지분매각에 따른 최대주주(이규항)로 변경됨. 5) 상호 변경공개매수자는 공시대상기간 동안 상호 변경이 없습니다. 6) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과공개매수자는 공시대상기간 동안 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 없습니다. 7) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용공개매수자는 공시대상기간 동안 합병 관련 내용이 없습니다. 8) 회사의 업종변경 또는 주된 사업의 변화공개매수자는 공시대상기간 동안 업종변경 또는 주된 사업의 변화가 없습니다. 9) 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생공개매수자는 공시대상기간 동안 경영활동과 관련된 중요한 사항이 없습니다. 다. 자본금 및 발행주식총수

일 자	주식 종류	주식수	주 당 액면가액	액면 총액	주 당 발행가액	발 행 총 액	할증률	증(감)자후 자본금	비고
1998.07.27	보통주	67,100주	5,000	335,500,000	5,000	335,500,000	-	335,500,000	설립자본금
1999.07.27	보통주	268,400주	5,000	1,342,000,000	5,000	1,342,000,000	-	1,677,500,000	유상증자
2004.12.23	보통주	67,100주	5,000	335,500,000	5,000	335,500,000	-	2.013,000,000	유상증자
2010.03.19	보통주	40,260주	5,000	201,300,000	5,000	201,300,000	-	2,214,300,000	주식배당
2012.03.23	보통주	44,286주	5,000	221,430,000	5,000	221,430,000	-	2,435,730,000	주식배당
2015.04.21	보통주	4,384,314주	500	-	-	-	-	2,435,730,000	액면분할
계		4,871,460주	500	2,435,730,000	-	2,435,730,000	-	2,435,730,000	-

1) 자본금 및 발행주식총수

(기준일 :	2024년 10월 25일	)

구분	종류	자본금(액면총액)	발행주식
기명식	보통주	2,435,730,000원	4,871,460주

주: 1주당 액면가액은 500원입니다.

2) 주식의 총수 현황

(기준일 :	2024년 10월 25일	)	(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
보통주	우선주	합계
---	---	---	---	---	---
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		10,000,000	-	10,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		4,871,460	-	4,871,460	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
2. 이익소각	-	-	-	-
3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		4,871,460	-	4,871,460	-
Ⅴ. 자기주식수		1,849	-	1,849	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		4,869,611	-	4,869,611	-

3) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :	2024년 10월 25일	)	(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득(+)	처분(-)	소각(-)
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
장외 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
공개매수	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
소계(a)	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
현물보유물량	-	1,849	-	-	-	1,849	-
-	-	-	-	-	-	-
소계(b)	-	1,849	-	-	-	1,849	-
-	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			-	1,849	-	-	-	1,849	-
-	-	-	-	-	-	-

라. 임원의 현황

(기준일 :	2024년 10월 25일	)	(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
의결권 있는 주식	의결권 없는 주식
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
이규항	남	1970.04	대표이사	사내이사	상근	대표이사 (회사총괄)	충북대 도시공학과 졸업 (현) 관악산업 대표이사	895,687	-	본인	25년 11개월	2025.03.30
조재진	남	1965.09	이사	사내이사	상근	장비총괄	한국해양대 기관학과 졸업 (현) 관악산업 사내이사	76,126	-	타인	18년 1개월	2026.03.29
임창순	남	1974.03	이사	사내이사	상근	재경총괄	방송통신대 경영학과 졸업 (현) 관악산업 사내이사 - 겸직 : 관악개발(감사)	103,546	-	타인	25년 10개월	2025.03.30
강경일	남	1956.03	이사	사외이사	비상근	경영관리감독	(전) 대림산업 토목사업 전무 (현) 관악산업 사외이사 - 겸직 : 기술인협회심의위원	-	-	타인	0년 6개월	2026.03.29
이상복	남	1955.01	감사	감사	비상근	감사	서울대 토목학과 졸업 (전) 대저건설 대표이사 (현) 관악산업 감사	-	-	타인	9년 8개월	2026.03.29
김진섭	남	1971.10	이사	미등기	상근	공사총괄	명지대 토목학과 졸업 (현) 관악산업 이사 - 겸직 : 관악개발(사내이사)	59,736	-	타인	19년 5개월	-

마. 최대주주 및 그 특수관계인에 관한 사항

(기준일 :	2024년 10월 25일	)	(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수	소유비율	비고
이규항	최대주주	보통주	895,687	18.39	-
조재진	등기임원	보통주	76,126	1.56	-
임창순	등기임원	보통주	103,546	2.13	-
이해훈	계열사임원	보통주	400,465	8.22	-
고용현	계열사임원	보통주	83,171	1.71	-
김진섭	미등기임원	보통주	59,736	1.23	-
공동근로복지기금	기타법인	보통주	485,600	9.97	-
고승연	친인척	보통주	21,100	0.43	-
계			2,125,431	43.63	-

바. 공개매수자의 특별관계자에 관한 사항

성 명	관 계	직위
이규항	최대주주	-
조재진	등기임원	이사
임창순	등기임원	이사
이해훈	계열사임원	-
고용현	계열사임원	-
김진섭	미등기임원	이사
공동근로복지기금	기타법인	-
고승연	친인척	개인(국내)
관악개발(주)	종속회사	-
계

사. 최근 3사업연도의 재무제표 1) 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표
제 26 기 2023.12.31 현재
제 25 기 2022.12.31 현재
제 24 기 2021.12.31 현재
관악산업 주식회사와 그 종속기업	(단위:원)

구 분	2023년도 (제26기)	2022년도 (제25기)	2021년도 (제24기)
자 산
Ⅰ.유동자산	50,679,619,347	48,257,958,008	50,187,506,771
1.당좌자산	50,679,619,347	48,257,958,008	50,187,506,771
1)현금및현금성자산	25,093,982,823	17,011,216,458	26,554,118,332
2)단기금융상품	1,242,666,306	2,462,602,099	4,608,265,064
3)매출채권	12,370,937,224	19,827,825,232	10,164,468,625
(대손충당금)	(123,709,371)	(198,278,251)	(101,644,686)
4)공사미수금	7,113,389,342	6,654,077,111	4,153,700,708
5)미수수익	19,823,013	45,636,992	152,876
6)미수금	81,829,347	80,364,650	43,745,865
(대손충당금)	(818,293)	(803,646)	(437,458)
7)선급금	1,522,799,742	521,553,982	623,814,514
(대손충당금)	(15,227,997)	(5,215,539)	(6,238,145)
8)선급비용	1,841,136,539	793,004,328	674,410,262
9)선급공사비	72,492,270	47,095,214	2,454,134,877
10)유동성이연법인세자산	1,030,403,140	888,291,632	850,741,238
11)선급부가가치세	429,915,262	130,587,746	168,274,699
Ⅱ.비유동자산	45,951,537,201	41,348,247,102	39,988,954,784
1.투자자산	14,643,866,249	13,986,141,996	12,915,866,471
1)장기금융상품	6,090,810,758	7,634,853,996	6,347,779,671
2)퇴직연금운용자산	1,592,483,891
3)매도가능증권	6,960,571,600	6,351,288,000	6,568,086,800
2.유형자산	25,212,522,563	22,313,353,985	21,526,797,768
1)토지	358,024,155	358,024,155	358,024,155
2)건물	1,355,763,735	1,355,763,735	1,355,763,735
(감가상각누계액)	(638,397,419)	(604,503,326)	(570,609,233)
3)기계장치	67,734,500	67,734,500	67,734,500
(감가상각누계액)	(65,429,500)	(63,129,500)	(60,829,500)
4)선박	43,707,286,215	33,639,892,465	29,151,617,865
(감가상각누계액)	(20,713,931,161)	(18,108,558,463)	(17,092,310,379)
5)차량운반구	775,082,324	745,566,282	645,130,968
(감가상각누계액)	(383,306,487)	(383,496,267)	(388,998,993)
6)공기구비품	1,394,587,242	1,352,955,461	985,757,461
(감가상각누계액)	(1,001,891,041)	(917,317,307)	(778,514,061)
7)건설중인자산	357,000,000	4,870,422,250	7,854,031,250
3.무형자산	-	395,834	5,145,834
1)소프트웨어	-	395,834	5,145,834
4.기타비유동자산	6,095,148,389	5,048,355,287	5,541,144,711
1)보증금	5,656,950,844	4,882,664,872	5,465,549,872
(대손충당금)	(56,569,508)	(48,826,648)	(54,655,498)
2)장기선급비용	200,000,000
3)비유동성이연법인세자산	294,767,053	214,517,063	130,250,337
자 산 총 계	96,631,156,548	89,606,205,110	90,176,461,555
부 채
Ⅰ.유동부채	14,975,473,544	15,141,490,664	21,263,270,144
1.매입채무	325,283,670	85,407,730	276,827,302
2.미지급금	1,775,214,043	3,006,585,530	2,786,788,180
3.공사선수금	6,363,269,397	7,057,381,771	12,089,978,371
4.선수금	-	-	1,162,500,000
5.예수금	2,791,825	895,950	498,640
6.부가가치세예수금	172,705,972	313,183,771	243,753,332
7.미지급비용	702,198,896	645,940,078	553,480,108
8.당기법인세부채	1,294,953,894	418,161,465	801,320,687
9.유동성공사손실충당부채	4,339,055,847	3,613,934,369	3,348,123,524
Ⅱ.비유동부채	1,842,204,618	979,147,456	379,292,315
1.퇴직급여충당부채	14,297,597,638	13,450,345,400	11,940,207,580
(퇴직연금운용자산)	(14,297,597,638)	(13,450,345,400)	(11,940,207,580)
2.비유동성공사손실충당부채	1,796,263,471	941,372,635	370,917,126
3.이연법인세부채	45,941,147	37,774,821	8,375,189
부 채 총 계	16,817,678,162	16,120,638,120	21,642,562,459
자 본
Ⅰ.지배기업지분	79,813,478,386	73,485,566,990	68,533,899,096
1.자본금	2,435,730,000	2,435,730,000	2,435,730,000
보통주자본금	2,435,730,000	2,435,730,000	2,435,730,000
2.연결자본조정	(7,396,000)	(7,396,000)	(7,396,000)
자기주식	(7,396,000)	(7,396,000)	(7,396,000)
3.연결기타포괄손익누계액	575,238,674	317,069,404	482,158,932
매도가능증권평가이익	808,847,670	698,506,092	554,823,732
매도가능증권평가손실	(233,608,996)	(381,436,688)	(72,664,800)
4.연결이익잉여금	76,809,905,712	70,740,163,586	65,623,406,164
이익준비금	1,040,390,190	991,694,080	942,997,970
미처분이익잉여금	75,769,515,522	69,748,469,506	64,680,408,194
Ⅱ.비지배지분	-	-	-
자 본 총 계	79,813,478,386	73,485,566,990	68,533,899,096
부채 및 자본총계	96,631,156,548	89,606,205,110	90,176,461,555

2) 연결 손익계산서

연 결 손 익 계 산 서
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
관악산업 주식회사와 그 종속기업	(단위:원)

구 분	2023년도 (제26기)	2022년도 (제25기)	2021년도 (제24기)
Ⅰ.매 출	219,112,823,977	224,493,603,654	182,217,749,936
1.공사수입	212,297,227,627	221,123,568,812	180,910,872,284
2.용역매출	6,815,596,350	3,370,034,842	1,306,877,652
Ⅱ.매출원가	203,448,306,510	210,647,583,972	168,568,805,850
1.공사원가	194,627,293,433	208,946,138,694	155,840,503,458
2.용역원가	8,821,013,077	1,701,445,278	12,728,302,392
Ⅲ.매출총이익	15,664,517,467	13,846,019,682	13,648,944,086
Ⅳ.판매비와관리비	9,493,916,224	8,955,493,401	6,567,481,799
1.급여	3,030,707,199	3,211,020,383	2,543,617,636
2.퇴직급여	976,391,734	1,036,097,976	532,808,571
3.복리후생비	1,309,070,270	909,433,766	722,463,467
4.여비교통비	145,935,119	124,625,678	115,779,994
5.교육훈련비	10,307,083	8,851,449	5,871,400
6.도서인쇄비	14,511,300	9,325,455	11,555,000
7.통신비	6,637,718	6,193,807	7,118,795
8.수도광열비	59,704,623	52,103,807	48,630,909
9.세금과공과금	72,042,845	39,839,510	39,626,160
10.사무용품비	6,130,187	6,304,168	11,266,802
11.소모품비	6,188,607	6,996,428	61,873,566
12.전산비	39,275,605	56,829,020	33,249,846
13.운반비	1,313,864	771,300	2,804,300
14.차량유지비	109,554,703	85,203,052	68,587,301
15.보험료	18,325,834	20,962,728	21,064,728
16.지급수수료	2,809,586,727	2,448,671,518	1,501,903,867
17.지급임차료	39,485,493	33,758,762	34,158,135
18.수선비	15,000,000	17,543,636	181,332,094
19.접대비	657,405,710	508,837,992	355,017,960
20.광고선전비	3,000,000	23,137,000	-
21.안전관리비	59,112,823	103,818,990	66,135,000
22.보상비	-	38,720,000	-
23.대손상각비	(74,568,880)	96,633,565	50,771,290
24.감가상각비	135,980,926	92,001,411	100,349,890
25.무형자산상각비	395,834	4,750,000	5,416,667
26.하자보수비	42,420,900	13,062,000	46,078,421
Ⅴ.영업이익	6,170,601,243	4,890,526,281	7,081,462,287
Ⅵ.영업외수익	2,833,899,378	2,732,120,044	1,810,003,885
1.이자수익	1,970,866,855	943,538,406	696,089,526
2.배당금수익	94,804,800	79,594,800	52,548,600
3.매도가능증권처분이익	-	-	25,276,150
4.금융상품처분이익	11,082,436	-	-
5.기타의대손충당금환입	-	6,485,268	-
6.투자자산평가손실환입	206,479,026	44,361,544	564,220,491
7.유형자산처분이익	219,224,273	1,399,728,216	43,521,271
8.기타비유동자산평가손실환입	46,103,444	-	84,500,000
9.기타비유동자산처분이익	-	27,200,000	-
10.잡이익	285,338,544	231,211,810	343,847,847
Ⅶ.영업외비용	176,502,102	173,646,074	187,888,533
1.기부금	100,000,000	73,500,000	120,000,000
2.기타의대손상각비	17,769,965	-	10,549,958
3.단기투자증권처분손실	8,354,646	2,544,882	6,067,567
4.투자자산평가손실	17,344,404	-	30,491,651
5.유형자산처분손실	25,000	300,000	-
6.기타비유동자산평가손실	18,000,000	42,500,000	-
7.기타비유동자산처분손실	-	-	836,000
8.잡손실	15,008,087	54,801,192	19,943,357
Ⅷ.법인세비용차감전순이익	8,827,998,519	7,449,000,251	8,703,577,639
Ⅸ.법인세비용	2,271,295,293	1,845,281,729	2,184,942,756
Ⅹ.당기순이익	6,556,703,226	5,603,718,522	6,518,634,883
1.지배기업소유주지분순이익	6,556,703,226	5,603,718,522	6,518,634,883
2.비지배지분순이익	-	-	-
XI. 지배기업지분에 대한 주당손익	1,346	1,151	1,339

3) 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
관악산업 주식회사와 그 종속기업	(단위:원)

구 분	2023년도 (제26기)	2022년도 (제25기)	2021년도 (제24기)
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	14,532,239,405	(5,773,698,024)	(1,539,213,820)
1.당기순이익	6,556,703,226	5,603,718,522	6,518,634,883
2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	9,663,981,441	8,235,896,369	4,268,441,560
가.감가상각비	4,005,749,484	4,094,571,943	2,098,907,590
나.퇴직급여	4,016,329,794	3,158,329,625	1,919,700,107
다.무형자산상각비	395,834	4,750,000	5,416,667
라.단기투자증권처분손실	8,354,646	2,544,882	6,067,567
마.장기금융상품평가손실	17,344,404	-	30,491,651
바.유형자산처분손실	25,000	300,000	-
사.대손상각비	-	96,633,565	50,771,290
아.기타의대손상각비	17,769,965	-	10,549,958
자.공사손실충당부채전입	1,580,012,314	836,266,354	145,700,730
차.기타비유동자산평가손실	18,000,000	42,500,000
카.기타비유동자산처분손실	-	-	836,000
3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(557,458,059)	(1,477,775,028)	(1,134,777,569)
가.금융상품처분이익	11,082,436	-	-
나.기타의대손충당금환입	-	6,485,268	-
다.투자자산평가손실환입	206,479,026	44,361,544	564,220,491
라.유형자산처분이익	219,224,273,	1,399,728,216	43,521,271
마.기타비유동자산평가손실환입	46,103,444	-	84,500,000
바.기타비유동자산처분이익	-	27,200,000	-
사.매도가능증권처분이익	-	-	25,276,150
아.대손충당금환입	74,568,880	-	-
자.공사손실충당부채 환입액	-	-	417,259,657
4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,130,987,203)	(18,135,537,887)	(11,191,512,694)
가.매출채권의 감소(증가)	7,456,888,008	(9,663,356,607)	(5,097,225,998)
나.공사미수금의 감소(증가)	(459,312,231)	(2,500,376,403)	(2,004,016,350)
다.미수수익의 감소(증가)	25,813,979	(45,484,116)	(68,219)
라.미수금의 감소(증가)	(1,464,697)	(36,618,785)	45,217,505
마.선급금의 감소(증가)	(1,001,245,760)	102,260,532	(46,937,860)
바.선급비용의 감소(증가)	(1,048,132,211)	(118,594,066)	(120,799,058)
사.선급공사비의 감소(증가)	(25,397,056)	2,407,039,663	(2,454,134,877)
아.장기선급비용의 감소(증가)	(200,000,000)	-	-
자.선급부가가치세의 감소(증가)	(299,327,516)	37,686,953	(74,616,643)
차.이연법인세자산의 감소(증가)	(278,282,915)	(55,577,499)	289,703,111
카.당기법인세자산의 감소(증가)	-	-	177,460,537
타.이연법인세부채의 증가(감소)	(3,618,987)	14,869,283	8,375,189
파.매입채무의 증가(감소)	239,875,940	(191,419,572)	(135,962,660)
하.미지급금의 증가(감소)	(1,231,371,487)	219,797,350	1,873,671,204
거.공사선수금의 증가(감소)	(694,112,374)	(5,032,596,600)	(1,584,160,155)
너.예수금의 증가(감소)	1,895,875	397,310	498,640
더.부가가치세예수금의 증가(감소)	(140,477,799)	69,430,439	(530,245,898)
러.미지급비용의 증가(감소)	56,258,818	92,459,970	119,117,160
머.당기법인세부채의 증가(감소)	876,792,429	(383,159,222)	747,220,261
버.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(1,236,691,663)	(1,404,104,712)	(1,722,586,470)
서.퇴직금의 지급	(3,169,077,556)	(1,648,191,805)	(682,022,113)
Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(5,962,511,940)	(3,282,242,750)	(22,377,270,890)
1.투자활동으로 인한 현금유입액	6,088,182,755	12,875,987,112	26,991,953,594
가.단기금융상품의 감소	1,104,548,996	8,014,628,348	25,086,360,590
나.단기대여금의 감소	169,385,439	222,929,101	-
다.매도가능증권 처분	-	-	256,393,300
라.단기투자증권의 처분	62,495,354	22,250,118	97,022,433
마.장기금융상품의 처분	3,688,460,321	3,000,000,000	-
바.선박의 처분	211,500,000	412,500,000	1,202,500,000
사.차량운반구의 처분	7,727,273	16,154,545	2,727,271
아.공기구비품의 처분	-	-	800,000
자.보증금의 감소	844,065,372	1,187,525,000	346,150,000
2.투자활동으로 인한 현금유출액	(12,050,694,695)	(16,158,229,862)	(49,369,224,484)
가.단기금융상품의 증가	1,000,000,000	6,000,000,000	22,000,000,000
나.단기대여금의 증가	169,385,439	222,929,101	-
다.매도가능증권의 취득	283,407,600	-	1,241,698,400
라.단기투자증권의 취득	70,850,000	24,795,000	103,090,000
마.장기금융상품의 증가	2,031,857,694	4,217,711,272	5,217,711,272
바.토지의 취득	-	-	70,000,000
사.건물의 취득	-	-	280,000,000
아.선박의 취득	1,182,682,450	-	11,046,174,000
자.기계장치의 취득	-	-	9,200,000
차.차량운반구의 취득	159,101,922	213,642,489	117,820,000
카.공기구비품의 취득	129,513,240	367,198,000	113,738,090
타.건설중인자산의 취득	5,433,648,450	4,492,014,000	7,854,031,250
파.보증금의 증가	1,590,247,900	619,940,000	1,315,761,472
Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(486,961,100)	(486,961,100)	(486,961,100)
1.재무활동으로 인한 현금유입액	-	-	-
2.재무활동으로 인한 현금유출액	(486,961,100)	(486,961,100)	(486,961,100)
가.배당금의 지급	486,961,100	486,961,100	486,961,100
Ⅳ.현금의 증가(감소)	8,082,766,365	(9,542,901,874)	(24,403,445,810)
Ⅴ.기초의 현금	17,011,216,458	26,554,118,332	50,957,564,142
Ⅵ. 연결범위의 변동	-	-	-
Ⅶ.기말의 현금	25,093,982,823	17,011,216,458	26,554,118,332

4) 별도 재무상태표

재 무 상 태 표
제 26 기 2023.12.31 현재
제 25 기 2022.12.31 현재
제 24 기 2021.12.31 현재
관악산업 주식회사	(단위:원)

구 분	2023년도 (제26기)	2022년도 (제25기)	2021년도 (제24기)
자 산
Ⅰ.유동자산	40,286,146,108	33,767,678,041	36,985,334,119
1.당좌자산	40,286,146,108	33,767,678,041	36,985,334,119
1)현금및현금성자산	18,944,027,396	6,373,187,622	17,916,393,472
2)단기금융상품	1,242,666,306	1,442,623,054	3,735,291,432
3)매출채권	12,187,784,854	18,910,770,979	8,846,668,625
(대손충당금)	(121,877,848)	(189,107,709)	(88,466,686)
4)공사미수금	5,733,960,969	5,746,617,937	2,333,158,365
5)미수수익	19,823,013	18,039,452	152,876
6)미수금	81,644,127	79,652,930	43,395,545
(대손충당금)	(816,441)	(796,529)	(433,955)
7)선급금	782,210,000	-	455,800,000
(대손충당금)	(7,822,100)	-	(4,558,000)
8)선급비용	335,737,391	463,005,264	464,009,385
9)선급공사비	72,492,270	46,844,006	2,454,134,877
10)유동성이연법인세자산	1,016,316,171	876,841,035	829,788,183
Ⅱ.비유동자산	51,811,352,341	51,534,071,750	48,502,822,054
1.투자자산	27,977,184,963	25,558,365,636	22,999,182,420
1)장기금융상품	6,090,810,758	7,634,853,996	6,347,779,671
2)퇴직연금운용자산	855,887,775	-	-
3)매도가능증권	5,082,707,400	4,530,707,400	4,828,230,200
4)지분법적용투자주식	15,948,429,430	13,392,804,240	11,823,172,549
2.유형자산	19,057,683,349	21,910,006,651	20,901,553,147
1)토지	358,024,155	358,024,155	358,024,155
2)건물	1,355,763,735	1,355,763,735	1,355,763,735
(감가상각누계액)	(638,397,419)	(604,503,326)	(570,609,233)
3)기계장치	67,734,500	67,734,500	67,734,500
(감가상각누계액)	(65,429,500)	(63,129,500)	(60,829,500)
4)선박	36,862,061,900	31,588,992,825	27,100,718,225
(감가상각누계액)	(19,666,536,060)	(16,460,996,157)	(15,664,748,073)
5)차량운반구	775,082,324	745,566,282	537,923,793
(감가상각누계액)	(383,306,487)	(383,496,267)	(283,578,605)
6)공기구비품	1,364,735,242	1,323,103,461	955,905,461
(감가상각누계액)	(972,049,041)	(887,475,307)	(748,782,561)
7)건설중인자산	-	4,870,422,250	7,854,031,250
3.무형자산	-	395,834	5,145,834
1)소프트웨어	-	395,834	5,145,834
4.기타비유동자산	4,776,484,029	4,065,303,629	4,596,940,653
1)보증금	4,526,986,844	3,889,683,400	4,511,808,400
(대손충당금)	(45,269,868)	(38,896,834)	(45,118,084)
2)비유동성이연법인세자산	294,767,053	214,517,063	130,250,337
자 산 총 계	92,097,498,449	85,301,749,791	85,488,156,173
부 채
Ⅰ.유동부채	10,487,756,592	10,874,810,166	16,583,339,951
1.매입채무	-	-	113,825,437
2.미지급금	462,972,253	401,517,646	212,312,621
3.공사선수금	3,768,390,864	5,783,126,682	10,399,639,988
4.선수금	-	-	1,162,500,000
5.예수금	2,786,415	742,060	473,670
6.부가가치세예수금	172,705,972	313,183,771	243,753,332
7.미지급비용	631,144,231	560,571,142	447,211,370
8.당기법인세부채	1,110,701,010	201,734,496	655,500,009
9.유동성공사손실충당부채	4,339,055,847	3,613,934,369	3,348,123,524
Ⅱ.비유동부채	1,796,263,471	941,372,635	370,917,126
1.퇴직급여충당부채	12,794,739,241	11,912,469,443	10,483,029,791
(퇴직연금운용자산)	(12,794,739,241)	(11,912,469,443)	(10,483,029,791)
2.비유동성공사손실충당부채	1,796,263,471	941,372,635	370,917,126
부 채 총 계	12,284,020,063	11,816,182,801	16,954,257,077
자 본
Ⅰ.자본금	2,435,730,000	2,435,730,000	2,435,730,000
1.보통주자본금	2,435,730,000	2,435,730,000	2,435,730,000
Ⅱ.자본조정	(7,396,000)	(7,396,000)	(7,396,000)
1. 자기주식	(7,396,000)	(7,396,000)	(7,396,000)
Ⅲ.기타포괄손익누계액	575,238,674	317,069,404	482,158,932
1.매도가능증권평가이익	507,613,387	443,420,496	365,931,787
2.매도가능증권평가손실	(233,608,996)	(381,436,688)	(72,664,800)
3.지분법자본변동	301,234,283	255,085,596	188,891,945
Ⅳ.이익잉여금	76,809,905,712	70,740,163,586	65,623,406,164
1.이익준비금	1,040,390,190	991,694,080	942,997,970
2.미처분이익잉여금	75,769,515,522	69,748,469,506	64,680,408,194
자 본 총 계	79,813,478,386	73,485,566,990	68,533,899,096
부채 및 자본총계	92,097,498,449	85,301,749,791	85,488,156,173

5) 별도 손익계산서

손 익 계 산 서
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
관악산업 주식회사	(단위:원)

구 분	2023년도 (제26기)	2022년도 (제25기)	2021년도 (제24기)
Ⅰ.매 출	193,075,215,065	186,387,391,813	160,573,912,149
1.공사수입	184,951,161,062	181,480,867,168	158,308,275,848
2.용역매출	8,014,789,186	4,855,888,342	2,211,028,006
3.기타수입	109,264,817	50,636,303	54,608,295
Ⅱ.매출원가	182,414,333,489	175,699,712,504	148,748,819,617
1.공사원가	173,008,878,104	172,234,152,583	136,557,276,890
2.용역원가	9,405,455,385	3,465,559,921	12,191,542,727
Ⅲ.매출총이익	10,660,881,576	10,687,679,309	11,825,092,532
Ⅳ.판매비와관리비	7,078,495,381	7,421,614,218	5,569,869,937
1.급여	2,664,094,917	2,990,672,431	2,452,124,842
2.퇴직급여	792,149,321	940,805,861	526,727,867
3.복리후생비	1,040,184,174	726,490,349	644,987,862
4.여비교통비	122,282,660	106,958,901	95,000,282
5.교육훈련비	6,223,083	7,090,729	3,071,400
6.도서인쇄비	14,451,300	7,205,455	8,495,000
7.통신비	5,060,000	5,230,845	6,078,918
8.수도광열비	52,041,820	46,304,618	42,797,530
9.세금과공과금	56,674,780	34,272,330	36,878,360
10.사무용품비	6,130,187	6,304,168	11,266,802
11.소모품비	5,964,051	6,321,373	61,053,658
12.전산비	33,735,605	56,829,020	33,249,846
13.운반비	688,500	771,300	2,804,300
14.차량유지비	75,829,186	70,959,133	66,120,081
15.보험료	15,795,314	20,962,728	21,064,728
16.지급수수료	1,653,452,968	1,713,360,853	842,844,282
17.지급임차료	30,147,093	29,220,362	29,619,735
18.수선비	15,000,000	4,343,636	181,332,094
19.접대비	324,767,700	288,582,202	272,564,770
20.광고선전비	-	18,137,000	-
21.안전관리비	54,355,823	102,988,990	66,135,000
22.보상비	-	38,720,000	-
23.대손상각비	(67,229,861)	100,641,023	37,593,290
24.감가상각비	135,980,926	91,890,911	76,564,202
25.무형자산상각비	395,834	4,750,000	5,416,667
26.하자보수비	40,320,000	1,800,000	46,078,421
Ⅴ.영업이익	3,582,386,195	3,266,065,091	6,255,222,595
Ⅵ.영업외수익	4,601,409,566	3,888,581,775	2,402,381,644
1.이자수익	1,477,052,285	646,446,394	605,436,663
2.배당금수익	64,804,800	66,394,800	43,548,600
3.기타의대손충당금환입	-	10,416,676	-
4.매도가능증권처분이익	-	-	25,276,150
5.금융자산처분이익	11,082,436	-	-
6.투자자산평가손실환입	206,479,026	44,361,544	564,220,491
7.지분법이익	2,509,476,503	1,503,438,040	863,788,310
8.유형자산처분이익	7,726,273	1,386,060,458	43,521,271
9.기타비유동자산평가손실환입	46,103,444	-	19,500,000
10.기타비유동자산처분이익	-	27,200,000	-
11.잡이익	278,684,799	204,263,863	237,090,159
Ⅶ.영업외비용	131,665,764	86,169,378	175,971,644
1.기부금	84,000,000	22,500,000	120,000,000
2.기타의대손상각비	14,215,046	-	6,311,676
3.단기투자증권처분손실	1,073,234	130,948	4,502,486
4.투자자산평가손실	17,344,404	-	30,491,651
5.유형자산처분손실	25,000	300,000	-
6.기타비유동자산평가손실	-	37,500,000	-
7.기타비유동자산처분손실	-	-	836,000
8.잡손실	15,008,080	25,738,430	13,829,831
Ⅷ.법인세비용차감전순이익	8,052,129,997	7,068,477,488	8,481,632,595
Ⅸ.법인세비용	1,495,426,771	1,464,758,966	1,962,997,712
Ⅹ.당기순이익	6,556,703,226	5,603,718,522	6,518,634,883
기본주당순이익	1,346	1,151	1,339

6) 별도 현금흐름표

현 금 흐 름 표
제 26 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
관악산업 주식회사	(단위:원)

구 분	2023년도 (제26기)	2022년도 (제25기)	2021년도 (제24기)
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	12,855,864,799	(7,805,201,389)	(1,434,862,290)
1.당기순이익	6,556,703,226	5,603,718,522	6,518,634,883
2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	8,761,636,311	7,725,865,183	3,787,716,487
가.감가상각비	3,543,559,289	3,874,461,443	1,855,121,902
나.퇴직급여	3,605,011,190	2,871,815,415	1,701,742,085
다.무형자산상각비	395,834	4,750,000	5,416,667
라.단기투자증권처분손실	1,073,234	130,948	4,502,486
마.장기금융상품평가손실	17,344,404	-	30,491,651
바.유형자산처분손실	25,000	300,000	-
사.대손상각비	-	100,641,023	37,593,290
아.기타의대손상각비	14,215,046	-	6,311,676
자.공사손실충당부채전입	1,580,012,314	836,266,354	145,700,730
차.기타비유동자산평가손실	-	37,500,000	-
카.기타비유동자산처분손실	-	-	836,000
3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(2,848,097,543)	(2,971,476,718)	(1,933,565,879)
가.금융상품처분이익	11,082,436	-	-
나.지분법이익	2,509,476,503	1,503,438,040	863,788,310
다.투자자산평가손실환입	206,479,026	44,361,544	564,220,491
라.유형자산처분이익	7,726,273	1,386,060,458	43,521,271
마.기타비유동자산평가손실환입	46,103,444	-	19,500,000
바.기타비유동자산처분이익	-	27,200,000	-
사.대손충당금환입	67,229,861	-	-
아.기타의대손충당금환입	-	10,416,676	-
자.매도가능증권처분이익	-	-	25,276,150
차.공사손실충당부채 환입액	-	-	417,259,657
4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	385,622,805	(18,163,308,376)	(9,807,647,781)
가.매출채권의 감소(증가)	6,722,986,125	(10,064,102,354)	(3,759,328,998)
나.공사미수금의 감소(증가)	12,656,968	(3,413,459,572)	(360,505,716)
다.미수수익의 감소(증가)	(1,783,561)	(17,886,576)	(68,219)
라.미수금의 감소(증가)	(1,991,197)	(36,257,385)	45,090,205
마.선급금의 감소(증가)	(782,210,000)	455,800,000	(27,868,800)
바.선급비용의 감소(증가)	127,267,873	1,004,121	(202,069,530)
사.선급공사비의 감소(증가)	(25,648,264)	2,407,290,871	(2,454,134,877)
아.이연법인세자산의 감소(증가)	(275,646,543)	(65,079,957)	315,256,238
자.당기법인세자산의 감소(증가)	-	-	177,460,537
차.매입채무의 증가(감소)	-	(113,825,437)	112,209,155
카.미지급금의 증가(감소)	61,454,607	189,205,025	24,324,924
타.선수금의 증가(감소)	(2,014,735,818)	(4,616,513,306)	(1,890,086,016)
파.예수금의 증가(감소)	2,044,355	268,390	473,670
하.부가가치세예수금의 증가(감소)	(140,477,799)	69,430,439	(530,245,898)
거.미지급비용의 증가(감소)	70,573,089	113,359,772	73,114,306
너.당기법인세부채의 증가(감소)	908,966,514	(453,765,513)	655,500,009
더.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(1,365,116,929)	(1,154,373,335)	(1,141,564,091)
러.퇴직금의 지급	(2,912,716,615)	(1,464,403,559)	(845,204,680)
Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	201,936,075	(3,251,043,361)	(22,035,819,337)
1.투자활동으로 인한 현금유입액	10,475,213,820	7,645,968,801	26,863,423,675
가.단기금융상품의 감소	1,104,548,996	3,014,628,348	25,086,360,590
나.단기대여금의 감소	103,124,939	155,251,401	-
다.단기투자증권의 처분	7,836,766	614,052	61,317,514
라.매도가능증권의 처분	-	-	256,393,300
마.장기금융상품의 감소	3,688,460,321	3,000,000,000	-
바.선박의 처분	4,917,601,625	412,500,000	1,202,500,000
사.차량운반구의 처분	7,727,273	700,000	2,727,271
아.공기구비품의 처분	-	-	800,000
자.보증금의 감소	645,913,900	1,062,275,000	253,325,000
2.투자활동으로 인한 현금유출액	(10,273,277,745)	(10,897,012,162)	(48,899,243,012)
가.단기금융상품의 증가	1,000,000,000	1,000,000,000	22,000,000,000
나.단기대여금의 증가	103,124,939	155,251,401	-
다.매도가능증권의 취득	283,407,600	-	1,241,698,400
라.단기투자증권의 취득	8,910,000	745,000	65,820,000
마.장기금융상품의 증가	2,031,857,694	4,217,711,272	5,217,711,272
바.토지의 취득	-	-	70,000,000
사.건물의 취득	-	-	280,000,000
아.선박의 취득	243,600,000	-	11,046,174,000
자.기계장치의 취득	-	-	9,200,000
차.차량운반구의 취득	159,101,922	213,642,489	117,820,000
카.공기구비품의 취득	129,513,240	367,198,000	113,738,090
타.건설중인자산의 취득	5,076,648,450	4,492,014,000	7,854,031,250
파.보증금의 증가	1,237,113,900	450,450,000	883,050,000
Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(486,961,100)	(486,961,100)	(486,961,100)
1.재무활동으로 인한 현금유입액	-	-	-
2.재무활동으로 인한 현금유출액	(486,961,100)	(486,961,100)	(486,961,100)
가.배당금의 지급	486,961,100	486,961,100	486,961,100
Ⅳ.현금의 증가(감소)	12,570,839,774	(11,543,205,850)	(23,957,642,727)
Ⅴ.기초의 현금	6,373,187,622	17,916,393,472	41,874,036,199
Ⅵ.기말의 현금	18,944,027,396	6,373,187,622	17,916,393,472

아. 공개매수자가 속해 있는 기업집단에 관한 사항(1) 기업집단의 명칭: 관악산업 주식회사(2) 기업집단에 소속된 회사 (2024.10.25. 기준)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
코넥스	1	관악산업(주)	110111-1569817
비상장	1	관악개발(주)	131111-0064780

주1: 관악산업(주)는 코넥스시장에 상장되어 있습니다.주2: 관악산업(주)는 관악개발(주)의 주식을 100% 소유하고 있습니다.

2. 공개매수 중개인 또는 주선인

가. 공개매수를 주선 또는 중개한 자의 명칭과 공개매수자와의 관계 해당사항 없습니다. 나. 공개매수를 주선 또는 중개하면서 제공한 서비스의 내용 해당사항 없습니다. 다. 공개매수의 성공과 관련하여 중개인 또는 주선인이 갖는 중요한 이해관계 해당사항 없습니다.

3. 공개매수자의 주식등의 보유지분 및 거래내역

가. 공개매수자(특별관계자 포함)의 대상회사 주식등의 보유상황

(기준일 :	2024년 10월 25일	)	(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율		비고
주식수	지분율
---	---	---	---	---	---
이규항	최대주주	보통주	895,687	18.39	-
조재진	등기임원	보통주	76,126	1.56	-
임창순	등기임원	보통주	103,546	2.13	-
이해훈	계열사임원	보통주	400,465	8.22	-
고용현	계열사임원	보통주	83,171	1.71	-
김진섭	미등기임원	보통주	59,736	1.23	-
공동근로복지기금	기타법인	보통주	485,600	9.97	-
고승연	친인척	보통주	21,100	0.43	-
관악개발(주)	계열회사	보통주	-	-	-
계		보통주	2,125,431	43.63	-

나. 공개매수자(특별관계자 포함)의 최근 1년간 대상주식등의 거래내역

(기준일: 2023.10.26 ~ 2024.10.25 )	(단위 : 주, 원)

성 명	관 계	주식등의종류	변동일	변동현황			취득/처분방법	취득/처분단가
변동전	증감	변동후
---	---	---	---	---	---	---	---	---
이규항	최대주주	보통주	2023.11.03	78,544	9,536	88,080	시간외매매(+)	5,000
임창순	등기임원	보통주	2023.11.03	67,297	13,000	80,297	시간외매매(+)	5,000
이해훈	계열사임원	보통주	2023.11.03	119,472	13,000	132,472	시간외매매(+)	5,000
이규항	최대주주	보통주	2023.12.20	88,080	75,900	163,980	시간외매매(+)	5,500
임창순	등기임원	보통주	2023.12.20	80,297	9,090	89,387	시간외매매(+)	5,500
이해훈	계열사임원	보통주	2023.12.20	132,472	15,000	147,472	시간외매매(+)	5,500
이해훈	계열사임원	보통주	2024.02.02	147,472	9,090	156,562	시간외매매(+)	5,000
고용현	계열사임원	보통주	2024.03.27	-	83,171	83,171	신규보고(+)	-
임창순	등기임원	보통주	2024.05.21	89,387	14,159	103,546	시간외매매(+)	5,000
공동근로복지기금	기타법인	보통주	2024.06.18	100,000	375,600	475,600	수증(+)	-
이규항	최대주주	보통주	2024.06.20	163,980	731,707	895,687	시간외매매(+)	4,100
이해훈	계열사임원	보통주	2024.06.20	156,562	243,903	400,465	시간외매매(+)	4,100
고승연	친인척	보통주	2024.06.20	-	21,100	21,100	신규보고(+)	-
공동근로복지기금	기타법인	보통주	2024.10.08	475,600	10,000	485,600	수증(+)	-

다. 보유중인 주식등에 관하여 공개매수자가 체결한 계약의 주요 내용 - 해당사항 없습니다.

Ⅱ. 공개매수 대상회사에 관한 사항

1. 공개매수 대상회사의 개황

본 건 공개매수는 공개매수자와 공개매수 대상회사가 동일인입니다. 즉, 발행회사에 의한 공개매수에 해당하므로. '1. 공개매수 대상회사의 개황'은 'Ⅰ. 공개매수자 및 그 특별관계자에관한 사항' 중 '1. 공개매수자 및 그 특별관계자에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다. 공개매수자이자 공개매수 대상회사인 관악산업 주식회사의 구체적인 사업의 내용은 회사(공개매수자)가 2024년 03월 19일자로 공시한 사업보고서 'II. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

2. 대상 주식등의 거래상황

신고서 작성기준일로부터 최근 6개월간의 주가 및 거래실적은 아래 표와 같습니다.

구 분			2024년 4월	2024년 5월	2024년 6월	2024년 7월	2024년 8월	2024년 9월	2024년 10월
보통주	주 가	최 고	5,580	5,400	5,800	5,580	5,990	6,400	5,900
최 저	5,060	4,810	5,150	5,000	5,300	5,500	5,070
평 균	5,269	5,152	5,446	5,353	5,834	5,742	5,372
거래량	월 간	16,716	73,371	993,080	3,457	7,703	3,427	37,838

주1: 월별 종가 및 월별 거래량 기준입니다.
주2: 2024년 10월은 공개매수신고서 제출일 직전 영업일까지의 주가 및 거래실적입니다.

3. 공개매수자와 공개매수 대상회사간의 거래

- 해당사항 없습니다.

Ⅲ. 공개매수의 목적 및 장래계획

1. 공개매수의 목적 및 장래계획

가. 공개매수의 목적

공개매수자인 관악산업(주)는 본 공개매수를 진행하여 본 공개매수에 응한 주주들이 소유하고 있는 주식을 매수함으로써 경영권 안정 및 주주가치를 제고하고자 합니다. 대상회사의 보통주식이 유통량과 거래량이 모두 저조한 상황에서 주주들의 투자기간이 길어지고 투자수익을 실현하기 어려운 상황이 지속되고 있기 때문에 이번 공개매수를 통하여 주주 이익 환원에 일부분 기여할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 실제로 공개매수 이사회결의일 전일 기준 대상회사의 상장주식수는 총 4,871,460주이며 거래량을 상장주식수로 나눈 거래회전율은 1%를 넘지 못하는 경우가 대부분입니다. 또한 이번 공개매수를 통하여 회사가 취득하는 주식 수량만큼 유통주식수가 감소하여 주당순자산 가치를 포함한 주당 가치는 상승하게 될 것으로 예상하고 있습니다.

나. 장래계획

당사(공개매수자)는 본 공개매수 이후 회사의 지배구조, 재무구조, 사업내용 등에 변경을 가져오는 구체적인 장래계획은 수립하고 있지 아니합니다. 또한 당사는 현 단계에서 본 공개매수 이후 자발적 상장폐지를 고려하고 있지 않습니다. 더불어 현 단계에서는 본건 공개매수 이후 추가적인 공개매수도 고려하고 있지 않습니다. 당사는 본공개매수 이후 다양한 경영개선 활동을 통해 회사의 가치를 높이며, 신속하고 일관된의사결정 및 경영의 효율성을 추구함으로써 회사의 경쟁력을 강화하고 기업가치를 제고하기 위하여 전사의 역량을 집중할 계획이며, 주주이익의 극대화를 위해 더욱 노력할 예정입니다. 취득한 자기주식에 대해서 당사는 소각계획이 없습니다. 코넥스 상장규정에 따른 상장폐지요건에 해당할 수 있으나 당사는 현재 해당사항이 없으며 향후에도 분산요건미달에 따른 상장폐지 사유가 발생하지 않도록 최선의 노력을 하겠습니다 .

2. 공개매수 주식등에 관한 계획

본 공개매수를 통해 취득한 자기주식에 관한 계획은 구체적으로 확정된 사항이 없습니다. 공개매수를 통하여 취득하는 주식은 당사의 자기주식에 해당하여 상법에 따라 의결권 행사가 제한됩니다. 취득한 자기주식에 대해서 당사는 소각계획이 없습니다.

3. 공개매수가 대상회사의 주식등에 미치는 영향 가. 공개매수 대상회사가 공개매수 이전에는 받지 아니하던 공정거래법상 규제를 공개매수 이후에 새로이 적용받게 될 가능성이 있는 경우에는 그 내용

해당사항 없습니다.

나. 증권시장에서 공개매수 대상 주식등이 공개매수 이후에 상장폐지 요건에 해당할 가능성이 있는 경우에는 그 내용 당사는 금번 공개매수를 통해 자발적 상장폐지를 진행할 계획이 없습니다. 다만, 코넥스시장 상장규정에 따라 상장폐지 요건에 해당할 수 있습니다. 코넥스시장 상장폐지 요건은 아래와 같습니다.

[코넥스시장 상장폐지 요건]

구 분	내 용
특례상장기업의 지정자문인 미선임	특례상장 후 1년 경과시까지 지정자문인 계약 미체결
감사의견	부적정, 의견거절, 범위제한 한정
분산요건미달	사업연도(신규상장일이 속하는 사업연도는 제외) 말 최대주주등의 지분을 제외한 주식이 5% 미만
공시서류 미제출	사업보고서 미제출
즉시상장폐지	부도/은행 거래정지해산사유(피흡수합병, 파산선고 등)지정자문인 선임계약 해지후 30영업일내 미체결주식의 양도제한
기업설명회 미개최	2반기 연속 미개최 또는 3년내 4회이상 미개최
상장적격성 실질심사	불성실공시(누계 15점이상)회생절차개시신청(간이회생절차개시신청 포함)상장관련서류의 허위기재 또는 누락횡령·배임, 회계처리기준위반, 주된 영업정지 등
자본전액잠식	상장 이후 10년 경과 법인의 자본전액잠식 발생
포괄적 주식교환	주식의 포괄적 교환 등으로 상장법인이 다른 법인에 완전자회사가 되는 경우

출처: 한국거래소

공시서류 제출일 현재 당사의 최대주주 및 특별관계인의 지분율(자기주식 포함)은 43.68%입니다. 공개매수목표수량 달성 시 공개매수 이후 최대 지분율은 64.20%이며, 최대주주등의 지분을 제외한 지분율이 35.80%로 분산요건미달에 해당하지 않습니다. 당사의 최대주주와 특별관계인이 아닌 5%이상 주요주주 및 우리사주조합의 지분율 합산은 2023년말 주주명부 기준으로 25.79%입니다. 이들 지분율을 최대주주등의 지분율(자기주식 포함)에 포함하더라도 공개매수 후 최대 지분율은 89.99%로 분산요건미달에 해당하지 않습니다.

(기준일 :	2023년 12월 31일	)	(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	현대건설(주)	726,000	14.90	-
김남훈	319,650	6.56	-
우리사주조합		211,042	4.33	-
합계		1,256,692	25.79

※ 상기 주주수 및 비율은 최근 주주명부폐쇄 기준일인 2023년 12월 31일을 기준

당사의 최대주주 및 특별관계인은 금번 공개매수에 참여하지 않을 예정이며, 향후에도 분산요건미달에 따른 상장폐지 요건에 해당하지 않도록 최선의 노력을 다할 예정입니다.

다. 공개매수자 또는 공개매수 대상회사가 당사자로서 참가하는 소송으로서 지배권 변동 및 당해 공개매수에 영향을 미칠만한 소송이 진행 중인 경우에는 그 내용

해당사항 없습니다.

Ⅳ. 공개매수의 조건

1. 공개매수할 주식등의 종류 및 수량

가. 공개매수 예정주식 등의 종류 및 수량

대상회사	관악산업 주식회사
주식의 종류	관악산업 주식회사 기명식 보통주식
목표수량	합계	1,000,000주(발행주식총수의 약 20.53%)

주1:	공개매수자는 공개매수에 응모한 주식 수가 매수 예정 수량을 하회할 경우에도 이를 전량 매수할 예정이고, 응모한 주식 수가 매수 예정 수량을 초과할 경우에는 매수 예정 수량만큼만 안분비례하여 매수할 예정입니다. 공개매수대금은 현금으로 지급할 예정입니다.

나. 공개매수할 주식등을 모두 매수하였을 경우 공개매수자(특별관계자 포함)가 보유한 주식 등의 변동내용

성 명	관 계	신고서 제출일 기준보유주식등의 수(A)		공개매수 예정주식등의 수(B)		공개매수 후보유주식등의 수(A+B)
주식수(주)	비율(%)	주식수(주)	비율(%)	주식수(주)	비율(%)
---	---	---	---	---	---	---	---
관악산업(주)	공개매수자	1,849	0.04	1,000,000	20.53	1,001,849	20.57
이규항	최대주주	895,687	18.39	-	-	895,687	18.39
조재진	등기임원	76,126	1.56	-	-	76,126	1.56
임창순	등기임원	103,546	2.13	-	-	103,546	2.13
이해훈	계열사임원	400,465	8.22	-	-	400,465	8.22
고용현	계열사임원	83,171	1.71	-	-	83,171	1.71
김진섭	미등기임원	59,736	1.23	-	-	59,736	1.23
공동근로복지기금	기타법인	485,600	9.97	-	-	485,600	9.97
고승연	친인척	21,100	0.43	-	-	21,100	0.43
관악개발(주)	계열회사	-	-	-	-	-	-
계		2,127,280	43.68	1,000,000	20.53	3,127,280	64.20

2. 공개매수의 조건

가. 공개매수 주식 등의 종류별 수량, 가격 및 지급방법

주식 등의 종류	매수가격	매수예정수량	결제수단
주권	5,600원	1,000,000주(발행주식총수의 약 20.53%)	현금지급

주1:	공개매수자는 공개매수에 응모한 주식 수가 매수 예정 수량을 하회할 경우에도 이를 전량 매수하고, 응모한 주식 수가 매수 예정 수량을 초과할 경우에는 매수 예정 수량만큼만 안분비례하여 매수할 예정입니다. 공개매수대금은 현금으로 지급할 예정입니다.

나. 공개매수가격 또는 교환비율의 산정 근거

공개매수가격인 주당 금 5,600원(이하 "공개매수가격")은 대상회사 주식의 시가를 감안하여 일정 프리미엄을 가산하여 산정함.

-	공개매수공고일 전영업일인(2024. 10. 24.) 종가 (금 5,070원)에 10.5%의 할증
-	공개매수공고일 전영업일 이전 1개월 동안(2024. 09. 25.~2024. 10. 24.)의 가중산술평균주가 (금 5,059원)에 10.7%의 할증
-	공개매수공고일 전영업일 이전 2개월 동안(2024. 08. 25.~2024. 10. 24.)의 가중산술평균주가 (금 5,094원)에 9.9%의 할증
-	공개매수공고일 전영업일 이전 3개월 동안(2024. 07. 25.~2024. 10. 24.)의 가중산술평균주가 (금 5,209원)에 7.5%의 할증

공개매수가격인 주당 금 5,600원을 반영한 순자산가치 PBR은 아래와 같습니다.

[최근 3개년 순자산 PBR]
(단위: 백만원)

구분	2021년	2022년	2023년	3개년평균
공개매수단가 반영 시가총액(A)	27,280	27,280	27,280	27,280
순자산(자본총계)(B)	68,534	73,486	79,813	73,944
순자산 PBR(A/B)	0.40	0.37	0.34	0.37

다. 응모 주식의 매수방법

공개매수자는 본인 명의의 계좌를 공개매수사무취급자( 케이비증권 주식회사)에 개설하고 공개매수기간 만료일 이후인 2024년 12월 10일에 아래 조건에 따라 본 공개매수에 응모한 주식을 매수할 예정입니다.

공개매수에 응모한 주식 수가 매수 예정 수량을 하회할 경우에도 이를 전량 매수할 예정이고, 응모한 주식 수가 매수 예정 수량을 초과할 경우에는 매수 예정 수량만큼만 안분비례하여 매수할 예정이며, 공개매수대금은 현금으로 지급할 예정입니다.

라. 공개매수 기간

시작일	2024년 10월 25일	47일간
종료일	2024년 12월 10일

마. 결제일, 결제방법, 장소

결제일	2024년 12월 13일 ("결제일")
결제 방법	- 공개매수 종료일 직후 공개매수통지서는 유효하게 청약한 청약주주("청약주주")가 공개매수청약신청서에 기재한 주소로 우송됩니다.- 공개매수대금은 결제일에 청약주주가 공개매수사무취급자에 개설한 계좌에 입금됩니다.- 공개매수 대상회사 주식은 결제일에 청약주주의 계좌에서 공개매수자의 공개매수용 계좌에 입고됩니다
결제 장소	점포명	소재지
공개매수사무취급자 케이비증권 주식회사본 점 및 지점	케이비증권 주식회사 - 본점: 서울 영등포구 여의나루로 50 - 지점: Ⅴ. 공개매수 응모방법과 공개매수사무 취급에 관한 사항 참조
응모 주식의 반환	다음의 각 호의 경우 응모한 주식은 곧바로 철회됩니다.(i) 공개매수자가 (자본시장법 제139조 제1항 및 동법 시행령 제150조에 따라, 공개매수공고 이후에) 공개매수를 철회한 경우; 또는(ii) 응모주주가 응모한 이후에 취소에 필요한 조치를 취한 경우(취소방법에 대하여는 'V.공개매수 응모방법과 공개매수사무취급에 관한 사항, 2.응모의 취소방법'을 참고)

바. 세금에 관한 사항

공개매수대금은 응모주주가 공개매수사무취급자에 개설한 계좌로 대체입금됩니다. 다만, 매수대금에서 증권거래세(매매가액의 0.35%) 등 관련 세금이 원천징수되거나 공제될 수 있으며, 원천징수 및 공제 후 나머지 금액이 계좌로 입금됩니다.

공개매수는 장외거래로 간주되어 「소득세법」에 따라, 청약주주들은 양도소득세가 발생할 수 있음을 유의해 주시기 바랍니다. 양도소득세는 공개매수청약자 본인이 직접 관할 세무서에 신고 및 납부하는 세금이며, 양도소득세의 자세한 과세여부, 과세표준, 세율, 신고방법 및 납부 방법은 해당법령을 참조하시기 바랍니다.

비거주자(외국법인 포함)의 경우에는 원천징수의무자인 공개매수사무취급자가 관련 법령에 따라 양도차익에 대한 세금과 관련하여 부가되는 세금을 원천징수할 수 있습니다. 다만, (i) 당해 비거주자에 대해 조세협약에 의하여 원천징수가 면제되고, (ii) 그러한 면제를 받기 위한 절차가 응모주주에 의하여 이행된 경우에는 원천징수가 면제될 수 있습니다.

조세 협약에 따른 원천징수 면제대상에 해당되는지 여부와 관련 절차의 이행 및 관련서류의 진위여부에 대한 입증책임은 당해 비거주자에게 있으며, 당해 비거주자가 입증을 하지 않거나 충분한 입증을 하지 못하는 경우에는 원천징수의무자인 공개매수 사무취급자는 당해 비거주자에 대해 원천징수면제를 적용하지 않을 수 있습니다.

사. 공개매수자가 공개매수를 통해 주식등의 매수를 하기 위하여 관계법령에 따라 정부 또는 법원의 허가, 인가, 승인 등이 필요한 경우에는 그 내용 공개매수자가 공개매수를 통해 주식등의 매수를 하기 위하여 사전에 필요한 정부 또는 법원의 허가, 인가, 승인 등은 없습니다.

아. 공개매수 조건의 변경

관련 법령에 따라 공개매수자는 공개매수 기간이 종료하는 날까지 본 공개매수 신청서에 대한 정정신고서를 제출함으로써 공개매수 조건을 변경할 수 있습니다. 다만, 공개매수자는 자본시장법 제136조 제3항 단서 및 동법 시행령 제147조에서 정한 다음 사항을 포함한 특정 조건에 대하여는 정정할 수 없습니다.

- 매수 가격의 인하

- 매수예정주식등의 수의 감소

- 매수대금 지급기간의 연장(일정한 예외 있음)

- 공개매수 기간의 단축 또는 응모주주에게 줄 대가의 종류의 변경 (다만, 응모주주가 선택할 수 있는 대가의 종류를 추가하는 경우는 제외)

3. 공개매수의 철회 공개매수기간이 개시된 경우, 공개매수자는 자본시장법 제139조 제1항 및 동법 시행령 제 150조에 의한 예외적인 철회사유가 있는 경우에 한하여 공개매수기간의 말일까지 공개매수를 철회할 수 있습니다. 만일 공개매수를 철회하는 경우에는 적어도 두개 이상의 일간신문에 철회하는 사유를 포함하여 이러한 철회사실에 대하여 공고할 것입니다.

<공개매수의 예외적 철회사유>(1) 제3자에 의한 대항공개매수가 있는 경우;

(2) 공개매수자가 사망, 해산, 파산한 경우;

(3) 공개매수자가 발행한 어음 또는 수표가 부도로 되거나 은행과의 당좌거래가 정지 또는 금지된 경우;(4) 대상회사에 다음 각 호의 어느 하나의 사유가 발생한 경우:

- 합병, 분할, 분할합병, 주식의 포괄적 이전 또는 포괄적 교환;

- 대상회사의 중요한 영업이나 자산의 양도·양수 (영업의 양도·양수란 자본시장법 시행령 제 171조 제2항 각호에 규정한 영업의 양도·양수를 말함);

- 대상회사의 해산 또는 파산;

- 대상회사가 발행한 어음이나 수표의 부도;

- 은행과의 당좌거래의 정지 또는 금지;

- 대상회사 주식의 상장 폐지;

- 천재지변·전시·사변·화재, 그 밖의 재해 등으로 인하여 최근 사업연도 자산총액의 100분의 10 이상의 손해가 발생한 경우

4. 공개매수 이외의 매수에 관한 계약

공개매수자가 공개매수 이외의 대상회사 주식 등의 매수에 관한 계약을 체결한 사실은 없습니다.

Ⅴ. 공개매수 응모방법과 공개매수사무취급에 관한 사항

공개매수사무취급자인 케이비증권(주)는 2024년 08월부터 공개매수 온라인 청약시스템을 도입하였습니다. 이에 기존에 진행했던 지점 방문을 통한 오프라인 청약과 함께 케이비증권(주) 온라인 매체(HTS 및 MTS)를 통한 청약도 가능하오니, 투자자께서는 이점 참고하시어 공개매수에 응모하시기 바랍니다.

- HTS(H-able) : 뱅킹/청약 - 공개/장외매수 청약 (화면번호 0808)

- MTS(M-able) : 자산·뱅킹 - 공모주/청약 - 청약 - 공개/장외매수 청약

단, 온라인청약은 케이비증권(주)의 온라인 매체 접속이 가능한 '거주자' 계좌만 가능합니다. 또한 중개형ISA, 비과세, 세금우대저축성 등 증권 출고가 제한되는 세금우대 계좌는 별도의 계좌로 증권을 출고 후 청약이 가능합니다. 비거주자 또는 상기 세금우대혜택이 있는 계좌에 해당 증권을 보유한 계좌주께서는 기존과 같이 가까운 지점 방문을 통해 청약하시기 바랍니다.

1.공개매수의 응모방법

공개매수사무취급자회사명케이비증권 주식회사본점소재지서울시 영등포구 여의대로 50응모방법

본 공개매수 청약에 참여하고자 하는 자는 자본시장법 제137조에 따라 청약 전 반드시 공개매수설명서를 교부받아야 합니다.

주1:	본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 공개매수설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 합니다.
주2:	공개매수설명서를 교부 받지 않거나, 교부확인서에 서명하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.
주3:	본 공개매수의 공개매수사무취급자인 케이비증권 주식회사의 본점 및 지점에서 인쇄물에 의한 공개매수설명서를 교부 받으실 수 있습니다.
주4:	온라인(HTS 및 MTS) 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 공개매수설명서 다운로드 및 공개매수설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.
주5	공개매수설명서 교부 관련 법규는 아래와 같습니다.

□「자본시장과금융투자업에관한법률」 제137조 (공개매수설명서의 작성ㆍ공시) ① 공개매수자(공개매수사무취급자를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)는 공개매수를 하고자 하는 경우에는 대통령령으로 정하는 방법에 따라 그 공개매수에 관한 설명서(이하 "공개매수설명서"라 한다)를 작성하여 공개매수공고일에 금융위원회와 거래소에 제출하여야 하며, 이를 총리령으로 정하는 장소에 비치하고 일반인이 열람할 수 있도록 하여야 한다. 이 경우 제134조제2항 각 호 외의부분 단서를 준용한다. <개정 2008.2.29> ② 공개매수설명서에는 공개매수신고서에 기재된 내용과 다른 내용을 표시하거나 그 기재사항을 누락하여서는 아니 된다. ③ 공개매수자는 공개매수할 주식 등을 매도하고자 하는 자에게 제1항에 적합한 공개매수설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 주식등을 매수하여서는 아니 된다. 이 경우 공 개매수설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. 1. 전자문서에 의하여 공개매수설명서를 받는 것을 전자문서수신자 가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 공개매수설명서의 내용과 동일할 것

1. 관악산업 주식회사 기명식 보통주식의 특별계좌 보유자(기존 "명부주주"):

○ 케이비증권(주)에 위탁계좌를 개설하여 실물주권을 입고한 후, 공개매수청약서를 작성하여 제출하고, 청약확인서를 교부받아야 합니다.

2. 관악산업 주식회사 기명식 보통주식의 일반주주(기존 "실질주주"):

○ 케이비증권(주)의 위탁계좌에 해당 주식이 있는 경우, 온라인 및 오프라인 청약이 모두 가능합니다. 지점 방문을 통한 오프라인 청약 시 공개 매수 청약서를 작성하여 케이비증권(주)에게 제출한 후, 청약확인서를 교부받아야 합니다.○ 케이비증권(주)의 중개형ISA, 비과세, 세금우대저축성 등 증권 출고가 제한되는 세금우대 계좌에 해당 주식이 있는 경우, 별도의 계좌로 증권을 출고 후 청약이 가능합니다.(온라인 청약 불가)○ 케이비증권(주) 이외의 증권사의 위탁계좌에 해당 주식이 있는 경우, 케이비증권(주)에 응모주주 이름으로 거래계좌를 개설하여, 해당 주식을 동 계좌에 대체입고시킨 후, 온라인 및 오프라인 청약이 모두 가능합니다. 지점 방문을 통한 오프라인 청약 시 공개 매수 청약서를 작성하여 케이비증권(주)에게 제출한 후, 청약확인서를 교부받아야 합니다.3. 귀하의 관악산업 주식회사 주식이 응모되어 공개매수사무취급자에게 이전된 경우, 해당 주식들은 아래 V.2.에 기재한 경우를 제외하고는 출고가 금지됩니다.

4. 공개매수사무취급자에 계좌 개설에 필요한 서류를 얻고자 하는 경우 가까운 케이비증권 주식회사 지점, 또는 www.kbsec.com를 방문하시기 바랍니다.

5. 한국에 거주하지 않는 주주들의 경우 국내 상임대리인 (예, 수탁은행 등)으로 하여금 공개매수사무취급자에 계좌를 연 후, 주주를 대리하여 공개매수신청서를 제출하도록 지시하여야 합니다.

6. 청약하고자 하는 주주는 실명확인서류를 지참하고 직접 (또는 한국에 거주하지 않는 주주들의 경우 그들의 대행인을 통하여) 영업점을 내방하여 청약하거나 온라인(HTS, MTS) 통해 청약이 가능하며, 그외 전화, Fax 등 다른 수단을 통하여 청약할 수 없습니다.

* 실명확인서류

가. 개인: 주민등록증 또는 운전면허증나. 법인: 사업자등록증

다. 외국투자자: 외국인투자등록증

7. 한국에 거주하지 않는 주주(외국법인 포함)들의 경우에는 원천징수의무자인 공개매수사무취급자가 관련 법령에 따라 양도차익에 대한 세금과 관련하여 부가되는 세금을 원천징수할 수 있습니다. 다만, (i) 당해 주주(들)에 대해 조세협약에 의하여 한국에서의 과세가 면제되고, (ii) 그러한 면제를 받기 위한 절차가 주주(들)에 의하여 이행된 경우에는 원천징수가 면제될 수 있습니다.○ 한국에 거주하지 않는 주주(외국법인 포함)들의 경우 양도차익에 대한 세금과 관련하여 부가되는 세금의 원천징수를 면제받을 자격이 되는 경우 다음 서류들을 제출하여야 합니다.

가. 한국조세조약에 따른 한국비거주자에 대한 비과세·면제신청서 (소득세법 시행규칙 별지 제29-2(2) 서식)

나. 소득자의 거주지국의 권한 있는 당국자가 발행하는 거주자증명서다. 외국법인 설립 및 사업, 국내원천소득 관련 서류 등

라. 기타 취득가액을 증빙할 수 있는 서류(가능한 경우)마. 기타 공개매수사무취급자가 요청하는 원천징수 면제 세액 및 증빙자료○ 한국에 거주하지 않는 주주(외국법인 포함)들로서 양도차익에 대한 세금과 관련하여 부가되는 세금의 원천징수를 면제받을 자격이 되지 않는 경우, 해당 주주는 취득가액을 증빙할 수 있는 서류만을 제출하여야 합니다(가능한 경우).

8. 청약은 청약기간 중 업무시간(오전 9시 ~ 오후 3시 30분)내에서만 가능합니다. 다만, 청약 마감일의 경우, 일반적으로 공개매수 종료일 마감시간을 앞두고 업무가 집중되어 방문순서에 따라 업무 처리할 경우 오후 3시 30분 이전에 업무처리가 불가할 수 있습니다. 지점청약하고자 하는 주주는 사전에 내방하시기 바랍니다.온라인 청약은 당사의 온라인 매체 접속이 가능한 '거주자’ 계좌만 가능합니다. 단, 중개형ISA/비과세/세금우대저축성 등 일부 세금우대 성격의 계좌는 증권 출고가 제한될 수 있어 청약이 불가하므로, 별도의 계좌로 출고 후 청약 가능합니다. 비거주자 또는 상기 세금우대 혜택이 있는 계좌에 해당 증권을 보유한 계좌주께서는 가까운 지점을 방문하여 청약하시기 바랍니다.

9. 응모자는"금융실명거래및비밀보장에관한법률"에 의거 실명에 의해 응모하여야 하며, 그렇지 않을 경우 그 전부를 응모로 보지 아니합니다.

10. 매수에 관한 통지 방법- 공개매수 사무취급자는 매수기간이 종료된 후 결제일 이전에 매수의 상황, 매수예정주식수 또는 반환주식수 및 기타 결제 등에 필요한 사항을 기재한 공개매수통지서를 응모자에게 발송합니다.

응모장소점포명소재지케이비증권 주식회사의 본점/지점4. 공개매수사무취급자 - 다. 케이비증권(주)의 본ㆍ지점 소재지 및 전화번호 참조

2.응모의 취소방법

관악산업 주식회사 주식에 대하여 청약을 한 주주는 공개매수기간 종료일 전에는 언제라도 그 전부 또는 그 일부에 대하여 공개매수와 관련된 청약을 취소할 수 있습니다. 청약주주가 청약을 취소한 경우 해당 청약주주는 손해배상 또는 위약금에 대한 책임을 지지않습니다.

온라인 청약주주: 공개매수기간 종료일 2024년 12월 10일 오후 3시 30분까지 온라인 청약 매체(HTS, MTS)를 통해 영업일 청약시간 동안 가능합니다. 청약 수량의 일부 취소는불가하므로, 전체 취소 후 재청약 해주시기 바랍니다.

오프라인 청약주주: 청약주주가 청약을 취소하고자 하는 경우, 청약주주는 늦어도 공개매수기간 종료일인 2024년 12월 10일 오후 3시 30분까지 청약 당시 공개매수 청약을 접수한 공개매수사무취급회사의 본점 또는 지점에 공개매수 청약확인서 및 공개매수 청약 취소신청서를 제출하여야 합니다.온라인을 통한 청약취소는 온라인 청약내역만 가능하며, 오프라인을 통한 청약 취소는 오프라인 청약 내역만 가능합니다.

청약주주가 청약을 취소한 경우, 공개매수를 위해 청약계좌에 입고되어 있는 관악산업 주식회사 주식에 대한 출고금지는 청약취소 신청일 당일에 지체없이 해제됩니다.

3. 기타 안내 사항

(1) 공개매수와 관련하여 발생하는 증권거래세는 공개매수사무취급자인 케이비증권 주식회사 가 원천징수하며, 기타 관련세금 (양도소득세, 법인세 등)의 과세여부는 해당법령을 참고하시기 바랍니다.

(2) 공개매수 응모주주는 응모시, 인감을 지참하고 본인 확인서류(개인 : 주민등록증 또는 운전면허증 등 / 법인 : 사업자등록증 / 외국인투자자 : 투자등록증)를 제시하여야 하고, 공개매수 응모신청은 응모기간 중 업무시간 내에서만 접수하여야 합니다.

(3) 공개매수 청약은 공개매수 종료일(2024년 12월 10일) 오후 3시 30분까지만 접수합니다.

(4) 공개매수 응모자가 응모시 공개매수 대상주식에 대하여 출고금지 조치가 이루어집니다. 단, 응모자가 응모를 취소한 경우에는 철회일 또는 응모취소일 당일에 지체없이 출고금지 조치가 해제됩니다.

(5) '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제139조 제4항에 의거, 청약자는 공개매수종료일(2024년 12월 10일)까지 언제라도 공개매수청약을 취소할 수 있으며, 청약을 취소하는 경우 청약자는 청약마감일(2024년 12월 10일) 오후 3시 30분까지 청약 당시 청약을 접수한 공개매수사무취급자 의 해당 영업점을 방문하여 청약확인서 및 청약을 취소한다는 취지의 서면(청약취소 신청서)을 제출하여야 합니다. 온라인 청약주주의 경우 온라인 청약 매체(HTS, MTS)를 통해 청약 취소가 가능하며, 청약 수량의 일부 취소는 불가하므로, 전체 취소 후 재청약 해주시기 바랍니다.

4. 공개매수사무취급자

가. 공개매수사무취급자명 :케이비증권 주식회사 나. 공개매수 관련 업무 수행범위

- 공개매수설명서의 작성, 배부 및 공람에의 공여

- 공개매수신고서 등 본 공개매수와 관련한 문서의 작성, 신고

- 공개매수와 관련된 공고

- 공개매수 청약의 접수, 공개매수 청약된 주식의 접수 및 보관

- 각 주주별 공개매수 청약 계좌의 관리

- 공개매수 청약 취소주주에 대한 주권반환

- 공개매수 철회시 주권의 반환 공개매수의 결제대행

- 청약된 주식을 공개매수자의 계좌로 이체

- 공개매수 청약한 주주의 계좌로 결제대금 지급

- 공개매수통지서의 발송 및 기타 공개매수사무

- 위 업무에 부수하는 업무

- 위 각 호의 업무 이외에 기타 공개매수를 위해서 필요하다고 인정하여 공개매수자와 공개매수대리인이 상호 합의한 업무

다. 케이비증권 주식회사의 본ㆍ지점 소재지 및 전화번호 - 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 50- 전화번호: 1588-6611- 인터넷 홈페이지: www.kbesc.com- 지점소재지 :

소재지	지점명	주소	전화번호
강원	원주지점	강원도 원주시 능라동길 61 (무실동) 정한타워3층 KB증권 원주지점	033-902-4000
경기	과천지점	경기도 과천시 별양상가3로 5, 유니온빌딩 2층 KB증권 과천지점	02-6077-0500
광명지점	경기도 광명시 광명로 896 (광명동) 해솔타워 3층 KB증권 광명지점	02-6077-0400
구리라운지	경기도 구리시 경춘로 260, 3층(수택동, KB손해보험 구리빌딩)	031-510-2900
김포지점	경기도 김포시 사우중로 49, 5층(사우동, BYC빌딩)	031-990-8420
미금역지점	경기도 성남시 분당구 돌마로 67, 2층(금곡동,금산젬월드빌딩) KB증권 미금역지점	031-620-1900
부천지점	경기도 부천시 소향로 245, 3층 (중동,국민은행빌딩) KB증권 부천지점	032-242-1400
분당PB센터	경기 성남시 분당구 황새울로312번길 22 (서현동)KB국민은행건물3층 KB증권 분당PB센터	031-620-0100
산본지점	경기도 군포시 산본로323번길 16-26, 3층(산본동, 국민은행빌딩) KB증권 산본지점	031-8033-4000
수원지점	경기도 수원시 팔달구 경수대로 472, KB증권빌딩 3층 KB증권 수원지점	031-8081-1300
시화지점	경기 시흥시 정왕대로 220, 우리빌딩 3층 KB증권 시화지점	031-500-6800
안산지점	경기 안산시 단원구 고잔로 64, 3층(고잔동,국민은행빌딩) KB증권 안산지점	031-8032-1700
영통지점	경기 수원시 영통구 봉영로 1576, (영통동,영통홈플러스) 1층 KB증권 영통지점	031-8081-1200
용인지점	경기도 용인시 처인구 중부대로 1289, 3층(역북동)	031-328-7900
의정부라운지	경기도 의정부시 행복로 39, 2층(의정부동, 국민은행빌딩)	031-8083-6351
일산지점	경기도 고양시 일산서구 중앙로 1414, 3층 (주엽동, 국민은행빌딩)	031-936-2200
판교지점	경기도 성남시 분당구 판교역로 145, 2동 2층(백현동, 알파리움타워) KB증권 판교지점	031-8017-8614
평촌지점	경기도 안양시 동안구 시민대로 196 (호계동,국민은행빌딩 3층) KB증권 평촌지점	031-8097-7900
평택지점	경기도 평택시 합정동 736-12 (중앙2로 47) KB증권빌딩 2층	031-8029-8800
경남	김해지점	경상남도 김해시 내외중앙로 59 (내동), 햄튼타워2층 KB증권 김해지점	055-906-1400
마산라운지	경상남도 창원시 마산합포구 남성로 152, 2층 (동성동, 국민은행빌딩) KB증권 마산라운지	055-981-1900
진주지점	경상남도 진주시 순환로 529, 8층(평거동, 영성빌딩)	055-922-8500
창원지점	경상남도 창원시 성산구 상남로 87, 5층(상남동, KB국민은행)	055-608-3900
경북	구미지점	경상북도 구미시 송원동로7 용은빌딩2층 KB증권구미지점	054-605-4000
김천지점	경북 김천시 김천로 94 (평화동), 2층 KB증권 김천지점	054-911-6200
영주지점	경상북도 영주시 중앙로 106, 케이비증권 영주지점 2층(하망동, 케이비증권빌딩)	054-917-8400
포항지점	경상북도 포항시 북구 중흥로 171, 6층(죽도동, 미르빌딩 신관)	054-613-9900
광주	광산지점	광주광역시 광산구 사암로 205, 2층(우산동, 국민은행빌딩) 케이비증권 광산지점	062-450-0300
광주PB센터	광주광역시 동구 금남로 204 , 4층(금남로4가, 국민은행빌딩)	062-410-3800
대구	대구지점	대구광역시 수성구 달구벌대로 2418 ,2층(범어동,케이비증권빌딩) 케이비증권 대구금융센터	053-211-6500
서대구지점	대구광역시 달서구 달구벌대로 1676, 4층	053-288-6100
대전	대전지점	대전광역시 중구 중앙로 119, 3층(선화동, 대전테크노파크빌딩)	042-330-8100
대전PB센터	대전 서구 대덕대로 212 (둔산동)3층 케이비증권 대전PB센터	042-388-5000
부산	부산지점	부산광역시 중구 중앙대로 49, 3층(중앙동2가,국민은행빌딩) 케이비증권 부산지점	051-998-2600
부산PB센터	부산광역시 부산진구 새싹로 11, 5층 (부전동,국민은행빌딩)케이비증권 부산PB센터	051-922-6800
센텀시티지점	부산광역시 해운대구 센텀동로 25 1,2층(우동, 대우월드마크센텀상가)	051-922-6600
해운대PB센터라운지	부산광역시 해운대구 마린시티3로 51,상가 205호(우동, 해운대더샵아델리스)	051-962-0140
서울	KB GOLD&WISE the FIRST	서울특별시 강남구 언주로 849 (신사동, 국민은행빌딩	02-2096-3370
KB GOLD&WISE the FIRST 반포	서울특별시 서초구 반포대로 291, 3층 (반포동, 원베일리스퀘어)	02-2096-3400
가산디지털지점	서울특별시 금천구 벚꽃로 286, 3층	02-6077-0700
강남스타PB센터	서울시 강남구 테헤란로 152, 21층(역삼동, 강남파이낸스센터) 케이비증권 강남스타PB센터	02-2096-3064
강동지점	서울특별시 강동구 양재대로 1443, 4층(길동, 동우빌딩) 케이비증권 강동지점	02-6077-0300
광화문금융센터	서울특별시 종로구 새문안로 82, 11층 (신문로1가, 에스타워)	02-6077-0600
노원PB센터	서울특별시 노원구 동일로 1405, 3층(상계동, 국민은행빌딩) 케이비증권	02-6077-2100
대치금융센터	서울특별시 강남구 남부순환로 3008 (대치동) 케이비증권빌딩 1,2층 케이비증권 대치금융센터	02-6077-0800
도곡스타PB센터	서울 강남구 언주로30길 39, (도곡동,린스퀘어)6층 케이비증권	02-2096-3014
마곡지점	서울특별시 강서구 공항대로 190, 2층(마곡동, 푸리마타워)	02-6077-4500
명동스타PB센터	서울시 중구 을지로 51, 6층(을지로 2가, 내외빌딩) 케이비증권 명동스타PB센터	02-2096-3074
목동PB센터	서울특별시 양천구 목동동로 381, 3층(목동, 국민은행빌딩) 케이비증권 목동PB센터	02-6077-1400
반포지점	서울특별시 서초구 신반포로 157, 5층(잠원동, 반포쇼핑타운)	02-6077-2600
삼성동금융센터	서울특별시 강남구 테헤란로 518, 6층(대치동, 섬유센터빌딩)	02-6077-1600
서초지점	서울 서초구 서초대로 286 서초프라자 3층 케이비증권 서초지점	02-6077-2200
송파지점	서울 송파구 중대로 80, (문정동, 롯데마트) 3층 케이비증권	02-6077-0100
신림지점	서울 관악구 신림로 318, 청암두산위브센티움 3층 케이비증권 신림지점	02-6077-2500
압구정지점	서울 강남구 논현로 878, (신사동,중산빌딩) 2층 케이비증권 압구정지점	02-6077-3200
여의도라운지	서울시 영등포구 국제금융로8길 26, 2층(여의도동) 케이비증권 여의도라운지	02-2096-3054
역삼PB센터	서울시 강남구 강남대로 298,5층 ( 역삼동, KB라이프타워)	02-6077-3300
연신내라운지	서울특별시 은평구 통일로 861, 4층(갈현동, 범일빌딩)	02-6077-1800
영업부금융센터	서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 2층(여의도동, The-K타워) 케이비증권 영업부금융센터	02-6114-0700
용산지점	서울 용산구 한강대로 92, 2층(한강로2가,LS용산타워) 케이비증권 용산지점	02-6077-3800
이촌PB센터라운지	서울특별시 용산구 이촌로 206,2층(이촌동,국민은행빌딩)	02-6077-1380
잠실롯데PB센터	서울특별시 송파구 올림픽로 240,4층(잠실동, 롯데호텔)	02-6077-4000
청담스타PB센터	서울 강남구 압구정로 416 , 6층 케이비증권 청담스타PB센터 (청담동,더트리니티빌딩)	02-2096-3104
테크노마트지점	서울 광진구 광나루로56길 85, (구의동,테크노마트) 사무동 4층 케이비증권 테크노마트지점	02-6077-4410
합정역지점	서울특별시 마포구 양화로 45, 1층(서교동, 메세나폴리스)	02-6077-1200
세종	세종지점	세종특별자치시 한누리대로 499, 2층(어진동, 세종포스트빌딩)	044-902-1700
울산	남울산금융센터	울산광역시 남구 삼산로 253 (달동) 케이비증권빌딩 1,2,3층	052-932-0400
방어진지점	울산광역시 동구 대학길 43, 3층(화정동, 새마을금고빌딩)	052-987-7200
북울산지점	울산광역시 북구 호계로 337-10 , 3층(신천동)	052-979-8400
인천	부평지점	인천광역시 부평구 부평대로 20, 5층(부평동, 국민은행빌딩)	032-290-5000
송도라운지	인천광역시 연수구 센트럴로 194, A동 2층(송도동,더샵센트럴파크2) 케이비증권 송도라운지	032-211-0700
연수지점	인천광역시 연수구 먼우금로 201, 2층(청학동, 국민은행빌딩) 케이비증권 연수지점	032-242-1600
전남	목포라운지	전라남도 목포시 백년대로 310, 2층 (상동) 케이비증권	061-984-9400
전북	군산지점	전라북도 군산시 월명로 216, 2층(수송동, 강남빌딩)	063-912-2000
익산라운지	전라북도 익산시 무왕로 1052, 2층(영등동, 아오아빌딩)	063-916-7400
전주지점	전라북도 전주시 완산구 홍산로 246, 2층(효자동2가,이지움빌딩)케이비증권 전주지점	063-900-5400
제주	제주지점	제주특별자치도 제주시 남광북1길 1, 3층(이도이동, 제주법조타워)	064-902-8300
충남	대천지점	충청남도 보령시 중앙로 110 (대천동432-3) 케이비증권빌딩 2층	041-928-5600
천안지점	충청남도 천안시 서북구 불당21로 71, 2층(불당동, 정석프라자3) 케이비증권 천안지점	041-901-5700
충북	청주지점	충청북도 청주시 서원구 사직대로 103, (사창동,국민은행) 3층 케이비증권 청주지점	043-901-7500
충주라운지	충청북도 충주시 번영대로 237 (연수동) 푸른빌딩 1층 케이비증권 충주라운지	043-912-7900

주1:	케이비증권(주) 지점에 방문하시기를 원하는 투자자께서는 지점 통폐합으로 인해 지점명 및 주소가 변동될 수 있으니, 방문 전 www.kbsec.com 에서 최신정보를 확인하시기 바랍니다.

Ⅵ. 공개매수에 필요한 자금과 그 조성에 관한 사항

1. 공개매수에 필요한 자금

(단위: 원)

공개매수대금 (A)	현금	최대 5,600,000,000원
증권	-
매수수수료 (B)	70,000,000원
기타 (C)	15,000,000원
합계 (A+B+C)	현금	5,685,000,000원
증권	-

주1:	기타 비용은, 공고비용, 인쇄·배포 및 그 관련 비용으로서, 향후 변경 가능합니다.
주2:	공개매수대금은 공개매수자가 최대 공개매수가능주식인 1,000,000주를 공개매수하는 것을 전제로 산정하였습니다.

2. 자금 조성에 관한 사항

가. 공개매수에 필요한 현금

공개매수자금의 조성내역	자기자금(A)	5,600,000,000원
차입금 (B)	-
기타 (C)	-
합계 (A+B+C)	5,600,000,000원
매수자금에 충당할 금융기관의 예금잔고 등 보유내용	예금잔고 등	금융기관명	금액	비고
케이비증권(주)	자기자금 5,600,000,000원
합계	5,600,000,000원
공개매수 자금의 인출·운용계획	(1) 상기 공개매수 결제대금에 해당하는 자기자금 금 5,600,000,000원은 공개매수 신고서 제출일 기준, 케이비증권에 개설한 공개매수자 명의의 계좌에 2024년 10월 23일자로 예치되어 있습니다.(2) (1)에 따라 공개매수자 명의의 계좌에 기입금되어 있는 자금 금 5,600,000,000원은 공개매수 결제일 이전에는 현금으로 운용될 예정이며, (1)의 자금은 공개매수 결제일 전일까지 인출이 불가능하도록 조치하였습니다.

주1:	공개매수대금은 공개매수자가 최대 공개매수가능주식수인 1,000,000주를 매수하는 것을 전제로 산정하였습니다. 금번 공개매수에 필요한 자금은 최대 5,600,000,000원이며, 케이비증권 주식회사의 도곡스타PB센터에 개설한 공개매수자 명의의 계좌에 입금하여 공개매수 결제일 이전에는 인출이 불가능하도록 조치하였습니다. 그 밖의 매수수수료 및 기타 비용은 공개매수자가 보유하고 있는 자체 현금으로 추후 별도 지급할 예정입니다.

나. 차입금에 관한 사항 - 해당사항 없습니다.

다. 공개매수에 필요한 증권

- 해당사항 없습니다.

Ⅶ. 공개매수자와의 사전협의 등에 관한 사항

1. 공개매수자와 임원 또는 최대주주간의 사전협의

가. 공개매수의 조건, 목적, 방법, 시기 등 공개매수에 관한 사항

공개매수자와 공개매수 대상회사는 동일인이므로, 공개매수자이자 공개매수 대상회사인 관악산업(주)의 담당 임원이 이사회에 참석하여 자기주식 취득 목적의 공개매수의 조건, 목적, 방법, 시기 등 공개매수에 관한 사항을 보고하고, 이에 대한 이사회의 결의를 득하여 본 공개매수를 진행하고자 합니다. 또한 공개매수자인 관악산업(주)은 자본시장법 제140조에 의하여 당사의 특별관계자들로부터 공개매수기간 중 공개매수 대상주식을 공개매수에 의하지 아니하고는 매수등을 할 수 없게 되어 있고, 이를 위반한 공개매수자나 특별관계자는 형사처벌 등 제재를 받을 수 있는 점을 주지시킬 예정입니다. 공개매수자가 본 공개매수를 추진하게 된 목적, 배경 및 과정, 그리고 장래계획 등에 대해서는 본 신고서의 [III. 공개매수의 목적 및 장래계획]을 참고하여 주시기 바랍니다

나. 공개매수 대상회사의 향후 합병, 분할, 영업양수도, 공개매수, 대상회사의 임원의 선임 등 공개매수 대상회사의 장래계획에 관한 사항

공개매수자이자 공개매수 대상회사인 관악산업(주)은 향후 합병, 분할, 영업양수도, 공개매수, 대상회사의 임원의 선임 등 공개매수 대상회사의 장래계획에 대하여 사전에 계획한 바 없습니다. 또한, 당사는 금번 공개매수를 통해 자발적 상장폐지를 실시할 계획이 없습니다.

다. 공개매수 대상회사의 임직원에 대한 이익제공, 고용승계 등 회사운영에 대한 사항 공개매수자이자 공개매수 대상회사인 관악산업(주)의 임직원에 대한 이익제공, 고용승계 등 회사운영에 대하여 사전에 계획한 바 없습니다. 라. 그 밖의 공개매수 또는 회사의 장래계획에 관한 사항 공개매수자이자 공개매수 대상회사인 관악산업(주)의 그 밖의 공개매수 또는 회사의 장래계획에 관한 사항에 대하여 사전에 계획한 바 없습니다.

2. 공개매수자와 최대주주(그 특수관계인을 포함함), 임직원 또는 주주간의 이해관계의 대립

공개매수자이자 공개매수 대상회사인 관악산업(주)은 최대주주, 임직원 및 주주간에 발생할 수 있는 이해관계의 대립과 관련된 사항은 없습니다.