Founder Technology Group Co., Ltd. - Annual Report 2012

方正科技集团股份有限公司 600601

2012 年年度报告

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方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

重要提示

一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人易梅、主管会计工作负责人李晓勤及会计机构负责人（会计主管人员）尚义民声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经上海上会会计师事务所有限公司审计，本公司 2012 年度母公司实现净利润 -4,965,372.59 元，加上期初未分配利润 74,212,791.76 元，减去本年已分配利润 21,948,912.04 元后，本年度末累计可供股东分配的利润为 47,298,507.13 元。

经研究，本着既能及时回报股东，又有利于公司长远发展的原则，拟以 2012 年末总股本 2,194,891,204 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.12 元（含税），剩余未分配利润结转下年度。

年度不进行资本公积转增股本。

六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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第一节释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3 第二节公司简介 ............................................................................................................................ 4 第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6 第四节董事会报告 ........................................................................................................................ 8 第五节重要事项 .......................................................................................................................... 18 第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 21 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 25 第八节公司治理 .......................................................................................................................... 30 第九节内部控制 .......................................................................................................................... 33 第十节财务审计报告 .................................................................................................................. 34 第十一节备查文件目录 ............................................................................................................. 123

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第一节释义及重大风险提示

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：	在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：	在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
方正科技、本公司、公司	指	方正科技集团股份有限公司
方正信产	指	方正信息产业控股有限公司
方正集团	指	北大方正集团有限公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
交易所、上交所	指	上海证券交易所
报告期、本年度	指	2012年度
元	指	人民币元
IT	指	Information Technology 信息技术
PC	指	Personal Computer个人电脑
FA业务	指	Fulfillment Agent业务，特指公司与宏碁公司关于政府行业等大客户电脑销售服务的业务合作
ICT	指	Information Communication Technology，信息技术与通信技术相融合而形成的新的技术领域
PCB	指	Printed Circuit Board印制电路板
HDI	指	High DensityInterconnect高密度互连PCB
IDC	指	International Data Corporation国际数据集团，全球著名的IT 行业数据统计机构
Prismark	指	Prismark Partners LLC美国半导体行业研究咨询机构

二、重大风险提示：

公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告" 董事会报告"等有关章节中关于公司面临风险的描述。

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第二节公司简介

一、公司信息

一、公司信息
公司的中文名称	方正科技集团股份有限公司
公司的中文名称简称	方正科技
公司的外文名称	Founder TechnologyGroupCorp.
公司的外文名称缩写	FTG
公司的法定代表人	易梅

二、联系人和联系方式

二、联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	侯郁波	戴继东
联系地址	上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层	上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层
电话	（021）58400030	（021）58400030
传真	（021）58408970	（021）58408970
电子信箱	[email protected]	[email protected]

三、基本情况简介

三、基本情况简介
公司注册地址	上海市南京西路1515 号嘉里中心九楼
公司注册地址的邮政编码	200040
公司办公地址	上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层
公司办公地址的邮政编码	200120
公司网址	http://www.foundertech.com
电子信箱	[email protected]

四、信息披露及备置地点

四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36 层

五、公司股票简况

五、公司股票简况
		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A 股	上海证券交易所	方正科技	600601	延中实业

六、公司报告期内注册变更情况

一 ( ) 基本情况

公司报告期内注册情况未变更。

( 二 ) 公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见公司 2011 年度报告公司基本情况

( 三 ) 公司上市以来，主营业务的变化情况

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公司于 1984 年 12 月 10 日成立，1985 年 1 月 14 日公司首次对外公开发行股票，成为新中国第一批上市公司之一；

1984 年至 1998 年，公司主营业务为办公机械、塑料、包装材料与饮用水等项目以及房产项目、传统产业、商贸业及文化产业。

1998 年至今，公司主营业务为电子计算机及配件、软件、办公设备及消耗材料、税控机、电子仪器、PCB 产品等的生产与销售。

( 四 ) 公司上市以来 , 历次控股股东的变更情况

1993 年 9 月至 1998 年 5 月，公司控股股东为中国宝安集团上海实业公司； 1998 年 5 月至 2012 年 7 月，公司控股股东为北大方正集团有限公司； 2012 年 7 月起至今，公司控股股东为方正信息产业控股有限公司。

七、其他有关资料

七、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所名称（境内）	名称	上海上会会计师事务所有限公司
	办公地址	上海市威海路755 号20 楼
	签字会计师姓名	沈佳云
		赵彧非
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	中信建投证券股份有限公司
	办公地址	北京市东城区朝内大街188 号
	签字的保荐代表人姓名	林煊、冷鲲
	持续督导的期间	2010 年至募集资金使用完毕

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

一 ( ) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	2012年	2011年	本期比上年同期增减(%)	2010年
营业收入	5,555,033,560.07	6,221,835,725.56	-10.72	8,167,792,848.77
归属于上市公司股东的净利润	80,503,924.04	152,275,751.91	-47.13	240,854,661.38
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	30,224,082.45	51,420,469.74	-41.22	39,221,346.54
经营活动产生的现金流量净额	-144,317,424.43	170,112,628.45	-184.84	207,102,893.99
	2012年末	2011年末	本期末比上年同期末增减 (%)	2010年末
归属于上市公司股东的净资产	4,292,761,198.29	4,234,071,949.38	1.39	4,105,809,045.99
总资产	6,525,653,852.38	6,277,898,026.75	3.95	6,995,831,374.29

( 二 ) 主要财务数据

主要财务指标	2012年	2011年	本期比上年同期增减(%)	2010年
基本每股收益（元／股）	0.0367	0.0694	-47.15	0.1176
稀释每股收益（元／股）	0.0367	0.0694	-47.15	0.1176
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.0138	0.0234	-41.15	0.0192
加权平均净资产收益率（%）	1.89	3.65	减少1.76 个百分点	7.07
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	0.71	1.23	减少0.52个百分点	1.15

二、非经常性损益项目和金额

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目	2012 年金额	2011 年金额	2010 年金额
非流动资产处置损益	11,124,655.52	30,664,536.49	26,976,059.33
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	21,803,380.82	43,240,889.74	36,779,600.50
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	5,500,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	16,032,660.36	46,720,773.33	159,670,944.74
少数股东权益影响额			-42,818.03

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所得税影响额	-4,180,855.11	-19,770,917.39	-21,750,471.70
合计	50,279,841.59	100,855,282.17	201,633,314.84

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第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，本公司主营业务主要包括：PC 产品的 FA 业务、IT 产品分销及服务、IT 解决方案及 IT 系统集成、数码产品销售；生产和销售 PCB；"实业"牌晒图机、晒图纸、碎纸机等易耗品。报告期内，公司共实现营业收入 55.55 亿元，同比减少 10.72%；实现净利润 8,050 万元，同比减少 47.13％。

1、公司 PC 业务及业务转型情况

公司原有 PC 业务继续进行转型，向 IT 产品业务分销及增值服务提供商转型，报告期内，公司总体目标为"寻找方向，搭建体系"，目前已经初步形成了以 FA、分销为基础，以 IT 解决方案及 IT 系统集成为方向，以数码产品、服务为补充的综合型业务模式。

报告期内，FA 业务方面主要是与 Acer 公司的合作，通过有效管控费用、提升效率，FA 业务盈利情况良好，超额完成了全年目标。分销业务主要加强了业务体系的重构与建设，创新业务模式，调整组织架构，梳理业务流程，尤其在业务流程方面加速推进专业化进程，商务、信用、物流等运营系统得到了极大的改善。IT 解决方案及 IT 系统集成业务，在 IT 解决方案业务方向确定了以成功客户为基础，在医药、连锁等领域以点带面纵向、横向挖掘的业务策略，既加深了原有客户的合作范围，同时又在同领域获得了新的客户订单，IT 系统集成业务方向定位于打造基于汽车 4S 店的信息技术和咨询服务的专业方案提供商，逐步开发出了面向中、高端汽车 4S 店透明车间的解决方案和 BOX 一体机系统集成方案，同时提供面向汽车 ERP 领域的人员外包和培训服务。数码业务经过在产品技术和业务模式的调整，以硬件产品为先导，并整合软件、内容应用，为行业客户提供定制化的 IT 产品，形成以图形图像视觉产品为核心，对接云计算和物联网技术，成为了定制化产品提供商。

2、公司 PCB 业务情况

公司 PCB 业务产品主要为 HDI、高多层板和系统板背板。报告期内，由于智能手机的高速发展，尤其是平民化智能手机的发展，给公司 HDI 业务带来发展机遇。客户行业方面：在通信终端、通信设备行业同比去年均有不同幅度增长，IT、消费电子及工业医疗等行业有一定轻微下滑；产品结构方面： HDI 中二阶及以上产品同比去年有较大幅度增长，尤其二阶产品占比增长 5%，一阶产品占比减少 6%；另外系统板和系统 HDI 产品均有小幅增长。

报告期内，公司 PCB 业务继续面临着制造费用和人工成本上涨的压力，对公司 PCB 业务利润造成一定影响，报告期内公司 PCB 业务实现销售收入 18.08 亿元，比去年同期增长 2.46%。

一 ( ) 主营业务分析

1 、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种:人民币

		单位：元	币种:人民币
科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	5,555,033,560.07	6,221,835,725.56	-10.72
营业成本	5,159,928,000.35	5,759,096,571.98	-10.40
销售费用	75,453,975.50	74,324,556.71	1.52
管理费用	192,961,530.02	213,999,587.32	-9.83
财务费用	37,415,035.83	40,474,760.62	-7.56
经营活动产生的现金流量净额	-144,317,424.43	170,112,628.45	-184.84
投资活动产生的现金流量净额	-312,114,051.60	-502,271,862.69	-37.86
筹资活动产生的现金流量净额	20,834,369.16	-221,011,136.56	109.43
研发支出	84,672,107.37	73,591,587.45	15.06

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2 、收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

报告期内，公司的主营业务收入主要来源于 PC 及相关产品分销服务业务、PCB 产品生产销售，占公司总营业收入的 96.62%。报告期内，公司 PC 及相关产品分销服务业务收入为 35.59 亿元，同比下降 15.54%，主要因为经济形势及 PC 产品总体需求不旺竞争激烈，2012 年的销量比 2011 年下降较大；PCB 产品生产销售收入为 18.08 亿元，同比上涨 2.46%。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

2012 年经济形势严峻，公司 PC 及相关产品分销服务业务中的台式机和笔记本面临平板电脑冲击较大，整体销量减少，收入下降，特别是公司的台式机产品分销同比去年销量下滑超过 30%，笔记本销量略有增长，导致公司 PC 及相关产品分销服务业务收入下降 15.54%。

(3) 主要销售客户的情况

本年度公司前五名客户的营业收入合计 2,220,565,264.19 元，占营业总收入的 39.97%。

3 、成本

(1) 成本分析表

(1)成本分析	表
					单位:元
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例 (%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)
电脑及相关产品	商品成本	3,443,398,298.77	100.00	4,152,198,125.57	100.00	-17.07
	小计	3,443,398,298.77	100.00	4,152,198,125.57	100.00	-17.07
印刷电路板	原材料	852,934,633.86	54.36	876,133,074.59	58.08	-2.65
	人工成本	156,280,346.56	9.96	124,745,807.82	8.27	25.28
	制造费用	559,874,594.95	35.68	507,647,366.30	33.65	10.29
	小计	1,569,089,575.37	100.00	1,508,526,248.71	100.00	4.01
办公用品设备	原材料	21,496,080.96	83.60	25,595,780.62	86.44	-16.02
	人工成本	2,134,880.07	8.30	2,024,433.23	6.84	5.46
	制造费用	2,081,604.70	8.10	1,991,141.25	6.72	4.54
	小计	25,712,565.73	100.00	29,611,355.10	100.00	-13.17

(2) 主要供应商情况

本年度公司前五名供应商采购额合计 3,703,640,743.03 元，占全部采购总额的 81.13%。

4 、费用

所得税费用本期金额 15,798,821.55 元，同比去年降低 -54.49%，主要由于 2012 年利润总额比 2011 年降低，当期所得税减少；2012 年递延所得税资产增加 545 万元，而 2011 年递延所得税资产转回 858 万元；这两个因素导致本期所得税费用比上年减少 54.49%。

5 、研发支出

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(1) 研发支出情况表

(1)研发支出情况表
	单位：元
本期费用化研发支出	84,672,107.37
本期资本化研发支出	0
研发支出合计	84,672,107.37
研发支出总额占净资产比例（%）	1.97
研发支出总额占营业收入比例（%）	1.52

6 、现金流

经营活动现金净流量本期金额为-144,317,424.43 元，去年同期为 170,112,628.45，同比减少 184.84%，主要系 2012 年经济形势较差，公司为扩大销售而增加给客户的信用使应收帐款和应收票据增加，2012 年底经济成回升态势，公司加大销售并且增加了备货，存货增加较大，使公司经营资金占用增加较多。

投资活动现金净流量本期金额为-312,114,051.60 元，去年同期为-502,271,862.69 元，同比减少 37.86%，主要系公司 2010 年配股资金到位后，PCB 产业根据进程购建固定资产，2011 年投入较大，2012 年相比同期的投入降低。

筹资活动现金净流量本期金额为 20,834,369.16 元，去年同期为 -221,011,136.56，同比增加 109.43%，主要系公司 2011 年经营活动现金流量较好并且配股资金到位，公司短期借款和长期借款在到期后均有减少，而 2012 年因补充流动资金短期借款有所增加。

7 、其它

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

(1)公司利润构成	或利润来源发生重	大变动的详细说	明
	2012年	2011年	比去年同期增减
营业税金及附加	8,526,096.35	19,360,202.93	-55.96%
资产减值损失	18,425,623.13	48,617,530.59	-62.10%
营业外收入	37,815,647.89	121,274,062.76	-68.82%
营业外支出	3,854,951.19	647,863.20	495.03%
所得税费用	15,798,821.55	34,714,963.06	-54.49%

变化原因:

营业税金及附加减少主要是国家营改增税务政策变化使缴纳的营业税减少资产减值损失减少主要是上期对公司 PC 业务转型遗留库存提取跌价准备较大营业外收入减少主要是上期公司收到的各种补贴及无形资产处置产生的收益较大营业外支出增加主要是公司本期处置部分固定资产产生的损失较大所得税费用减少主要是利润总额降低使本期所得税费用减小及递延所得税费用变化所致

( 二 ) 行业、产品或地区经营情况分析

1 、主营业务分行业、分产品情况

1、主营业务	分行业、分产品情	况	况
				单位:元币种:人民币
		主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（％）	营业收入比上年增减(%)	营业成本比上年增减(%)	毛利率比上年增减（%）
电脑及相	3,558,677,904.16	3,443,398,298.77	3.24	-15.54	-17.07	增加1.79

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关产品						个百分点
印刷电路板	1,808,628,053.95	1,569,089,575.37	13.24	2.46	4.01	减少1.30 个百分点
办公用品设备	29,249,843.73	25,712,565.73	12.09	-11.65	-13.17	增加1.54 个百分点
合计	5,396,555,801.84	5,038,200,439.87	6.64	-10.23	-11.46	增加1.30 个百分点

( 三 ) 资产、负债情况分析

1 、资产负债情况分析表

1、资产负债情	况分析表
					单位:元
项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）
应收票据	397,744,935.41	6.10	242,786,873.28	3.87	63.82
预付款项	77,087,333.35	1.18	111,058,442.26	1.77	-30.59
存货	621,708,157.64	9.53	360,498,489.60	5.74	72.46
在建工程	276,024,287.84	4.23	198,912,685.23	3.17	38.77
长期待摊费用	16,297,686.55	0.25	6,385,166.89	0.10	155.24
预收款项	23,472,869.25	0.36	36,279,883.19	0.58	-35.30
应交税费	-102,326,590.93	-1.57	-71,357,960.67	-1.14	-43.40
一年内到期的非流动负债	52,862,665.17	0.81	110,000,000.00	1.75	-51.94
长期借款	27,211,145.17	0.42	60,000,000.00	0.96	-54.65

应收票据：本期增加主要系公司在行业形势较差的情况下增加了收取客户银行承兑汇票的额度预付款项：本期减少主要系公司 PCB 上期购买固定资产支付款项的结转

存货：本期增加主要系公司在期末经济回升状况下加大了备货，以增加后期的销售在建工程：本期增加主要系苏州方正科技发展有限公司在建产业园项目和珠海 PCB 土建及工程机电项目的本期投入

长期待摊费用：本期增加主要系珠海 PCB 本期购买系统软件金额较大预收款项：本期减少主要系上期预收货款在本期确认收入应交税费：本期减少主要系库存增加，待抵增值税进项增加一年内到期的非流动负债：本期减少主要系一年以上借款到期的偿还长期借款：本期减少主要系一年以上借款到期的偿还

( 四 ) 核心竞争力分析

品牌优势：公司经过十多年的精耕细作和行业积累，在 IT 领域拥有极高的品牌知名度和号召力，目前 PC 业务正在全面向 IT 服务转型，PCB 业务方面公司是最大的内资 PCB 制造商之一和国内 PCB 行业的领军企业，公司矢志成为最受尊敬的 PCB 服务商，竭力满足客户需求和愿望，为客户提供一站式服务、为客户创造最大价值。

技术优势：在公司 PC 业务转型的过程中，重点关注和加强新一代信息技术的研发，目前已经在云计算、物联网、通信等热门领域申请获得发明专利 18 项、计算机软件著作权 7 项，为业务部门提供关键的技术支持和知识产权保障。PCB 业务方面，公司与香港理工大学，电子科

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

技大学，方正集团联合成立方正 PCB 研究院，是中国 PCB 行业唯一一家致立于 PCB 研发的研究院。方正 PCB 研究院与方正 PCB 的客户对未来 3-5 年内的技术做前瞻性研发，近年来 PCB 业务共获专利 276 件，其中发明专利 193 件，71 件专利已获授权，申报国际专利 12 件。2012 年获得各级政府科技创新立项 18 项，含广东省产学研重大专项配套、广东省制造业高端化技术改造项目、珠海市战略新兴产业重大项目、珠海市高端电子信息产业发展专项、珠海市重点实验室科技攻关项目等。近年来，方正 PCB 共获得各级政府科技创新立项 65 项。

业务团队：公司持续加强团队建设，经过三年的发展，公司已成为互动合作、协同配合的有机整体，具备业务运营、市场开拓、产品引入及销售、技术研发、外包服务、IT 系统集成及解决方案等多项 IT 服务业务整合能力。PCB 业务方面， 2012 年底共有海外背景高端人才 25 名，研究生及以上学历的人才 46 名，本科生学历的人才 445 名，公司资助核心岗位人才学历晋级 62 名。

业务模式：公司已经初步形成了以 FA、分销为基础，以 IT 解决方案及 IT 系统集成为方向，以数码产品、服务为补充的综合型业务模式。PCB 业务方面公司拥有一站式产品服务和专业客户服务团队，满足工业、通讯、军工、医疗等多领域行业应用，有效降低供应链管理和运营成本，并带来最大限度的供应柔性；产品开发周期缩短，拥有国内最具实力的研究院和大批高素质的专职研究人员，为客户前端设计提供最贴近工业生产的方案；具备业内领先的现代化 - - 生产设备和成熟的管理体系，为客户提供从实验室样品试验批量生产的新技术转化平台；进行前沿技术合作，以研究院为载体，大大提高新技术的工业化进度，客户合作开发多项重大应用型科研课题；努力实现欧美高端通讯市场的快速发展，达到国内外市场各 50%的市场布局。

( 五 ) 投资状况分析

1 、对外股权投资总体分析

报告期内，公司对外股权投资总额为 211,392,600.00 元，与去年相比没有增加。

(1) 持有非上市金融企业股权情况

所持对象名称	最初投资金额（元）	持有数量（股）	占该公司股权比例（%）	期末账面价值（元）
申银万国证券股份有限公司	2,941,000.00	3,520,000.00	-	2,941,000.00
上海银行股份有限公司	2,326,600.00	2,326,600.00	-	2,326,600.00
北大方正集团财务有限公司	150,000,000.00	150,000,000.00	7.5	150,000,000.00

2 、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

(2) 委托贷款情况

本年度公司无委托贷款事项。

3 、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

单位:万元币种:人民币

	募集年份	募集方式	募集资金总额	本年度已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去

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						向
2010	配股	100,325.66	21,560.76	73,086.23	27,239.43	补充流动资金及存放在三方监管账户

根据公司 2009 年 4 月 17 日召开的 2008 年度股东大会及 2010 年 2 月 26 日召开的 2010 年度第一次临时股东大会决议，并报经中国证券监督管理委员会核准，以公司 2008 年 12 月 31 日总股本 1,726,486,674 股为基数，按每 10 股配 3 股比例配售，发行价为每股人民币 2.20 元。截至 2010 年 7 月 12 日止，本次配股有效认购股数为 468,404,530 股，有效认购资金总额为 1,030,489,966 元，承销机构扣除本次应支付的承销费用人民币 13,457,350 元后，已缴入募集的股款共计人民币 1,017,032,616.00 元。已于 2010 年 7 月 12 日划入公司募集资金专用账户，同时扣除公司为配股应支付的相关费用人民币 13,775,980 元，实际募集股款为人民币 1,003,256,636 元。该募集资金已经上海上会会计师事务所有限公司验证，并出具上会师报字(2010)第 1702 号验资报告验证。

在本次配股资金到位前，公司以自筹资金预先投入重庆方正高密电子有限公司新建 270 万平方英尺背板项目，金额为人民币 371,401,136.22 元，并于 2010 年 10 月按照该项目实际募集资金可投入金额 28,772.66 万元对重庆方正高密电子有限公司进行增资并进行了资金置换。此次募集资金置换业经上海上会会计师事务所鉴证并出具上会师报字(2010)第 1806 号《关于方正科技集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。中信建投证券股份有限公司出具《关于方正科技集团股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之保荐意见》同意本次置换行为

截至 2012 年 12 月 31 日止，本次募集资金净额已使用人民币 730,862,327.22 元，募集资金余额 272,394,308.78 元。募集资金专户余额为人民币 193,107,598.55 元(含专户利息收入 20,713,289.77 元并扣除暂时用于补充流动资金的人民币 100,000,000.00 元)。

(2) 募集资金承诺项目使用情况

单位:万元币种:人民币

承诺项目名称	是否变更项目	募集资金拟投入金额	募集资金本年度投入金额	募集资金实际累计投入金额	项目进度	产生收益情况	是否符合预计收益	未达到计划进度和收益说明	变更原因及募集资金变更程序说明
增资珠海高密新建30万平方米HDI扩产项目	否	56,298	18,484.69	37,186.18	66.05%	7,050.99	是		否
增资珠海高密新建快板厂项目	否	15,255	3,076.07	7,127.39	46.72%	716.89	是		否
增资重庆高密新建270 万平方英尺背板项目	否	28,772.66	0	28,772.66	100%	-3,179.28	否	外部经济环境影响对重庆高密产品订单带来影响较大；因产能利用率不足对项目投入的折旧费及其	否

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								他固定运营成本摊销影响导致主营业务毛利率偏低；重庆高密是新厂，受制于客户端对供应商管理体系认证的周期性要求，订单量的开放时间较长，订单结构的调整达成目标订单结构尚需一段时间。
合计	/	100,325.66	21,560.76	73,086.23	/	/	/	/	/

4 、主要子公司、参股公司分析

4、主	要子公司、参股公	司分析
单位名称	经营范围	注册资本	资产总额	股东权益	营业收入	净利润
深圳市方正信息系统有限公司	计算机硬件、软件和外围设备的销售和技术开发等	260,000,000.00	1,205,945,578.22	380,905,828.55	3,413,215,284.47	11,833,319.94
北京方正科技信息产品有限公司	第二类增值电信业务中的呼叫中心业务、加工计算机软硬件等	130,000,000.00	229,912,835.79	217,270,907.94	89,595,324.36	953,461.41
上海北大方正科技电脑系统有限公司	电子计算机及配件、软件、文教用品、办公机械设备、电子产品等	50,000,000.00	351,025,064.36	325,988,634.63	270,008,125.58	1,779,315.87
上海延中办公用品实业公司	无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图机，晒图机，显影药水消耗材料等	20,000,000.00	96,833,007.61	92,769,663.92	29,561,843.91	1,117,600.40
杭州方正速能科技有限公司	生产双面和多层刚性及柔性印刷线路板及电子元器件贴片分装产品等	美元16,877,500.00	188,547,439.56	164,785,178.27	95,434,920.18	-875,060.39
珠海方正科技高密电子有限公司	生产和销售自产的双面、多层刚性和柔性电路板等	美元 117,723,500.00	1,330,552,862.28	978,701,658.81	829,556,742.71	74,993,851.72
珠海方正印刷电路板发展有限公司	销售各种电路板、封装基板及零配件等	42,000,000.00	71,126,137.22	34,285,939.86	1,472,724,824.34	-9,992,964.42
珠海方正印刷电路板 (香港)发展有限公司	经营电路板产品进出口贸易	港币100,000.00	15,697,758.39	15,112,586.90	462,398,515.83	-207,166.79

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重庆方正高密电子有限公司	生产和销售自产的双面、多层刚性和柔性印刷电路板等	美元87,450,000.00	921,491,046.64	588,171,232.15	371,597,500.72	-23,965,203.7 7
苏州方正科技发展有限公司	高新技术产业投资，计算机软硬件等销售、技术开发、咨询等	229,034,284.00	273,148,377.42	224,925,254.50	1,100,000.00	-1,962,416.69
方正科技集团苏州制造有限公司	计算机、打印机、数码相机、税控收款机及配件的研发生产销售、自有房屋出租等	100,000,000.00	722,077,987.58	143,426,938.00	21,214,812.75	-8,964,592.45
珠海方正科技多层电路板有限公司	生产和销售(包括零售、批发)自产的多层印刷电路板等	美元113,778,400.00	1,788,973,272.34	1,348,433,095.91	540,234,835.60	51,182,294.04

5 、非募集资金项目情况

报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

一 ( ) 行业竞争格局和发展趋势

根据 IDC 未来五年预测数据来看，受硬件市场增速下滑影响，中国 IT 市场增速从 2013 年开始放缓，未来五年将保持个位数的平稳增长趋势；但软件、服务市场仍将保持高速增长，市场占比逐步提升；IT 硬件市场整体增速降至 5%，但智能手机及平板电脑市场仍将保持迅猛发展，增速超过 20%。2013 年中国 PC 市场规模将超过 8000 万台，预计增长 10%。其中笔记本保持 18%的增长速度，台式机增幅 5%左右。IT 服务市场方面，总支出额将由 2011 年的不足 150 亿美元增长到 2016 年的 290 亿美元，年复合增长率 14%，保持平稳增长趋势。其中外包服务板块继续领先其他领域，保持 19%左右的高增长态势。国内众多城市在"十二五"规划或政府报告中提出建设智慧城市，这将长期拉动智慧城市相关的 ICT 市场，云计算、物联网、移动互联网市场发展迅速，具有技术优势、能够契合国家经济转型、产业发展的企业将获得巨大发展空间。根据 Prismark 预测，2017 年全球电子系统产品产值 23,690 亿美元，五年年均复合增长率 4.4%；2012-2017 全球 PCB 产值 CAAGR 是 3.9%。由于智能手机的高速发展，尤其是平民化智能手机的发展，给公司 HDI 业务带来巨大的机遇。封装基板成为中国 PCB 行业未来五年的发展主力。军工产品市场化、医疗机械和新能源汽车产业的快速发展，为 PCB 未来发展带来新商机。

( 二 ) 公司发展战略

公司 PC 业务转型后，持续坚持以客户为中心，提供"IT 硬软件+服务+运营"一体化、平台化服务，打造中国综合实力最强的 IT 技术和服务提供商。公司 PCB 业务目标是成为中国最受尊重的 PCB 制造商，提供 PCB 业务一站式服务，成为聚焦领域全球顶尖客户的战略供应商，提供全球响应服务。

公司会继续寻找 IT 大产业内的新发展方向，利用资本市场和产业发展的良性互动，创造更加优良的业绩，回报股东。

( 三 ) 经营计划

2013 年，作为"积蓄力量、提升能力"之年，公司将围绕"云计算"、"物联网"、"移动互联网"

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等新兴产业技术，以提供销售、IT 服务、高新技术服务综合解决方案为业务方向，积蓄力量，提升能力，在成为中国综合实力最强的 IT 技术和服务提供商的道路上实现阶段性发展。在 PCB 业务方面，公司将通过技改等手段扩充高阶 HDI 产能，以支持智能手机市场发展对 HDI 的需求；同时积极提升通讯领域高端客户比例及海外订单比例；对目前快板业务产品结构提升，增加典型意义的快单比例；改善目前产品终端运用结构，增加工业、医疗、军工、航天等终端运用；拓展北美和欧洲市场，尝试以参股、合资、区域独家或者战略联盟代理的方式探索新的海外销售合作模式；同时公司不排除通过资本合作、并购、海外代理以及自建厂房的形式迅速扩大 PCB 业务的规模。

( 四 ) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

公司子公司苏州方正科技发展有限公司在建产业园及配套工程，预计投入 2.7 亿元，截止 2012 年 12 月 31 日已经投入 7,529 万元，项目预计 2013 年内完成，资金来源除项目公司自有资金外，项目公司获得工行苏州星湖支行 1.8 亿元授信额度。

除公司配股募集资金在建项目、苏州在建产业园项目外，公司暂无其他重大资本支出计划。公司未来资金来源除自有资金外，主要来自银行贷款，在产业发展需要时进行股权融资，无表外融资和衍生品融资。

( 五 ) 可能面对的风险

从国际经济形势来看，世界经济仍处在调整期，结构改革不到位和需求增长乏力等问题难以根本改观，金融危机的影响呈现长期化趋势；从国内经济形势来看，原有竞争优势、增长动力逐渐削弱，新优势尚未形成，市场信心和预期不稳定导致国内需求面临一定下行风险，原材料及人力成本不断上涨，整体经济运行处在寻求新平衡的过程中。

公司所处的行业为计算机、通信和其他电子器件制造业，与宏观经济呈正相关，当前，国家正在大力推进经济体制改革，转变经济发展方式，国家与公司相关行业的宏观经济政策尚存在不确定性，将会对公司发展战略及经营目标的实现带来一定影响。

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

一 ( ) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

√ 不适用

( 二 ) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√ 不适用

( 三 ) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

√ 不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

一 ( ) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据公司章程第一百五十六条规定，公司利润分配政策为：

（1）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司的利润分配
政策应保持连续性和稳定性。公司应重视对投资者的合理投资回报，优先选择现金分配股利方式，具体分配比例由董事会根据公司经营状况和相关规定拟定预案，由股东大会审议通过；
（2）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因；
（3）存在股东违规占用公司资金情况的，公司有权扣减该股东所分配的现金红利，以偿还
其占用的资金。

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报告期内，公司根据 2011 年度股东大会批准，于 2012 年 8 月 14 日派发每 10 股 0.1 元（含税）红利。

( 二 ) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√ 不适用

( 三 ) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

分红年度	每10股派息数(元) （含税）	现金分红的数额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)
2012 年	0.12	26,338,694.44	80,503,924.04	32.72
2011 年	0.1	21,948,912.04	152,275,751.91	14.41
2010 年	0.1	21,948,912.04	240,854,661.38	9.11

五、积极履行社会责任的工作情况

一 ( ) 社会责任工作情况

公司已披露《方正科技集团股份有限公司社会责任报告》，披露网址为：www.sse.com.cn

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第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

√ 不适用

三、破产重整相关事项

本年度公司无破产重整相关事项。

四、资产交易、企业合并事项

一 ( ) 临时公告未披露或有后续进展的情况

1 、出售资产情况

2012 年 9 月 25 日召开公司第九届董事会 2012 年第七次会议审议同意公司下属子公司珠海方正科技多层电路板有限公司向珠海越亚封装基板技术股份有限公司出售厂房、厂房内附属设施物及该厂房占有范围内的土地使用权，实际转让价格为人民币 147,182,000 元；同意公司下属子公司珠海方正印刷电路板发展有限公司向珠海越亚封装基板技术股份有限公司出售电力增容配套设施资产，转让价格为人民币 485 万元。公司合计持有珠海多层 100%股权、合计持有珠海发展 100%股权；方正信产持有公司 11.65%的股份，为公司控股股东，同时方正信产持有珠海越亚 38.9447%股权，因此公司、珠海多层、珠海发展与珠海越亚为关联方，上述两笔出售交易均为关联交易。详细情况见 2012 年 9 月 26 日披露的《方正科技集团股份有限公司关于下属子公司出售工业厂房及配套设施的关联交易公告》（临 2012-018 号公告）。截至本报告披露日，公司已收到上述资产转让款项，相关资产权属变更登记手续已办理完毕。

公司第九届董事会 2011 年第二次会议审议同意并经公司 2010 年度股东大会审议通过下属全资子公司方正科技集团苏州制造有限公司向方正信息产业控股有限公司出售苏州方正科技发展有限公司 100%股权的议案，目前因为公司业务发展和外部环境变化，终止该项股权交易。

五、公司股权激励情况及其影响

√ 不适用

六、重大关联交易

一 ( ) 与日常经营相关的关联交易

1 、临时公告未披露的事项

单位:元币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式
北京北大资源物业经营管理有限公司	母公司的控股	购买商品	租房及物	市场价格	7,250,982.93	49.86	现金

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	子公司		业管理
珠海越亚封装基板技术股份有限公司	股东的子公司	销售商品	代收代付水电费	市场价格	36,445,542.45	100	现金

( 二 ) 资产收购、出售发生的关联交易

1 、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

详见本章第 4 节资产交易、企业合并事项披露的情况。

七、重大合同及其履行情况

一 ( ) 托管、承包、租赁事项

√ 不适用

( 二 ) 担保情况

单位:万元币种:人民币

(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方	担保方与上市公司的关系	被担保方	担保金额	担保发生日期 (协议签署日)	担保起始日	担保到期日	担保类型		担保是否已经履行完毕	担保是否逾期	担保逾期金额	是否存在反担保	是否为关联方担保	关联关系
重庆方正高密电子有限公司	全资子公司	北大方正集团有限公司	1,963.61	2008 年12 月30 日	2008 年12 月30 日	2016 年12 月29 日	连带责任担保		否	否	0	否	是	控股股东
方正科技集团股份有限公司	公司本部	中国高科集团股份有限公司	2,500	2011 年 5 月23 日	2011 年 5 月23 日	2012 年 5 月18 日	连带责任担保		是	否	0	是	是	股东的子公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）								0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）								1,963.61
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计								26,489.51
报告期末对子公司担保余额合计（B）								12,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）								13,963.61
担保总额占公司净资产的比例(%)								3
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）								1,963.61
上述三项担保金额合计（C+D+E）								1,963.61

( 三 ) 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

八、承诺事项履行情况

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( 一 ) 上市公司、持股 5% 以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

2010 年 1 月 8 日，方正集团向本公司出具《承诺函》，承诺：（1）在方正集团仍然是公司第一大股东，且推荐的董事在公司董事会中仍占控制地位的情况下，许可公司无限期、无偿使用方正集团的"方正""FOUNDER"等商标；（2）如果方正集团不再是公司第一大股东，或者推荐的董事在公司董事会中不占控制地位，公司可以选择不再使用方正集团的"方正""FOUNDER"等商标，也可以选择使用，使用期限为方正集团不再是公司第一大股东或者推荐的董事在公司董事会中不占控制地位之日起三年，使用费每年不超过公司年销售收入的 1‰，具体数额由双方协商决定，三年之后商标使用事宜由双方另行协商。

报告期内，公司未向方正集团缴纳品牌使用费。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元币种:人民币

九、聘任、解聘会计师事务所情况	单位:万元币种:人民币
是否改聘会计师事务所：	否
	现聘任
境内会计师事务所名称	上海上会会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬	100
境内会计师事务所审计年限	10

	名称
内部控制审计会计师事务所	上海上会会计师事务所有限公司

2012 年 9 月 25 日，第九届董事会 2012 年第七次会议审议通过了《关于聘任公司 2012 年度内部控制审计机构的议案》，聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司内控审计机构。

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5% 以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、其他重大事项的说明

公司向深圳市中正现代实业有限公司以总价款人民币 5,500,000.00 元转让与香港许氏企业公司关于广东省广州市中级人民法院民事调解书[(2003)穗中法民三初字第 493 号《民事调解书》] 和广州市从化市人民法院执行裁定书[(2010)从法执字第 952-1 号]项下所执行的全部债权资产。

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第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

一 ( ) 股份变动情况表

1 、股份变动情况表

1、股份变动情况表
								单位：股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例 (%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	2,194,891,204	100						2,194,891,204	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	2,194,891,204	100	0	0	0	0	0	2,194,891,204	100

2 、股份变动情况说明

报告期内，本公司股份没有发生变动。

( 二 ) 限售股份变动情况

报告期内，本公司限售股份无变动情况。

二、证券发行与上市情况

( 一 ) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

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					单位：股币种:人民币	单位：股币种:人民币
股票及其衍生证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
股票类
每10股配售3 股	2010年7月 2日	2.20	468,404,530	2010年7月 19日	468,404,530

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]667 号文件核准，公司向截至股权登记日 2010 年 7 月 1 日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的方正科技全体股东（总股本 1,726,486,674 股），按照每 10 股配 3 股的比例配售。本次配股认购缴款工作于 2010 年 7 月 8 日结束，有效认购数量为 468,404,530 股，认购金额为人民币 1,030,489,966 元，扣除发行费用后，本次配股募集资金净额为人民币 1,003,256,636 元，公司总股本变化为 2,194,891,204 股。

( 二 ) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

( 三 ) 现存的内部职工股情况公司无内部职工股。

三、股东和实际控制人情况一 ( ) 股东数量和持股情况

单位：股

截止报告期末股东总数	截止报告期末股东总数	截止报告期末股东总数	302,912	年度报告披露日前第5 个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5 个交易日末股东总数	296，215
		前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例(%)	持股总数	报告期内增减	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
方正信息产业控股有限公司	国有法人	11.65	255,613,016	255,613,016	0	无
武汉国兴科技发展有限公司	未知	0.93	20,305,413	0	0	未知
中国农业银行股份有限公司－南方中证500 指数证券投资基金 (LOF)	未知	0.32	6,968,133	1,023,433	0	未知
中国工商银行股份有限公司－广发中证500 指数证券投资基金 (LOF)	未知	0.22	4,909,930	649,782	0	未知
曹文良	未知	0.16	3,602,385	464,830	0	未知
挪威中央银行	未知	0.16	3,559,470	-	0	未知
李立志	未知	0.15	3,300,000	-	0	未

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								知
李嫣	未知	0.15		3,300,000	-		0	未知
中融国际信托有限公司－中融增强11 号	未知	0.15		3,260,733	-		0	未知
车进才	未知	0.14		3,020,000	0		0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数量			股份种类及数量
方正信息产业控股有限公司			255,613,016			人民币普通股
武汉国兴科技发展有限公司			20,305,413			人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－南方中证500 指数证券投资基金(LOF)			6,968,133			人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－广发中证500 指数证券投资基金(LOF)			4,909,930			人民币普通股
曹文良			3,602,385			人民币普通股
挪威中央银行			3,559,470			人民币普通股
李立志			3,300,000			人民币普通股
李嫣			3,300,000			人民币普通股
中融国际信托有限公司－中融增强11 号			3,260,733			人民币普通股
车进才			3,020,000			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明			前十名股东中方正信息产业控股有限公司与其他股东无关联关系也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

四、控股股东及实际控制人情况

一 ( ) 控股股东情况

1 、法人

单位：万元币种：人民币

1、法人	单位：万元币种：人民币
名称	方正信息产业控股有限公司
单位负责人或法定代表人	张兆东
成立日期	2010 年11 月8 日
组织机构代码	56361670-6
注册资本	100,000
主要经营业务	项目投资；投资管理；资产管理；经济信息咨询（不含中介）；开发、销售计算机软件及硬件产品；计算机系统集成；技术服务

2 、报告期内控股股东变更情况索引及日期

北大方正集团有限公司将持有的公司 11.65%的股份，共计 255,613,016 股，作价 67,288.42 万元人民币出资至方正信息产业控股有限公司，过户手续已于 2012 年 7 月 30 日在登记公司办理完毕。本次股权过户完成后，方正信产直接持有本公司 11.65%的股份，成为本公司控股股东，

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方正集团不再直接持有本公司股份。方正集团持有方正信产 100%股权，为方正信产控股股东，故本次股权过户完后本公司实际控制人没有发生变化。详见 2012 年 8 月 2 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登的《方正科技关于控股股东股权过户完成公告》。

( 二 ) 实际控制人情况

1 、法人

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名称

北京大学

2 、报告期内实际控制人变更情况索引及日期

本报告期内公司实际控制人没有发生变更。

3 、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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五、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动及报酬情况

一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

	(一)现	任及报	告期	内离任董事、监事	和高级管理人员持	股变动	及报酬情	况
									单位：股
姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）	报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元）
易梅	董事长	女	47	2010年11月5日	2013年11月4日	0	0			0	45
方中华	董事	男	49	2010年11月5日	2013年11月4日	0	0			0	58
徐文彬	董事	男	49	2010年11月5日	2013年11月4日	0	0			0
千新国	董事	男	49	2010年11月5日	2013年11月4日	0	0			0	35
侯郁波	董事、副总裁、董秘	男	43	2010年11月5日	2013年11月4日	0	0			32
李晓勤	董事、财务总监	女	46	2011年5月26日	2013年11月4日	0	0			28
王善迈	独立董事	男	75	2010年11月5日	2013年11月4日	0	0			8
傅林生	独立董事	男	60	2010年11月5日	2013年11月4日	0	0			8
何明珂	独立董事	男	50	2011年5月26日	2013年11月4日	0	0			8
谢克海	监事长	男	47	2010年11月5日	2013年11月4日	0	0			0
蒋艳华	监事	女	42	2010年11月5日	2013年11月4日	0	0			10
邱泽珺	监事	女	36	2011年5月26日	2013年11月4日	0	0			0
朱兆庆	总裁	男	53	2010年11月5日	2013年11月4日	0	0			40
胡永栓	副总裁	男	47	2010年11月5日	2013年11月4日	0	0			48
贾朝心	副总裁	男	37	2010年11月5日	2013年11月4日	0	0			35
黄肖峰	副总裁	男	51	2010年11月5日	2013年11月4日	0	0			60(港币)
丛有江	副总裁（离职）	男	48	2010年11月5日	2012年4月6日	0				10

易梅：现任本公司董事长、方正集团副总裁、方正信产副总裁，曾任国营三○五厂财务处总账会计、四川省雅安市审计局企业科、财经科科长、四川省审计厅财政处财政科科长、深圳华动网络科技有限公司财务总监、本公司财务总监。

方中华：现任本公司董事、方正集团高级副总裁、方正信产总裁。曾任中航集团商贸总公司财务经理、进出口部经理；博兰实业董事长、总经理；东方时代投资有限公司副总经理；中国高科总裁、董事长；重庆西南合成制药有限公司董事长。

徐文彬：现任本公司董事、方正集团副总裁。曾任河南亚太会计师事务所高级经理、亚太集团会计师事务所审计二部副主任。

千新国：现任本公司董事、方正集团副总裁、方正信产副总裁。曾任深圳中航企业集团北

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海公司财务部部长；深圳特发松立电子有限公司总经理助理、财务部部长；惠州（香港）长城国际电子集团任数码视听事业部常务副总经理；东莞方正科技电脑有限公司副总经理、总经理；公司助理总裁、副总裁。

侯郁波：现任本公司董事、副总裁兼董事会秘书。曾任上海延中实业股份有限公司董事会秘书、机要秘书、行政人事部副主任、企业发展部副主任。

李晓勤：现任本公司财务总监。曾任珠海方正科技多层电路板有限公司副总经理兼财务总监，深圳高科实业有限公司副总经理兼财务总监，深圳华动飞天网络有限公司副总裁兼财务总监，深圳中科健股份有限公司销售公司审计部经理，太原航空仪表有限公司成本会计，陕西宝鸡市航空仪表有限公司审计员。

王善迈：现任北京师范大学经济与工商管理学院学术委员会委员、教授、博士生导师，本公司独立董事。长期从事经济学、财政学、发展经济学、教育经济学的教学和研究工作，现兼任北京大学兼职教授，中国教育经济学研究会理事长，教育部教育发展研究中心兼职研究员，北京市政府专家顾问，长期为教育部、财政部、北京市政府提供政策咨询服务。

傅林生：本公司独立董事，注册会计师，现任上海众华沪银会计师事务所有限公司副主任，曾在上海自动化仪表一厂工作，1987 年进入上海众华沪银会计师事务所有限公司。

何明珂：本公司独立董事，教授，现任北京工商大学研究生部主任、中国物流学会副会长、中国物流与采购联合会副会长、中国仓储协会副会长等职务，兼任宅急送、安得物流公司独立董事。曾先后在北京商学院储运系助教、讲师，北京商学院技术经济系副主任、主任，北京工商大学商学院副院长、院长。

谢克海：现任本公司监事长、方正集团高级副总裁。先后在北京科技大学任教、西门子（中国）有限公司人力资源部工作。

蒋艳华：现任本公司监事、采购部商务经理。先后在湖北省钟祥市活塞厂、深圳市国威电子有限公司、深圳市亿众合投资发展有限公司、深圳市高科实业有限公司工作。

邱泽珺：现任本公司监事，北大方正人寿有限公司董事会秘书兼助理总裁，曾任北大方正集团有限公司审计法务部总经理，江苏苏钢集团有限公司审计法务部总经理、资产管理部部长、采购部副总经理，方正科技采购部总经理助理。

朱兆庆：现任本公司总裁，曾任本公司上海公司总经理、服务平台总经理、本公司助理总裁等职务。

胡永栓：现任本公司副总裁，下属珠海方正科技多层电路板有限公司总经理，曾任珠海多层电路板有限公司助理总经理、厂长，桂林利凯特股份有限公司总经理，深圳景旺电子有限公司副总经理、总工程师，领跃电子（珠海）有限公司副总经理。

贾朝心：现任本公司副总裁，曾任本公司东莞工厂部长、总监、副总经理，公司制造平台副总经理、总经理，运营平台总经理、助理总裁。

黄肖峰：现任本公司副总裁，香港公司总经理，曾任本公司助理总裁。

丛有江：2001 年加入本公司，先后担任公司销售平台东北大区副总经理、总经理，公司服务平台总经理，公司销售平台副总经理、总经理，公司助理总裁、副总裁。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

一 ( ) 在股东单位任职情况

(一)在股东单位	任职情况
任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务
方中华	方正信息产业控股有限公司	总裁
易梅	方正信息产业控股有限公司	副总裁
千新国	方正信息产业控股有限公司	副总裁

( 二 ) 在其他单位任职情况

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任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务
徐文彬	北大方正集团有限公司	副总裁
谢克海	北大方正集团有限公司	高级副总裁
王善迈	北京师范大学	教授、博士生导师
傅林生	上海众华沪银会计师事务所有限公司	副主任
何明珂	北京工商大学	教授、研究生部主任
邱泽珺	北大方正人寿保险有限公司	董事会秘书兼助理总裁

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司2010年度第四次临时股东大会审议通过,独立董事津贴为8万元/年
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	在公司任职的高级管理人员实行年薪制，年薪由公司年度业绩和个人业绩考评结果决定
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况	公司董事（不在公司领取报酬的董事除外）、监事（不在公司领取报酬的监事除外）及高级管理人员应付报酬合计为213 万元人民币及60 万港币。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	公司董事（不在公司领取报酬的董事除外）、监事（不在公司领取报酬的监事除外）及高级管理人员应付报酬合计为213万元人民币及60万港币。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
方中华	董事长	离任	工作安排原因
丛有江	副总裁	离任	个人原因
易梅	董事长	聘任

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

报告期内，公司无核心技术团队或关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的人员变动情况

六、母公司和主要子公司的员工情况

一 ( ) 员工情况

(一)员工情况
母公司在职员工的数量	300
主要子公司在职员工的数量	5,526
在职员工的数量合计	5,826
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	4,747
销售人员	170
技术人员	540
财务人员	127
行政人员	242
合计	5,826
教育程度

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教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	71
本科	623
专科	633
专科及以下	4,499
合计	5,826

( 二 ) 薪酬政策

公司为员工提供有竞争力的薪酬福利待遇，建立具有市场竞争性及富有内部激励性的薪酬体系，根据公司运营情况及企业发展需要，参考市场薪酬调研结果，进行本企业薪资水平现状分析，适时调整企业整体薪资水平，以适应市场发展的需要，并通过内部职位评估确定各岗位相对应的薪资范围，以确保薪酬体系的内部相对公平性。

( 三 ) 培训计划

2012 年，公司培训计划主要从新员工、管理技能、通用技能以及专业业务培训四方面进行，并根据公司重点业务的开展，侧重于项目管理、行业销售、客户维护、专业技术等方面的培训，同时针对部门业务的扩充，着力做好新员工的入职培训，使引进的人才更快更好的融入到团队当中。另外加大对后备人员及新任干部的培训工作，为人才梯队建设打好基础。另外，继续推进公司内训机制，充分发挥内部人员专业能力及工作经验的资源，营造学习型组织的氛围。

( 四 ) 专业构成统计图：

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( 五 ) 教育程度统计图：

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

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( 六 ) 劳务外包情况

(六)劳务外包情况
劳务外包的工时总数	4.5 万小时
劳务外包支付的报酬总额	约240 万元

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第八节公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，以规范公司运作，建立现代企业制度。公司按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的相关要求建立健全并有效执行内部控制制度，目前，董事会已确定内部控制实施工作的组织保障及人员安排，制定内部控制实施方案，并正式启动内部控制实施工作；董事会按照内部控制实施方案的安排，履行各项程序和职责，开展内部控制相关工作，建立可以确实执行及有效运作的内部控制体系。

报告期内，公司共召开一次股东大会，九次董事会，六次监事会。董事会下设的审计委员会、薪酬与考核委员会在日常工作中起到了重要的作用。报告期内，董事会审议通过并披露了《公司内控规范实施工作方案》、《2011 年度内部控制自我评价报告》、《方正科技集团股份有限公司社会责任报告》，在制度体系建设上保证了本公司合规经营、规范决策。报告期内进一步完善了公司的治理结构。

1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，平时认真接待股东来访、来电，使股东了解公司的运作情况；公司严格按照中国证监会有关要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，不干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司建立健全了财务、会计管理制度，独立核算，控股股东不干涉公司的财务、会计活动。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事；董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司独立董事的人数占到董事会总人数的 1/3。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，认真履行董事的职责，谨慎决策。
4、关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司董事、总裁和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和末位淘汰制，高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由董事会聘任。公司高级管理人员的绩效评价由公司人事部门进行日常考核与测评，并由薪酬与考核委员会及董事会进行综合评定，并决定其薪酬情况。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、供应商、代理商、消费者等其他利益相关者的合法权益，使公司走上可持续、健康发展之路。
7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询，加强与股东的交流；制定了《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理手册》，规范本公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。公司能够做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。

二、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议情况	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2011 年度股东大会	2012 年6 月 15日	《公司2011年度董事会工作报告》、《公司2011年度监事会工作报告》、《公司2011年度财务决算报告》、《公司	全部议案通过股东大会审议	www.sse.com.cn；在上海交易所网站输入“600601”	2012年6月16 日

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		2011年度报告正文及摘要》、《公司2011年度利润分配预案》、《关于2012年度本公司对控股子公司担保额度的议案》、《关于续聘上海上会会计师事务所作为公司2012 年度财务报告审计机构，合同期为一年的议案》		查询公司公告

三、董事履行职责情况

一 ( ) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事姓名	是否独立董事			参加董事会情况	参加董事会情况	参加董事会情况			参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数		委托出席次数	缺席次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
易梅	否	9	2		7	0	0	否	0
方中华	否	9	2		7	0	0	否	0
徐文彬	否	9	2		7	0	0	否	0
千新国	否	9	2		7	0	0	否	0
侯郁波	否	9	2		7	0	0	否	0
李晓勤	否	9	2		7	0	0	否	0
王善迈	是	9	2		7	0	0	否	0
傅林生	是	9	2		7	0	0	否	0
何明珂	是	9	2		7	0	0	否	1

年内召开董事会会议次数									9
其中：现场会议次数									2
通讯方式召开会议次数									7
现场结合通讯方式召开会议次数									0

( 二 ) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

--- 报告期内，董事会下设专门委员会审计委员会、薪酬和考核委员会，为公司内控体系建设、年报审计、选聘审计机构、董事及高管的提名、审核薪酬等方面提供了重要的咨询意见和建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

报告期内，公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内，公司依据高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度，结合年度财务状况、

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经营成果和服务质量等目标的综合完成情况对公司高级管理人员进行绩效考评。董事会薪酬委员会负责研究并监督对公司高级管理人员的考核、激励和实施。

公司高级管理人员为年薪制薪酬，主要由固定薪酬和可变薪酬两部分组成。其中固定薪酬为基本工资，可变薪酬为年度绩效奖金，年度绩效奖金根据年度目标绩效奖金和绩效考核情况确定。今后，公司将进一步完善高级管理人员的考评和激励机制。

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第九节内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》等法律法规的要求, 结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对公司截止 2012 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了自我评价。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整, 提高经营效率和效果,促进公司实现发展战略目标。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证。

公司董事会是内部控制工作的最高决策机构,董事会下设审计委员会,审计委员会下设审计部为内部控制日常监督管理机构,监事会负责内部控制实施效果。审计部具体负责内部控制评价的组织实施工作,对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价,以及负责年度内部控制自我评估工作。公司根据自身特点，聘请了专业人员从事内控工作的开展，未聘请外部专业机构提供内控咨询及内控评价服务。公司聘请上海上会会计师事务所有限公司对公司内部控制进行独立审计。

报告期内，公司对纳入评价范围的业务及事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司内部控制已在所有重大方面制定了适当的内部控制制度，有关制度均得到有效执行。本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。《方正科技集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告》全文将刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。

二、内部控制审计报告的相关情况说明

报告期，公司聘请的上海上会会计师事务所有限公司已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，出具了内控审计报告认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。《内部控制审计报告》全文将刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

根据公司《信息披露事务管理制度》规定，信息披露不准确给公司或投资者造成严重影响或损失的，公司将对相关的审核责任人给予行政及经济处分，并且有权视情形追究相关责任人的法律责任。不能查明造成错误的原因，则由所有审核人承担连带责任。中国证监会、上海证券交易所等证券监管部门另有处分的可以合并处罚。

报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。

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第十节财务审计报告

公司年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师沈佳云、赵彧非审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

一 ( ) 审计报告

审计报告

上会师报字(2013)第 0688 号

方正科技集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的方正科技集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2012 年度的利润表和合并利润表，所有者权益变动表和合并所有者权益变动表，现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报合并财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制合并财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对合并财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关合并财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与合并财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价合并财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流量。

上海上会会计师事务所有限公司

中国注册会计师

沈佳云

中国注册会计师

赵彧非

中国上海二〇一三年四月十一日

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

( 二 ) 财务报表

合并资产负债表

2012 年 12 月 31 日

编制单位:方正科技集团股份有限公司

			单位:元币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	五-1	1,326,250,632.11	1,783,491,186.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	五-2	397,744,935.41	242,786,873.28
应收账款	五-4	928,461,212.30	750,530,499.95
预付款项	五-6	77,087,333.35	111,058,442.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	五-3	5,763,353.09	5,722,822.58
应收股利
其他应收款	五-5	24,115,551.47	19,702,501.01
买入返售金融资产
存货	五-7	621,708,157.64	360,498,489.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		3,381,131,175.37	3,273,790,814.82
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	五-8	209,392,600.00	209,392,600.00
投资性房地产	五-9	499,100,322.78	522,626,733.43
固定资产	五-10	2,002,149,289.39	1,938,266,263.18
在建工程	五-11	276,024,287.84	198,912,685.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

油气资产
无形资产	五-12	35,605,367.17	28,028,669.64
开发支出
商誉	五-13	81,356,056.06	81,356,056.06
长期待摊费用	五-14	16,297,686.55	6,385,166.89
递延所得税资产	五-15	24,597,067.22	19,139,037.50
其他非流动资产
非流动资产合计		3,144,522,677.01	3,004,107,211.93
资产总计		6,525,653,852.38	6,277,898,026.75
流动负债：
短期借款	五-17	847,947,514.05	674,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	五-18	144,231,078.40	142,699,305.30
应付账款	五-19	1,148,376,260.79	985,382,605.05
预收款项	五-20	23,472,869.25	36,279,883.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五-21	1,017,200.10	1,391,614.83
应交税费	五-22	-102,326,590.93	-71,357,960.67
应付利息
应付股利
其他应付款	五-23	81,300,512.17	95,530,629.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	五-24	52,862,665.17	110,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		2,196,881,509.00	1,973,926,077.41
非流动负债：
长期借款	五-25	27,211,145.17	60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

递延所得税负债
其他非流动负债	五-26	8,799,999.92	9,899,999.96
非流动负债合计		36,011,145.09	69,899,999.96
负债合计		2,232,892,654.09	2,043,826,077.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五-27	2,194,891,204.00	2,194,891,204.00
资本公积	五-28	898,273,671.58	898,273,671.58
减：库存股
专项储备
盈余公积	五-29	17,850,296.86	17,850,296.86
一般风险准备
未分配利润	五-30	1,186,868,070.51	1,128,313,058.51
外币报表折算差额		-5,122,044.66	-5,256,281.57
归属于母公司所有者权益合计		4,292,761,198.29	4,234,071,949.38
少数股东权益
所有者权益合计		4,292,761,198.29	4,234,071,949.38
负债和所有者权益总计		6,525,653,852.38	6,277,898,026.75

法定代表人：易梅主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

母公司资产负债表 2012 年 12 月 31 日

编制单位:方正科技集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

			单位:元币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		381,555,994.61	642,296,804.26
交易性金融资产
应收票据
应收账款	十-1
预付款项
应收利息		5,048,353.11	4,114,989.24
应收股利
其他应收款	十-2	662,488,104.88	589,745,084.19
存货		1,083,140.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,050,175,592.60	1,236,156,877.69
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十-3	2,463,782,403.65	2,211,934,359.86
投资性房地产		26,144,431.37	27,344,665.97
固定资产		14,287,642.54	14,789,825.09
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		2,504,214,477.56	2,254,068,850.92

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

资产总计	3,554,390,070.16	3,490,225,728.61
流动负债：
短期借款	100,000,000.00	119,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬	374,779.93	374,779.93
应交税费	-133,410.91	1,854,571.95
应付利息
应付股利
其他应付款	318,777,665.73	206,711,056.69
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	419,019,034.75	327,940,408.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	419,019,034.75	327,940,408.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,194,891,204.00	2,194,891,204.00
资本公积	875,331,027.42	875,331,027.42
减：库存股
专项储备
盈余公积	17,850,296.86	17,850,296.86
一般风险准备
未分配利润	47,298,507.13	74,212,791.76
所有者权益（或股东权益）合计	3,135,371,035.41	3,162,285,320.04
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,554,390,070.16	3,490,225,728.61

法定代表人：易梅主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

合并利润表 — 2012 年 1 12 月

2012年1—	2012年1—	12月	12月
		单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	五-31	5,555,033,560.07	6,221,835,725.56
其中：营业收入	五-31	5,555,033,560.07	6,221,835,725.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	五-31	5,492,710,261.18	6,155,873,210.15
其中：营业成本	五-31	5,159,928,000.35	5,759,096,571.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五-32	8,526,096.35	19,360,202.93
销售费用	五-33	75,453,975.50	74,324,556.71
管理费用	五-34	192,961,530.02	213,999,587.32
财务费用	五-35	37,415,035.83	40,474,760.62
资产减值损失	五-37	18,425,623.13	48,617,530.59
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	五-36	18,750.00	402,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		62,342,048.89	66,364,515.41
加：营业外收入	五-38	37,815,647.89	121,274,062.76
减：营业外支出	五-39	3,854,951.19	647,863.20
其中：非流动资产处置损失		3,781,189.43	515,387.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		96,302,745.59	186,990,714.97
减：所得税费用	五-40	15,798,821.55	34,714,963.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		80,503,924.04	152,275,751.91

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

归属于母公司所有者的净利润		80,503,924.04	152,275,751.91
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.0367	0.0694
（二）稀释每股收益		0.0367	0.0694
七、其他综合收益	五-42	134,236.91	-2,063,936.48
八、综合收益总额		80,638,160.95	150,211,815.43
归属于母公司所有者的综合收益总额		80,638,160.95	150,211,815.43
归属于少数股东的综合收益总额

法定代表人：易梅主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

母公司利润表 — 2012 年 1 12 月

2012年1—	2012年1—	12月	12月
		单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十-4	4,227,403.41	22,283,066.24
减：营业成本	十-4	2,575,578.60	1,278,460.98
营业税金及附加		204,504.39	1,247,771.42
销售费用
管理费用		13,594,273.64	10,806,801.63
财务费用		-1,319,716.38	-2,320,032.99
资产减值损失		-4,541,158.79	-599,712.50
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	十-5	18,750.00	402,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-6,267,328.05	12,271,777.70
加：营业外收入		1,509,389.00	2,500,000.00
减：营业外支出		13,913.90
其中：非流动资产处置损失		13,913.90
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-4,771,852.95	14,771,777.70
减：所得税费用		193,519.64	539,273.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-4,965,372.59	14,232,503.84
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		-4,965,372.59	14,232,503.84

法定代表人：易梅主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

合并现金流量表 — 2012 年 1 12 月

	合并现金流量表 2012年1—12月	合并现金流量表 2012年1—12月
			单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,600,020,182.12	6,915,043,972.71
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		49,152,845.00	57,120,494.51
收到其他与经营活动有关的现金	五-43（1）	67,174,128.82	77,342,919.74
经营活动现金流入小计		5,716,347,155.94	7,049,507,386.96
购买商品、接受劳务支付的现金		5,248,708,002.79	6,048,327,514.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		330,344,346.63	296,031,824.93
支付的各项税费		97,490,992.61	190,411,668.13
支付其他与经营活动有关的现金	五-43（2）	184,121,238.34	344,623,750.90
经营活动现金流出小计		5,860,664,580.37	6,879,394,758.51

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

经营活动产生的现金流量净额		-144,317,424.43	170,112,628.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		18,750.00	1,106,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		158,159,363.83	49,148,118.09
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			10,200,000.00
投资活动现金流入小计		158,178,113.83	60,454,118.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		470,292,165.43	427,725,980.78
投资支付的现金			135,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		470,292,165.43	562,725,980.78
投资活动产生的现金流量净额		-312,114,051.60	-502,271,862.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,395,014,995.39	1,480,136,207.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五-43（3）	41,051,479.12	234,694,173.97
筹资活动现金流入小计		1,436,066,474.51	1,714,830,381.47
偿还债务支付的现金		1,310,993,671.00	1,593,791,216.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		84,856,224.65	84,997,348.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	五-43（4）	19,382,209.70	257,052,953.20
筹资活动现金流出小计		1,415,232,105.35	1,935,841,518.03

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额	20,834,369.16	-221,011,136.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	25,822.26	-3,856,722.88
五、现金及现金等价物净增加额	-435,571,284.61	-557,027,093.68
加：期初现金及现金等价物余额	1,742,439,707.02	2,299,466,800.70
六、期末现金及现金等价物余额	1,306,868,422.41	1,742,439,707.02

法定代表人：易梅主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

母公司现金流量表 — 2012 年 1 12 月

2	012年1—1	2月
			单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		4,403,701.25	22,283,066.24
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		73,611,974.52	12,088,932.99
经营活动现金流入小计		78,015,675.77	34,371,999.23
购买商品、接受劳务支付的现金		1,848,140.00
支付给职工以及为职工支付的现金		509,007.50	1,553,518.38
支付的各项税费		3,066,297.05	3,821,934.64
支付其他与经营活动有关的现金		29,640,569.76	51,539,766.75
经营活动现金流出小计		35,064,014.31	56,915,219.77
经营活动产生的现金流量净额		42,951,661.46	-22,543,220.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		18,750.00	1,106,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		856.00	6,081.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			10,200,000.00
投资活动现金流入小计		19,606.00	11,312,081.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			18,897.00
投资支付的现金		251,848,043.79	412,795,752.14
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		251,848,043.79	412,814,649.14
投资活动产生的现金流量净额		-251,828,437.79	-401,502,568.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		190,000,000.00	219,000,000.00
发行债券收到的现金

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

收到其他与筹资活动有关的现金	1,020,000.00	1,020,000.00
筹资活动现金流入小计	191,020,000.00	220,020,000.00
偿还债务支付的现金	209,000,000.00	190,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	32,864,033.32	33,251,176.00
支付其他与筹资活动有关的现金	50,000.00	1,020,000.00
筹资活动现金流出小计	241,914,033.32	224,271,176.00
筹资活动产生的现金流量净额	-50,894,033.32	-4,251,176.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-259,770,809.65	-428,296,964.68
加：期初现金及现金等价物余额	641,276,804.26	1,069,573,768.94
六、期末现金及现金等价物余额	381,505,994.61	641,276,804.26

法定代表人：易梅主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

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合并所有者权益变动表 — 2012 年 1 12 月

单位:元币种:人民币

项目				本期金额	本期金额	本期金额
				归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	2,194,891,204.00	898,273,671.58			17,850,296.86		1,128,313,058.51	-5,256,281.57		4,234,071,949.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	2,194,891,204.00	898,273,671.58			17,850,296.86		1,128,313,058.51	-5,256,281.57		4,234,071,949.38
三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列）							58,555,012.00	134,236.91		58,689,248.91
（一）净利润							80,503,924.04			80,503,924.04
（二）其他综合收益								134,236.91		134,236.91
上述（一）和（二）小计							80,503,924.04	134,236.91		80,638,160.95
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额

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3．其他
（四）利润分配				-21,948,912.04		-21,948,912.04
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配				-21,948,912.04		-21,948,912.04
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	2,194,891,204.00	898,273,671.58	17,850,296.86	1,186,868,070.51	-5,122,044.66	4,292,761,198.29

								单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币
项目				上年同期金额
				归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	2,194,891,204.00	898,273,671.58			16,427,046.48		999,409,469.02	-3,192,345.09		4,105,809,045.99

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加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	2,194,891,204.00	898,273,671.58	16,427,046.48	999,409,469.02	-3,192,345.09	4,105,809,045.99
三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列）			1,423,250.38	128,903,589.49	-2,063,936.48	128,262,903.39
（一）净利润				152,275,751.91		152,275,751.91
（二）其他综合收益					-2,063,936.48	-2,063,936.48
上述（一）和（二）小计				152,275,751.91	-2,063,936.48	150,211,815.43
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配			1,423,250.38	-23,372,162.42		-21,948,912.04
1．提取盈余公积			1,423,250.38	-1,423,250.38
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配				-21,948,912.04		-21,948,912.04
4．其他

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（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	2,194,891,204.00	898,273,671.58	17,850,296.86	1,128,313,058.51	-5,256,281.57	4,234,071,949.38

法定代表人：易梅主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

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母公司所有者权益变动表 — 2012 年 1 12 月

单位:元币种:人民币

项目				本期金额	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	2,194,891,204.00	875,331,027.42			17,850,296.86		74,212,791.76	3,162,285,320.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	2,194,891,204.00	875,331,027.42			17,850,296.86		74,212,791.76	3,162,285,320.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-26,914,284.63	-26,914,284.63
（一）净利润							-4,965,372.59	-4,965,372.59
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-4,965,372.59	-4,965,372.59
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-21,948,912.04	-21,948,912.04
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-21,948,912.04	-21,948,912.04
4．其他
（五）所有者权益内部结转

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	2,194,891,204.00	875,331,027.42	17,850,296.86	47,298,507.13	3,135,371,035.41

单位:元币种:人民币

项目				上年同期金额	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	2,194,891,204.00	875,331,027.42			16,427,046.48		83,352,450.34	3,170,001,728.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	2,194,891,204.00	875,331,027.42			16,427,046.48		83,352,450.34	3,170,001,728.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,423,250.38		-9,139,658.58	-7,716,408.20
（一）净利润							14,232,503.84	14,232,503.84
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							14,232,503.84	14,232,503.84
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配			1,423,250.38	-23,372,162.42	-21,948,912.04
1．提取盈余公积			1,423,250.38	-1,423,250.38
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配				-21,948,912.04	-21,948,912.04
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	2,194,891,204.00	875,331,027.42	17,850,296.86	74,212,791.76	3,162,285,320.04

法定代表人：易梅主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

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( 三 ) 财务报表附注

一、公司基本情况

方正科技集团股份有限公司(以下简称“公司”)系于 1985 年 1 月 2 日经中国人民银行上海市分行金管处《沪人金股 (1) 号》批准公开发行而设立的股份制企业。公司注册资本为人民币 2,194,891,204.00 元，取得上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号 310000000024832。公司经营范围：电子计算机及配件、软件，非危险品化工产品，办公设备及消耗材料，电子仪器，建筑、装潢材料，百货，五金交电，包装材料，经营各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外，税控收款机(涉及行政许可的凭许可证经营)。报告期内公司主营业务没有发生重大变更。

公司控股股东：方正信息产业控股有限公司。

公司 2012 年度财务报告已于 2013 年 4 月 11 日，经董事会批准报出。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2、遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》(于 2006 年 2 月 15 日颁布)、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定[2010 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4、记账本位币

人民币元。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、

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转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

(2) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本： ① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：

① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资

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单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：

(1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
(2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
(3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
(4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

7、现金及现金等价物的确定标准

是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当月月初中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。

货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

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(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
③ 按照上述①②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。

在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

(5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

9、金融工具

(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
① 金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2) 持有至到期投资；
3) 应收款项；
4) 可供出售金融资产。
② 金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2) 其他金融负债。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量

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且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

④ 持有至到期投资

此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。) 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

⑤ 应收款项

应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

⑥ 可供出售金融资产

可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资和应收款项的金融资产。

可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。

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可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑦ 其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。

(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：

① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1) 终止确认部分的账面价值；
2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

(3) 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。

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(5) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(6) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
① 对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
(7) 本期内将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据。

10、应收款项

(1) 单项金额重大的应收款项的确认标准以及相应的坏账准备计提方法

单项金额重大的应收款项的确认标准：期末合并报表应收款项余额前五名为单项金额重大。单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的按账龄分析法计提坏账准备。

(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确认标准以及相应的坏账准备计提方法

确认标准：不属于不计提坏账准备政策范围的且不属于单项金额重大的应收款项。相应的坏账准备计提方法：按账龄分析法计提坏账准备。

(3) 账龄分析法

(3)账龄分析法
账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4年以上	计提比例
	母公司子公司 10% 5% 30% 10% 60% 30% 80% 70% 100% 100%

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(4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法

对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

(5) 不计提坏账准备的应收款项：
① 合并报表范围内公司之间的应收款项；
② 应收出口退税；
③ 由 PC 销售业务产生的期末应收账款中，在资产负债表日后 2 个月内收回的部分。

11、存货

(1) 存货的分类

存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、发出商品以及在途物资。

(2) 发出存货的计价方法

发出存货时按先进先出法计价(子公司上海延中办公用品实业公司采用加权平均法计价)。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下：

① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

(4) 存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

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对低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

对包装物采用一次转销法进行摊销。

12、长期股权投资
(1) 初始投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的，以公允价值作为初始投资成本；
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》确定；
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号-债务重组》确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

① 下列长期股权投资采用成本法核算：
1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

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对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

13、投资性房地产

是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价值模式进行后续计量。

(1) 采用成本模式的

对投资性房地产按年限平均法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：

名称预计使用寿命预计净残值率年折旧率或摊销率房屋及建筑物 20 年-40 年 4%-10% 2.25%-4.50% 土地使用权 41.5-50 年 - 2.00%-2.41%

如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

(2) 采用公允价值模式的

不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

14、固定资产

(1) 固定资产确认条件

固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

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① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2) 各类固定资产折旧方法

(2)各类固定资产折旧方法	(2)各类固定资产折旧方法
固定资产折旧方法为年限平均法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值0%-10%
制定折旧率，预计使用年限如下：
类别	使用年限
房屋及建筑物	15年-50年
机器设备	5年-10年
电子设备	5年
运输设备	5年
其他设备	5年
固定资产改良	5年

(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

15、在建工程

(1) 包括公司自行建造固定资产发生的全部支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括前期准备费、直接建筑安装成本以及工程达到预定可使用状态前发生的与在建工程相关的借款利息、折价或溢价摊销、外币汇兑差额等费用，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。

(2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

16、借款费用

(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。

(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

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② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

17、无形资产

(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

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⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按年限平均法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
(4) 对于使用寿命有限的无形资产，在采用年限平均法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：

类别使用年限土地使用权 20 年-50 年其他 2 年-5 年

(5) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

每一个会计期间对该无形资产使用寿命进行复核，以及针对该项无形资产进行减值测试。

(6) 无形资产如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

(7) 内部研究开发

① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查；
2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用

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长期待摊费用是指摊销期超过 1 年(不含 1 年)的其他待摊费用等。公司的长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

20、收入

(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

(2) 销售商品收入的确认

销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(3) 提供劳务收入的确认

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：

1) 已完工作的测量；
2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。

在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收

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入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

<1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
<2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

(4) 让渡资产使用权收入的确认

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：

① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。

公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

21、政府补助

政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件的，予以确认：

(1) 公司能够满足政府补助所附条件；
(2) 公司能够收到政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：

① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

22、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在暂时性差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所

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得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

23、持有待售资产

同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：

(1) 已经就处置该非流动资产作出决议；
(2) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
(3) 该项转让将在一年内完成。

对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。

三、税项 1、主要税种及税率

1、主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	销售商品或提供劳务的增值额	17%、6%
营业税	应税营业收入	5%
城市维护建设税	流转税额	7%、1%
企业所得税	应纳税所得额	25%

根据财政部、国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知(财税[2011] 110 号) 和财政部、国家税务总局《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税[2012] 71 号)，自 2012 年 8 月 1 日起，本公司的服务收入适用增值税，税率为 6%。

其中：享有企业所得税税率优惠的公司有

其中：享有企业所得税税率优惠的公司有
公司名称计税依据珠海方正科技多层电路板有限公司应纳税所得额北京方正科技信息产品有限公司应纳税所得额上海北大方正科技电脑系统有限公司应纳税所得额杭州方正速能科技有限公司应纳税所得额珠海方正科技高密电子有限公司应纳税所得额	报告期企业所得税税率
	15.00% 15.00% 15.00% 12.50% 12.50%

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公司名称计税依据重庆方正高密电子有限公司应纳税所得额上海方正科技(香港)有限公司应纳税所得额珠海方正印刷电路板(香港)发展有限公司应纳税所得额	报告期企业所得税税率
	12.50% 16.50% 16.50%

2、税收优惠及批文

子公司珠海方正科技多层电路板有限公司被广东省科学技术厅认定为高新技术企业。报告期内企业所得税减按 15%的税率征收。

子公司北京方正科技信息产品有限公司被北京市科学技术委员会评定为高新技术企业。报告期内企业所得税减按 15%的税率征收。

子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司被上海市科学技术委员会评定为高新技术企业。报告期内企业所得税减按 15%的税率征收。

子公司杭州方正速能科技有限公司根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》自 2008 年度起企业所得税享受“二免三减半”的优惠政策。

子公司珠海方正科技高密电子有限公司根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》自 2008 年度起企业所得税享受“二免三减半”的优惠政策。

子公司重庆方正高密电子有限公司根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》自 2008 年度起企业所得税享受“二免三减半”的优惠政策。

子公司上海方正科技(香港)有限公司、珠海方正印刷电路板(香港)发展有限公司根据香港特别行政区的税务条例适用 16.5%的利得税税率。

四、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称深圳市方正信息系统有限公司北京方正科技信息产品有限公司上海北大方正科技电脑系统有限公司上海延中办公用品实业公司上海方正延中办公用品有限公司方正科技(新加坡) 有限公司上海方正科技	子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围全资子公司深圳市福田区深南中路中航苑航都大厦26楼销售 260,000,000.00 计算机硬件、软件和外围设备的销售和技术开发等全资子公司北京市海淀区成府路 298号方正大厦7层销售 130,000,000.00 第二类增值电信业务中的呼叫中心业务、加工计算机软硬件等全资子公司上海市静安区新闸路 1250号A座091室销售 50,000,000.00 电子计算机及配件、软件，文教用品，办公机械设备，电子产品等全资子公司上海市静安区巨鹿路685号销售 20,000,000.00 无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图机，晒图机，显影药水消耗材料等全资子公司上海市金山工业区漕廊公路 2888号3幢1区制造 5,000,000.00 晒图机组装、晒图纸生产销售、碎纸机销售全资子公司新加坡安顺路10号凯联大厦12-15# 代理新加坡元2.00 与计算机、多媒体产品有关的各式附件的进出口代理及交易等全资香港湾仔告士打道200号销售港币4,000,570.00 法律、法规禁止的，不得经营;	经营范围

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子公司全称子公司注册地业务注册资本经营范围类型性质 (香港)有限公司子公司明珠兴业中心 28 层应审批的，未获审批前不得经营杭州方正速能全资杭州余杭区星桥横山制造美元 16,877,500.00 生产双面和多层刚性及柔性印刷科技有限公司子公司线路板及电子元器件贴片封装产品等珠海方正科技高密全资珠海市富山工业区虎山村口方制造美元生产和销售自产的双面、多层刚性电子有限公司子公司正 PCB 产业园 FPC 厂房北面一、 117,723,500.00 和柔性电路板等二楼及 HDI 厂房珠海方正印刷电路全资珠海市斗门区富山工业区销售 42,000,000.00 销售各种电路板、封装基板板发展有限公司子公司北大方正产业园办公楼及零配件等珠海方正印刷电路板全资 28/F.，The Sun’s Group Centre, 销售港币 100,000.00 经营电路板产品进出口贸易 (香港)发展有限公司子公司 200 Gloucester Road, Wanchai Hong Kong 重庆方正高密全资重庆市沙坪坝区制造美元 87,450,000.00 生产和销售自产的双面、多层刚性电子有限公司子公司西永镇西永路 367 号和柔性印刷电路板等苏州方正科技全资苏州工业园区开发 229,034,284.00 高新技术产业投资，计算机软硬件等发展有限公司子公司苏虹东路 155 号销售、技术开发、咨询等

(续上表1) 子公司全称期末实际出资额深圳市方正信息系统有限公司 260,000,000.00 北京方正科技信息产品有限公司 130,000,000.00 上海北大方正科技电脑系统有限公司 50,000,000.00 上海延中办公用品实业公司 20,000,000.00 上海方正延中办公用品有限公司 5,000,000.00 方正科技(新加坡)有限公司新加坡元 2.00 上海方正科技(香港)有限公司港币4,000,570.00 杭州方正速能科技有限公司美元16,877,500.00 珠海方正科技高密电子有限公司美元117,723,500.00 珠海方正印刷电路板发展有限公司 42,000,000.00 珠海方正印刷电路板(香港)发展有限公司港币 100,000.00 重庆方正高密电子有限公司美元87,450,000.00 苏州方正科技发展有限公司 229,034,284.00	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 - - - - - - - - - - - - -	持股比例 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%	表决权比例
			100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

(续上表2) 子公司全称深圳市方正信息系统有限公司北京方正科技信息产品有限公司上海北大方正科技电脑系统有限公司上海延中办公用品实业公司上海方正延中办公用品有限公司方正科技(新加坡)有限公司上海方正科技(香港)有限公司	是否合并报表是是是是是是是	少数股东权益 - - - - - - -	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 - - - - - - -	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东
				分担的本期亏损超过少数股东在该子公司
					年初所有者权益中所享有份额后的余额
					- - - - - - -

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子公司全称杭州方正速能科技有限公司珠海方正科技高密电子有限公司珠海方正印刷电路板发展有限公司珠海方正印刷电路板(香港)发展有限公司重庆方正高密电子有限公司苏州方正科技发展有限公司	是否合并报表是是是是是是	少数股东权益 - - - - - -	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 - - - - - -	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东
				分担的本期亏损超过少数股东在该子公司
					年初所有者权益中所享有份额后的余额
					- - - - - -

(2) 同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称子公司类型方正科技集团苏州制造有限公司全资子公司 (续上表1) 子公司全称方正科技集团苏州制造有限公司 (续上表2) 子公司全称方正科技集团苏州制造有限公司	注册地苏州工业园区苏虹东路188号期末实际出资额 100,000,000.00 是否合并报表少数股东权益是 -	业务性质注册资本制造 100,000,000.00 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 - 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 -	经营范围计算机、打印机、数码相机、税控收款机及配件的研发生产销售、自有房屋出租等持股比例表决权比例 100.00% 100.00% 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东	经营范围计算机、打印机、数码相机、税控收款机及配件的研发生产销售、自有房屋出租等持股比例表决权比例 100.00% 100.00% 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东	经营范围
			分担的本期亏损超过少数股东在该子公司
				年初所有者权益中所享有份额后的余额
				-

(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称子公司注册地业务注册资本经营范围类型性质珠海方正科技多层全资子公司珠海市香洲区制造美元 113,778,400.00 生产和销售(包括零售、批发)自产的多层印电路板有限公司前山白石路 107 号刷电路板等 (续上表 1) 子公司全称期末实际出资额实质上构成对子公司持股比例表决权比例净投资的其他项目余额珠海方正科技多层电路板有限公司美元 113,778,400.00 - 100.00% 100.00%

(续上表 2)

子公司全称是否合少数股少数股东权益中用于冲减少数从母公司所有者权益冲减子公司少数股东并报表东权益股东损益的金额分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额珠海方正科技多层电路板有限公司是 - - -

2、合并范围发生变更的说明

无。

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3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
(1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
(2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；
(3) 按照上述(1)、(2)折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

五、合并财务报表主要项目附注

1、货币资金

1、货币资金
项目现金人民币港币美元欧元新加坡元日元小计银行存款人民币港币美元欧元新加坡元日元小计其他货币资金保函保证金票据保证金信用证保证金小计合计	期末数	人民币金额 288,425.11 16,211.81 23,186.20 10,079.60 - - 337,902.72 1,127,857,603.23 9,602,064.20 156,231,916.27 172,877.57 45,801.32 214.26 1,293,910,476.85 2,792,000.92 16,590,208.78 12,620,042.84 32,002,252.54 1,326,250,632.11	年初数
	外币金额折算率 19,993.60 0.81085 3,688.84 6.28550 1,211.84 8.31760 - 5.14070 - 0.07305 11,841,973.49 0.81085 24,855,924.95 6.28550 20,784.55 8.31760 8,909.55 5.14070 2,933.00 0.07305		外币金额折算率 15,578.84 0.8107 10,801.16 6.3009 1,294.74 8.1625 - 4.8124 - 0.0811 4,470,712.03 0.8107 21,800,378.10 6.3009 40,313.85 8.1625 11,964.22 4.8124 - 0.0811	人民币金额 382,891.42 12,629.77 68,057.03 10,568.32 - - 474,146.54 1,539,887,687.86 3,624,406.24 137,362,002.37 329,061.80 57,576.61 - 1,681,260,734.88 13,701,427.42 27,350,051.70 60,704,825.60 101,756,304.72 1,783,491,186.14

2、应收票据

(1) 应收票据分类

种类期末数年初数

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银行承兑汇票 397,744,935.41 242,786,873.28

(2) 期末公司已质押的银行承兑汇票为：131,864,561.62 元，其中前五名为：

出票单位中兴通讯股份有限公司中兴通讯股份有限公司中兴通讯股份有限公司华为终端有限公司深圳市金立通信设备有限公司合计	出票日期到期日 2012-9-24 2013-2-26 2012-7-18 2013-1-15 2012-8-20 2013-2-25 2012-8-1 2013-2-1 2012-8-9 2013-2-9	金额备注 24,064,623.50 期后已托收 22,269,582.88 期后已托收 16,493,007.04 期后已托收 7,019,732.00 期后已托收 3,167,616.20 期后已托收 73,014,561.62

(3) 报告期末公司已背书未到期的银行承兑汇票金额为 169,342,050.38 元(自资产负债表日至报告日止已到期的金额为 161,350,082.72 元)，其中前五名为：

出票单位出票日期到期日北京神州数码有限公司 2012-10-17 2013-1-15 北京神州数码有限公司 2012-10-26 2013-1-24 北京神州数码有限公司 2012-11-8 2013-2-6 北京神州数码有限公司 2012-11-13 2013-2-11 北京神州数码有限公司 2012-11-23 2013-2-20 合计	金额 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 45,000,000.00	金额 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00

(4) 报告期内未发生因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。

3、应收利息

3、应收利息
项目北大方正集团财务有限公司上海银行股份有限公司合计	年初数 2,019,959.70 3,702,862.88 5,722,822.58	本期增加 10,579,006.08 4,429,990.24 15,008,996.32	本期减少 8,138,340.88 6,830,124.93 14,968,465.81	期末数 4,460,624.90 1,302,728.19	期末数
				5,763,353.09

4、应收账款

(1) 应收账款按种类披露

(1)应收账款按种类披露
种类单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款			期末数
		账面金额 413,827,862.37 456,338,762.49 137,431,244.96	比例坏账准备金额计提比例 41.07% 10,543,909.11 2.55% 45.29% 68,592,748.41 15.03% 13.64% - -

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		期末数
账面金额 1,007,597,869.82		比例坏账准备金额计提比例 100.00% 79,136,657.52 7.85% 年初数

	账面金额 314,087,961.20 346,116,516.25 176,341,025.28 836,545,502.73	比例坏账准备金额计提比例 37.55% 12,300,076.24 3.92% 41.37% 73,714,926.54 21.30% 21.08% - - 100.00% 86,015,002.78 10.28%

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

应收账款内容第一名第二名第三名第四名第五名合计	账面余额 118,643,886.88 82,517,188.21 79,321,734.35 79,018,519.79 54,326,533.14 413,827,862.37	坏账准备金额 5,959,816.99 - 4,464,166.13 119,925.99 - 10,543,909.11	计提比例理由 5.02%单独测试后未减值按账龄分析法计提坏账准备 - 期后已回款，未计提坏账准备 5.63%单独测试后未减值按账龄分析法计提坏账准备 0.15% 期后部分已回款，未回款部分计提坏账准备 - 期后已回款，未计提坏账准备 2.55%

(3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4年以上全额计提合计		期末数	期末数	坏账准备 20,097,394.69 38,279.95 265,298.57 11,507,919.29 25,970,638.56 10,713,217.35 68,592,748.41	年初数	年初数
		账面金额 401,947,893.84 382,799.47 884,328.58 16,439,884.69 25,970,638.56 10,713,217.35 456,338,762.49	比例 88.08% 0.08% 0.19% 3.60% 5.70% 2.35% 100.00%		账面金额 274,339,223.57 1,012,112.05 13,962,478.98 3,649,004.02 42,440,480.28 10,713,217.35 346,116,516.25	比例 79.26% 0.29% 4.04% 1.05% 12.26% 3.10% 100.00%	坏账准备 13,716,971.19 101,211.21 4,188,743.70 2,554,302.81 42,440,480.28 10,713,217.35
							73,714,926.54

(4) 报告期内公司未发生报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，在报告期内全额收回或转回，或在报告期内收回或转回比例较大的情况。
(5) 报告期内实际核销的应收账款情况

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单位名称珠海市莱科发展有限公司松讯达中科电子(深圳)有限公司珠海市志城电子有限公司珠海市三铃电路科技有限公司 UT斯达康通讯有限公司上海日尊科技有限公司摩托罗拉(中国)电子有限公司镇江江奎电子实业有限公司惠州侨兴电信工业有限公司雅邦电子(东莞)有限公司合计	应收账款性质货款货款货款货款货款货款货款货款货款货款	核销金额核销原因 6,000,839.97长期挂账无法收回的应收款项 2,960,393.46长期挂账无法收回的应收款项 2,776,483.64长期挂账无法收回的应收款项 2,159,906.42 对方营业执照已吊销 1,843,674.63长期挂账无法收回的应收款项 1,642,489.91长期挂账无法收回的应收款项 1,556,555.40长期挂账无法收回的应收款项 709,637.40 判决长期未得到执行 543,475.00长期挂账无法收回的应收款项 91,581.50 对方破产无法收回 20,285,037.33	是否因关联	是否因关联
				交易产生
				否否否否否否否否否否

(6) 应收账款余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

(7) 应收账款金额前五名单位情况

(7)应收账款金额前五名单位情况
单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计 (8)应收关联方账款情况单位名称北大方正物产集团有限公司苏州方诚物业管理有限公司	与本公司关系第三方第三方第三方第三方第三方	金额年限 118,643,886.88 3年以内 82,517,188.21 1年以内 79,321,734.35 1年以内及3-4年 79,018,519.79 1年以内 54,326,533.14 1年以内 413,827,862.37 与本公司关系金额同受一方控制 1,315,861.83 同受一方控制 1,100,000.00	占总金额比例
			11.78% 8.19% 7.87% 7.84% 5.39% 41.07% 占总金额比例	11.78% 8.19% 7.87% 7.84% 5.39% 41.07%
			0.13% 0.11%

(9) 公司本期无终止确认的重大应收款项情况。

(10) 期末公司已抵押的应收账款金额为：50,810,179.22 元。

5、其他应收款

(1) 其他应收款按种类披露

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种类单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计			期末数	期末数
		账面金额 109,335,436.55 42,352,134.33 95,991.80 151,783,562.68	比例 72.04% 27.90% 0.06% 100.00%	坏账准备金额计提比例 95,330,783.34 87.19% 32,337,227.87 76.35% - - 127,668,011.21 84.11%

(续上表)

(续上表)
种类单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计			年初数
		账面金额 125,179,322.85 40,929,379.98 5,281,746.46 171,390,449.29	比例 73.04% 23.88% 3.08% 100.00%	坏账准备金额计提比例 120,874,057.77 96.56% 30,813,890.51 75.29% - - 151,687,948.28 88.50%

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

其他应收款内容第一名第二名第三名第四名第五名合计	账面余额 64,598,912.41 16,250,000.00 13,046,782.57 10,656,113.70 4,783,627.87 109,335,436.55	坏账准备金额 64,598,912.41 16,250,000.00 13,046,782.57 - 1,435,088.36 95,330,783.34	计提比例理由 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备 - 应收出口退税款不计提坏账准备 30.00%单独测试后未减值按账龄分析法计提坏账准备 87.19%

(3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4年以上全额计提合计		期末数	期末数	坏账准备 345,464.92 179,571.53 876,059.20 1,746,977.18 21,113,421.77 8,075,733.27 32,337,227.87	年初数	年初数
		账面金额 6,592,930.80 1,661,271.72 2,512,742.63 2,396,034.14 21,113,421.77 8,075,733.27 42,352,134.33	比例 15.57% 3.92% 5.93% 5.66% 49.85% 19.07% 100.00%		账面金额 6,053,971.18 2,804,759.37 3,010,376.26 199,263.57 21,479,974.31 7,381,035.29 40,929,379.98	比例 14.79% 6.85% 7.36% 0.49% 52.48% 18.03% 100.00%	坏账准备 310,220.45 375,178.16 1,123,820.84 143,661.46 21,479,974.31 7,381,035.29 30,813,890.51

(4) 本期发生的报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大，但在本期又全额收回

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或转回，或在本期收回或转回比例较大的情况

单位名称内容收回或转回原因转回或收回前坏账准备金额收回或转回金额香港许氏企业公司项目投资款债权转让 26,500,000.00 5,500,000.00

(5) 本报告期内实际核销的其他应收款情况

单位名称香港许氏企业公司	其他应收款性质核销金额项目投资款 21,000,000.00	核销原因债权转让	是否因关联交易产生
			否

(6) 其他应收款余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

(7) 其他应收款金额前五名单位情况

(7)其他应收款金额前五名单位情况
单位名称与本公司关系第一名第三方第二名第三方第三名第三方第四名第三方第五名第三方合计 (8)其他应收关联方情况单位名称珠海越亚封装基板技术股份有限公司 (9)报告期内公司终止确认的重大其他应收款项情况单位名称香港许氏企业公司	金额年限 64,598,912.41 4年以上 16,250,000.00 4年以上 13,046,782.57 4年以上 10,656,113.70 1年以内 4,783,627.87 2-3年 109,335,436.55 与本公司关系金额同受一方控制 465,790.49 终止确认金额 26,500,000.00	占总金额比例
		42.56% 10.71% 8.60% 7.02% 3.15% 72.04% 占总金额比例		42.56% 10.71% 8.60% 7.02% 3.15% 72.04%
			0.31% 终止原因
			债权转让

公司向深圳市中正现代实业有限公司以总价款人民币 5,500,000.00 元转让与香港许氏企业公司关于广东省广州市中级人民法院民事调解书[(2003)穗中法民三初字第 493 号《民事调解书》]和广州市从化市人民法院执行裁定书[(2010)从法执字第 952-1 号]项下所执行的全部债权资产。

6、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

(1)预付款项按账龄列示
账龄 1年以内 1至2年 2至3年	期末数金额比例 67,680,737.02 87.80% 9,361,335.53 12.14% 28,750.00 0.04%	年初数
		金额比例 109,753,617.57 98.83% 1,215,408.50 1.09% 16,510.80 0.01%

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账龄 3年以上合计 (2)预付款项金额前五名情况单位名称与本公司关系第一名第三方第二名第三方第三名第三方第四名第三方第五名第三方合计			期末数
		金额 16,510.80 77,087,333.35 金额 33,091,419.06 10,709,300.01 4,521,948.48 2,978,138.75 2,788,403.36 54,089,209.66

(3) 报告期内预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

7、存货

(1) 存货分类

(1)存货分类
项目原材料在产品库存商品低值易耗品发出商品在途物资合计			期末数	账面价值 40,724,979.85 66,270,868.36 322,521,727.35 5,333,892.96 43,621,624.60 143,235,064.52 621,708,157.64		年初数
		账面余额 80,618,255.64 66,270,868.36 326,122,981.62 5,333,892.96 43,621,624.60 143,235,064.52 665,202,687.70	跌价准备 39,893,275.79 - 3,601,254.27 - - - 43,494,530.06		账面余额 99,234,085.53 51,842,468.67 259,837,573.05 4,712,524.77 - 2,604,486.78 418,231,138.80	跌价准备 54,074,292.45 - 3,658,356.75 - - - 57,732,649.20	账面价值 45,159,793.08 51,842,468.67 256,179,216.30 4,712,524.77 - 2,604,486.78 360,498,489.60

(2) 存货跌价准备

存货种类原材料库存商品合计	年初数 54,074,292.45 3,658,356.75 57,732,649.20	本期计提额 4,802,990.44 1,314,773.49 6,117,763.93	本期减少额转回转出 - 18,984,007.10 - 1,371,875.97 - 20,355,883.07	期末数 39,893,275.79 3,601,254.27 43,494,530.06	期末数

(3) 存货跌价准备情况

项目计提存货跌价

本期转回金额占该项

本期转回存货跌价

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准备的依据原材料可变现净值小于账面价值库存商品可变现净值小于账面价值	准备的原因 - -	存货期末余额的比例 - -

增减变动期末数 - 150,000,000.00 - 54,000,000.00 - 2,941,000.00 - 2,326,600.00 - 2,000,000.00 - 125,000.00 - 211,392,600.00 在被投资单位持股比例与	期末数 150,000,000.00 54,000,000.00 2,941,000.00 2,326,600.00 2,000,000.00 125,000.00 211,392,600.00	期末数 150,000,000.00 54,000,000.00 2,941,000.00 2,326,600.00 2,000,000.00 125,000.00 211,392,600.00
表决权比例不一致的说明
本期计提减值准备 - - - - - - -	- - - - - - 本期现金红利
		- - - - - 18,750.00
		18,750.00

(2) 无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。

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9、按成本计量的投资性房地产

(1) 投资性房地产情况

(1)投资性房地产情况
项目 ① 账面原值合计其中：房屋及建筑物土地使用权 ② 累计折旧和累计摊销合计其中：房屋及建筑物土地使用权 ③ 投资性房地产账面净值合计其中：房屋及建筑物土地使用权 ④ 投资性房地产减值准备累计金额合计其中：房屋及建筑物土地使用权 ⑤ 投资性房地产账面价值合计其中：房屋及建筑物土地使用权	年初数 611,794,575.33 582,485,788.63 29,308,786.70 89,167,841.90 82,483,967.23 6,683,874.67 522,626,733.43 500,001,821.40 22,624,912.03 - - - 522,626,733.43 500,001,821.40 22,624,912.03	本期增加 125,282,744.25 125,282,744.25 - 29,175,057.49 28,478,803.62 696,253.87 - - -	本期减少 133,066,114.40 133,066,114.40 - 13,432,016.99 13,432,016.99 - - - -	期末数 604,011,205.18	期末数
				574,702,418.48 29,308,786.70 104,910,882.40
				97,530,753.86 7,380,128.54 499,100,322.78
				477,171,664.62 21,928,658.16 - - - 499,100,322.78
				477,171,664.62 21,928,658.16

报告期折旧和摊销额：29,175,057.49 元。

报告期减值准备计提额：0.00 元。

(2) 报告期内处置投资性房地产情况参见：六-4-(7)-③。

(3) 期末抵押、担保的投资性房地产情形如下：

被抵押/担保的投资性房地产项目	被抵押/担保投资性房地产期末净值	抵押/担保目的
房屋及建筑物	103,832,992.75	获得贷款
土地使用权	557,579.21	获得贷款

10、固定资产

(1) 固定资产情况

(1)固定资产情况
项目 ① 账面原值合计其中：房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备固定资产改良	年初数 2,638,466,664.48 958,999,450.14 1,495,962,359.32 72,413,843.89 30,525,992.43 70,565,018.70 10,000,000.00	本期增加 361,757,464.43 57,823,053.70 296,980,325.15 4,783,183.67 751,077.45 1,419,824.46 -	本期减少 144,458,210.51 102,433,871.85 9,770,654.16 8,925,748.88 2,799,471.05 20,528,464.57 -	期末数 2,855,765,918.40	期末数
				914,388,631.99 1,783,172,030.31 68,271,278.68 28,477,598.83 51,456,378.59 10,000,000.00

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项目 ② 累计折旧合计其中：房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备固定资产改良 ③ 固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备固定资产改良 ④ 减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备固定资产改良 ⑤ 固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备固定资产改良	年初数 698,712,311.17 131,088,570.79 423,763,678.30 56,705,414.46 27,028,738.16 50,125,909.46 10,000,000.00 1,939,754,353.31 827,910,879.35 1,072,198,681.02 15,708,429.43 3,497,254.27 20,439,109.24 - 1,488,090.13 881,101.96 163,106.50 25,212.09 - 418,669.58 - 1,938,266,263.18 827,029,777.39 1,072,035,574.52 15,683,217.34 3,497,254.27 20,020,439.66 -	本期增加 180,867,638.42 24,172,825.68 143,869,855.35 6,786,242.94 1,015,841.03 5,022,873.42 - 1,921,104.20 - 676,125.90 842,874.37 - 402,103.93 -	本期减少 29,372,514.91 497,133.96 5,034,510.60 8,036,659.82 2,559,123.41 13,245,087.12 - - - - - - - -	期末数 850,207,434.68 154,764,262.51 562,599,023.05 55,454,997.58 25,485,455.78 41,903,695.76 10,000,000.00 2,005,558,483.72	期末数 850,207,434.68	期末数
				759,624,369.48 1,220,573,007.26 12,816,281.10 2,992,143.05 9,552,682.83 - 3,409,194.33 881,101.96 839,232.40 868,086.46 - 820,773.51 - 2,002,149,289.39
				758,743,267.52 1,219,733,774.86 11,948,194.64 2,992,143.05 8,731,909.32 -

报告期计提折旧额：180,867,638.42 元。

报告期由在建工程转入固定资产原价：236,670,297.84 元。

(2) 期末无抵押、担保的固定资产。

(3) 未办妥产权证书的固定资产情况

项目未办妥产权证书原因预计办结产权期末净值证书时间子公司重庆方正高密电子有限公司房屋及建筑物正在办理产权证书 2013 年 289,346,040.67

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11、在建工程

(1) 工程项目类别

	年初数
账面余额 70,792,079.07 128,000,871.17 99,000.00 20,734.99 1,636,687.42 200,549,372.65 转入固定资产 - - - - - - 735,253.98 163,715,760.99 48,326,181.26 19,897,716.29 3,875,650.33 99,000.00 20,734.99 - 236,670,297.84 本期利息资本化率	减值准备 - - - - 1,636,687.42 1,636,687.42 其他减少 - 9,199,974.50 22,848,872.40 - - 5,322,883.17 - 3,332,506.06 2,313,306.99 - 391,241.94 - 27,500.00 - 43,436,285.06 资金来源	账面净值 70,792,079.07 128,000,871.17 99,000.00 20,734.99 - 198,912,685.23
			工程投入占预算比例 28.00% 96.73% 82.54% 89.70% 90.07% 95.76% 46.30% - - - - 66.00% - - 期末数

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项目名称工程进度利息资本化累计金额苏州在建产业园及配套工程 45.00% 246,715.12 新快板厂项目 (机电部分) 96.73% - 新快板厂项目 (土建部分) 75.00% - HDI扩建项目 (二期工程机电部分) 90.00% - HDI扩建项目 (二期工程土建部分) 90.00% - 产业园房屋及公共设施项目 100.00% - 杭州在建厂房及配套工程 100.00% - 珠海高密购置设备 - - 重庆地区购置设备 - - 珠海多层购置设备 - - 杭州地区购置设备 - - 冷却塔工程 100.00% - 预付工程款 - - 李子园工程 - - 合计 (3)在建工程减值准备项目年初数李子园工程 1,636,687.42 12、无形资产 (1)无形资产情况项目 ① 账面原值合计其中：土地使用权其他 ② 累计摊销合计其中：土地使用权其他 ③ 无形资产账面净值合计其中：土地使用权其他 ④ 减值准备合计其中：土地使用权	其中：本期利息资本化金额 246,715.12 - - - - - - - - - - - - - 本期增加 - 年初数 31,405,884.53 30,757,363.79 648,520.74 3,377,214.89 2,876,402.89 500,812.00 28,028,669.64 27,880,960.90 147,708.74 - -	本期利息资本化率 8.28% - - - - - - - - - - - - - 本期减少 - 本期增加 10,845,528.86 10,845,528.86 - 769,489.75 699,538.59 69,951.16 - -	资金来源注册资金、项目融资配股资金自筹资金配股资金自筹资金自筹资金自筹资金配股资金自筹资金自筹资金自筹资金自筹资金自筹资金 - 期末数 1,636,687.42 本期减少 2,597,236.34 2,597,236.34 - 97,894.76 97,894.76 - - -	期末数 75,293,196.49 36,671,737.06 7,616,290.80 25,611,706.00 25,103,950.02 760.00 - 86,764,555.11 13,817,121.33 2,610,678.88 2,534,292.15 - - 1,636,687.42 277,660,975.26 计提原因闲置期末数 39,654,177.05
				39,005,656.31 648,520.74 4,048,809.88 3,478,046.72 570,763.16 35,605,367.17
				35,527,609.59 77,757.58 - -

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项目其他 ⑤ 无形资产账面价值合计其中：土地使用权其他	年初数 - 28,028,669.64 27,880,960.90 147,708.74	本期增加 -	本期减少 -	期末数 - 35,605,367.17	期末数
				35,527,609.59 77,757.58

报告期无形资产摊销额为 769,489.75 元。

无形资产具体项目说明：

项目土地使用权(注1) 土地使用权(注2) 土地使用权(注3) 土地使用权(注4) 计算机软件合计	取得方式外购外购划拨外购外购	原始金额 21,867,502.50 17,777,113.90 834,339.84 1,123,936.41 648,520.74 42,251,413.39	累计摊销 2,231,377.84 755,146.62 417,170.35 172,246.67 570,763.16 4,146,704.64	其他转出 - 2,499,341.58 - - - 2,499,341.58	期末数 19,636,124.66 14,522,625.70 417,169.49 951,689.74 77,757.58 35,605,367.17	剩余摊销年限
						44年 44年11个月 10年 40年10个月 0~2年8个月

注 1：已取得重庆市沙坪坝区 D 房地证 2007 字第 000423 号土地权证(已作出抵押，参见：六-4-(4)-

①)。

注 2：已取得珠海市粤房地证珠字第 0300044405 号至 4416 号房地产权证。

注 3：已取得珠海市粤房地证字第 C6561375 号至 1379 号房地产权证、粤房地证字第 C6563876 号至 3889 号房地产权证、粤房地证字第 C6563891 号至 3893 号房地产权证及粤房地证字第 C6577535 号房地产权证。

注 4：已取得苏州市苏工园国用(2010)第 00263 号土地权证，并为中国工商银行股份有限公司苏州星湖支行借款作出抵押(最高额抵押合同号 11020219-2011 年星湖(抵)字 0028 号)。

(2) 期末抵押、担保的无形资产情形如下

被抵押/担保的无形资产项目	被抵押/担保无形资产期末净额	抵押/担保目的
土地使用权	20,587,814.40	获得贷款

(3) 本报告期内处置无形资产情况参见：六-4-(7)-③。

13、商誉

13、商誉
被投资单位名称年初数珠海方正科技多层电路板有限公司 81,356,056.06 14、长期待摊费用项目年初数	本期增加 - 本期增加额	本期减少期末数 - 81,356,056.06 本期摊销额其他减少额	期末减值准备
				- 期末数

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项目年初数本期增加额本期摊销额软件 4,898,658.45 8,243,194.59 2,726,309.07 零星工程 982,148.98 4,670,541.91 1,196,921.72 装修费 - 1,319,172.14 272,767.00 其他 37,094.39 256,392.43 98,988.52 固定资产改良支出 467,265.07 704,761.00 986,556.10 合计 6,385,166.89 15,194,062.07 5,281,542.41 15、递延所得税资产 (1)已确认的递延所得税资产项目期末数应收账款坏账准备 8,141,404.11 其他应收款坏账准备 2,322,647.74 存货跌价准备 584,752.22 固定资产减值准备 82,943.21 预提费用 2,415,200.12 递延收益 1,319,999.99 合并抵消未实现销售的固定资产对递延所得税的影响 916,760.08 超额使用的职工教育经费支出 417,395.52 待弥补亏损 8,395,964.23 合计 24,597,067.22 (2)未确认递延所得税资产的暂时性差异项目期末数应收账款坏账准备 44,274,345.86 其他应收款坏账准备 117,873,651.74 存货跌价准备 2,170,292.57 长期股权投资减值准备 2,000,000.00 固定资产减值准备 2,856,239.58 在建工程减值准备 1,636,687.42 待弥补亏损 110,165,042.22 股权投资差额 46,203,002.47 长期待摊费用的摊销 2,294,901.94 合计 350,474,163.80 (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数	其他减少额 - - - - - -	期末数 10,415,543.97 4,455,769.17 1,046,405.14 194,498.30 185,469.97 16,297,686.55 年初数 10,417,788.42 2,237,654.01 585,983.21 82,943.21 2,321,995.14 1,484,999.99 1,073,621.07 490,461.97 443,590.48 19,139,037.50 年初数 35,492,104.65 142,099,756.62 55,388,716.38 2,000,000.00 935,135.38 1,636,687.42 51,133,139.13 46,203,002.47 3,442,352.91 338,330,894.96	期末数 10,415,543.97 4,455,769.17 1,046,405.14 194,498.30 185,469.97 16,297,686.55	期末数
			年初数 10,417,788.42 2,237,654.01 585,983.21 82,943.21 2,321,995.14 1,484,999.99 1,073,621.07 490,461.97 443,590.48 19,139,037.50	年初数
				年初数
				年初数

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2014年 2015年 2016年 2017年无期限合计	7,846,164.47 - 30,476,052.54 24,922,415.57 46,920,409.64 110,165,042.22	14,189,998.70 - 34,347,380.08 - 2,595,760.35 51,133,139.13

(4)引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异项目引起可抵扣暂时性差异的项目：应收账款坏账准备其他应收款坏账准备存货跌价准备固定资产减值准备预提费用递延收益合并抵消未实现销售的固定资产对递延所得税的影响超额使用的职工教育经费支出待弥补亏损合计 16、资产减值准备明细	期末数 34,862,311.66 9,794,359.47 2,339,008.86 552,954.75 9,660,800.46 8,799,999.92 6,111,733.87 1,669,582.08 47,944,739.53 121,735,490.60	年初数 50,522,898.13 9,588,191.66 2,343,932.82 552,954.75 9,287,980.54 9,899,999.96 7,157,473.80 1,961,847.88 2,688,427.15 94,003,706.69	年初数

16、资产减值准备明细
项目	年初数	本期增加		本期减少		期末数

			转回	转出	其他减少
坏账准备	237,702,951.06	16,646,422.46	6,259,667.46	-	41,285,037.33	206,804,668.73
存货跌价准备	57,732,649.20	6,117,763.93	-	20,355,883.07	-	43,494,530.06
可供出售金融资产减值准备	-	-	-	-	-	-
持有至到期投资减值准备	-	-	-	-	-	-
长期股权投资减值准备	2,000,000.00	-	-	-	-	2,000,000.00
投资性房地产减值准备	-	-	-	-	-	-
固定资产减值准备	1,488,090.13	1,921,104.20	-	-	-	3,409,194.33
工程物资减值准备	-	-	-	-	-	-
在建工程减值准备	1,636,687.42	-	-	-	-	1,636,687.42
生产性生物资产减值准备	-	-	-	-	-	-
其中：成熟生产性生物资产减值准备	-	-	-	-	-	-
油气资产减值准备	-	-	-	-	-	-
无形资产减值准备	-	-	-	-	-	-
商誉减值准备	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-

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		期末数 257,345,080.54
其他减少 41,285,037.33
		年初数
	0.21% 0.13% 0.03% 0.02%

(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明

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单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计	期末数情况说明 2,937,240.00 货款未结算 2,400,000.00 货款未结算 1,482,298.53 货款未结算 932,194.24 货款未结算 873,932.10 货款未结算 8,625,664.87	情况说明

20、预收款项

(1) 预收款项类别

项目		期末数	年初数
余额		23,472,869.25	36,279,883.19
其中：账龄超过1	年的余额	3,556,168.03	3,585,752.14

(2) 报告期末预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

单位名称北京北大方正电子有限公司北京方正世纪信息系统有限公司	与本公司关系金额同受一方控制 199,216.08 同受一方控制 100,643.97	占总金额比例
		0.85% 0.43%

(3) 账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明

单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计	期末数情况说明 1,146,555.00 未达到收入确认条件 497,583.98 未达到收入确认条件 285,000.00 未达到收入确认条件 232,150.02 未达到收入确认条件 172,850.00 未达到收入确认条件 2,334,139.00	情况说明

21、应付职工薪酬

21、应付职工薪酬
项目	年初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	485,062.93	282,474,675.01	282,894,438.27	65,299.67
职工福利费	10,051.00	16,547,121.60	16,557,172.60	-
社会保险费	366,680.50	25,659,359.41	25,600,694.40	425,345.51
其中：医疗保险费	184,700.28	5,258,054.81	5,256,888.41	185,866.68
基本养老保险费	147,642.41	17,745,780.01	17,688,588.30	204,834.12
年金缴费	-	-	-	-
失业保险费	22,891.87	1,532,238.46	1,531,931.56	23,198.77

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项目工伤保险费生育保险费住房公积金工会经费职工教育经费因解除劳动关系给予的补偿合计其中：项目属于拖欠性质的金额工会经费和职工教育经费非货币性福利金额因解除劳动关系给予补偿	年初数 5,959.72 5,486.22 130,793.34 183,795.84 215,231.22 - 1,391,614.83	本期增加 817,661.30 305,624.83 6,862,888.03 39,882.24 335,293.50 2,398,183.90 334,317,403.69	本期减少 817,661.30 305,624.83 6,860,202.03 38,883.72 342,243.50 2,398,183.90 334,691,818.42	期末数 5,959.72 5,486.22 133,479.34 184,794.36 208,281.22 - 1,017,200.10 期末数 - 393,075.58 - -

22、应交税费项目企业所得税教育费附加个人所得税印花税城市维护建设税营业税堤防维护费房产税河道管理费水利基金增值税土地使用税防洪基金合计 23、其他应付款 (1)其他应付款类别项目余额其中：账龄超过1年的余额	期末数 9,262,998.20 2,291,914.31 461,086.19 325,539.74 261,310.24 131,832.32 103,534.43 70,343.29 24,356.83 6,588.08 -115,266,094.56 - - -102,326,590.93 期末数 81,300,512.17 43,144,916.78	年初数 14,899,486.83 500,966.28 337,681.93 127,017.71 717,947.33 2,863,086.88 112,291.48 292,259.71 28,560.52 6,735.03 -91,404,521.97 139,908.00 20,619.60 -71,357,960.67	年初数
		年初数 95,530,629.71 47,037,658.44	年初数

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(2) 报告期末其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

单位名称北大方正集团有限公司方正延中传媒有限公司上海方正信息安全技术有限公司苏州方诚物业管理有限公司北京方正世纪信息系统有限公司北京北大方正电子有限公司北大方正物产集团有限公司 (3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明单位名称第一名第二名第三名第四名合计 (4)金额较大的其他应付款内容说明单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计 24、一年内到期的非流动负债 (1)一年内到期的非流动负债分类项目一年内到期的长期借款 (2)一年内到期的长期借款内容 ① 一年内到期的长期借款项目保证借款抵押借款合计	与本公司关系金额占总金额比例同受一方控制 18,530,786.26 22.79% 同受一方控制 2,303,367.72 2.83% 同受一方控制 1,519,366.36 1.87% 同受一方控制 340,693.49 0.42% 同受一方控制 139,438.39 0.17% 同受一方控制 101,917.01 0.13% 同受一方控制 6,318.40 0.01% 期末数未偿还原因 18,530,786.26 往来款 8,136,531.85 保证金 1,600,000.00 待验收的政府拨款 1,519,366.36 往来款 29,786,684.47 期末数内容 18,530,786.26 往来款 13,498,674.53 保证金及押金 6,803,598.87 物流及仓储费 3,200,000.00 待验收的政府拨款 2,159,248.67 物流及仓储费 44,192,308.33 期末数年初数 52,862,665.17 110,000,000.00 期末数年初数 50,000,000.00 40,000,000.00 2,862,665.17 70,000,000.00 52,862,665.17 110,000,000.00	占总金额比例	占总金额比例
			22.79% 2.83% 1.87% 0.42% 0.17% 0.13% 0.01% 未偿还原因

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一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额为 0.00 元。抵押物参见本附注五-9-(3)和 12-(2)。

② 一年内到期的长期借款明细

贷款单位重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行中国工商银行股份有限公司苏州星湖支行中国工商银行股份有限公司苏州星湖支行重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行中国农业银行股份有限公司珠海市朝阳支行中国农业银行股份有限公司珠海市朝阳支行	借款起始日 2011-2-18 2011-1-13 2012-7-27 2012-5-30 2009-6-4 2008-6-12 2008-9-24	借款终止日币种利率 2013-12-31 人民币浮动利率 2013-12-31 人民币浮动利率 2013-12-26 人民币浮动利率 2013-6-26 人民币浮动利率 2012-6-3 人民币浮动利率 2012-6-6 人民币浮动利率 2012-6-6 人民币浮动利率

(续上表)

贷款单位

重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行中国工商银行股份有限公司苏州星湖支行中国工商银行股份有限公司苏州星湖支行重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行中国农业银行股份有限公司珠海市朝阳支行中国农业银行股份有限公司珠海市朝阳支行合计

期末数外币金额本币金额 - 30,000,000.00 - 20,000,000.00 - 1,862,665.17 - 1,000,000.00 - - - - - - - 52,862,665.17	年初数	年初数	年初数
外币金额 - - - - - - - -	外币金额 - - - - - - - -	本币金额 - - - - 40,000,000.00 40,000,000.00 30,000,000.00 110,000,000.00	本币金额 - - - - 40,000,000.00 40,000,000.00 30,000,000.00

25、长期借款 (1)长期借款分类项目抵押借款保证借款合计抵押物参见本附注五-9-(3)和12-(2)。 (2)金额前五名的长期借款贷款单位中国工商银行股份有限公司苏州星湖支行	借款起始日 2012-12-28	期末数 27,211,145.17 - 27,211,145.17 借款终止日币种 2014-12-26 人民币	年初数 - 60,000,000.00	年初数
			60,000,000.00
			年利率浮动利率	年利率

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中国工商银行股份有限公司苏州星湖支行	2012-12-28	2015-6-26	人民币	浮动利率
中国工商银行股份有限公司苏州星湖支行	2012-12-28	2014-6-26	人民币	浮动利率
重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行	2011-1-13	2013-12-31	人民币	浮动利率
重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行	2011-2-18	2013-12-31	人民币	浮动利率

(续上表)
贷款单位		期末数				年初数
	外币金额			本币金额	外币金额			本币金额
中国工商银行股份有限公司苏州星湖支行		-	15,000,000.00			-		-
中国工商银行股份有限公司苏州星湖支行		-		7,211,145.17		-		-
中国工商银行股份有限公司苏州星湖支行		-		5,000,000.00		-		-
重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行		-		-		-	30,000,000.00
重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行		-		-		-	30,000,000.00
合计		-	27,211,145.17			-	60,000,000.00
26、其他非流动负债
递延收益				期末数				年初数
电子信息产业振兴和技术改造项目而下发的专项资金				8,799,999.92			9,899,999.96
27、股本
项目年初数		本次变动增减(+、一)						期末数
	发行新股	送股		公积金转股	配股	小计
境内上市的人民币普通股 2,194,891,204.00	-		-	-	-	-	2,194,891,204.00
末次出资已经上海上会会计师事务所有限公司审验，并出具上会师报字(2010)第1702号验资报告
验证。

28、资本公积

28、资本公积
项目股本溢价其他资本公积合计 29、盈余公积项目法定盈余公积任意盈余公积储备基金企业发展基金	年初数 880,125,700.00 18,147,971.58 898,273,671.58 年初数 17,850,296.86 - - -	本期增加 - - - 本期增加 - - - -	本期减少 - - - 本期减少 - - - -	期末数 880,125,700.00 18,147,971.58 898,273,671.58	期末数
				期末数 17,850,296.86 - - -	期末数

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其他	-	-		-	-
合计	17,850,296.86	-		-	17,850,296.86
30、未分配利润
项目		金额		提取或分配比例
调整前上年期末未分配利润		1,128,313,058.51			-
调整年初未分配利润合计数(调增+，调减-)		-			-
调整后年初未分配利润		1,128,313,058.51			-
加：本期归属于母公司所有者的净利润		80,503,924.04			-
减：提取法定盈余公积		-			-
提取任意盈余公积		-			-
提取一般风险准备		-			-
应付普通股股利		21,948,912.04		每10股派0.10元(含税)
转作股本的普通股股利		-			-
期末未分配利润		1,186,868,070.51			-
31、营业收入、营业成本
(1)营业收入及成本
项目		本期发生额			上期发生额
主营业务收入		5,396,555,801.84			6,011,647,703.88
其他业务收入		158,477,758.23			210,188,021.68
合计		5,555,033,560.07			6,221,835,725.56
主营业务成本		5,038,200,439.87			5,690,335,729.38
其他业务成本		121,727,560.48			68,760,842.60
合计		5,159,928,000.35			5,759,096,571.98
(2)按业务种类列示
产品名称	本期发生额			上期发生额

	营业收入	营业成本	营业收入		营业成本
电脑及相关产品	3,558,677,904.16	3,443,398,298.77	4,213,359,253.38		4,152,198,125.57
印刷电路板	1,808,628,053.95	1,569,089,575.37	1,765,182,035.21		1,508,526,248.71
废料收入	57,413,465.60	57,274,038.51	45,822,833.06		19,626,558.77
代收代付水电费	36,445,542.45	36,445,542.45	29,649,442.97		29,649,442.97
服务费收入	31,245,263.60	193,732.38	105,610,319.33		3,945,876.97
办公用品设备	29,249,843.73	25,712,565.73	33,106,415.29		29,611,355.10
租金收入	26,590,795.92	21,169,311.60	22,484,386.25		9,150,590.80
材料销售	6,782,690.66	6,644,935.54	6,621,040.07		6,388,373.09
合计	5,555,033,560.07	5,159,928,000.35	6,221,835,725.56		5,759,096,571.98

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(3)公司前五名客户的营业收入情况客户名称公司前五名客户的营业收入合计 32、营业税金及附加项目营业税城市维护建设税教育费附加水利基金合计 33、销售费用项目商品运输费职工工资资产保险费佣金市场费差旅费业务招待费销售服务费其他合计 34、管理费用项目职工工资研究经费折旧费各项税费福利费租赁费社会保障金业务招待费差旅费	营业收入 2,220,565,264.19 本期发生额上期发生额 2,858,102.39 6,795,290.80 3,249,548.94 7,259,812.92 2,326,904.87 5,193,727.48 91,540.15 111,371.73 8,526,096.35 19,360,202.93 本期发生额 39,088,738.01 10,909,424.88 6,130,132.70 3,906,620.58 3,001,912.06 2,519,037.77 2,484,591.74 1,547,817.54 5,865,700.22 75,453,975.50 本期发生额 63,617,442.25 16,656,062.39 15,783,936.10 14,762,594.36 14,191,317.33 11,760,645.64 8,679,361.54 5,208,182.47 5,135,605.35	占公司全部营业收入的比例	占公司全部营业收入的比例	占公司全部营业收入的比例
		39.97% 计缴标准应税收入的5% 应交流转税的7%或1% 应交流转税的5%或3% 应税收入的0.1% 上期发生额 48,928,635.17 7,581,378.90 3,101,104.81 1,824,232.17 3,097,127.34 1,727,453.01 1,657,208.48 1,221,461.87 5,185,954.96 74,324,556.71 上期发生额 64,460,239.66 7,770,463.65 23,468,008.44 15,517,735.41 17,600,082.94 14,275,533.21 17,242,130.32 7,043,071.85 5,737,914.06
			上期发生额 64,460,239.66 7,770,463.65 23,468,008.44 15,517,735.41 17,600,082.94 14,275,533.21 17,242,130.32 7,043,071.85 5,737,914.06	上期发生额

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上期发生额 40,884,407.78	上期发生额	上期发生额
上期发生额 64,477,328.81 - 27,314,649.60 1,813,266.30 1,264,158.85 717,863.23 -483,206.97 40,474,760.62	上期发生额
	上期发生额
		402,000.00 - - 402,000.00

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项目工程物资减值损失在建工程减值损失生产性生物资产减值损失油气资产减值损失无形资产减值损失商誉减值损失其他合计 38、营业外收入 (1)营业外收入类别项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得 PC业务转型获得的合作收入净额政府补助赔偿收入其他合计	本期发生额 - - - - - - - 18,425,623.13 本期发生额 14,905,844.95 9,640,921.08 5,264,923.87 - 21,803,380.82 630,298.64 476,123.48 37,815,647.89	上期发生额 - - - - - - - 48,617,530.59 上期发生额 31,179,924.22 150,683.71 31,029,240.51 45,215,231.25 43,240,889.74 1,417,529.55 220,488.00 121,274,062.76	上期发生额 - - - - - - - 48,617,530.59

(2)政府补助项目产业发展专项资金财政补助政府退税出口信用保险资助金贷款专项贴息资金收入合计	本期发生额 10,795,900.04 7,403,512.77 2,743,611.12 860,356.89 - 21,803,380.82	上期发生额 15,643,133.04 19,710,270.00 4,013,991.00 1,480,995.70 2,392,500.00 43,240,889.74

(3) 非流动资产处置利得：参见本附注六-4-(7)-③。

39、营业外支出

39、营业外支出
项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失	本期发生额 3,781,189.43 3,781,189.43	上期发生额 515,387.73 515,387.73	计入当期非经常性损益的金额
			3,781,189.43 3,781,189.43

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项目无形资产处置损失其他合计 40、所得税费用项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计	本期发生额 - 73,761.76 3,854,951.19	上期发生额 - 132,475.47 647,863.20 本期发生额 21,256,851.27 -5,458,029.72 15,798,821.55	计入当期非经常性损益的金额 - 73,761.76 3,854,951.19 上期发生额 26,132,161.20 8,582,801.86 34,714,963.06

41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益=P0÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数； Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为 1 进行加权平均)。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份不予加权计算(权重为零)。

(2) 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

报告期发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期和比较

100

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期间的稀释每股收益时，比照计算基本每股收益的原则处理。

(3) 加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。

报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算(权重为零)。

42、其他综合收益

42、其他综合收益
项目本期发生额 (1)可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 - 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - 小计 - (2)按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - 小计 - (3)现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 - 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - 转为被套期项目初始确认金额的调整 - 小计 - (4)外币财务报表折算差额 134,236.91 减：处置境外经营当期转入损益的净额 - 小计 134,236.91 (5)其他 - 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 -	上期发生额
	- - - - - - - - - - - - - -2,063,936.48 - -2,063,936.48
	- -

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项目本期发生额前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - 小计 - 合计 134,236.91 43、现金流量表项目注释 (1)收到的其他与经营活动有关的现金，其中价值较大的分项列示如下项目收到的利息收入收到的与资产和收益有关的政府补助保证金及押金合计占收到的其他与经营活动有关的现金总额的比例 (2)支付的其他与经营活动有关的现金，其中价值较大的分项列示如下项目商品运输费佣金、咨询费、市场费租赁费差旅费、车辆使用费资产保险费业务招待费邮电网络费、水电费合计占支付的其他与经营活动有关的现金总额的比例 (3)收到的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下项目报告期内收回的票据保证金及保函保证金占收到的其他与筹资活动有关的现金总额的比例 (4)支付的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下项目报告期内支付的票据保证金及保函保证金占支付的其他与筹资活动有关的现金总额的比例	上期发生额 - - -2,063,936.48 金额 26,481,150.87 20,703,380.78 5,000,000.00 52,184,531.65 77.69% 金额 39,094,124.57 14,187,766.35 12,795,494.87 11,786,277.12 7,894,609.34 7,692,774.21 7,381,740.02 100,832,786.48 54.76% 金额 41,051,479.12 100.00% 金额 19,382,209.70 100.00%	上期发生额 - - -2,063,936.48
		金额 26,481,150.87 20,703,380.78 5,000,000.00 52,184,531.65

44、现金流量表补充资料

(1) 将净利润调节为经营活动现金流量的信息

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项目	本期金额	上期金额
① 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	80,503,924.04	152,275,751.91
加：少数股东损益	-	-
包括少数股东损益的净利润	80,503,924.04	152,275,751.91
加：资产减值准备	-1,930,259.94	36,149,292.37
固定资产折旧	210,042,695.91	179,113,312.55
无形资产摊销	769,489.75	1,221,258.62
长期待摊费用摊销	5,281,542.41	2,115,463.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)	-11,124,655.52	-30,664,536.49
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	-	-
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)	-	-
财务费用(收益以“－”号填列)	61,829,686.99	68,334,051.69
投资损失(收益以“－”号填列)	-18,750.00	-402,000.00
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-5,458,029.72	8,582,801.86
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	-	-
存货的减少(增加以“－”号填列)	-248,203,871.04	282,240,722.21
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-287,451,589.21	106,601,331.43
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	51,442,391.90	-635,454,821.12
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	-144,317,424.43	170,112,628.45
② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	-	-
1年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
③ 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末数	1,306,868,422.41	1,742,439,707.02
减：现金的年初数	1,742,439,707.02	2,299,466,800.70
加：现金等价物的期末数	-	-
减：现金等价物的年初数	-	-
现金及现金等价物净增加额	-435,571,284.61	-557,027,093.68

(2)现金和现金等价物的构成	(2)现金和现金等价物的构成
项目		期末数	年初数
① 现金		1,306,868,422.41	1,742,439,707.02
其中：库存现金		337,902.72	474,146.54
	可随时用于支付的银行存款	1,293,910,476.85	1,681,260,734.88
	可随时用于支付的其他货币资金	12,620,042.84	60,704,825.60
	可用于支付的存放中央银行款项	-	-
	存放同业款项	-	-
	拆放同业款项	-	-

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项目	期末数	年初数
② 现金等价物	-	-
其中：3个月内到期的债券投资	-	-
③ 期末现金及现金等价物余额	1,306,868,422.41	1,742,439,707.02

45、所有者权益变动表项目注释参见本附注五-27、28、29、30。

六、关联方及关联交易

1、母公司及实际控制人

1、母公司及实际控制人
公司名称		关联关系企业类型			注册地		法人代表	业务性质
北大方正集团有限公司	实际控制人有限责			北京市海淀区			魏新方正电子出版系统、
			任公司	成府路298号			计算机软硬件、相关设备
方正信息产业控股有限公司		母公司有限责		北京市海淀区成府路			张兆东项目投资、投资管理、
			任公司	298号方正大厦6层			资产管理、经济信息咨询等
(续上表)
公司名称			注册资本	对本企业			对本企业企业组织机构代码
				的持股比例		的表决权比例最终控制方
北大方正集团有限公司			1,000,000,000.00	11.65%			11.65% 北京大学	10197496-3
方正信息产业控股有限公司			1,000,000,000.00	11.65%			11.65% 北京大学	56361670-6
2、子公司情况
子公司全称			子公司类型	企业类型			注册地	法人代表
方正科技集团苏州制造有限公司			全资子公司	有限责任公司			苏州工业园区苏虹东路188号	侯郁波
珠海方正科技多层电路板有限公司			全资子公司	有限责任公司			珠海市香洲区前山白石路107号	李晓勤
深圳市方正信息系统有限公司			全资子公司	有限责任公司深圳市福田区深南中路中航苑航都大厦26楼				侯郁波
北京方正科技信息产品有限公司			全资子公司	有限责任公司		北京市海淀区成府路298号方正大厦7层		侯郁波
上海北大方正科技电脑系统有限公司			全资子公司	有限责任公司		上海市静安区新闸路1250号A座091室		侯郁波
上海延中办公用品实业公司			全资子公司	有限责任公司			上海市静安区巨鹿路685号	侯郁波
上海方正延中办公用品有限公司			全资子公司	有限责任公司上海市金山工业区漕廊公路2888号3幢1区				侯郁波
方正科技(新加坡)有限公司			全资子公司	有限责任公司			新加坡安顺路10号凯联大厦12-15#	-
上海方正科技(香港)有限公司			全资子公司	有限责任公司香港湾仔告士打道200号明珠兴业中心28层				黄肖峰
杭州方正速能科技有限公司			全资子公司	有限责任公司			杭州余杭区星桥横山	李晓勤
珠海方正科技高密电子有限公司			全资子公司	有限责任公司		珠海市富山工业区虎山村口方正PCB		胡永栓
						产业园FPC厂房北面一、二楼及HDI厂房
珠海方正印刷电路板发展有限公司			全资子公司	有限责任公司			珠海市斗门区富山工业区	刘欲晓
							北大方正产业园办公楼
珠海方正印刷电路板(香港)发展有限公司			全资子公司	有限责任公司		28/F.,The Sun’s Group Centre, 200 Gloucester		李晓勤
							Road, Wanchai Hong Kong
重庆方正高密电子有限公司			全资子公司	有限责任公司		重庆市沙坪坝区西永镇西永路367号		胡永栓
苏州方正科技发展有限公司			全资子公司	有限责任公司			苏州工业园区苏虹东路155号	千新国

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(续上表)
子公司全称
业务性质
注册资本
持股
比例
表决权
比例
方正科技集团苏州制造有限公司计算机、打印机、数码相机、税控收款机
及配件的研发生产销售等
100,000,000.00
100.00%
100.00%
753
珠海方正科技多层电路板有限公司
生产和销售(包括零售、批发)自产的
多层印刷电路板等
美元113,778,400.00
100.00%
100.00%
617
深圳市方正信息系统有限公司
计算机硬件、软件和外围设备的销售
和技术开发等
260,000,000.00
100.00%
100.00%
732
北京方正科技信息产品有限公司
第二类增值电信业务中的呼叫中心
业务、加工计算机软硬件等
130,000,000.00
100.00%
100.00%
726
上海北大方正科技
电脑系统有限公司
电子计算机及配件、软件，文教用品，
办公机械设备，电子产品等
50,000,000.00
100.00%
100.00%
134
上海延中办公用品实业公司
无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图机，
晒图机，显影药水，消耗材料等
20,000,000.00
100.00%
100.00%
132
上海方正延中办公
用品有限公司
晒图机组装，晒图纸生产销售，碎纸机销售
5,000,000.00
100.00%
100.00%
585
方正科技(新加坡)有限公司
与计算机、多媒体产品有关的
各式附件的进出口代理及交易等
新加坡元2.00
100.00%
100.00%
上海方正科技(香港)有限公司
法律、法规禁止的，不得经营；
应审批的，未获审批前不得经营
港币4,000,570.00
100.00%
100.00%
杭州方正速能科技有限公司
生产双面和多层刚性及柔性印刷线路板
及电子元器件贴片封装产品等
美元16,877,500.00
100.00%
100.00%
762
珠海方正科技高密电子有限公司
生产和销售自产的双面、多层刚性
和柔性电路板等
美元117,723,500.00
100.00%
100.00%
769
珠海方正科技印刷
电路板发展有限公司
销售各种电路板、封装基板及零配件等
42,000,000.00
100.00%
100.00%
770
珠海方正印刷电路板
(香港)发展有限公司
经营电路板产品进出口贸易
港币100,000.00
100.00%
100.00%
重庆方正高密电子有限公司
生产和销售自产的双面、多层刚性
和柔性印刷电路板等
美元87,450,000.00
100.00%
100.00%
787
苏州方正科技发展有限公司
高新技术产业投资；计算机软硬件等
销售、技术开发、咨询等
229,034,284.00
100.00%
100.00%
684

组织机

构代码

21339-3
49015-0
07504-0
37954-X
66475-0
83249-0
25861-2
-
-
00335-5
32086-3
15442-8
-
46213-6
11904-4

3、其他关联方情况

3、其他关联方情况
其他关联方名称北大方正集团财务有限公司方正延中传媒有限公司北大方正物产集团有限公司北京北大方正电子有限公司北京北大资源物业经营管理有限公司北京方正奥德计算机系统有限公司北京方正世纪信息系统有限公司	其他关联方与本公司关系参股公司且同受一方控制参股公司且同受一方控制同受一方控制同受一方控制同受一方控制同受一方控制同受一方控制	组织机构代码
		56209503-X 132697575 70024102-4 60004164-X 718782822 70000908-1 73511036-6

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其他关联方名称北京方正信息技术有限公司上海方正信息安全技术有限公司深圳市北大方正数码科技有限公司深圳市高科国融实业发展有限公司苏州方诚物业服务有限公司中国高科集团股份有限公司重庆方诚实业有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司	其他关联方与本公司关系同受一方控制同受一方控制同受一方控制同受一方控制同受一方控制同受一方控制同受一方控制同受一方控制	组织机构代码
		60041004-6 13216504-2 70847143-0 73881784-2 678348967 13221033-3 70932276-0 78792150-7

4、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

关联方北大方正集团有限公司北大方正物产集团有限公司北京北大方正电子有限公司北京方正奥德计算机系统有限公司北京方正世纪信息系统有限公司深圳市高科国融实业发展有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司	关联交易类型关联交易内容销售 PC销售销售、采购提供劳务、配件采购销售提供劳务销售 PC销售销售、采购 PC配件采购、提供劳务采购 PCB材料采购销售、采购 PCB销售、采购、接受、提供劳务	关联交易定价方式及决策程序
		市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施

① 采购商品及接受劳务情况

① 采购商品及接受劳务情况
关联方北大方正物产集团有限公司深圳市高科国融实业发展有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司北京方正世纪信息系统有限公司	关联交易内容采购商品采购商品接受加工劳务采购商品采购商品	本期发生额 9,733,676.64 564,049.42 43,713.72 19,950.15 -	上期发生额
			370,312.82 2,494,283.68 51,955.06 35,349.87 2,442,646.15

② 销售商品及提供劳务情况

② 销售商品及提供劳务情况
关联方关联交易内容珠海越亚封装基板技术股份有限公司销售材料珠海越亚封装基板技术股份有限公司提供加工、服务等劳务北京方正世纪信息系统有限公司提供服务北京北大方正电子有限公司提供服务北大方正物产集团有限公司提供服务北大方正集团有限公司销售商品	本期发生额金额占同类交易金额的比例 6,363,674.36 93.8223% 5,534,573.69 17.7133% 406,399.58 1.3007% 60,000.00 0.1920% 20,526.10 0.0657% 20,512.82 0.0006%	上期发生额
		金额占同类交易金额的比例 5,339,016.48 80.6371% 2,708,271.71 2.5644% 490,009.51 0.4640% 60,000.00 0.0568% 22,693.87 0.0215% 5,709.40 0.0001%

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北京方正奥德计算机系统有限公司销售商品 - - 1,336,205.12 (2)公司出租情况关联方名称本期金额珠海越亚封装基板技术股份有限公司 6,790,886.00 苏州方诚物业管理有限公司 1,100,000.00 北京北大方正电子有限公司 562,002.06 北京方正世纪信息系统有限公司 198,292.20 出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁收益定价依据珠海方正科技多层电路板有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司房屋租赁 2012-1-1 2012-2-29 租赁协议珠海方正科技多层电路板有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司房屋租赁 2012-3-1 2012-3-31 租赁协议珠海方正科技多层电路板有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司房屋租赁 2012-4-1 2012-4-30 租赁协议珠海方正科技多层电路板有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司房屋租赁 2012-5-1 2012-6-30 租赁协议珠海方正科技多层电路板有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司房屋租赁 2012-7-1 2012-7-31 租赁协议珠海方正科技多层电路板有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司房屋租赁 2012-8-1 2012-8-31 租赁协议珠海方正科技多层电路板有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司房屋租赁 2012-9-1 2012-9-30 租赁协议珠海方正科技多层电路板有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司公用设施及后勤设施租赁 2012-10-1 2012-10-31 租赁协议珠海方正科技多层电路板有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司公用设施及后勤设施租赁 2012-11-1 2012-11-30 租赁协议珠海方正科技多层电路板有限公司珠海越亚封装基板技术股份有限公司公用设施及后勤设施租赁 2012-12-1 2012-12-31 租赁协议苏州方正科技发展有限公司苏州方诚物业管理有限公司房屋租赁 2012-1-1 2012-12-31 租赁协议深圳市方正信息系统有限公司北京北大方正电子有限公司房屋租赁 2012-7-16 2012-12-31 租赁协议深圳市方正信息系统有限公司北京北大方正电子有限公司房屋租赁 2012-7-9 2012-12-31 租赁协议深圳市方正信息系统有限公司北京北大方正电子有限公司房屋租赁 2012-7-1 2012-12-31 租赁协议深圳市方正信息系统有限公司北京北大方正电子有限公司房屋租赁 2012-5-21 2012-12-31 租赁协议深圳市方正信息北京北大方正电子房屋租赁 2012-8-1 2012-12-31 租赁协议	0.0317% 上期金额 4,176,061.00 500,000.00 - - 年度确认的	0.0317% 上期金额 4,176,061.00 500,000.00 - - 年度确认的
	租赁收益 1,806,070.00 149,569.50 149,569.50 1,378,486.00 689,243.00 689,243.00 723,277.00 458,769.00 319,380.00 427,279.00 1,100,000.00 86,566.62 53,977.50 162,219.66 67,068.78 33,000.00	租赁收益

107

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出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日系统有限公司有限公司深圳市方正信息系统有限公司北京北大方正电子有限公司房屋租赁 2012-8-1 2012-12-31 深圳市方正信息系统有限公司北京北大方正电子有限公司房屋租赁 2012-7-1 2012-12-31 深圳市方正信息系统有限公司北京方正世纪信息系统有限公司房屋租赁 2012-7-16 2012-12-31 深圳市方正信息系统有限公司北京方正世纪信息系统有限公司房屋租赁 2012-7-9 2012-12-31 深圳市方正信息系统有限公司北京方正世纪信息系统有限公司房屋租赁 2012-7-1 2012-12-31 深圳市方正信息系统有限公司北京方正世纪信息系统有限公司房屋租赁 2012-5-21 2012-12-31 深圳市方正信息系统有限公司北京方正世纪信息系统有限公司房屋租赁 2012-7-1 2012-12-31	租赁收益定价依据租赁协议租赁协议租赁协议租赁协议租赁协议租赁协议租赁协议	年度确认的	年度确认的
			租赁收益
			61,714.50 97,455.00 32,284.26 28,628.76 92,094.06 28,743.78 16,541.34

(3) 公司承租情况

(3)公司承租情况
关联方名称				本期金额		上期金额
北京北大资源物业经营管理有限公司				7,250,982.93		9,213,186.60
方正延中传媒有限公司				2,303,367.72		2,303,367.72
苏州方诚物业服务有限公司				-		945,947.15
出租方名称	承租方名称	种类	租赁	租赁	定价依据	年度确认
			起始日	终止日		金额
北京北大资源物业	深圳市方正信息	房屋租赁	2012-1-1	2012-7-15	租赁协议	90,804.70
经营管理集团有限公司	系统有限公司
北京北大资源物业	深圳市方正信息	房屋租赁	2012-1-1	2012-12-31	租赁协议	4,524,649.20
经营管理集团有限公司	系统有限公司
北京北大资源物业	深圳市方正信息	房屋租赁	2012-1-1	2012-9-30	租赁协议	402,837.84
经营管理集团有限公司	系统有限公司
北京北大资源物业	深圳市方正信息	物业管理费	2012-1-1	2012-12-31	物业管理协议	1,190,697.16
经营管理集团有限公司	系统有限公司
北京北大资源物业	深圳市方正信息	物业管理费	2012-1-1	2012-9-30	物业管理协议	105,317.10
经营管理集团有限公司	系统有限公司
北京北大资源物业	北京方正信息	房屋租赁	2012-1-1	2012-12-31	租赁协议	110,960.04
经营管理集团有限公司	产品有限公司
北京北大资源物业	北京方正信息	房屋租赁	2012-3-20	2012-12-31	租赁协议	311,342.70
经营管理集团有限公司	产品有限公司
北京北大资源物业	北京方正信息	房屋租赁	2012-6-16	2012-12-31	租赁协议	306,903.53
经营管理集团有限公司	产品有限公司
北京北大资源物业	北京方正信息	物业管理费	2012-1-1	2012-12-31	物业管理协议	29,199.96

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经营管理集团有限公司	产品有限公司
北京北大资源物业	北京方正信息	物业管理费	2012-3-20	2012-12-31	物业管理协议	83,024.77
经营管理集团有限公司	产品有限公司
北京北大资源物业	北京方正信息	物业管理费	2012-6-16	2012-12-31	物业管理协议	95,245.93
经营管理集团有限公司	产品有限公司
方正延中传媒有限公司	方正科技集团	房屋租赁	2012-1-1	2012-12-31	租赁协议	2,303,367.72
	股份有限公司

(4) 关联担保情况

① 公司的子公司为关联方的贷款作出抵押

① 公司的子公司为关联方的贷款作出抵押
担保方被担保方担保金额重庆方正高密电子有限公司北大方正集团有限公司 7.275亿元	担保起始日 2008-1-3	担保到期日 2018-12-29	担保是否已经履行完毕	担保是否
			否

2008 年度，公司实际控制人北大方正集团有限公司同国家开发银行签订一揽子借款合同(及意向)，北大方正集团有限公司向国家开发银行借入专用借款，主要用于重庆高密项目(由公司子公司重庆方正高密电子有限公司实施)、IT 项目和医疗产业类项目。北大方正集团有限公司同意用公司子公司重庆方正高密电子有限公司的资产为此作出抵押，且用其他北大方正集团有限公司的子公司的股权、著作权中的财产权等同时作出质押。

公司子公司重庆方正高密电子有限公司同国家开发银行签署了抵押合同(及补充协议)，同意以名下沙坪坝区 D 房地证 2007 字第 000423 号所对应的土地使用权为上述借款作出抵押。截至报告期末止，该项土地使用权的账面净值为 19,636,124.66 元。

② 公司为关联方的贷款作出保证

公司于 2010 年 11 月 20 日与中国高科集团股份有限公司续签贷款相互担保协议，协议规定双方提供贷款担保的合作期为 18 个月，担保总金额不超过（包含）壹亿元人民币。至 2012 年 5 月 20 日，此份协议内容已到期。

截至报告期末止，公司对中国高科集团股份有限公司发生的相关贷款担保业务，均已履行完毕。

(5) 已在合并报表范围内抵消的债务担保

被担保企业深圳市方正信息系统有限公司 (6)关联方投资关联方金额	被担保企业深圳市方正信息系统有限公司 (6)关联方投资关联方金额	与本公司关系担保企业担保目的担保金额子公司方正科技集团股份有限公司获得贷款 120,000,000.00 本期发生额上期发生额持股比例占同类交易金额的比例金额持股比例占同类交易金额的比例	与本公司关系担保企业担保目的担保金额子公司方正科技集团股份有限公司获得贷款 120,000,000.00 本期发生额上期发生额持股比例占同类交易金额的比例金额持股比例占同类交易金额的比例	担保金额
	金额		金额持股比例占同类交易金额的比例

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北大方正集团 -	135,000,000.00	100%
财务有限公司
(7)其他关联交易
① 代收代付水电费
关联方名称	本期金额	上期金额
珠海越亚封装基板技术股份有限公司	36,445,542.45	29,649,442.97
② 代收代付零星费用
关联方名称	本期金额	上期金额
珠海越亚封装基板技术股份有限公司	1,066,620.70	-
③ 出售非流动资产
关联方名称	本期金额	上期金额
珠海越亚封装基板技术股份有限公司*	152,032,000.00	5,205,389.00
*报告期内，公司下属子公司珠海方正科技多层电路板有限公司向珠海越亚封装基板技术股份有
限公司出售厂房、厂房内附属设施及该厂房占有范围内的土地使用权，转让价格为人民币
147,182,000.00元，共取得收益金额为人民币14,483,723.81	元。公司下属子公司珠海方正印刷电路
板发展有限公司向珠海越亚封装基板技术股份有限公司出售电力增容配套设施资产，转让价格为
人民币4,850,000.00元，共取得收益金额为人民币118,586.77元。

④ 租出固定资产收入

④ 租出固定资产收入
关联方名称	本期金额	上期金额
珠海越亚封装基板技术股份有限公司	-	43,037.70
⑤ 存款利息收入
关联方名称	本期金额	上期金额
北大方正集团财务有限公司	11,570,082.58	5,017,250.95
⑥ 从代理商采购商品
关联方名称	本期金额	上期金额
北大方正物产集团有限公司	-	12,461,739.69
⑦ 外购固定资产
关联方名称	本期金额	上期金额
深圳市高科国融实业发展有限公司	650,038.02	1,888,369.94

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⑧ 代理固定资产进口
关联方名称	本期金额	上期金额
北大方正物产集团有限公司	-	3,686,898.44
⑨ 为公司贷款提供保证
关联方名称	本期金额	上期金额
北大方正集团有限公司	757,211,145.17	619,000,000.00
⑩ 为公司开具银行承兑汇票提供保证
关联方名称	期末数	年初数
北大方正集团有限公司	9,701,679.16	14,008,674.37
⑪ 为公司开立信用证提供保证
关联方名称	期末数	年初数
北大方正集团有限公司	7,954,928.80	161,407.62
⑫ 为公司保函提供保证
关联方名称	期末数	年初数
北大方正集团有限公司	10,000,000.00	19,080,000.00
⑬PC业务转型获得的合作收入净额
关联方名称	期末数	年初数
北大方正集团有限公司	-	45,215,231.25

⑭ 品牌使用费

公司实际控制人北大方正集团有限公司于 2010 年 1 月 8 日向本公司出具《承诺函》，承诺： (1)在北大方正集团有限公司仍然是公司第一大股东，且推荐的董事在公司董事会中仍占控制地位的情况下，许可公司无限期、无偿使用北大方正集团有限公司的“方正”“FOUNDER”等商标； (2)如果北大方正集团有限公司不再是公司第一大股东，或者推荐的董事在公司董事会中不占控制地位，公司可以选择不再使用北大方正集团有限公司的“方正”“FOUNDER”等商标，也可以选择使用，使用期限为北大方正集团有限公司不再是公司第一大股东或者推荐的董事在公司董事会中不占控制地位之日起三年，使用费每年不超过公司年销售收入的 1‰，具体数额由双方协商决定，三年之后商标使用事宜由双方另行协商。

报告期内，公司未向北大方正集团有限公司缴纳品牌使用费。

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5、关联方应收应付款项

(1) 应收关联方款项

(1)应收关联方款项
关联方应收账款北大方正物产集团有限公司苏州方诚物业管理有限公司预付账款北大方正物产集团有限公司其他应收款珠海越亚封装基板技术股份有限公司应收利息北大方正集团财务有限公司 (2)应付关联方款项关联方应付账款重庆方诚实业有限公司深圳市北大方正数码科技有限公司北京北大方正电子有限公司深圳市高科国融实业发展有限公司北大方正物产集团有限公司北京方正世纪信息系统有限公司其他应付款北大方正集团有限公司方正延中传媒有限公司上海方正信息安全技术有限公司苏州方诚物业管理有限公司北京方正世纪信息系统有限公司北京北大方正电子有限公司北大方正物产集团有限公司北京方正信息技术有限公司预收账款北京北大方正电子有限公司	期末数账面余额坏账准备 1,315,861.83 921,103.28 1,100,000.00 55,000.00 460,811.04 - 465,790.49 23,289.52 4,460,624.90 - 期末数 2,400,000.00 1,482,298.53 385,770.80 247,112.50 - - 18,530,786.26 2,303,367.72 1,519,366.36 340,693.49 139,438.39 101,917.01 6,318.40 - 199,216.08	年初数
		账面余额坏账准备 - - - - 240,932.64 - - - 2,019,959.70 - 年初数 2,400,000.00 1,536,385.93 385,770.80 1,949,093.84 1,599,908.23 90,000.00 18,530,786.26 2,303,367.72 1,519,366.36 340,693.49 - - - 12,059,768.69 -

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关联方	期末数	年初数
北京方正世纪信息系统有限公司	100,643.97	-
6、关联方银行存款余额
关联方	期末数	年初数
北大方正集团财务有限公司	410,903,616.72	443,544,251.36

七、或有事项

1、报告期末未发生未决诉讼、仲裁引起的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
(1) 报告期末无对非关联企业提供的担保。
(2) 报告期末对非合并报表范围内的关联企业提供的担保

参见：六-4-(4)。

(3) 报告期末对合并报表范围内的子公司提供的担保参见：六-4-(5)。
3、报告期末其他或有负债事项

参见：五-2-(3)。

八、承诺事项

1、重大承诺事项
(1) 担保承诺

参见：六-4-(4)。

(2) 未结清的信用证

(2)未结清的信用证
合同内容币种购置固定资产美元购置固定资产欧元	未结清金额
	2,475,380.40 261,264.00

(3) 承诺履行的保函

报告期末，已承诺但未支付保证金的履约保证金保函(银行保函)1,000 万元，保证期限至 2013 年 9

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月 17 日。

2、前期承诺履行情况

(1) 担保承诺

参见：六-4-(4)。

(2) 未结清的信用证

合同内容币种购置固定资产美元购置固定资产港币购置固定资产欧元购置固定资产日元	上期未结清金额 3,989,358.20 6,600,000.00 1,848,000.00 81,600,000.00	本期已结清金额 3,425,977.80 6,600,000.00 1,848,000.00 81,600,000.00

九、资产负债表日后事项

2013 年 4 月 11 日，公司第九届董事会 2013 年第二次会议决议，拟以 2012 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.12 元(含税)。

十、母公司财务报表主要项目附注

1、应收账款

(1) 应收账款按种类披露

(1)应收账款按种类披露
种类单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款合计 (续上表) 种类单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款合计		期末数
	账面金额 - 272,281.70 - 272,281.70	比例坏账准备金额计提比例 - - - 100.00% 272,281.70 100.00% - - - 100.00% 272,281.70 100.00% 年初数
	账面金额 - 272,281.70 - 272,281.70	比例坏账准备金额计提比例 - - - 100.00% 272,281.70 100.00% - - - 100.00% 272,281.70 100.00%

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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款前五名

应收账款内容第一名第二名第三名第四名第五名合计	账面余额 250,301.70 7,060.00 6,010.00 5,805.00 1,345.00 270,521.70	坏账金额 250,301.70 7,060.00 6,010.00 5,805.00 1,345.00 270,521.70	计提比例理由 100.00%单独测试后全额计提坏账准备 100.00%单独测试后全额计提坏账准备 100.00%单独测试后全额计提坏账准备 100.00%单独测试后全额计提坏账准备 100.00%单独测试后全额计提坏账准备

(3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4年以上合计		期末数	期末数	坏账准备 - - - - 272,281.70 272,281.70		年初数	年初数
		账面金额 - - - - 272,281.70 272,281.70	比例 - - - - 100.00% 100.00%			账面金额 - - - - 272,281.70 272,281.70	比例 - - - - 100.00% 100.00%	坏账准备 - - - - 272,281.70
								272,281.70

(4) 报告期内未发生报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，在报告期全额收回或转回，或在报告期收回或转回比例较大的情况。
(5) 报告期内公司未发生核销的应收账款情况。
(6) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

(7) 应收账款金额前五名单位情况

(7)应收账款金额前五名单位情况
单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计	与本公司关系第三方第三方第三方第三方第三方	金额年限 250,301.70 4年以上 7,060.00 4年以上 6,010.00 4年以上 5,805.00 4年以上 1,345.00 4年以上 270,521.70	占总金额比例
				91.93% 2.59% 2.21% 2.13% 0.49% 99.35%

(8) 报告期末无重大应收关联方账款情况。
(9) 公司本期无终止确认的应收款项情况。

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2、其他应收款

(1) 其他应收款按种类披露

(1)其他应收款按种类披露
种类单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计			期末数
		账面金额 726,402,742.85 43,058,167.72 50,000.00 769,510,910.57	比例 94.40% 5.59% 0.01% 100.00%	坏账准备金额计提比例 64,598,912.41 8.89% 42,423,893.28 98.53% - - 107,022,805.69 13.91%

(续上表)

种类年初数账面金额比例坏账准备金额计提比例单项金额重大的其他应收款 653,524,513.52 90.48% 64,598,912.41 9.88% 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 68,734,535.15 9.51% 67,965,052.07 98.88% 其他不重大其他应收款 50,000.00 0.01% - - 合计 722,309,048.67 100.00% 132,563,964.48 18.35% (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款前五名：其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例理由第一名 438,716,239.99 - - 应收子公司款项第二名 141,700,000.00 - - 应收子公司款项第三名 64,598,912.41 64,598,912.41 100%单独测试后全额计提坏账准备第四名 44,424,228.83 - - 应收子公司款项第五名 36,963,361.62 - - 应收子公司款项合计 726,402,742.85 64,598,912.41 8.89%			年初数

(3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4年以上全额计提合计		期末数	期末数	坏账准备 31,636.75 20,166.53 244,472.82 558,026.27 4,720,488.94 36,849,101.97 42,423,893.28	年初数	年初数
		账面金额 316,367.50 67,221.77 407,454.70 697,532.84 4,720,488.94 36,849,101.97 43,058,167.72	比例 0.73% 0.16% 0.95% 1.62% 10.96% 85.58% 100.00%		账面金额 150,437.90 473,511.10 735,693.22 41,769.57 4,678,719.37 62,654,403.99 68,734,535.15	比例 0.22% 0.69% 1.07% 0.06% 6.81% 91.15% 100.00%	坏账准备 15,043.79 142,053.33 441,415.93 33,415.66 4,678,719.37 62,654,403.99
							67,965,052.07

(4) 本期发生的报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收

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回或转回，或在本期收回或转回比例较大的情况

单位名称内容收回或转回原因转回或收回前坏账准备金额收回或转回金额香港许氏企业公司项目投资款债权转让 26,500,000.00 5,500,000.00

(5) 本报告期内实际核销的其他应收款的情况

单位名称应收账款性质核销金额核销原因是否因关联交易产生香港许氏企业公司项目投资款 21,000,000.00 债权转让否

(6) 其他应收款余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

(7) 金额较大的其他应收款的性质或内容

(7)金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称金额第一名 438,716,239.99 第二名 141,700,000.00 第三名 64,598,912.41 第四名 44,424,228.83 第五名 36,963,361.62 合计 726,402,742.85 (8)其他应收款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系第一名合并范围内子公司第二名合并范围内子公司第三名第三方第四名合并范围内子公司第五名合并范围内子公司合计	比例 57.01% 18.42% 8.40% 5.77% 4.80% 94.40% 金额 438,716,239.99 141,700,000.00 64,598,912.41 44,424,228.83 36,963,361.62 726,402,742.85	款项性质往来款往来款往来款往来款往来款年限 3年以内 2年以内 4年以上 1年以内及2-3年 2-3年	年限 3年以内 2年以内 4年以上 1年以内及2-3年 2-3年占总金额比例
				57.01% 18.42% 8.40% 5.77% 4.80% 94.40%

(9) 其他应收关联方款项

(9)其他应收关联方款项
单位名称与本公司关系上海北大方正科技电脑系统有限公司合并范围内子公司方正科技集团苏州制造有限公司合并范围内子公司北京方正科技信息产品有限公司合并范围内子公司上海方正科技(香港)有限公司合并范围内子公司方正科技(新加坡)有限公司合并范围内子公司合计	金额 438,716,239.99 141,700,000.00 44,424,228.83 36,963,361.62 50,000.00 661,853,830.44	占总金额比例
			57.01% 18.42% 5.77% 4.80% 0.01% 86.01%

(10) 公司本期终止确认的其他应收款项情况

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单位名称香港许氏企业公司参见：五-5-(9)。 3、长期股权投资被投资单位子公司珠海方正科技多层电路板有限公司珠海方正科技高密电子有限公司重庆方正高密电子有限公司深圳市方正信息系统有限公司北京方正科技信息产品有限公司杭州方正速能科技有限公司方正科技集团苏州制造有限公司上海北大方正科技电脑系统有限公司上海延中办公用品实业公司珠海方正印刷电路板发展有限公司方正科技(新加坡)有限公司合计其他股权投资北大方正集团财务有限公司方正延中传媒有限公司申银万国证券股份有限公司上海银行股份有限公司铜陵市寿康城市合作银行上海宝鼎投资股份有限公司合计总计 (续上表) 被投资单位子公司珠海方正科技多层电路板有限公司珠海方正科技高密电子有限公司重庆方正高密电子有限公司深圳市方正信息系统有限公司北京方正科技信息产品有限公司杭州方正速能科技有限公司	核算方法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法在被投资单位持股比例 69.68% 74.48% 75.00% 88.69% 88.69% 58.46%	初始投资成本 675,149,765.82 568,608,678.71 456,648,946.56 230,600,000.00 115,300,000.00 75,673,145.42 60,409,257.42 45,000,000.00 20,000,000.00 7,000,000.00 9.72 2,254,389,803.65 150,000,000.00 54,000,000.00 2,941,000.00 2,326,600.00 2,000,000.00 125,000.00 211,392,600.00 2,465,782,403.65 在被投资单位表决权比例 69.68% 74.48% 75.00% 88.69% 88.69% 58.46%	终止金额 26,500,000.00 年初数 675,149,765.82 316,760,634.92 456,648,946.56 230,600,000.00 115,300,000.00 75,673,145.42 60,409,257.42 45,000,000.00 20,000,000.00 7,000,000.00 9.72 2,002,541,759.86 150,000,000.00 54,000,000.00 2,941,000.00 2,326,600.00 2,000,000.00 125,000.00 211,392,600.00 2,213,934,359.86 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 - - - - - -	终止原因债权转让增减变动期末数 - 675,149,765.82 251,848,043.79 568,608,678.71 - 456,648,946.56 - 230,600,000.00 - 115,300,000.00 - 75,673,145.42 - 60,409,257.42 - 45,000,000.00 - 20,000,000.00 - 7,000,000.00 - 9.72 251,848,043.79 2,254,389,803.65 - 150,000,000.00 - 54,000,000.00 - 2,941,000.00 - 2,326,600.00 - 2,000,000.00 - 125,000.00 - 211,392,600.00 251,848,043.79 2,465,782,403.65 减值准备本期计提减值准备现金红利 - - - - - - - - - - - - - - - - - -	终止原因债权转让期末数 675,149,765.82 568,608,678.71 456,648,946.56 230,600,000.00 115,300,000.00 75,673,145.42 60,409,257.42 45,000,000.00 20,000,000.00 7,000,000.00 9.72 2,254,389,803.65	终止原因债权转让期末数 675,149,765.82 568,608,678.71 456,648,946.56 230,600,000.00 115,300,000.00 75,673,145.42 60,409,257.42 45,000,000.00 20,000,000.00 7,000,000.00 9.72 2,254,389,803.65	终止原因
						150,000,000.00 54,000,000.00 2,941,000.00 2,326,600.00 2,000,000.00 125,000.00 211,392,600.00

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在被投资单位表决权比例在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 70.00% - 90.00% - 100.00% - 16.67% - 100.00% - 7.50% - 12.00% - - - - - - - - - 本期发生额 924,225.61 3,303,177.80 4,227,403.41 902,564.10 1,673,014.50 2,575,578.60 本期发生额营业收入营业成本 924,225.61 902,564.10 2,529,633.28 1,544,014.50 660,724.00 - 112,820.52 129,000.00 4,227,403.41 2,575,578.60	减值准备本期计提减值准备现金红利 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2,000,000.00 - - - - 18,750.00 2,000,000.00 - 18,750.00 2,000,000.00 18,750.00 上期发生额 - 22,283,066.24 22,283,066.24 - 1,278,460.98 1,278,460.98 上期发生额营业收入营业成本 - - 2,013,066.24 1,278,460.98 20,270,000.00 - - - 22,283,066.24 1,278,460.98	减值准备本期计提减值准备现金红利 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2,000,000.00 - - - - 18,750.00 2,000,000.00 - 18,750.00 2,000,000.00 18,750.00 上期发生额 - 22,283,066.24 22,283,066.24 - 1,278,460.98 1,278,460.98 上期发生额营业收入营业成本 - - 2,013,066.24 1,278,460.98 20,270,000.00 - - - 22,283,066.24 1,278,460.98	现金红利 - - - - - - - - - - - 18,750.00

			18,750.00
营业收入 924,225.61 2,529,633.28 660,724.00 112,820.52 4,227,403.41	营业收入 - 2,013,066.24 20,270,000.00 - 22,283,066.24	营业成本 - 1,278,460.98 - - 1,278,460.98

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(3)公司前五名客户的营业收入情况客户名称公司前五名客户的营业收入合计 5、投资收益 (1)投资收益明细项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益子公司分回现金红利合计 (2)按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位上海宝鼎投资股份有限公司申银万国证券股份有限公司合计 6、现金流量表补充资料	本期发生额 18,750.00 - 18,750.00	营业收入总额占公司全部营业收入的比例 3,468,862.25 82.06% 本期发生额上期发生额 18,750.00 402,000.00 - - - - - - 18,750.00 402,000.00 上期发生额本期比上期增减变动的原因 50,000.00被投资企业现金股利分配变动 352,000.00 被投资企业现金股利分配变动 402,000.00	营业收入总额占公司全部营业收入的比例 3,468,862.25 82.06% 本期发生额上期发生额 18,750.00 402,000.00 - - - - - - 18,750.00 402,000.00 上期发生额本期比上期增减变动的原因 50,000.00被投资企业现金股利分配变动 352,000.00 被投资企业现金股利分配变动 402,000.00	占公司全部营业收入的比例	占公司全部营业收入的比例	占公司全部营业收入的比例
					82.06% 上期发生额
						402,000.00 - - - 402,000.00

6、现金流量表补充资料
项目	本期金额	上期金额
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-4,965,372.59	14,232,503.84
加：资产减值准备	-4,541,158.79	-599,712.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,687,647.25	1,748,338.09
无形资产摊销	-	-
长期待摊费用摊销	-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)	13,913.90	-
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	-	-
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)	-	-
财务费用(收益以“－”号填列)	10,915,121.28	11,302,263.96
投资损失(收益以“－”号填列)	-18,750.00	-402,000.00
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-	-
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	-	-
存货的减少(增加以“－”号填列)	-1,083,140.00	-
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-69,135,225.77	-49,195,668.32
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	110,078,626.18	371,054.39
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	42,951,661.46	-22,543,220.54

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方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

项目	本期金额	上期金额
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	-	-
1年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末数	381,505,994.61	641,276,804.26
减：现金的年初数	641,276,804.26	1,069,573,768.94
加：现金等价物的期末数	-	-
减：现金等价物的年初数	-	-
现金及现金等价物净增加额	-259,770,809.65	-428,296,964.68
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目	金额	说明
非流动资产处置损益	11,124,655.52	-
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	-	-
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量	21,803,380.82	-
享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	-	-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资	-	-
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益	-	-
委托他人投资或管理资产的损益	-	-
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	-	-
债务重组损益	-	-
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	-	-
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	-	-
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益	-	-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-	-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易	-	-
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	5,500,000.00	-
对外委托贷款取得的损益	-	-
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	-	-
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影	-	-
响

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方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

项目受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出小计所得税影响额少数股东权益影响额(税后) 合计 2、净资产收益率及每股收益报告期利润归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	加权平均净资产收益率 1.89% 0.71%		金额说明 - - 16,032,660.36 - 54,460,696.70 4,180,855.11 - - - 50,279,841.59 每股收益
		基本每股收益稀释每股收益 0.0367 0.0367 0.0138 0.0138

3、为便于阅读，比较期间财务报表的部分项目已按本年度财务报表的披露方式进行了重分类。

122

方正科技集团股份有限公司 2012 年年度报告

第十一节备查文件目录

一
( ) 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
(二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
(三) 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长：易梅方正科技集团股份有限公司 2013 年 4 月 13 日

123

(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币	(二)担保情况单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方	担保方与上市公司的关系	被担保方	担保金额	担保发生日期 (协议签署日)	担保起始日	担保到期日	担保类型		担保是否已经履行完毕	担保是否逾期	担保逾期金额	是否存在反担保	是否为关联方担保	关联关系
重庆方正高密电子有限公司	全资子公司	北大方正集团有限公司	1,963.61	2008 年12 月30 日	2008 年12 月30 日	2016 年12 月29 日	连带责任担保		否	否	0	否	是	控股股东
方正科技集团股份有限公司	公司本部	中国高科集团股份有限公司	2,500	2011 年 5 月23 日	2011 年 5 月23 日	2012 年 5 月18 日	连带责任担保		是	否	0	是	是	股东的子公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）								0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）								1,963.61
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计								26,489.51
报告期末对子公司担保余额合计（B）								12,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）								13,963.61
担保总额占公司净资产的比例(%)								3
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）								1,963.61
上述三项担保金额合计（C+D+E）								1,963.61

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司2010年度第四次临时股东大会审议通过,独立董事津贴为8万元/年
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	在公司任职的高级管理人员实行年薪制，年薪由公司年度业绩和个人业绩考评结果决定
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况	公司董事（不在公司领取报酬的董事除外）、监事（不在公司领取报酬的监事除外）及高级管理人员应付报酬合计为213 万元人民币及60 万港币。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	公司董事（不在公司领取报酬的董事除外）、监事（不在公司领取报酬的监事除外）及高级管理人员应付报酬合计为213万元人民币及60万港币。

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Founder Technology Group Co., Ltd. — Annual Report 2012

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2012 年年度报告

重要提示

第一节 释义及重大风险提示

一、 释义

二、 重大风险提示：

第二节 公司简介

一、 公司信息

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 公司报告期内注册变更情况

一 ( ) 基本情况

( 二 ) 公司首次注册情况的相关查询索引

( 三 ) 公司上市以来，主营业务的变化情况

( 四 ) 公司上市以来 , 历次控股股东的变更情况

七、 其他有关资料

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

一 ( ) 主要会计数据

( 二 ) 主要财务数据

二、 非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

第四节 董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2、公司 PCB 业务情况

一 ( ) 主营业务分析

1 、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

2 、收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

(3) 主要销售客户的情况

3 、 成本

(1) 成本分析表

(2) 主要供应商情况

4 、 费用

5 、 研发支出

(1) 研发支出情况表

6 、 现金流

7 、 其它

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

变化原因:

( 二 ) 行业、产品或地区经营情况分析

1 、 主营业务分行业、分产品情况

( 三 ) 资产、负债情况分析

1 、 资产负债情况分析表

( 四 ) 核心竞争力分析

( 五 ) 投资状况分析

1 、 对外股权投资总体分析

(1) 持有非上市金融企业股权情况

2 、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

(2) 委托贷款情况

3 、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

(2) 募集资金承诺项目使用情况

4 、 主要子公司、参股公司分析

5 、 非募集资金项目情况

二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析

一 ( ) 行业竞争格局和发展趋势

( 二 ) 公司发展战略

( 三 ) 经营计划

( 四 ) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

( 五 ) 可能面对的风险

三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

一 ( ) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

( 二 ) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

( 三 ) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

四、 利润分配或资本公积金转增预案

一 ( ) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

( 二 ) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披 露原因以及未分配利润的用途和使用计划

( 三 ) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

一 ( ) 社会责任工作情况

第五节 重要事项

一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

三、 破产重整相关事项

Founder Technology Group Co., Ltd. Annual Report 2012

第一节释义及重大风险提示

一、释义

二、重大风险提示：

第二节公司简介

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、基本情况简介

四、信息披露及备置地点

五、公司股票简况

六、公司报告期内注册变更情况

七、其他有关资料

第三节会计数据和财务指标摘要

一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

二、非经常性损益项目和金额

单位：元币种：人民币

第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

1 、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

3 、成本

4 、费用

5 、研发支出

6 、现金流

7 、其它

1 、主营业务分行业、分产品情况

1 、资产负债情况分析表

1 、对外股权投资总体分析

2 、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

3 、募集资金使用情况

4 、主要子公司、参股公司分析

5 、非募集资金项目情况

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

四、利润分配或资本公积金转增预案

( 二 ) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

三、破产重整相关事项

四、资产交易、企业合并事项

1 、出售资产情况

五、公司股权激励情况及其影响

六、重大关联交易

1 、临时公告未披露的事项

1 、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

七、重大合同及其履行情况

八、承诺事项履行情况

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5% 以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

十一、其他重大事项的说明

第六节股份变动及股东情况

1 、股份变动情况表

2 、股份变动情况说明

四、控股股东及实际控制人情况

2 、报告期内控股股东变更情况索引及日期

1 、法人

2 、报告期内实际控制人变更情况索引及日期

3 、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动及报酬情况

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

六、母公司和主要子公司的员工情况

第八节公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

二、股东大会情况简介

三、董事履行职责情况

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

五、监事会发现公司存在风险的说明

六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

第九节内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

二、内部控制审计报告的相关情况说明

第十节财务审计报告