Founder Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 8, 2026

方正科技集团股份有限公司

第十三届董事会审计委员会2025 年度履职情况报告

2025 年，方正科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十三届董事会 审计委员会根据《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《董事 会审计委员会工作细则》等有关规定，本着勤勉尽职的原则，认真履行审计委员 会职责，现将 2025 年度审计委员会履职情况报告如下：

一、 审计委员会基本情况

公司第十三届董事会审计委员会由独立董事祁卫红女士、独立董事蔡一茂先 生和董事张扬先生三人组成。其中祁卫红女士为会计专业人士，任公司审计委员 会召集人。

二、 审计委员会会议召开情况

报告期内，董事会审计委员会一共召开七次会议，全体委员均亲自出席会议：

1、2025 年 1 月 20 日召开公司第十三届审计委员会 2025 年第一次会议，会 议内容主要为：公司审计委员会委员及独立董事就公司 2024 年年度报告审计工 作与中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）年审会计 师进行沟通。

2、2025 年 3 月 17 日召开公司第十三届审计委员会 2025 年第二次会议，会 议内容主要为：公司审计委员会委员及独立董事就公司 2024 年年度报告审计工 作与中审众环年审会计师进行再次沟通。

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3、2025 年 3 月 27 日召开公司第十三届审计委员会 2025 年第三次会议，会 议审议通过了：《公司 2024 年度财务报告》《公司 2024 年度内部控制评价报告》 《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》。

4、2025 年 4 月 24 日召开公司第十三届审计委员会 2025 年第四次会议，会 议审议通过了：《公司 2025 年第一季度财务会计报告》。

5、2025 年 8 月 27 日召开公司第十三届审计委员会 2025 年第五次会议，会 议审议通过了《公司 2025 年半年度财务会计报告》。

6、2025 年 10 月 23 日召开公司第十三届审计委员会 2025 年第六次会议， 会议审议通过了：《公司 2025 年第三季度财务会计报告》。

7、2025 年 11 月 26 日召开公司第十三届审计委员会 2025 年第七次会议， 会议审议通过了：《关于境外子公司变更记账本位币的议案》。

三、 审计委员会履行职责的情况

1、公司财务报告审计工作履职情况

审计委员会切实履行了对公司年度报告的审阅工作，并对定期报告的编制提 出了专业的意见和建议。审计委员会在会计师事务所进场后与年审会计师加强沟 通，在会计师事务所出具初步审计意见后再一次审阅了公司年度财务会计报表。 报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实 的、完整的和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大 会计差错调整等事项，不存在发布业绩预告更正公告的情况。

2、续聘会计师事务所情况

审计委员会对续聘中审众环事宜进行了审慎核查，认为中审众环为多家上市 公司提供年度审计服务，具备丰富的审计经验以及充分的独立性、专业胜任能力 和投资者保护能力，从事公司 2024 年度各项审计工作过程，能够遵守职业道德

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规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观和公正。 因此建议公司继续聘任中审众环为公司 2025 年度财务报告审计机构和内控审计 机构。

3、对公司内控制度建设的监督指导情况

审计委员会充分发挥专业委员会作用，积极推动本公司内部控制制度建设。 报告期内，审计委员会认真审阅了公司审计部门的内部审计工作计划，同时督促 公司内部审计机构严格按照审计计划执行。经审阅内部审计工作报告，未发现内 部审计工作存在重大问题的情况。

4、评估内部控制的有效性

公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规 和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结 构和治理制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》 以及各项内部管理制度，股东会、董事会、管理层规范运作，切实保障了公司和 股东的合法权益。

审计委员会审阅了公司 2025 年度内部控制评价报告，认为报告公允的反映 了公司 2025 年度的内部控制情况，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规 定的要求在重大方面保持了有效的财务报告、非财务报告内部控制。

5、对公司关联交易事项的监督

报告期内，审计委员会审慎审查了公司关联交易事项，维护保障了公司股东 特别是中小股东的利益。

四、 总体评价

公司董事会审计委员会根据监管部门各项法律法规的要求切实履行审计委 员会的责任和义务，充分发挥监督审查作用，通过召开会议、与公司管理层、审

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计机构积极沟通的方式，认真履行职责，在监督及评估外部审计机构、指导内部 审计工作等方面依法合规、诚实守信、勤勉尽责地履行了法定职责，有效的保证 公司财务报告的质量，促进董事会及经营层规范高效运作。2026 年，审计委员 会将更加恪尽职守，进一步发挥审计委员会的监督职能，关注公司的内部审计工 作，加强与公司内部审计部门和相关部门以及与外部审计机构的沟通，维护公司 整体利益和全体股东的合法权益。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《方正科技集团股份有限公司第十三届董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告》之签字页）

祁卫红 蔡一茂 张 扬

方正科技集团股份有限公司 董事会审计委员会 二○二六年四月七日

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