Founder Technology Group Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2006

Jul 21, 2006

方正科技集团股份有限公司 600601

2006 年中期报告

2006 年7 月22 日

方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

目录

一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况 ................................................................... 1 三、股本变动及股东情况 ............................................................ 2 四、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 3 五、管理层讨论与分析 .............................................................. 3 六、重要事项 ....................................................................... 6 七、财务会计报告(未经审计)....................................................... 11 八、备查文件目录 .................................................................. 47

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

一、重要提示

• 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

• 2、 董事肖建国先生因公出差委托董事魏新先生出席会议。

• 3、公司中期财务报告未经审计。

• 4、公司负责人方中华，主管会计工作负责人易梅及会计机构负责人（会计主管人员）余竞贤声明： 保证中期报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

• (一)基本情况简介

1、 公司法定中文名称：方正科技集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：方正科技 公司法定英文名称：Founder Technology Group Corp 公司法定英文名称缩写：FTG 2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所 公司A 股简称：方正科技 公司A 股代码：600601 3、 公司注册地址：上海市南京西路1515 号嘉里中心九楼 公司办公地址：上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层 邮政编码：200120 公司国际互联网网址：http://www.foundertech.com 公司电子信箱：IR@founder.com 4、 公司法定代表人：方中华

5、 董事会秘书：侯郁波 电话：021－58407668－654 传真：021－58408970 E-mail：IR@founder.com 联系地址：上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层 公司证券事务代表：戴继东 电话：021－58407668－654 传真：021－58408970 E-mail：IR@founder.com 联系地址：上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层

• 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

• 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

• 公司中期报告备置地点：上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层公司投资者关系管理部

• (二)主要财务数据和指标

• 1、主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

(二)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标			单位:元 币种:人民币
	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期 末增减（％）
流动资产	3,289,691,161.19	2,843,165,221.94	15.71
流动负债	2,090,902,014.26	1,695,240,330.00	23.34
总资产	4,001,143,138.08	3,535,497,026.59	13.17
股东权益（不含少数股东权益）	1,834,648,045.10	1,769,815,023.82	3.66
每股净资产(元)	1.891	1.824	3.67
调整后的每股净资产(元)	1.874	1.810	3.54

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

	报告期（1－6 月）	上年同期	本报告期比上年同期增 减（％）
净利润	84,071,201.34	71,466,428.52	17.64
扣除非经常性损益的净利润	82,809,649.74	69,241,380.12	19.60
每股收益(元)	0.087	0.074	17.57
净资产收益率(%)	4.58	4.29	增加0.29个百分点
经营活动产生的现金流量净额	109,736,757.76	-131,236,809.77	183.62

2、扣除非经常性损益项目和金额

2、扣除非经常性损益项目和金额
	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益	-276,771.45
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出	-127,883.26
以前年度已经计提各项减值准备的转回	1,900,214.76
所得税影响数	-231,847.25
少数股东当期收益影响	-2,161.19
合计	1,261,551.60

三、股本变动及股东情况

• (一)股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

• (二)股东情况

1、股东数量和持股情况 单位：股

报告期末股东总数

134,779

前十名股东持股情况

(二)股东情况 1、股东数量和持股情况	(二)股东情况 1、股东数量和持股情况	(二)股东情况 1、股东数量和持股情况	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
报告期末股东总数			134,779
前十名股东持股情况
股东名称	股东 性质			持股 比例 (%)	持股总数	报告期内增 减		持有有 限售条 件股份 数量	质押或冻结 的股份数量
北大方正集团有限公司	其他			7.02	68,134,336	0		0
方正产业控股有限公司	其他			2.07	20,058,000	0		0
深圳市方正科技有限公司	其他			1.82	17,683,900	0		0
中国工商银行－上证50 交易型开放式指 数证券投资基金	其他			0.85	8,297,091	-14,967,500		0	未知
全国社保基金零零二组合	其他			0.47	4,560,046	357,400		0	未知
中国人寿保险股份有限公司－传统－普 通保险产品－005L－CT001沪	其他			0.34	3,302,329	1,487,106		0	未知
中国建设银行－博时裕富证券投资基金	其他			0.2	1,967,910	-2,661,999		0	未知
郑州市易心电脑图像设计有限公司	其他			0.18	1,699,400	-		0	未知
郑州市海铭电子科技有限公司	其他			0.18	1,698,340	-		0	未知
郑州市清和科贸有限公司	其他			0.17	1,696,000	-		0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称				持有无限售条件股份数量				股份种类
北大方正集团有限公司				68,134,336				人民币普通股
方正产业控股有限公司				20,058,000				人民币普通股

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深圳市方正科技有限公司	17,683,900	人民币普通股
中国工商银行－上证50 交易型开放式指 数证券投资基金	8,297,091	人民币普通股
全国社保基金零零二组合	4,560,046	人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通 保险产品－005L－CT001沪	3,302,329	人民币普通股
中国建设银行－博时裕富证券投资基金	1,967,910	人民币普通股
郑州市易心电脑图像设计有限公司	1,699,400	人民币普通股
郑州市海铭电子科技有限公司	1,698,340	人民币普通股
郑州市清和科贸有限公司	1,696,000	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明	(1)前10 名股东中北大方正集团有限公司、方正产业控股有限公 司、深圳市方正科技有限公司为关联企业，该三家公司合计持有 本公司股票105,876,236 股，占公司总股本的10.91%； (2)前10 名股东中除上述三家为关联企业外，未知其他股东之 间是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。

• 2、控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、董事、监事和高级管理人员

• (一)董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

2006 年3 月16 日召开的公司第七届监事会2006 年第一次会议审议通过了王会民先生辞去公司 监事职务并提名谢克海先生为公司监事候选人的议案。2006 年4 月20 日，公司2005 年度股东大会 审议通过了上述议案。

五、管理层讨论与分析

(一)管理层讨论与分析

1、PC 市场品牌集中度不断提升，厂商间通过资本市场的购并进一步加速了品牌集中的进程。 2004 年末，联想集团收购IBM 全球PC 业务部门，比较明显地影响了全球PC 市场的竞争格局，导致 世界前十大PC 厂商市场份额又有明显提升。CCID 预计未来全球PC 市场还将出现更多的兼并收购。 在国内PC 品牌市场中，品牌PC 的市场份额持续逐步提高。与已进入成熟期的发达国家PC 市场不 同，我国PC 市场（包括台式PC、笔记本和服务器）仍有很大的增长空间。

2004 年笔记本电脑占全球PC 市场的24.9%，比2003 年提高了1.8 个百分点，在PC 市场中的市 场份额呈逐年上升趋势。2005 年占据了全球PC 销售总量约31%的市场份额，在2004 年基础上大幅增 长了33.5%。无线上网技术的普及和笔记本电脑便于携带、占用空间小的优势，将使笔记本电脑在更 多领域取代台式PC。

报告期内，公司PC 产品继续保持增长，国内市场份额进一步得到提升。据IDC 统计，公司在 2006 年第一季度国内市场占有率为12.7％。中小企业与消费类市场是带动台式PC 市场增长的主要动 力，教育采购仍是行业市场销量构成的重要板块，政府和大企业市场随着信息化日益成熟，增长速度 趋缓；笔记本电脑市场中，商用领域的主力地位不变，个人消费市场呈井喷态势上升，因此公司在把 台式机作为主营产品的同时，将会继续把明星产品、种子产品放在战略的高度做规划，以期取得高增

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长，努力进入国内市场第一阵营。

公司通过与上游厂商的合作交涉为用户争取到了更多的利益，使用户能够真正感受到使用正版带 来的完美体验和完善服务。公司同微软保持了良好的合作伙伴关系，也是国内第一家全面预装正版 Mi-crosoft Windows XP 系统的IT 厂商。2005 年3 月16 日，方正科技与携手微软召开了主题为"正 气无敌-方正科技携手微软缔造正版新天地"的发布会，正式打响打击盗版、支持正版的第一枪。这次 签约也是双方战略合作当中的重要一步。2006 年4 月12 日，公司与微软公司签署了正版Windows 合 作协议。根据该协议，双方将密切合作，通过联合营销和联合培训等活动，在面向中国市场的方正个 人电脑产品上安装微软正版软件产品，以促进正版软件的使用。

2、预计在"十五"期间，我国PCB 行业的年均复合增长率将20%左右的水平。在进出口方面，我 国PCB 产品进出口增速总体保持同向，但进口增速明显快于出口，主要是由于国内PCB 产品主要集中 于低端市场，而下游产业（如：移动通讯、LCD 显示器、消费电子等）对高端产品的需求旺盛且增长 较快。进出口也实现了高速增长，进出口逆差中，高技术含量的多层板、HDI 板、柔性板等所占比例 较大。从目前国内PCB 行业的产品结构和产能增长情况看，未来两年进出口将继续保持30%以上的增 幅，但进口增速明显高于出口增速的局面仍将维持。预计到2008 年前后，随着全球PCB 产业向亚洲 （尤其是中国大陆）进行产业转移的基本完成，我国将成为世界第一的PCB 制造中心和技术研发中心 之一，进口增速高于出口增速的局面将彻底改变。中国本地供应能力逐步增强，以及技术发展尤其是 HDI 和FPC 以及刚挠结合技术发展增强了本地供应的能力。

公司下属珠海多层的PCB 产品以档次较高的多层板为主，双面板所占的比重逐年下降，新产品 HDI 板快速增长。通讯用PCB 产品的研发和生产是公司较为突出的竞争优势。

3、公司通过PC 及相关产业的持续稳定扩张战略，积极进入PCB 产业，实现公司业务相关多元 化。 自2004 年起公司加大了PCB 行业特别是HDI 的投入，更新设备，扩大产能,对PCB 业务单元进 行扩张性投入将大幅提升本公司PCB 业务收入占主营业务收入的比例，改善本公司目前主营业务集中 于PC 领域的业务结构，最终形成PC 业务、PCB 业务并重的战略格局，实现公司的健康和可持续发 展。

4、报告期内，公司共实现主营业务收入34.9 亿元，同比增长了12.91％；实现净利润8407 万 元，同比增长了17.64％。其中电脑及相关产品实现业务收入32.82 亿元，多层电路板实现业务收入 1.93 亿元。

(二)公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

					单位:元	币种:人民币
分行业或分产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率 (%)	主营业务 收入比上 年同期增 减（％）	主营业务成 本比上年同 期增减 （％）	主营业务利润率比上 年同期增减（%）
电脑及相关产品	3,281,998,641.32	3,015,739,794.54	8.11	11.56	11.67	减少1.06个百分点
多层电路板	193,015,533.29	150,193,896.82	22.19	41.14	39.93	增加3.14个百分点
办公用品及设备	14,513,120.43	12,520,076.28	13.73	23.52	24.28	减少3.70个百分点

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 11,992,276.35 元人民币。

2、主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

2、主营业务分地区情况		单位:元 币种:人民币
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年同期增减（％）
华北	900,279,369.75	3.00
华东	766,481,931.53	20.98

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香港	633,329,638.05	0.64
中南	508,658,877.93	41.33
西南	192,214,724.26	-4.45
东北	228,527,884.50	21.53
西北	181,533,580.83	12.72
国外	78,501,288.19	80.83
合计	3,489,527,295.04	12.91

(三)公司投资情况

• 1、募集资金总体使用情况

经中国证监会证监发行字［2003］67 号文批准，公司于2003 年7 月实施了2001 年度配股方 案，扣除发行费用后，该次配股实际募集资金净额为599,574,358.18 元,公司先后二次从募集资金专 用账户提取了54,294 万元、4,247 万元。截止2006 年6 月30 日，募集资金已累计投入56,509.06 万元。

2、募集资金承诺项目情况

单位:万元 币种:人民币

承诺项目名称	拟投入金额	是否 变更 项目	实际投入 金额	是否符合 计划进度	是否符合 预计收益
用于对东莞市方正科技电脑有限公司的增资 扩股，其中12,100 万元增补流动资金、扩大 其电脑生产，2,900万元实施车载电脑项目	15,000	是	15,000.00	是	是
用于投资北京方正科技信息产品有限公司， 从事打印机产业化项目	5,000	是	4,565.80	否	是
用于新建数码相机产业化专项项目	3,200	是	1,725.00	是
用于建立方正科技IT 应用技术研发设计中心	8,000	否	6,238.26	否
用于投资深圳市方正信息系统有限公司	20,000	否	20,000.00	是	是
变更部分募集资金投资于珠海多层公司的HDI 项目	8,800		8,800.00	是	是
合计	60,000.00	/	56,509.06	/	/

截止2006 年6 月30 日，各项目实际实施情况如下：

• （1）公司变更原计划投资项目实施车载电脑项目的2,900 万元用于补充东莞方正的流动资金，公 司于2003 年对东莞方正增资15,000 万元，并全部用于补充东莞方正的流动资金。

• （2）增资控股深圳方正。按有关增资协议，公司于2003 年对深圳方正增资20,000 万元。截至 2004 年12 月31 日已全部按承诺投资于销售渠道建设和推广。

东莞方正与深圳方正共同构成公司电脑产品业务的制造、销售体系，项目投资的效益也共同体现 于公司电脑产品的业绩中，因此对这两个项目的效益情况合并披露。在电脑行业整体毛利率下滑的不 利环境下，公司电脑产品在2003 年度实现收入494,979.72 万元，净利润10,995.87 万元，据IDC 披 露的数据，方正电脑2003 年全年市场占有率10.74%。电脑产品2004 年度实现收入581,798.28 万 元，净利润12,817.97 万元，据IDC 披露的数据，方正电脑2004 年市场占有率提高至11.54%。2005 年度整体电脑产品实现收入698,074.08 万元，比2004 年度增长19.99%；实现净利润13,624.20 万 元，比2004 年同期增长806 万元。2006 年上半年实现收入325,799.18 万元，净利润6,233.99 万 元。

（3）增资控股北京信息产品公司。按有关增资协议，公司于2003 年对北京信产公司增资10,000 万元。其中5,000 万元未变更，仍用于打印机产业化项目；5,000 万元变更投向，由北京信产公司投

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资于珠海多层的HDI 项目。变更后的打印机产业化项目投资总额为5,000 万元，2005 年度打印机销 售收入为7,019.71 万元，净利润为712.36 万元。2006 年上半年实现收入2,256.02 万元，净利润 247.94 万元。

（4）新建数码相机产业化项目。其中3,200 万元未变更，仍用于数码相机项目；3,800 万元变更 投向，由公司投资于HDI 项目。变更后数码相机项目的投资总额为3,200 万元.根据配股书承诺，该 项目在2008 年达产，按原项目7,000 万元投资规模计算的达产期年销售收入为165,000 万元。由于 市场环境发生了重大变化，公司原掌握的技术已不足以使公司在此方面保持较强的竞争优势。所以公 司减少了投资总额，调整了数码相机的生产经营方式。尚未投入的募集资金中公司将不再安排设备投 资。

（5）建立方正科技IT 应用技术研发设计中心。该项目投资总额为8,000 万元，由于研发中心主要 功能是研发产品、研究特定领域的应用性技术等，目的是提高公司整体竞争力和产品的技术含量，因 此，其投资效益难以单独核算，体现于公司整体效益中。

（6）变更后8800 万元资金投资于珠海多层公司的HDI 项目，截至2005 年12 月31 日累计投资 8,800 万元。2003 年珠海多层实现收入18,171 万元，净利润2,058 万元，2004 年珠海多层实现收入 23,535 万元，净利润3,061 万元，2005 年度实现收入30,440.20 万元，比去年同期增长29.34%；实 现净利润3,757.20 万元，比去年同期增长22.74% 。2006 年上半年实现收入17,937.4 万元，比去年 同期增长32.18%；实现净利润2,086.14 万元，比去年同期增长36.72%。

3、募集资金变更项目情况

				单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
承诺项目名称	对应原承诺项目名 称	变更后项目 拟投入金额	实际投入金额	是否符合计 划进度	是否符合 预计收益
2,900 万元用于补充东莞方正 公司的流动资金	原计划投资车载电 脑项目	2,900	2,900	是	是
投资于珠海多层的HDI项目	打印机项目	5,000	5,000	是	是
投资于珠海多层的HDI项目	数码相机项目	3,800	3,800	是	是
合计	/	11,700	11,700	/	/

2004 年5 月18 日公司2003 年度股东大会审议通过了公司配股募集资金使用变更计划：

• (1) 将原计划投资车载电脑项目的2,900 万元用于补充东莞方正公司的流动资金，目前已完成。

• (2) 根据市场前景的变化，公司变更打印机项目的设备投资5,000 万元，投资于珠海多层的HDI 项 目。

• (3) 根据市场前景的变化，公司调整数码相机项目的生产经营方式，减少投资总额，变更其中的设备 投资3,800 万元，投资于珠海多层的HDI 项目。

• 4、报告期内，公司无非募集资金投资项目。

六、重要事项

(一)公司治理的情况

报告期内公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上 市规则》等法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。严格按照法律、法规 和《公司章程》，真实、准确、完整、及时地披露信息。 公司董事会、监事会和内部机构能够独立 运作。总体上看，公司的运作和管理符合《上市公司治理准则》的要求。

报告期内，公司修订了《公司章程》及其附件《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》。

2006 年3 月，2006 年《新财富》金牌董秘评选结果揭晓，公司董秘侯郁波先生再次成为获此殊 荣的50 名金牌董秘之一。并被评选为“最受个人投资者欢迎董秘”。

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公司通过《中国证券报》、《上海证券报》，整版刊登了公司投资者关系管理系列活动之五--人力资 源篇，介绍展示公司人力资源管理各方面情况。

2006 年4 月 7 日公司在全景网络路演中心举行 “ 方正科技2005 年度业绩说明会”，并通过证 券时报全景网（www.p5w.net）进行视频直播，采取现场和网络相结合的方式，与京沪深三地机构投 资者实现双向互动交流。

报告期内，公司还将公司投资者关系管理工作情况和投资者关系管理理念编撰成"IRM 通讯（第 三期）"，并发送给相关投资者和部门。

(二)报告期实施的利润分配方案执行情况

公司2006 年3 月16 日，公司第七届董事会2006 年第一次会议审议通过了公司2005 年度利润分 配的预案：向全体股东每10 股送红利0.2 元（含税）。2006 年4 月20 日公司2005 年度股东大会审 议通过了该预案。股权登记日为2006 年6 月9 日，除息日为2006 年6 月12 日，现金红利发放日为 2006 年6 月15 日。

(三)重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

(四)资产交易事项

2006 年6 月30 日，本公司及下属子公司向公司股东的子公司北大方正投资有限公司、方正产业 控股有限公司购买方正科技集团苏州制造有限公司100％股权，该资产的帐面价值为10,000 万元人 民币，评估价值为24,557.32 万元人民币，实际购买金额为24,500 万元人民币，，该事项已于2006 年6 月15 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。

(五)报告期内公司重大关联交易事项

1、与日常经营相关的关联交易

（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易

单位:元 币种:人民币

关联方名称	关联交易内容	关联交易 定价原则	关联交易 价格	关联交易金额	占同类交 易金额的 比例(%)	关联 交易 结算 方式	市场价格	关联交易 对公司利 润的影响
深圳市北大方正数 码科技有限公司	采购公司电脑 零配	采用公平 的市场价 格	市场价	117,237,740.01	19.76	现金	－	无
北京市方优技术服 务有限公司	方正品牌系列 电脑及周边产 品的售后服务	采用公平 的市场价 格	市场价	27,093,320.00	100	现金	与方优公司 接受其他售 后服务价格 一致	无
北大方正集团有限 公司	租赁方正集团 的中关村方正 大厦办公楼	采用公平 的市场价 格	每平方米 每天 3.4 元	4,852,835.00	65.86	现金	－	无
广东方通物流有限 公司	公司电脑产品 的物流运输业 务	采用公平 的市场价 格	市场价	19,402,689.12	90.11	现金	与公司外包 给其他物流 公司的价格 一致	无

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（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易

						单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
关联方名称	关联交 易内容	关联交 易定价 原则	关联 交易 价格	关联交易金额	占同类交易 金额的比例 (%)	关联交易结 算方式	市场价格	关联交 易对公 司利润 的影响
北京市方优技术 服务有限公司	销售电 脑部分 零配件	采用公 平的市 场价格	市场 价	9,554,076.35	36.20	现金	与销售给 其他公司 的一样	无

2、资产、股权转让的重大关联交易

见上文“六、重要事项”之“(四)资产交易事项”所述。

3、关联债权债务往来

3、关联债权债务往来
				单位:元 币种:人民币
关联方名称	与上市公司的 关系	上市公司向关联方提供资 金		关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
北大方正集团有限公司	控股股东	165,575.39	0	231,369.56	96,334.88
北京方诚物业管理有限公司	股东的子公司	232,650.26	0	0	0
上海方正信息安全技术有限公司	股东的子公司	0	0	0	1,519,366.36
北京北大方正电子有限公司	股东的子公司	9,727.30	0	0	0
北京北大方正进出口有限公司	股东的子公司	177,516.41	0	177,516.41	0
北京方正世纪信息系统有限公司	股东的子公司	0	0	3,000.00	0
广东方通物流有限公司	股东的子公司	74,643.88	0	74,643.88
合计	/	660,113.24	0	486,529.85	1,615,701.24

报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额660,113.24 元人民币，上市公司向 控股股东及其子公司提供资金的余额0 元人民币。

(六)托管情况

本报告期公司无托管事项。

(七)承包情况

本报告期公司无承包事项。

(八)租赁情况

本报告期公司无租赁事项。

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

(九)担保情况

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

(九)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象	发生日期（协议签署 日）	担保金额	担保类型	担保期限		是否履 行完毕	是否为关 联方担保
深圳市高科实业有 限公司	2006 年1 月4 日	5,000	连带责任 担保	2006 年1 月4 日～2006 年7 月4日		否	否
中国高科集团股份 有限公司	2005 年11 月25 日	1,800	连带责任 担保	2005 年11 月 25 日～2006 年 11月24日		否	否
报告期内担保发生额合计				5,000
报告期末担保余额合计				6,800
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计					33,285
报告期末对控股子公司担保余额合计					56,600
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额					63,400
担保总额占公司净资产的比例(%)					34.56
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额					0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额					0
担保总额超过净资产50％部分的金额					0
上述三项担保金额合计					0

(十)委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

(十一)承诺事项履行情况

2004 年11 月23 日公司第七届董事会2004 年第六次会议审议通过同意与公司控股股东北大方正 集团有限公司签署《（商标许可合同）续签协议之补充协议Ⅱ》，并经公司2004 年度第一次临时股 东大会审议通过。双方同意在该协议约定的许可期限内（2004 年10 月12 日至2007 年10 月11 日） 方正集团许可本公司无偿使用《商标许可合同》及《续签协议》所包含的所有商标（系指“方正”系 列商标）。

报告期内，公司未向方正集团交纳品牌使用费。

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况

报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。

(十三)其它重大事项

经2006 年6 月30 日公司2006 年度第一次临时股东大会审议通过，公司决定修改2005 年度配股 方案：以2004 年12 月31 日总股本970,447,028 股为基数，每10 股配售3 股，预计配股募集资金不 超过83,387.25 万元。该方案尚需中国证监会审核后方能实施。

(十四)信息披露索引

(十四)信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版 面	刊载日期	刊载的互联网网 站及检索路径
（1）公司2005 年度报告摘要；（2）方正科技第七 届董事会2006 年第一次会议决议公告（临2006-001 号）；（3）方正科技第七届监事会2006 年第一次会 议决议公告（临2006-002 号）；（4）方正科技2006 年度日常关联交易公告（临2006-003 号）；（5）方 正科技为控股子公司向银行申请授信额度提供担保的 公告（临2006-004 号）；（6）方正科技关于召开 2005年度股东大会的公告（临2006-005号）。	《中国证券报》C10 版；《上海证券报》 C24 版；《证券时 报》A52 版	2006 年3 月18 日	www.sse.com.cn
方正科技董事会关于公司2005 年度股东大会增加临 时提案的补充通知（临2006-006 号）	《中国证券报》A18 版；《上海证券报》 C31 版；《证券时 报》B8版	2006 年4 月12 日	www.sse.com.cn
方正科技2005 年度股东大会决议公告（临2006-007 号）	《中国证券报》C34 版；《上海证券报》 C55 版；《证券时 报》C8版	2006 年4 月21 日	www.sse.com.cn
方正科技2006 年度第一季度报告	《中国证券报》C49 版；《上海证券报》 A6 版；《证券时 报》C20版	2006 年4 月22 日	www.sse.com.cn
方正科技为控股子公司向银行申请贷款提供担保的公 告（临2006-008 号）	《中国证券报》C09 版；《上海证券报》 B16 版；《证券时 报》B4版	2006 年5 月16 日	www.sse.com.cn
方正科技为控股子公司向银行申请贷款提供担保的公 告（临2006-009 号）	《中国证券报》A18 版；《上海证券报》 B13 版；《证券时 报》C12版	2006 年5 月27 日	www.sse.com.cn
方正科技关于2005 年度分红派息实施的公告（临 2006-010 号）	《中国证券报》C11 版；《上海证券报》 B15 版；《证券时 报》C1版	2006 年6 月6 日	www.sse.com.cn
（1）方正科技第七届董事会2006 年第六次会议决议 公告（临2006-011号）；（2）方正科技董事会关联	《中国证券报》C002 版；《上海证券报》	2006 年6 月15日	www.sse.com.cn

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

交易公告（临2006-012 号）；（3）方正科技关于召 开2006 年度第一次临时股东大会的公告（临2006- 013号）	B16 版；《证券时 报》C5 版
方正科技为控股子公司向银行申请贷款提供担保的公 告（临2006-014 号）	《中国证券报》A20 版；《上海证券报》 B14 版；《证券时 报》A9版	2006 年6 月29 日	www.sse.com.cn
方正科技2006 年度第一次临时股东大会决议公告 （临2006-015 号）	《中国证券报》C012 版；《上海证券报》 B16 版；《证券时 报》C16版	2006 年7 月1 日	www.sse.com.cn

七、财务会计报告(未经审计)

• (一) 财务报表（附后）

(二) 会计报表附注

• 一 . 要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1. 会计制度

公司及所属子公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规 定。

2. 会计年度

自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 记账本位币

人民币元。

4. 编制基础、记账基础和计价原则

以持续经营会计假设为编制基础，以权责发生制为记账基础，按实际成本为计价原则。各项财产如果 发生减值，则计提相应的减值准备。

5. 外币业务

对涉及外币的经济业务采用业务发生当月月初中国人民银行公布的人民币基准汇率折合人民币记账。 美元、日元、港元、欧元之外的外币对人民币的汇率，根据美元对人民币的基准汇率和国家外汇管理 局提供的纽约外汇市场美元对其他主要外币的汇率进行套算，按照套算后的汇率作为折算汇率。美元

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

对人民币以外的其他货币的汇率，直接采用国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要货币 的汇率。

美元、人民币以外的其他货币之间的汇率，按国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要外 币的汇率进行套算，按套算后的汇率作为折算汇率。月末按月末中国人民银行公布的人民币基准汇率 进行调整。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期 损益；属于筹办期间且与购建固定资产无关的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款 产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入相关资产价值。

6. 外币会计报表折算

根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇价折算为人民币金额；所有 者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价折算为人民币金额；利润表所有项目 和“未分配利润”有关发生额的项目按期末市场汇价折算为人民币金额，利润及利润分配表中的“年初 未分配利润”项目以上期折算后的人民币金额入账；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类 项目合计数差额，作为“外币报表折算差额”，在“未分配利润”项下单列反映。

7. 现金等价物

指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的短期投资。

8. 短期投资

短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股票、债券、基金 等。短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的债券利息后的金额确认投资成本。短期投资的现金股利或债券利息于实际收到时，冲减投资的账 面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。期末按成本 与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。

9. 坏账准备

应收款项(包括应收账款及其他应收款，不包括公司与所属子公司及所属子公司之间的往来和资产负 债表日后二个月内已收回的应收账款)坏账核算采用备抵法。根据期末应收款项的可收回性，预计可 能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法为账龄分析法。

账龄 一年以内 一至二年 二至三年		计提比例	计提比例
		母公司 10% 30% 60%	子公司 5% 10% 30%

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

三至四年 80% 70% 四年以上 100% 100% 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务 且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按审批权限规定批准后，冲销提取的坏账准备。

10. 存货

存货包括：原材料、库存商品、发出商品、低值易耗品和在产品等。存货以其成本入账，包括采购成 本、加工成本和其他成本。

采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他直接归属于存货采 购的费用。加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。其他成本是指除采购成本、加 工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。

发出时按先进先出法计价(子公司上海延中办公用品实业公司采用加权平均法计价)。存货采用永续盘 存制。低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。

期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指在正常生产经营过程 中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。存货 跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量。

11. 长期投资

长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现的债 券以及其他债权投资等。

长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的 债券利息后的金额确认初始投资成本。

对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资公司有表决 权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司持有被投资单位有表决权资 本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。

长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本大于股权购买日享有被投资单位所有者权益 份额的差额按被投资单位剩余经营年限或十年平均摊销，计入损益。初始投资成本小于股权购买日享 有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。(2002 年 12 月 31 日前已计入股权投资差额的 部分不追溯调整)

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认为投资收益(利息收入)。

长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。

期末按长期投资个别项目可收回金额低于投资账面价值的数额分别提取长期投资减值准备。

12. 固定资产及折旧

固定资产的确认标准系为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的资产。

固定资产按成本入账。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入账价值，将其差额计入“未确认融资费用”，并在租赁期内各个期间，按直线法 进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于 30%，则按最低租赁付款额作为固定资 产入账价值。

固定资产折旧方法为年限平均法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 4%或 10%制 定折旧率，预计使用年限如下：

类别 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备	使用年限
	10-40年 5-10年 5年 5年 5年

固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固 定资产减值准备。

13. 在建工程

在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。

在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在 建工程减值准备。

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

14. 无形资产

无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的 非货币性长期资产。购入时按实际成本计价，投入时按投资各方确认的价格入账。无形资产在下列预 计受益期限内平均摊销：

类别 土地使用权 专有技术 其他	摊销年限
	20-25年 10年 2年

无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无 形资产减值准备。

15. 长期待摊费用

长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。其中开办费先在长期待 摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在下列受益期限 内平均摊销：

常用类别	摊销年限
ERP系统开发费	10年
装修费	10年
软件	5年
汽车使用费	5年
PLM项目	5年
监控系统等	3年
家具款	3年
产品测试系统	1.5年
设备租赁费	按租赁期限

16. 借款费用

为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发 生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入 财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

17. 预计负债

与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：

a)该义务是企业承担的现时义务；

b)该义务履行很可能导致经济利益流出企业；

c)该义务金额能够可靠地计量。

如果清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

18. 收入

销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。

让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流 入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用 利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。

提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地 计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百 分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别 以下三种情况确认和计量：

如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转 成本；

如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并 按已经发生的劳务成本作为当期费用；

如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认 收入。

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

19. 所得税

采用应付税款法。

20. 合并会计报表

按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资 本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性 资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资 企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会 计报表及其他有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务 以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报 表。

二 . 主要税项

流转税： 增值税税率 17% 营业税税率 5% 所得税： 所得税税率 33% (有税收优惠政策除外)

税收优惠政策：

子公司东莞市方正科技电脑有限公司于 2001 年 6 月 11 日经广东省科学技术厅复审，被评定为高新技 术企业，企业所得税减按 15%的税率征收。

子公司深圳市方正信息系统有限公司根据深圳经济特区税收政策，企业所得税按照 15%税率征收。

子公司北京方正科技信息产品有限公司于 2001 年 10 月 18 日被评为北京市新技术产业开发区新技术 企业，根据北京市中关村管理委员会制定的税收优惠政策享受企业所得税“三免三减半”的优惠，即从 2005 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日减半征收企业所得税。

子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司于 2003 年 5 月 14 日经上海市高新技术企业(产品)认定办 公室复审，被评定为高新技术企业，企业所得税减按 15%的税率征收。

子公司珠海方正科技多层电路板有限公司根据珠海经济特区税收政策，企业所得税按照 15%税率征 收。

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

子公司杭州方正速能科技有限公司根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》享受 “两免三减半”的企业所得税优惠政策。

子公司北京方正蓝康信息技术有限公司经北京市科学技术委员会批准为高新技术企业，企业所得税减 按 15%的税率征收。

三 . 控股子公司情况

控股子公司名称 是否 主营业务 合并 东莞市方正科技电脑有限公司 是 电子计算机、打印机、数码相机及配件的研发、生产、销售等 深圳市方正信息系统有限公司 是 计算机硬件、软件和外国设备的销售和技术开发等 北京方正笔记本电脑产品有限公司 是 法律、法规禁止的，不得经营；应审批的，未获审批前不得经营 北京方正科技信息产品有限公司 是 法律、法规禁止的，不得经营；应审批的，未获审批前不得经营 上海北大方正科技电脑系统有限公司 是 电子计算机及配件、软件、文教用品、办公机械设备、电子产品 上海延中办公用品实业公司 是 无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图机，晒图机，显影药水 苏州工业园区方正技术研发有限公司 是 研究开发计算机软硬件、电子商务应用系统等 方正科技(新加坡)有限公司 是 与计算机、多媒体产品有关的各式附件的进出口代理及交易等 上海方正科技(香港)有限公司 是 法律、法规禁止的，不得经营；应审批的，未获审批前不得经营 珠海方正科技多层电路板有限公司 是 生产和销售(包括零售、批发)自产的多层印刷电路板等 北京方正蓝康信息技术有限公司 是 技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；等 杭州方正速能科技有限公司 是 生产；双面和多层刚性及柔性印刷线路板及电子元器件贴片分装产品等 珠海方正科技高密电子有限公司 是 (筹办) 珠海方正科技印刷电路板产业园发展有限公司 是 (筹办)

控股子公司名称	注册资本(万元)	注册资本(万元)		投资金额(万元)	投资金额(万元)	合并投资比例(%)	合并投资比例(%)
	期末		期初	期末	期初	期末	期初
东莞市方正科技电脑有限公司	22,000		22,000	20,250	20,250	92.05	92.05
深圳市方正信息系统有限公司	26,000		26,000	26,000	26,000	100	100
北京方正笔记本电脑产品有限公司	4,000		4,000	4,000	4,000	100	100
北京方正科技信息产品有限公司	13,000		13,000	13,000	13,000	100	100
上海北大方正科技电脑系统有限公司	5,000		5,000	5,000	5,000	100	100
上海延中办公用品实业公司	2,000		2,000	2,000	2,000	100	100
苏州工业园区方正技术研发有限公司	500		500	400	400	80	80
方正科技(新加坡)有限公司	SGD 2元	SGD 2元		SGD 2元	SGD 2元	100	100
上海方正科技(香港)有限公司	HKD 400.057	HKD	400.057	HKD 400.057	HKD 400.057	100	100

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

控股子公司名称	注册资本(万元)	注册资本(万元)	投资金额(万元)	投资金额(万元)		合并投资比例(%)	合并投资比例(%)
	期末	期初	期末		期初	期末	期初
珠海方正科技多层电路板有限公司	USD 3,141.03	USD 3,141.03	USD 3,141.03	USD 3,141.03		100	100
北京方正蓝康信息技术有限公司	5,000	5,000	5,000		5,000	100	100
杭州方正速能科技有限公司	USD 370.64	USD 370.64	USD 370.64	USD	370.64	100	100
珠海方正科技高密电子有限公司	USD 178.35	USD 178.35	USD 133.77	USD	133.77	100	100
珠海方正科技印刷电路板产业园发展有限公司	4,200	4,200	4,200		4,200	100	100

四 . 合并会计报表项目注释

1. 货币资金

期末数 项目 外币金额 汇率 现金 人民币 港币 77,667.54 1.0294 美元 14,088.00 7.9956 欧元 50.00 10.1313 新加坡元 2.00 5.0281 小计 银行存款 人民币 港币 14,819,471.59 1.0294 美元 26,160,618.13 7.9956 欧元 867,115.97 10.1313 新加坡元 6,021.15 5.0281 小计 其他货币资金 票据保证金 保函 小计 合计 2. 应收票据		期末数			期初数	期初数
			人民币金额 外币金额 349,067.51 79,950.96 40,609.37 112,642.01 8,732.99 506.57 50.00 10.06 2.00 542,177.11 1,034,784,278.40 15,255,164.05 8,793,318.75 209,169,838.32 2,621,599.60 8,785,012.03 30,274.94 5,163.43 1,268,024,567.74 126,351,563.80 4,442,368.68 130,793,932.48 1,399,360,677.33			汇率 1.0403 8.0702 9.5797 4.8537 1.0403 8.0702 4.8537	人民币金额 413,144.71 42,245.93 70,476.98 478.99 9.71 526,356.32 1,283,685,974.58 9,147,689.50 21,156,833.09 25,061.74 1,314,015,558.91 135,352,280.86 4,834,134.53 140,186,415.39 1,454,728,330.62

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项目 商业承兑汇票 银行承兑汇票 合计	期末数 150,150,000.00 11,291,816.51 161,441,816.51	期初数 130,150,000.00 4,936,484.06 135,086,484.06	期初数

3. 应收账款

期末数

账龄 不计提准备 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四年以上 全额计提准备 合计	账面余额 金额 比例(%) 202,477,729.67 30.54 403,352,228.51 60.83 31,161,322.79 4.70 7,559,915.73 1.14 6,872,409.90 1.04 2,484,866.57 0.37 9,119,672.20 1.38 663,028,145.37 100.00	坏账准备 金额 计提比例(%) 20,167,611.43 5.00 3,116,132.28 10.00 2,267,974.72 30.00 4,810,686.92 70.00 2,484,866.57 100.00 9,119,672.20 100.00 41,966,944.12	账面净值 金额 202,477,729.67 383,184,617.09 28,045,190.51 5,291,941.01 2,061,722.97 621,061,201.25	账面净值	账面净值
					金额

账龄 不计提准备 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四年以上 全额计提准备 合计				期初数
		账面余额 金额 比例(%) 283,456,666.68 52.55 196,541,192.03 36.44 26,709,148.78 4.95 6,025,506.65 1.12 5,961,644.28 1.11 8,467,143.93 1.57 12,215,760.74 2.26 539,377,063.09 100.00		坏账准备 金额 计提比例(%) - - 9,827,059.79 5.00 2,670,914.88 10.00 1,807,652.00 30.00 4,173,151.00 70.00 8,467,143.93 100.00 12,215,760.74 100.00 39,161,682.34		账面净值 金额 283,456,666.68 186,714,132.24 24,038,233.90 4,217,854.65 1,788,493.28 500,215,380.75

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应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。

前五名欠款单位的总额及比例			期末数 期初数
	金额 263,194,782.00		比例(%) 金额 比例(%) 39.69 181,647,535.34 33.68

应收账款中全额计提坏账准备的主要款项列示如下：

项目 深圳万德工贸公司 东莞市盛境电子配件有限公司 北京方正英腾科技发展有限公司 上海惠新科技有限公司 合计	期末数 2,860,182.50 2,262,535.93 2,108,138.05 1,337,486.60 8,568,343.08	期末数

1. 其他应收款

期末数

		期末数
账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四年以上 全额计提准备 合计	账面余额 金额 比例(%) 48,291,716.31 21.35 18,724,656.47 8.28 12,838,615.28 5.68 6,807,517.80 3.01 10,431,114.16 4.61 129,114,171.56 57.07 226,207,791.58 100.00	坏账准备 金额 计提比例(%) 2,873,327.30 5.25 2,406,377.73 10.82 3,863,733.77 30.34 4,815,762.61 70.02 10,431,114.16 100.00 129,114,171.56 100.00 153,504,487.13	账面净值 金额 45,418,389.01 16,318,278.74 8,974,881.51 1,991,755.19 72,703,304.45	账面净值
					金额

账龄 一年以内 一至二年 二至三年		期初数
	账面余额 坏账准备 账面净值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 42,498,400.73 19.39 2,169,931.23 5.11 40,328,469.50 17,405,094.62 7.94 3,204,421.55 18.41 14,200,673.07 11,109,764.03 5.07 3,497,903.10 31.48 7,611,860.93

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期初数

账龄 三至四年 四年以上 全额计提准备 合计	账面余额 金额 比例(%) 5,875,660.86 2.68 10,945,074.17 4.99 131,382,570.45 59.93 219,216,564.86 100.00	坏账准备 金额 计提比例(%) 4,120,288.52 70.12 10,945,074.17 100.00 131,382,570.45 100.00 155,320,189.02	账面净值 金额 1,755,372.34 63,896,375.84	账面净值	账面净值
					金额

其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。

前五名欠款单位的总额及比例			期末数 期初数
	金额 149,320,963.30		比例(%) 金额 比例(%) 66.01 124,395,694.98 56.75

其他应收款中全额计提坏账准备的主要款项列示如下：

项目 上海宏宝房地产经营公司 许氏企业发展有限公司 深圳市恒保股份有限公司 上海龙鑫包装企业有限公司 合计	期末数 64,598,912.41 26,500,000.00 16,250,000.00 13,046,782.57 120,395,694.98	期末数 64,598,912.41 26,500,000.00 16,250,000.00 13,046,782.57	期末数

5. 预付账款

账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计		期末数		期初数
		金额 485,611,028.54 1,212,240.98 486,823,269.52	比例(%) 99.75 0.25 100.00	金额 比例(%) 112,002,555.44 58.42 79,700,670.69 41.58 191,703,226.13 100.00

预付账款中无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。

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6. 存货

a) 账面价值

项目 库存商品 原材料 发出商品 在产品 低值易耗 品 合计		期末数				期初数
	账面余额 跌价准备 账面价值 175,082,880.08 13,955,209.88 161,127,670.20 211,965,956.60 10,004,976.98 201,960,979.62 166,479,371.66 166,479,371.66 15,963,453.48 15,963,453.48 1,847,474.89 1,847,474.89 571,339,136.71 23,960,186.86 547,378,949.85			账面余额 181,569,046.25 129,830,869.05 183,207,902.58 25,228,449.24 1,975,291.06 521,811,558.18		跌价准备 14,799,395.33 10,004,976.98 24,804,372.31	账面价值 166,769,650.92 119,825,892.07 183,207,902.58 25,228,449.24 1,975,291.06 497,007,185.87

b) 存货跌价准备

项目 原材料 库存商品 合计 7. 待摊费用 项目 软件 堤围费 租赁费 养路费 保险费 软件服务费 其他 合计	期初数 本期增加 本期转回 10,004,976.98 14,799,395.33 2,542,134.97 590,656.94 24,804,372.31 2,542,134.97 590,656.94 期初数 本期增加 349,927.75 500,000.00 79,732.57 367,412.43 56,850.00 19,617.94 17,106.77 16,378.71 307,692.30 24,621.58 324,281.97 528,238.67 1,535,383.35	本期处置 2,795,663.48 2,795,663.48 本期摊销 313,603.01 200,000.00 371,487.43 48,042.94 24,177.36 184,369.00 1,141,679.74	期末数 10,004,976.98 13,955,209.88	期末数 10,004,976.98 13,955,209.88	期末数
			23,960,186.86
				期末数 36,324.74 300,000.00 75,657.57 28,425.00 9,308.12 307,692.30 164,534.55 921,942.28	期末数

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8. 长期股权投资

a) 账面价值

项目 股权投资成本(成本法) 股权投资差额 减：长期股权投资减值准备 合计	期末数 64,025,300.00 93,487,672.06 4,941,000.00 152,571,972.06	期初数 64,025,300.00 96,546,935.44 4,941,000.00 155,631,235.44	期初数

b) 股权投资成本(成本法)

项目 方正延中传媒有限公司 北京市方优技术服务有限公司 申银万国证券股份有限公司 铜陵市寿康城市合作银行 上海银行股份有限公司 上海宝鼎投资股份有限公司 合计 c) 股权投资差额 被投资公司 初始金额 珠海方正科技多层电路板有 限公司 97,585,652.91 北京方正蓝康信息技术有限 公司 12,673,771.77 东莞市方正科技电脑有限公 司 -1,425,725.38 合计	期末数 54,000,000.00 4,000,000.00 2,941,000.00 2,000,000.00 959,300.00 125,000.00 64,025,300.00 形成原因 摊销期限 期初数 收购溢价 234.5个月 86,349,778.16 收购溢价 120个月 11,195,165.04 增资折价 120个月 -998,007.76 96,546,935.44	本期增加	期初数 54,000,000.00 4,000,000.00 2,941,000.00 2,000,000.00 959,300.00 125,000.00 64,025,300.00 本期摊销 期末数 2,496,861.06 83,852,917.10 633,688.59 10,561,476.45 -71,286.27 -926,721.49 3,059,263.38 93,487,672.06

d) 长期股权投资减值准备

被投资公司 申银万国证券股份有限公司 铜陵市寿康城市合作银行 合计	期末数 2,941,000.00 2,000,000.00 4,941,000.00	期初数 2,941,000.00 2,000,000.00	期初数
		4,941,000.00

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9. 固定资产及累计折旧

项目 固定资产原值 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 固定资产装修 合计 累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 固定资产装修 合计 净值	期初数 302,774,704.32 208,290,918.05 59,020,184.99 29,268,069.01 26,584,635.48 10,000,000.00 635,938,511.85 46,263,339.95 84,460,219.05 35,853,964.86 14,904,579.78 14,950,097.02 416,666.65 196,848,867.31 439,089,644.54	本期增加 5,671,006.20 24,123,031.82 1,544,483.13 707,540.00 796,639.00 32,842,700.15 4,117,047.88 7,932,667.71 4,022,973.53 1,653,911.27 2,040,006.54 1,000,000.00 20,766,606.93	本期减少 32,835,682.36 5,185,215.27 429,358.62 427,270.00 38,877,526.25 5,104,780.77 4,905,624.98 301,296.60 359,079.93 10,670,782.28	期末数 308,445,710.52 199,578,267.51 55,379,452.85 29,546,250.39 26,954,004.48 10,000,000.00 629,903,685.75 50,380,387.83 87,288,105.99 34,971,313.41 16,257,194.45 16,631,023.63 1,416,666.65 206,944,691.96 422,958,993.79

a) 期末抵押情况

被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末净值 抵押目的 房屋及建筑物 15,589,851.92 获得贷款

b) 固定资产减值准备

项目 期初数 房屋及建筑物 881,101.96 机器设备 2,305,740.81 电子设备 25,212.09 其他设备 37,735.71	本期增加 28,900.91	本期减少 期末数 881,101.96 181,592.43 2,124,148.38 25,212.09 1,297.68 65,338.94

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项目 合计 10. 在建工程 a) 账面价值 类别 账面余额 减：在建工程减值准备 账面价值 b) 增减变动 工程名称 机器设备 在建厂房及配套工程 视频系统 李子园工程 预付工程款 合计 c) 在建工程减值准备 项目 李子园工程 11. 无形资产 a) 账面价值 项目 账面余额 减：无形资产减值准备 账面价值	期初数 3,249,790.57 期初余额 31,511,418.73 28,156,499.00 2,952,000.00 1,636,687.42 4,959,796.66 69,216,401.81 期初数 1,636,687.42	本期增加 本期减少 期末数 28,900.91 182,890.11 3,095,801.37 期末数 期初数 106,921,168.61 69,216,401.81 1,636,687.42 1,636,687.42 105,284,481.19 67,579,714.39 本期增加 本期转入固定资产其他减少 期末余额 66,527,930.11 28,750,546.45 69,288,802.39 856,499.00 27,300,000.00 2,952,000.00 1,636,687.42 2,237,898.52 1,454,016.38 5,743,678.80 68,765,828.63 31,061,061.83 106,921,168.61 本期增加 本期转销 期末数 1,636,687.42 期末数 期初数 22,904,996.70 24,461,197.79 22,904,996.70 24,461,197.79	本期增加 本期减少 期末数 28,900.91 182,890.11 3,095,801.37 期末数 期初数 106,921,168.61 69,216,401.81 1,636,687.42 1,636,687.42 105,284,481.19 67,579,714.39 本期增加 本期转入固定资产其他减少 期末余额 66,527,930.11 28,750,546.45 69,288,802.39 856,499.00 27,300,000.00 2,952,000.00 1,636,687.42 2,237,898.52 1,454,016.38 5,743,678.80 68,765,828.63 31,061,061.83 106,921,168.61 本期增加 本期转销 期末数 1,636,687.42 期末数 期初数 22,904,996.70 24,461,197.79 22,904,996.70 24,461,197.79

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b) 增减变动

项目 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 专有技术 2,899,343.12 11,955,855.24 300,858.54 11,654,996.70 土地使用权 13,750,000.00 12,500,000.00 1,250,000.00 11,250,000.00 其他 65,756.51 5,342.55 5,342.55 合计 24,461,197.79 1,556,201.09 16,715,099.63 22,904,996.70

c) 其他资料

项目 取得方式 原始金额 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 打印机专有技术 购买 25,000,000.00 4年6个月 13,750,000.00 11,250,000.00 土地使用权 (i) 作价入股 19年6个月 13,719,999.98 2,753,333.53 10,966,666.45 土地使用权 (ii) 划拨 834,339.84 16年6个月 146,009.59 688,330.25 其他 65,756.51 65,756.51 合计 39,620,096.33 16,715,099.63 22,904,996.70

• (i) 子公司东莞市方正科技电脑有限公司之少数股东东莞市正龙实业投资有限公司作价投入。

(ii) 子公司珠海方正科技多层电路板有限公司取得的国家划拨的土地使用权尚未完成变更为出让的土 地使用权的手续。

12. 长期待摊费用

项目	原始金额	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	累计摊销	期末数	剩余摊销年限
汽车使用权	5,186,096.68	899,826.64		478,349.64		4,764,619.68	421,477.00	1年6个月
装修费	1,341,936.00	396,093.70	53,000.00	250,834.36		1,420,232.20	198,259.34	1年
								2年1个月~2年9个
家具款	3,332,585.60	1,762,421.52		333,258.54		1,903,422.62	1,429,162.98
								月
ERP系统开发费	3,864,000.00	1,932,000.00			193,200.00	2,125,200.00	1,738,800.00	4年6个月
设备租赁费	298,104.61	83,175.73		53,732.22		214,928.88	29,443.51	3个月
车载系统	477,000.00	63,600.00			47,700.00	461,100.00	15,900.00	8个月
方正YZ嵌入式一体								4年9个月
	281,814.46	133,052.81			14,529.42	163,291.07	118,523.39
机
电厂电力增容工程	2,279,250.00		2,160,000.00	252,000.00		371,250.00	1,908,000.00	5年

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项目 新长联地图软件 广联小松工程 方正科技plm项目 ERP软件 财务软件 开办费 竟开协同之星 合计	原始金额 50,000.00 1,979,637.71 980,393.00 280,000.00 1,095,000.00 114,259.84 1,115,520.00 22,675,597.90	期初数 17,499.88 1,881,586.99 588,237.10 278,736.85 114,259.84 669,312.00 8,819,803.06	本期增加 1,676,578.79 6,433.20 551,376.52 4,447,388.51	本期摊销 507,293.61 38,038.80 156,868.44 111,552.00 2,181,927.61	其他减少 2,500.02 257,929.44	累计摊销 35,000.14 605,344.33 430,194.70 280,000.00 973,131.59 557,760.00 14,305,475.21	期末数 剩余摊销年限 14,999.86 3年6个月 3,050,872.17 4年3个月 550,198.30 2年6个月 6,433.20 4年6个月 121,868.41 6个月 665,636.36 557,760.00 3年4个月 10,827,334.52

1. 短期借款

期初数

期末数

项目 期末数 期初数 保证借款 511,000,000.00 277,000,000.00 未到期已贴现票据 51,081,543.44 50,000,000.00 合计 562,081,543.44 327,000,000.00

14. 应付票据

项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 237,850,000.00 224,849,124.60 商业承兑汇票 452,929,986.61 455,096,760.00 合计 690,779,986.61 679,945,884.60

15. 应付账款

项目 期末数 期初数 余额 824,657,953.30 717,393,342.65 其中：账龄超过三年的余额 531,860.72 469,191.89

应付账款中公司无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。

16. 预收账款

项目 期末数 期初数 余额 50,055,897.93 24,553,180.49 其中：账龄超过一年的余额 2,869,311.59 3,167,390.71

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预收账款中公司无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。

17. 应交税金

税种		计缴标准	期末数	期初数
企业所得税		应纳税所得额的33%(除优惠)	28,792,849.07	38,686,225.30
个人所得税		超额累进税率	111,664.12	222,842.20
房产税	计税`价值1.2%或租金收入12%			73,897.65
营业税		应税收入的5%	1,033,736.88	1,789,413.13
城建税		应交流转税的5%或7%	191,027.43	215,353.01
增值税		17%	-103,993,920.19	-110,589,047.71
合计			-73,864,642.69	-69,601,316.42

18. 其他应交款

项目 计缴标准 防洪基金 应税收入的0.03%-1% 教育费附加 应交流转税的3%或4% 河道管理费 应交流转税的1% 水利基金 营业收入的0.1% 堤防维护费 应交流转税的1% 合计	期末数 20,619.90 67,142.66 15,439.89 2,454.53 94,690.59 200,347.57	期初数 20,619.60 76,299.23 16,396.84 2,020.28 115,335.95	期初数

19. 其他应付款

项目 期末数 期初数 余额 32,489,087.39 12,942,358.23 其中：账龄超过三年的余额 157,000.00 157,000.00

其他应付款中公司欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项：

项目 期末数 期初数 北大方正集团有限公司 4,796,334.88 30,540.71

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20. 一年内到期的长期负债

借款条件 按揭抵押借款 21. 长期借款 借款条件 保证借款 按揭抵押借款 合计 22. 专项应付款	期末数 1,318,544.76 期末数 30,000,000.00 3,846,881.23 33,846,881.23	期初数 1,344,839.15 期初数 30,000,000.00 4,479,859.22 34,479,859.22	期初数

项目 高技术产业示范工程预算资金 移动通信产品研究开发专项资金 信息化建设资金 经济发展补助款 挖潜改造资金 合计	期末数 6,000,000.00 4,000,000.00 7,711,365.65 1,282,000.00 500,000.00 19,493,365.65	期初数 6,000,000.00 4,000,000.00 1,400,000.00 1,282,000.00 500,000.00 13,182,000.00	期初数

1. 股本

项目 境内上市人民币普通股 24. 资本公积 项目 股本溢价 股权投资准备 其他资本公积 合计	期末数 970,447,028.00 期初数 本期变动 321,180,982.15 1,953,522.04 44,449.54 323,178,953.73	期初数 970,447,028.00 期末数 321,180,982.15 1,953,522.04 44,449.54 323,178,953.73	期初数

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25. 盈余公积

项目 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合计	期初数 129,173,763.24 93,288,343.58 264,209.04 222,726,315.86	本期变动	期末数 129,173,763.24 93,288,343.58 264,209.04 222,726,315.86	期末数

26. 未分配利润

项目	本期数
净利润	84,071,201.34
加：年初未分配利润	253,755,999.06
其他转入
可供分配的利润	337,827,200.40
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利	19,408,942.63
可供股东分配的利润	318,418,257.77
减：转作股本的普通股股利
期末未分配利润	318,418,257.77

报告期内，公司以上期末股本总数970,447,028股为基准，向全体股东以每10股派送现金红利0.2元(含 税)，共计19,408,942.63元。

27. 主营业务收入及主营业务成本

a) 按主营业务种类列示

经营项目 电脑及相关产品 多层电路板 办公用品及设备 合计			本期数	本期数			上年同期比较数	上年同期比较数
		主营业务收入 3,281,998,641.32 193,015,533.29 14,513,120.43 3,489,527,295.04		主营业务成本 3,015,739,794.54 150,193,896.82 12,520,076.28 3,178,453,767.64		主营业务收入 2,941,977,928.59 136,752,259.61 11,749,815.62 3,090,480,003.82		主营业务成本 2,700,668,523.25 107,338,796.13 10,073,734.93 2,818,081,054.31

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b) 业务分部报表

(i) 主营业务收入 本期数 华北 900,279,369.75 华东 766,481,931.53 香港 633,329,638.05 中南 508,658,877.93 西南 192,214,724.26 东北 228,527,884.50 西北 181,533,580.83 国外 78,501,288.19 合计 3,489,527,295.04 (ii) 主营业务成本 本期数 华北 826,541,957.03 华东 711,417,626.14 香港 614,940,015.50 中南 415,966,823.79 西南 175,284,253.17 东北 209,978,851.16 西北 165,732,937.67 国外 58,591,303.18 合计 3178453767.64	上年同期比较数	上年同期比较数
	874,053,209.69 633,567,361.55 629,294,057.89 359,910,334.39 201,157,166.27 188,040,231.96 161,045,846.57 43,411,795.50 3,090,480,003.82 上年同期比较数	874,053,209.69 633,567,361.55 629,294,057.89 359,910,334.39 201,157,166.27 188,040,231.96 161,045,846.57 43,411,795.50 3,090,480,003.82
		807,195,513.97 605,670,543.99 608,060,373.43 238,097,173.14 192,570,738.41 180,756,628.27 153,189,646.15 32,540,436.95 2,818,081,054.31

C)其他资料

项目

报告期内公司前五名销售总额 报告期内公司前五名采购总额

本期数 2,263,847,806.76 2,316,802,500.35

28. 主营业务税金及附加

税种 计缴标准 本期数 上年同期比较数 营业税 应税收入的5% 380,879.82 城建税 应交流转税的5%或7% 336,886.90 213,706.01 教育费附加 应交流转税的3%或4% 712,760.77 180,935.84 防洪基金 应税收入的0.03%-0.1% 17,808.74 3,986.29 合计 1,067,456.41 779,507.96

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29. 其他业务利润

项目 租金收入 服务费收入 材料收入 其他服务 合计	其他业务收入 本期数 上年同期比较数 4,429,164.00 1,066,373.96 16,211,329.10 2,085,996.00 3,803,174.76 41,301.54 261,858.95 1,276,146.58 2470552681 4,469,818.08	其他业务支出 本期数 上年同期比较数 2,232,591.07 210,816.30 1,220,200.55 155,772.77 3,803,174.76 41,301.54 256,351.00 725596638 664,241.61	其他业务利润 本期数 上年同期比较 数 2,196,572.93 855,557.66 14,991,128.55 1,930,223.23 261,858.95 1,019,795.58 1744956043 3,805,576.47		其他业务利润	其他业务利润
						上年同期比较 数 855,557.66 1,930,223.23 1,019,795.58 3,805,576.47

30. 财务费用

类别 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 其他 合计 31. 投资收益 项目 股权投资差额摊销 股权投资减值准备 债权投资转让收益 合计 32. 补贴收入 项目 企业发展专项资金 产业导向资金 软件集成电路退税 合计	本期数 18,837,128.82 9,767,637.96 1,231,249.18 1,037,407.76 11,338,147.80 本期数 -3,059,263.37 -3,059,263.37 本期数	上年同期比较数	上年同期比较数	上年同期比较数
		22,833,279.62 7,530,021.85 883,890.19 290,060.53 16,477,208.49 上年同期比较数	22,833,279.62 7,530,021.85 883,890.19 290,060.53 16477208.49
		-3,059,263.40 -1,470,500.00 -4,529,763.40 上年同期比较数	-3,059,263.40 -1,470,500.00 -4,529,763.40
				300,000.00 300,000.00

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33. 营业外收入

项目 处理固定资产净收益 其他 罚没收入 废品销售收入 合计	本期数 21,689.51 6,000.00 100.00 27,789.51	上年同期比较数	上年同期比较数
			53,284.18 9,960.55 3,399.75 34.19 66,678.67

34. 营业外支出

项目 违约金 处理固定资产净损失 其他罚款 其他 捐赠赞助支出 合计	本期数 336,028.68 480.00 33,371.42 62,609.26 432,489.36	上年同期比较数	上年同期比较数
			1,241,475.00 290,218.01 15,224.00 14,092.00 1,561,009.01

1. 现金(现金流量表)

现金(现金流量表)包括资产负债表日的现金、银行存款、其他货币资金(不包括票据保证金或保函等限 定用途之存款)。

项目 货币资金 减：票据保证金 保函 现金合计	期末数 1,399,360,677.33 126,351,563.80 4,442,368.68 1,268,566,744.85	期初数 1,454,728,330.62 135,352,280.86 4,834,134.53 1,314,541,915.23	期初数

1. 支付的其他与经营活动有关的现金

	项目 市场费用 运输及维修费用 合计	本期数 63,099,386.03 12,099,991.65 75,199,377.68
	占支付的其他与经营活动有关的现金总额比例	32.96%

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五 . 母公司会计报表主要项目注释

1. 应收账款

账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四年以上 全额计提准备 合计			期末数	期末数
		账面余额 金额 比例(%) 272,281.70 100.00 272,281.70 100.00		坏账准备 金额 计提比例(%) 272,281.70 100.00 272,281.70		账面净值 金额 0.00 0.00

期初数 账面余额 坏账准备 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,939,148.03 87.69 193,914.80 10.00 一至二年 二至三年 三至四年 四年以上 272,281.70 12.31 272,281.70 100.00 全额计提准备 合计 2,211,429.73 100.00 466,196.50 应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。			期初数
		金额 1,939,148.03 272,281.70 2,211,429.73			账面净值 金额 1,745,233.23 0.00 1,745,233.23

前五名欠款单位的总额及比例			期末数 期初数
	金额 272,281.70		比例(%) 金额 比例(%) 100.00 272,281.70 100.00

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2. 其他应收款

期末数

账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四年以上 全额计提准备 合计	金额 9,174,829.55 2,669,560.43 40,497.33 505,001.49 3,266,801.97 126,580,786.50 142,237,477.27	账面余额 比例(%) 6.45 1.88 0.03 0.35 2.30 88.99 100.00	账面余额 比例(%) 6.45 1.88 0.03 0.35 2.30 88.99 100.00	金额 917,482.96 800,868.13 24,298.40 404,001.19 3,266,801.97 126,580,786.50 131,994,239.15	坏账准备 比例(%) 10.00 30.00 60.00 80.00 100.00 100.00	账面净值 金额 8,257,346.59 1,868,692.30 16,198.93 101,000.30 10,243,238.12

期初数

账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四年以上 全额计提准备 合计	金额 900,223.45 7,319,560.43 549,913.00 73,259.20 3,189,128.59 126,580,786.50	账面余额 比例(%) 0.65 5.28 0.40 0.05 2.30 91.32 100.00	账面余额 比例(%) 0.65 5.28 0.40 0.05 2.30 91.32 100.00	金额 90,022.35 2,195,868.13 329,947.80 58,607.36 3,189,128.59 126,580,786.50	坏账准备 比例(%) 10.00 30.00 60.00 80.00 100.00 100.00	账面净值 金额 810,201.10 5,123,692.30 219,965.20 14,651.84 6,168,510.44
	138,612,871.17			132,444,360.73

其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。

前五名欠款单位的总额及比例			期末数 期初数
	金额 128,810,989.98		比例(%) 金额 比例(%) 90.56 124,395,694.98 90.12

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3. 长期股权投资

a) 账面价值

项目 长期股权投资(权益法) 长期股权投资(成本法) 股权投资差额 减：长期股权投资减值准备 合计	期末数 1,908,208,948.59 64,025,300.00 78,569,362.48 4,941,000.00 2,045,862,611.07	期初数 1,824,184,933.62 64,025,300.00 81,104,489.24 4,941,000.00 1,964,373,722.86	期初数

b) 长期股权投资(权益法)

注册资本(万元) 被投资公司 经营年限 期末 期初 东莞市方正科技电脑有限公司 7年 22,000 22,000 深圳市方正信息系统有限公司 20年 26,000 26,000 北京方正笔记本电脑产品有限公司 30年 4,000 4,000 北京方正科技信息产品有限公司 20年 13,000 13,000 上海北大方正科技电脑系统有限公司 20年 5,000 5,000 上海延中办公用品实业公司 不约定 2,000 2,000 苏州工业园区方正技术研发有限公司 10年 500 500 方正科技(新加坡)有限公司 不约定 SGD2元 SGD2元 珠海方正科技多层电路板有限公司 37年 USD3,141.03 USD3,141.03 北京方正蓝康信息技术有限公司 50年 5,000 5,000 珠海方正科技高密电子有限公司 50年 USD178.35 USD178.35 珠海方正科技印刷电路板产业园发展 有限公司 20年 4,200 4,200	投资比例(%) 期末 期初 92.05 92.05 88.69 88.69 80 80 88.69 88.69 90 90 100 100 80 80 100 100 55.74 55.74 80 80 41.22 41.22 11.90 11.90	投资比例(%) 期末 期初 92.05 92.05 88.69 88.69 80 80 88.69 88.69 90 90 100 100 80 80 100 100 55.74 55.74 80 80 41.22 41.22 11.90 11.90
		期初
		92.05 88.69 80 88.69 90 100 80 100 55.74 80 41.22 11.90

被投资公司 期初余额 东莞市方正科技电脑有限公司 252,180,105.35 深圳市方正信息系统有限公司 407,429,325.78 北京方正笔记本电脑产品有限公司 34,100,741.53	期初投资成本	本期追加 投资 - - -	本期投资	本期损益调整 -6,101,719.17 8,334,027.75 -2,558,382.72	累计损益调整 期末余额 40,533,790.80 246,078,386.18 145,926,575.94 415,763,353.53 -457,641.19 31,542,358.81	期末余额
	205,544,595.38 269,836,777.59 32,000,000.00		准备 - - -

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

北京方正科技信息产品有限公司 上海北大方正科技电脑系统有限公 司 上海延中办公用品实业公司 苏州工业园区方正技术研发有限公 司 方正科技(新加坡)有限公司 珠海方正科技多层电路板有限公司 北京方正蓝康信息技术有限公司 珠海方正科技高密电子有限公司 珠海方正科技印刷电路板产业园 发展有限公司 合计	320,862,816.62 459,302,064.49 99,212,755.19 4,000,000.00 136,094.97 184,071,155.74 51,804,991.17 6,084,882.78 5,000,000.00 1,824,184,933.62	136,896,502.52 45,000,000.00 20,000,000.00 4,000,000.00 9.72 132,314,177.26 42,444,982.58 6,084,882.78 5,000,000.00 899,121,927.83	- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	12,014,562.12 56,005,175.54 5,972,883.43 - 1,498.06 11,628,160.98 -1,272,191.02 - - 84,024,014.97	187,778,100.87 469,365,803.00 85,081,034.50 44,104.43 61,326,405.76 8,087,817.57 - - 997,685,991.68	332,877,378.74 515,307,240.03 105,185,638.62 4,000,000.00 137,593.03 195,699,316.72 50,532,800.15 6,084,882.78 5,000,000.00 1,908,208,948.59

c) 股权投资成本(成本法)

项目	期末数	期初数
方正延中传媒有限公司	54,000,000.00	54,000,000.00
北京市方优技术服务有限公司	4,000,000.00	4,000,000.00
申银万国证券股份有限公司	2,941,000.00	2,941,000.00
铜陵市寿康城市合作银行	2,000,000.00	2,000,000.00
上海银行股份有限公司	959,300.00	959,300.00
上海宝鼎投资股份有限公司	125,000.00	125,000.00
合计	64,025,300.00	64,025,300.00

d) 股权投资差额

被投资公司 初始金额 珠海方正科技多层电路板有限公司 73,189,239.68 珠海方正科技多层电路板有限公司 9,230,581.02 北京方正蓝康信息技术有限公司 9,475,017.42 东莞市方正科技电脑有限公司 -1,425,725.38 合计	形成原因 收购溢价 增资溢价 收购溢价 增资折价	摊销期限 234.5个月 213个月 120个月 120个月	期初数 64,762,333.64 8,970,564.66 8,369,598.70 -998,007.76 81,104,489.24	本期增加 - - - - -	本期摊销 期末数 1,872,645.79 62,889,687.85 260,016.37 8,710,548.29 473,750.87 7,895,847.83 -71,286.27 -926,721.49 2,535,126.76 78,569,362.48

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

e) 股权投资减值准备

被投资公司 申银万国证券股份有限公司 铜陵市寿康城市合作银行 合计 4. 投资收益 项目 期末调整的权益法下被投资单位权益净增加 额 现金红利 股权投资减值准备 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 债权投资转让收益 合计	期末数 2,941,000.00 2,000,000.00 4,941,000.00 本期数 84,024,014.97 -2,535,126.76 81,488,888.21	期初数 2,941,000.00 2,000,000.00 4,941,000.00 上期数 66,186,258.73 -1,470,500.00 -2,275,110.39 62,440,648.34

六 . 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响

除本报告第二部分主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法中已披露之外，子公司编报会 计政策无与母公司会计政策不一致之处。

七 . 关联方关系及其交易

1. 存在控制关系的关联方情况

a) 存在控制关系的关联方性质

第一大股东及其一致行动人 公司名称 注册地址 主要经营范围 北大方正集团有限公 司 北京市海淀区成府路298号 方正电子出版系统、计算软硬件及相关设备 方正产业控股有限公 司 北京市海淀区上地五街9号 方正大厦512室 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批 的，未获批准前不得经营等	与公司关系 企业性质 第一大股东有限责任公司 公司股东有限责任公司	企业性质	法定代表人
			魏新 李友

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

第一大股东及其一致行动人

公司名称 注册地址 主要经营范围 深圳市方正科技有限 公司 深圳市南山区科技园南区 深圳清华大学研究院A区 202室 计算机网络技术、通讯技术、信息技术、环 保技术、生物工程技术的开发等 子公司 公司名称 注册地址 主要经营范围 东莞市方正科技电脑 有限公司 东莞市石龙镇新城区龙升 路2号方正科技园 电子计算机、打印机、数码相机及配件的研 发、生产、销售和售后服务等 深圳市方正信息系统 有限公司 深圳市福田区深南中路中 航苑航都大厦26楼 计算机硬件、软件和外国设备的销售和技术 开发；承接计算机网络工程等 北京方正笔记本电脑 产品有限公司 北京市海淀区成府路298 号方正大厦7层 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批 的，未获审批前不得经营等 北京方正科技信息产 品有限公司 北京市海淀区成府路298 号方正大厦7层 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批 的，未获批准前不得经营等 上海北大方正科技电 脑系统有限公司 上海市静安区南京西路 1598号706室 电子计算机及配件、软件、文教用品、办公 机械设备、电子产品、非专控通讯设备 上海延中办公用品实 业公司 上海市静安区巨鹿路685号无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图 机，晒图机，显影药水，消耗材料等 苏州工业园区方正技 术研发有限公司 苏州工业园区国际科技园 研究开发计算机软硬件、电子商务应用系 统等 方正科技(新加坡)有 限公司 新加坡安顺路10号凯联大 厦12-15# 与计算机、多媒体产品有关的各式附件的 进出口代理及交易等 上海方正科技(香港) 有限公司 香港湾仔告士打道200号明 珠兴业中心28层 法律、法规禁止的，不得经营；应审批 的，未获审批前不得经营 珠海方正科技多层电 路板有限公司 珠海市香洲区前山白石路 107号 生产和销售(包括零售、批发)自产的多层印 刷电路板等 北京方正蓝康信息技 术有限公司 北京市海淀区上地五街9号 方正大厦辅楼三层 技术开发、技术咨询、技术转让、技术服 务；等 杭州方正速能科技 有限公司 杭州余杭区星桥横山 生产；双面和多层刚性及柔性印刷线路板 及电子元器件贴片分装产品等 珠海方正科技高密 电子有限公司 珠海市香洲区前山白石路 107号一楼 (筹办) 珠海方正科技印刷 电路板产业园发展 有限公司 珠海市前山白石路107号一 楼 (筹办)	与公司关系 企业性质 公司股东有限责任公司 与公司关系 企业性质 子公司有限责任公司 子公司有限责任公司 子公司有限责任公司 子公司有限责任公司 子公司有限责任公司 (国内合资) 子公司股份有限公司 (全资子公司) 子公司有限责任公司 子公司有限责任公司 子公司有限责任公司 子公司 合资经营 (港资) 子公司有限责任公司 子公司合资经营企业 (港资) 子公司 合资经营 (港资) 子公司有限责任公司 (外商投资企 业投资)	企业性质	法定代表人
			王瑾琪 法定代表人
			千新国 祁东风 祁东风 祁东风 祁东风 侯郁波 祁东风 易梅 黄肖峰 方中华 祁东风 方中华 方中华 易梅

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

b) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

第一大股东及其一致行动人 期初数 北大方正集团有限公司 1,000,000,000.00 方正产业控股有限公司 1,200,000,000.00 深圳市方正科技有限公司 150,000,000.00 子公司 期初数 东莞市方正科技电脑有限公司 220,000,000.00 深圳市方正信息系统有限公司 260,000,000.00 北京方正笔记本电脑产品有限公司 40,000,000.00 北京方正科技信息产品有限公司 130,000,000.00 上海北大方正科技电脑系统有限公司 50,000,000.00 上海延中办公用品实业公司 20,000,000.00 苏州工业园区方正技术研发有限公司 5,000,000.00 方正科技(新加坡)有限公司 SGD2.00 上海方正科技(香港)有限公司 HKD4,000,570.00 珠海方正科技多层电路板有限公司 USD31,410,300.00 北京方正蓝康信息技术有限公司 50,000,000.00 杭州方正速能科技有限公司 USD3,706,400.00 珠海方正科技高密电子有限公司 USD1,783,500.00 珠海方正科技印刷电路板产业园 发展有限公司 42,000,000.00	本期增加 - - 本期增加 - - - - - - - - - - - - -	本期减少 期末数 - 1,000,000,000.00 - 1,200,000,000.00 - 150,000,000.00 本期减少 期末数 - 220,000,000.00 - 260,000,000.00 - 40,000,000.00 - 130,000,000.00 - 50,000,000.00 - 20,000,000.00 - 5,000,000.00 - SGD2.00 - HKD4,000,570.00 - USD31,410,300.00 - 50,000,000.00 - USD3,706,400.00 - USD1,783,500.00 - 42,000,000.00

c) 存在控制关系所持股份及其变化

		期末数		期初数
第一大股东及其一致行动人	持股比例(%)		所持股数	持股比例(%)	所持股数
北大方正集团有限公司	7.02		68,134,336.00	7.02	68,134,336.00
方正产业控股有限公司	2.07		20,058,000.00	2.07	20,058,000.00
深圳市方正科技有限公司	1.82		17,683,900.00	1.82	17,683,900.00

子公司 东莞市方正科技电脑有限公司	持股比例(%	期末数 ) 所持股数 持股比例(%) 202,500,000.00 92.05	期初数 所持股数 202,500,000.00	所持股数
	92.05

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

子公司 持股比例(%) 深圳市方正信息系统有限公司 100.00 北京方正笔记本电脑产品有限公司 100.00 北京方正科技信息产品有限公司 100.00 上海北大方正科技电脑系统有限公司 100.00 上海延中办公用品实业公司 100.00 苏州工业园区方正技术研发有限公司 80.00 方正科技(新加坡)有限公司 100.00 上海方正科技(香港)有限公司 100.00 珠海方正科技多层电路板有限公司 100.00 北京方正蓝康信息技术有限公司 100.00 杭州方正速能科技有限公司 100.00 珠海方正科技高密电子有限公司 100.00 珠海方正科技印刷电路板产业园发展有限公司100.00	持股比例(%)	期末数 所持股数 持股比例(%) 260,000,000.00 100.00 40,000,000.00 100.00 130,000,000.00 100.00 50,000,000.00 100.00 20,000,000.00 100.00 4,000,000.00 80.00 SGD2.00 100.00 HKD4,000,570.00 100.00 USD31,410,300.00 100.00 50,000,000.00 100.00 USD3,706,400.00 100.00 USD1,337,700.00 100.00 42,000,000.00 100.00	期初数 所持股数 260,000,000.00 40,000,000.00 130,000,000.00 50,000,000.00 20,000,000.00 4,000,000.00 SGD2.00 HKD4,000,570.00 USD31,410,300.00 50,000,000.00 USD3,706,400.00 USD1,337,700.00 42,000,000.00	所持股数

d) 存在控制关系的关联方交易

(i) 关联方往来款项余额

项目 期末数 期初数 其他应付款 北大方正集团有限公司 4,796,334.88 30,540.71

(ii) 采购货物

本期及上年同期无向存在控制关系的关联方采购货物。

(iii) 销售货物

本期及上年同期无向存在控制关系的关联方销售货物。

(iv) 发生的房屋租赁费

本期数

关联方名称

北大方正集团有限公司 4,852,835.00

上年同期比较数 4,886,150.00

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

(v) 为公司贷款提供保证

关联方名称	期末数	期初数
北大方正集团有限公司*1	180,000,000.00	165,000,000.00-
方正产业控股有限公司	50,000,000.00

(vi) 其他关联交易

2004年11月，公司与第一大股东北大方正集团有限公司就《方正品牌商标许可合同》续签协议，北大 方正集团有限公司同意公司及下属子公司在2004年10月12日至2007年10月11日期间在指定产品范围内 无偿使用方正品牌商标。

2. 不存在控制关系的关联方情况

a) 不存在控制关系的关联方关系的性质

关联方名称	关联方关系
北京北大方正电子有限公司	同受一方控制
北京北大方正技术研究院有限公司	同受一方控制
北京北大方正进出口有限公司	同受一方控制
北京方诚物业管理有限公司	同受一方控制
广东方通物流有限公司	同受一方控制
深圳市北大方正数码科技有限公司	同受一方控制
上海方正信息安全技术有限公司	同受一方控制
北京市方优技术服务有限公司	参股公司
方正延中传媒有限公司	参股公司且同受一方控制

• b) 不存在控制关系的关联方交易

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

(i) 关联方往来款项余额

项目 期末数 应收账款 北京北大方正电子有限公司 0.00 预付账款 深圳市北大方正数码科技有限公司 0.00 北京北大方正电子有限公司 0.00 上海方正信息安全技术有限公司 0.00 应付账款 北京北大方正电子有限公司 758,792.24 广东方通物流有限公司 8,634,716.27 深圳市北大方正数码科技有限公司 11,214,000.02 北京市方优技术服务有限公司 6,414,577.09 其他应付款 上海方正信息安全技术有限公司 1,519,366.36 北京方诚物业管理有限公司 北京北大方正电子有限公司 北京方正世纪信息系统有限公司 预收账款 北京北大方正进出口有限公司 145,293.95 (ii) 采购货物 关联方名称 本期数 深圳市北大方正数码科技有限公司 117,237,740.01 北京市方优技术服务有限公司* 27,093,320.00 北京北大方正技术研究院有限公司 北京北大方正电子有限公司 1,105,721.80	期初数 63,314.00 3,811,970.57 761,041.50 2,473.65 385,770.80 1,519,366.36 232,650.26 9,727.30 3,000.00 145,293.95 上年同期比较数 79,979,495.74 22,191,000.00 120,000.00 -	期初数

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

(iii) 销售货物

关联方名称 本期数 北京市方优技术服务有限公司* 9,554,076.35 北京北大方正电子有限公司 北京北大方正进出口有限公司 2,438,200.00 (iv) 发生的房屋租赁费 关联方名称 本期数 方正延中传媒有限公司 1,161,723.72 (v) 发生的物流运输费 关联方名称 本期数 广东方通物流有限公司 19,402,689.12	上年同期比较数
	9,807,749.53 21,292.31 - 上年同期比较数
	1,055,221.02 上年同期比较数
	14,738,098.94

(vi) 其他关联交易

• *：报告期内，公司委托北京市方优技术服务有限公司对方正品牌系列家用、商用、笔记本、服务器 及打印机五类产品进行售后服务。

八 . 或有事项

1. 担保

a) 对非关联企业提供的债务担保

担保企业 方正科技集团股份有限公司 方正科技集团股份有限公司 合计	被担保企业 深圳市高科实业有限公司 中国高科集团股份有限公司	担保金额 担保起讫日 5,000万 2006年1月4日 2006年7月4日 1,800万 2005年11月25日 2006年11月24日 6,800万	是否有反担保公司
			有 有

• b) 报告期末无对非合并报表范围内的关联企业的担保。

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

c) 已在合并报表范围内抵销的债务担保

被担保企业 方正科技集团股份有限公司 方正科技集团股份有限公司 上海北大方正科技电脑系统有限公司 北京方正科技信息产品有限公司 北京方正科技信息产品有限公司 深圳市方正信息系统有限公司 深圳市方正信息系统有限公司 深圳市方正信息系统有限公司 珠海市方正科技多层电路板有限公司 北京方正科技信息产品有限公司

与本公司关系 担保企业 担保目的 担保金额 子公司 东莞市方正科技电脑有限公司 获得贷款 50,000,000.00 子公司 上海北大方正科技电脑系统有限公司 获得贷款 30,000,000.00 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 80,000,000.00 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 50,000,000.00 子公司 方正科技集团股份有限公司 开具银行承兑汇票 35,000,000.00 子公司 方正科技集团股份有限公司 开具银行承兑汇票 58,000,000.00 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 60,000,000.00 子公司 方正科技集团股份有限公司 开具商业承兑汇票 50,000,000.00 子公司 方正科技集团股份有限公司 获得贷款 121,000,000.00 子公司 上海北大方正科技电脑系统有限公司开具银行承兑汇票 32,000,000.00

九 . 承诺事项

1. 对外互相担保

公司名称 承诺总额 已履行数 尚未履行(承诺) 中国高科集团股份有限公司 120,000,000.00 68,000,000.00 52,000,000.00 2. 未结清信用证

合同内容 币种 未结清金额 购置固定资产 港币 4,513,800.00 购置固定资产 美元 1,274,960.00

十 . 资产负债表日后事项

截至本报告日，无重大资产负债表日后事项。

十一 . 其他重要事项

1. 债务重组

报告期内无重大债务重组。

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

2. 非货币性交易

报告期内无重大非货币性交易。

3、 股权收购

报告期内公司向北大方正投资有限公司和方正产业控股有限公司收购了方正科技集团苏州制造有限公 司的股权，交易对价总计 24500 万元，对价已经支付，方正科技集团苏州制造有限公司的工商变更登 记在报告期末正在进行中。

4、 非经常性损益

1、处置资产损益 (1)长期股权投资 (2)固定资产 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减 免 3、各种形式的政府补贴 4、营业外收入(扣除资产减值准备项目) 5、营业外支出(扣除资产减值准备项目) 6、因不可抗力因素而计提的资产减值准备 7、以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 (1)应收账款 (2)其他应收款 (3)存货 (4)长期股权投资 (5)固定资产 (6)在建工程 8、所得税影响 9、少数股东当期收益影响 合计	本期数 上期数 - -276,771.45 -236,933.83 - 1,000,000.00 27,789.51 13,394.49 -155,672.77 -1,270,791.00 - 630,301.37 2,455,921.07 679,256.45 509,831.56 590,656.94 10,470.09 0 0 0 -231,847.25 -222,991.08 -2,161.19 -33,852.90 1,261,551.60 2,225,048.40	上期数

47

方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

八、备查文件目录

• 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；

• 2、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告原稿。

董事长：方中华 方正科技集团股份有限公司 2006 年7 月22 日

48

方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

资产负债表 2006 年06 月30 日

编制单位: 方正科技集团股份有限公司

单位: 元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	合并		母公司
	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金	1,399,360,677.33	1,454,728,330.62	98,912,316.13	87,248,419.66
短期投资
应收票据	161,441,816.51	135,086,484.06
应收股利
应收利息
应收账款	621,061,201.25	500,215,380.75
其他应收款	72,703,304.45	63,896,375.84	10,243,238.12	6,168,510.44
预付账款	486,823,269.52	191,703,226.13	201,500,000.00	30,000,000.00
应收补贴款
存货	547,378,949.85	497,007,185.87
待摊费用	921,942.28	528,238.67
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	3,289,691,161.19	2,843,165,221.94	310,655,554.25	123,416,930.10
长期投资：
长期股权投资	152,571,972.06	155,631,235.44	2,045,862,611.07	1,964,373,722.86
长期债权投资
长期投资合计	152,571,972.06	155,631,235.44	2,045,862,611.07	1,964,373,722.86
其中：合并价差	93,487,672.06	96,546,935.44
其中：股权投资差额	93,487,672.06	96,546,935.44
固定资产：
固定资产原价	629,903,685.75	635,938,511.85	78,545,611.53	78,539,071.34
减：累计折旧	206,944,691.96	196,848,867.31	20,280,714.06	18,228,528.44
固定资产净值	422,958,993.79	439,089,644.54	58,264,897.47	60,310,542.90
减：固定资产减值准备	3,095,801.37	3,249,790.57	935,135.38	935,135.38
固定资产净额	419,863,192.42	435,839,853.97	57,329,762.09	59,375,407.52
工程物资
在建工程	105,284,481.19	67,579,714.39
固定资产清理
固定资产合计	525,147,673.61	503,419,568.36	57,329,762.09	59,375,407.52
无形资产及其他资产：
无形资产	22,904,996.70	24,461,197.79	-	-
长期待摊费用	10,827,334.52	8,819,803.06	1,647,896.35	2,459,984.05
其他长期资产
无形资产及其他资产合计	33,732,331.22	33,281,000.85	1,647,896.35	2,459,984.05
递延税项：

49

方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

递延税款借项
资产总计	4,001,143,138.08	3,535,497,026.59	2,415,495,823.76	2,149,626,044.53
流动负债：
短期借款	562,081,543.44	327,000,000.00	80,000,000.00	-
应付票据	690,779,986.61	679,945,884.60	-	-
应付账款	824,657,953.30	717,393,342.65	-	-
预收账款	50,055,897.93	24,553,180.49	-	-
应付工资	1,751,856.43	1,345,033.36	-	-
应付福利费	174,709.45	185,654.78	-	-
应付股利	-	-	-	-
应交税金	-73,864,642.69	-69,601,316.42	-2,793.35	186,031.42
其他应交款	200,347.57	115,335.95	1,550.38	4,311.97
其他应付款	32,489,087.39	12,942,358.23	494,220,184.14	359,867,916.12
预提费用	1,256,730.07	16,017.21	1,161,723.73	-
预计负债
一年内到期的长期负债	1,318,544.76	1,344,839.15	1,318,544.76	1,344,839.15
其他流动负债
流动负债合计	2,090,902,014.26	1,695,240,330.00	576,699,209.66	361,403,098.66
长期负债：
长期借款	33,846,881.23	34,479,859.22	3,846,881.23	4,479,859.22
应付债券
长期应付款
专项应付款	19,493,365.65	13,182,000.00	6,000,000.00	6,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计	53,340,246.88	47,661,859.22	9,846,881.23	10,479,859.22
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	2,144,242,261.14	1,742,902,189.22	586,546,090.88	371,882,957.88
少数股东权益	22,252,831.84	22,779,813.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	970,447,028.00	970,447,028.00	970,447,028.00	970,447,028.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额	970,447,028.00	970,447,028.00	970,447,028.00	970,447,028.00
资本公积	323,178,953.73	323,178,953.73	393,242,814.86	393,242,814.86
盈余公积	222,726,315.86	222,726,315.86	115,805,847.84	115,805,847.84
其中：法定公益金	93,288,343.58	93,288,343.58	57,902,923.92	57,902,923.92
未分配利润	318,418,257.77	253,755,999.06	349,454,042.17	298,247,395.95
拟分配现金股利		19,408,940.56		19,408,940.56
外币报表折算差额	-122,510.26	-293,272.83
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合 计	1,834,648,045.10	1,769,815,023.82	1,828,949,732.87	1,777,743,086.65
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	4,001,143,138.08	3,535,497,026.59	2,415,495,823.75	2,149,626,044.53

公司法定代表人:方中华 主管会计工作负责人:易梅 会计机构负责人:余竞贤

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

利润及利润分配表 2006 年1-6 月

编制单位: 方正科技集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	合并	合并	母公司	母公司
	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	3,489,527,295.04	3,090,480,003.82
减：主营业务成本	3,178,453,767.64	2,818,081,054.31
主营业务税金及附加	1,067,456.41	779,507.96
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）	310,006,070.99	271,619,441.55
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）	17,449,560.43	3,805,576.47
减: 营业费用	141,652,061.66	106,811,519.79
管理费用	68,968,375.39	69,136,309.86	9,610,055.85	12,528,152.95
财务费用	11,338,147.80	16,477,208.49	1,263,243.51	2,069,579.40
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	105,497,046.57	82,999,979.88	-10,873,299.36	-14,597,732.35
加：投资收益（损失以“-”号填列）	-3,059,263.37	-4,529,763.40	81,488,888.21	62,440,648.34
补贴收入		300,000.00
营业外收入	27,789.51	66,678.67
减：营业外支出	432,489.36	1,561,009.01		33,934.66
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	102,033,083.35	77,275,886.14	70,615,588.85	47,808,981.33
减：所得税	18,488,863.73	5,890,187.30
减：少数股东损益	-526,981.72	-80,729.68
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）	84,071,201.34	71,466,428.52	70,615,588.85	47,808,981.33
加：年初未分配利润	253,755,999.06	157,324,566.88	298,247,395.95	173,269,454.73
其他转入
六、可供分配的利润	337,827,200.40	228,790,995.40	368,862,984.80	221,078,436.06
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润	337,827,200.40	228,790,995.40	368,862,984.80	221,078,436.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利	19,408,942.63	19,408,941.26	19,408,942.63	19,408,941.26
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)	318,418,257.77	209,382,054.14	349,454,042.17	201,669,494.80
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:方中华 主管会计工作负责人:易梅 会计机构负责人:余竞贤

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

现金流量表 2006 年1-6 月

编制单位: 方正科技集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

编制单位:方正科技集团股份有限公司		单位:元 币种:人民币
项目	合并数	母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,681,309,516.78
收到的税费返还	1,524,528.04
收到的其他与经营活动有关的现金	153,442,961.44	107,049,703.98
现金流入小计	3,836,277,006.26	107,049,703.98
购买商品、接受劳务支付的现金	3,406,797,467.62
支付给职工以及为职工支付的现金	41,785,624.70	2,574,187.41
支付的各项税费	49,775,673.37	541,211.46
支付的其他与经营活动有关的现金	228,181,482.81	100,032,095.72
现金流出小计	3,726,540,248.50	103,147,494.59
经营活动产生的现金流量净额	109,736,757.76	3,902,209.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金	15,354,822.65
收到的其他与投资活动有关的现金	5,600,000.00
现金流入小计	20,954,822.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	127,002,501.44
投资所支付的现金	253,076,665.00	50,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	800,000.00
现金流出小计	380,879,166.44	50,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额	-359,924,343.79	-50,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金	656,000,000.00	80,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	10,616,817.90
现金流入小计	666,616,817.90	80,000,000.00
偿还债务所支付的现金	422,659,272.38	659,272.38
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	35,977,193.32	21,579,040.54
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金	2,795,921.75
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计	461,432,387.45	22,238,312.92
筹资活动产生的现金流量净额	205,184,430.45	57,761,687.08
四、汇率变动对现金的影响	-972,014.80
五、现金及现金等价物净增加额	-45,975,170.38	11,663,896.47

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	84,071,201.34	70,615,588.85
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)	-526,981.72
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备	10,413,656.70
固定资产折旧	22,280,115.76	2,052,185.62
无形资产摊销	1,556,201.09
长期待摊费用摊销	3,018,189.27	812,087.70
待摊费用减少（减：增加）	-393,703.61
预提费用增加（减：减少）	1,240,712.86	1,161,723.73
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 益)	295,555.31
固定资产报废损失	18,783.86
财务费用	20,444,244.17	2,170,097.91
投资损失（减：收益）	3,059,263.37	-81,488,888.21
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	-50,371,763.98
经营性应收项目的减少(减：增加)	-147,352,702.76	-121,500,000.00
经营性应付项目的增加(减：减少)	163,167,535.88	130,079,413.79
其他	-1,183,549.78
经营活动产生的现金流量净额	109,736,757.76	3,902,209.39
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	1,268,566,744.85	98,912,316.13
减：现金的期初余额	1,314,541,915.23	87,248,419.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-45,975,170.38	11,663,896.47

公司法定代表人:方中华 主管会计工作负责人:易梅 会计机构负责人:余竞贤

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

合并资产减值准备明细表 2006 年1-6 月

编制单位: 方正科技集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加数		本期减少数		期末余额
			因资产 价值回 升转回 数	其他原因转出数	合计
坏账准备合计	194,481,871.36	7,842,620.81		6,853,060.92	6,853,060.92	195,471,431.25
其中：应收账款	39,161,682.34	6,690,006.14		3,884,744.36	3,884,744.36	41,966,944.12
其他应收款	155,320,189.02	1,152,614.67		2,968,316.56	2,968,316.56	153,504,487.13
短期投资跌价准备 合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计	24,804,372.31	2,542,134.97		3,386,320.42	3,386,320.42	23,960,186.86
其中：库存商品	14,799,395.33	2,542,134.97		3,386,320.42	3,386,320.42	13,955,209.88
原材料	10,004,976.98					10,004,976.98
长期投资减值准备 合计	4,941,000.00					4,941,000.00
其中：长期股权投 资	4,941,000.00					4,941,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备 合计	3,249,790.57	28,900.91		182,890.11	182,890.11	3,095,801.37
其中：房屋、建筑 物	881,101.96					881,101.96
机器设备	2,305,740.81			181,592.43	181,592.43	2,124,148.38
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备	1,636,687.42					1,636,687.42
委托贷款减值准备
资产减值合计	229,113,721.66	10,413,656.70		10,422,271.45	10,422,271.45	229,105,106.90

公司法定代表人:方中华 主管会计工作负责人:易梅 会计机构负责人:余竞贤

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

母公司资产减值准备明细表 2006 年1-6 月

编制单位: 方正科技集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增 加数		本期减少数		期末余额
			因资产价 值回升转 回数	其他原因转出 数	合计
坏账准备合计	132,716,642.43			450,121.58	450,121.58	132,266,520.85
其中：应收账款	272,281.70					272,281.70
其他应收款	132,444,360.73			450,121.58	450,121.58	131,994,239.15
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计	4,941,000.00					4,941,000.00
其中：长期股权投资	4,941,000.00					4,941,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计	935,135.38					935,135.38
其中：房屋、建筑物
机器设备	935,135.38					935,135.38
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备	1,636,687.42					1,636,687.42
委托贷款减值准备
资产减值合计	140,229,465.23			450,121.58	450,121.58	139,779,343.65

公司法定代表人:方中华 主管会计工作负责人:易梅 会计机构负责人:余竞贤

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方正科技集团股份有限公司 2006 年中期报告

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益：

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	16.90	17.11	0.319	0.319
营业利润	5.75	5.82	0.108	0.108
净利润	4.58	4.64	0.087	0.087
扣除非经常性损益后的净利润	4.51	4.57	0.085	0.085

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