Founder Technology Group Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2022

Oct 30, 2022

证券代码：600601 证券简称：*ST 方科 公告编号：临2022-066

方正科技集团股份有限公司管理人 关于处置方正宽带网络服务有限公司股权及应收债 权的公告

管理人、公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2022 年 9 月 27 日，北京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”或 “法院”）裁定受理方正科技集团股份有限公司（以下简称“方正科技”或“公 司”）重整，并于同日依法指定北京大成律师事务所担任公司管理人，具体内容 详见公司于 2022 年 9 月 28 日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》以及 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《方正科技集团股份有限公司关 于法院裁定受理公司重整暨股票被叠加实施退市风险警示的公告》（公告编号： 临 2022-056）。

2022 年 10 月 28 日，管理人收到《北京市第一中级人民法院复函》（（2022） 京 01 破 249 号之五），许可方正科技管理人处置方正科技对于方正宽带网络服务 有限公司（以下简称“方正宽带”）100%股权和对方正宽带的债权（以下合称“方 正宽带资产包”）依法处置。现将相关情况公告如下：

一、拟处置资产的基本情况

根据《北京市第一中级人民法院复函》（（2022）京 01 破 249 号之五）,本次 资产处置的范围为方正科技持有方正宽带 100%股权，以及方正科技对方正宽带 直接享有的债权。

方正宽带成立于 2001 年，注册资本 2.10 亿元，注册地址为北京市，系方正 科技全资子公司，主营业务为互联网接入服务等。受国内宽带接入市场竞争愈发 激烈、三家基础电信运营商推广“送宽带”套餐以及国家“提速降费”调控政策的影 响，方正宽带整体利润率逐年下降，经营持续亏损，2019 年至 2022 年上半年， 亏损额分别为 11.86 亿元、10.29 亿元、7.29 亿元和 0.91 亿元，净资产已降至-27 亿元。

截至评估基准日，方正科技持有方正宽带的股权不存在冻结或质押情况。方 正宽带股权结构如下：

股东名称	出资额（万元）	持股比例
方正科技	21,000	100%

截至评估基准日，方正科技应收方正宽带债权金额为 1,805,420,395.20 元。

根据中联资产评估集团有限公司（以下简称“中联评估”）以 2022 年 8 月 31 日为基准日出具的《资产评估报告》（中联评报字[2022]第 3492 号），方正宽带 资产包评估值为 48,746,350.67 元，具体如下：

方正宽带评估基准日净资产账面值 -2,515,394,806.11 元，评估值 -2,697,667,281.06 元，由于净资产评估值小于 0，故方正宽带股权评估值为 0； 按方正宽带本部及分公司位于北京、天津、大连、沈阳、长春、吉林、鞍山等地 城域网资产全部为融资租赁资产，方正科技应收方正宽带债权金额为 1,805,420,395.20 元，评估值为 48,746,350.67 元。

二、本次资产处置的基本安排

1、处置方式

根据《全国法院破产审判工作会议纪要》《北京破产法庭破产案件管理人工 作指引（试行）》《北京市高级人民法院关于破产程序中财产网络拍卖的实施办法 （修订）》（以下简称“《破产财产拍卖办法》”）的相关规定，经北京一中院许可， 本次资产处置拟依法通过互联网拍卖平台，以网络电子竞价方式公开处置。

管理人从最高人民法院确定的司法拍卖网络服务提供者名单库选择“京东网， 网址为 www.jd.com”下的京东拍卖平台“京东拍卖——破产强清平台”，作为管 理人本次资产处置的网络拍卖平台。

2、竞价方式

竞价从起拍价开始以递增出价方式竞价，增价幅度为 10,000.00 元及其整数 倍，竞买人以低于起拍价出价的无效。本次竞价活动设置延时出价功能，在竞价 活动结束前，每最后 5 分钟如果有竞买人出价，就自动延迟 5 分钟。本次拍卖保 留价为起拍价。

3、定价依据

管理人聘请中联评估作为重整评估机构，以 2022 年 8 月 31 日为基准日，对 方正宽带资产包进行专项评估。方正宽带资产包的定价依据为中联评估出具的 《资产评估报告》（中联评报字[2022]第 3492 号）。

4、处置价格

根据《破产财产拍卖办法》第十二条的规定，本次拟处置资产的处置参考价 为该资产的市场价值评估值，首次拍卖以处置参考价基础上下降 30%作为起拍价。

根据《资产评估报告》（中联评报字[2022]第 3492 号），方正宽带资产包的 评估值为 48,746,350.67 元。首次拍卖以方正宽带资产包评估值的 70%为起拍价， 即首次拍卖的起拍价为 34,122,445.47 元，保证金为 1,710,000.00 元，增价幅度为 10,000.00 元及其整数倍。

5、保证金、拍卖款项支付方式及期限

为吸引更多主体参与竞买，确定本次保证金数额为起拍价的 5%，并以万元 为单位向上取整数，符合《破产财产拍卖办法》第二十条之规定。竞买人应按照 网络拍卖平台系统要求自拍卖公告之日起至竞价结束前进行缴纳。

拍卖价款自竞拍成交之日起 7 个自然日内汇入管理人账户（注：拍卖价款= 保证金+余款，已缴纳的保证金由拍卖平台成交后自动转至管理人账户）。处置所

得全部用于支付破产费用、共益债务及清偿各类债权，如完成处置时债权人已获 得全额清偿，则处置所得用于补充方正科技流动资金。

三、本次处置对公司的影响

本次处置以优化公司资产结构、提高资产收益率、减少亏损源、提升盈利能 力为目标。公司将严格按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计 准则第 23 号——金融资产转移》及相关规定进行会计处理。

根据本处置交易是否形成权益性交易，拟在合并报表层面区分两种情况进行 会计处理：

1、 未形成权益性交易

借：年初未分配利润

贷：投资收益

借：银行存款/其他应收款

借：投资收益

贷：其他应收款

借：营业外支出

贷：预计负债

2、 形成权益性交易

借：年初未分配利润

贷：资本公积

借：银行存款/其他应收款

借：投资收益

借：资本公积

贷：其他应收款

借：营业外支出

贷：预计负债

假设方正科技重整计划能够按照现有内容于 2022 年 12 月 31 日前执行完毕、 方正宽带资产包首次拍卖的起拍价为最终成交价格且于 2022 年处置完毕、方正 宽带在 2022 年不再纳入公司合并范围且债权完成交割，视本次资产处置是否构 成权益性交易情况，本次资产处置预计对上市公司 2022 年度合并利润表利润总 额的影响为-47,082.96 万元至 64,867.33 万元，预计增加上市公司合并口径净资产 64,867.33 万元，并预计能够改善上市公司的持续经营能力。以上数据仅为基于 公司 2022 年 9 月 30 日财务数据的初步估算结果，与按最终成交情况计算结果可 能存在较大差异，准确金额以会计师出具的年度审计报告为准。

四、风险提示

1、公司被法院裁定受理重整，可能存在因重整失败而被宣告破产的风险。 如果公司被宣告破产，公司将被实施破产清算，根据《上海证券交易所股票上市 规则（2022 年 1 月修订》（以下简称“《上市规则》”）第 9.4.13 条的规定，公司 股票将面临被终止上市的风险。

2、因 2021 年年末经审计的归属于上市公司股东的净资产为负值，根据《上 市规则》第 9.3.2 条的规定，公司股票已被实施退市风险警示。因最近连续三个 会计年度（2019 年度、2020 年度、2021 年度）扣除非经常性损益前后净利润孰 低者为负值，且 2021 年度上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的保 留意见的审计报告显示公司持续经营能力存在重大不确定性，公司股票同时已被 实施其他风险警示。

根据《上市规则》第 9.3.11 条的相关规定，上市公司股票因第 9.3.2 条规定 情形被实施退市风险警示后，公司出现下列情形之一的，上海证券交易所决定终 止其股票上市：（一）公司披露的最近一个会计年度经审计的财务会计报告存在 第 9.3.2 条第一款第（一）项至第（三）项规定的任一情形或财务会计报告被出 具保留意见审计报告；（二）公司未在法定期限内披露最近一年年度报告；（三） 公司未在第 9.3.6 条第一款规定的期限内向本所申请撤销退市风险警示；（四）半

数以上董事无法保证公司所披露最近一年年度报告的真实性、准确性和完整性， 且未在法定期限内改正；（五）公司撤销退市风险警示申请未被本所同意。

3、如果公司顺利实施重整并执行完毕重整计划，将有利于改善公司资产负 债结构，有利于改善公司经营状况。但公司后续经营和财务指标如果不符合《上 市规则》等相关监管法规要求，公司股票仍存在被终止上市的风险。

4、本次拍卖是否能够成交尚存在不确定性。本次拍卖对本期或期后利润的 影响情况，公司将根据最终实际成交价格，依据会计准则的相关规定进行相应的 会计处理。

后续，公司管理人将根据《上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 13 号——破产重整等事项》等相关规定的要求，及时履行信息披露义 务。公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》以及 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），有关公司的信息均以上述指定媒体刊 登的信息为准。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

五、备查文件

• 1、《北京市第一中级人民法院复函》（（2022）京 01 破 249 号之五）

• 2、《方正科技集团股份有限公司财产网络拍卖方案》

• 3、《资产评估报告》（中联评报字[2022]第 3492 号）

特此公告。

方正科技集团股份有限公司管理人

2022 年 10 月 31 日