Founder Technology Group Co., Ltd. - Annual Report 2012

方正科技集团股份有限公司 600601

2011 年年度报告

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2012 年4 月7 日

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

一、重要提示 ................................................................................................................................2 二、公司基本情况 ........................................................................................................................2 三、会计数据和业务数据摘要 .....................................................................................................3 四、股本变动及股东情况 .............................................................................................................5 五、董事、监事和高级管理人员 .................................................................................................9 六、公司治理结构 ......................................................................................................................12 七、股东大会情况简介 ...............................................................................................................16 八、董事会报告 ..........................................................................................................................16 九、监事会报告 ..........................................................................................................................24 十、重要事项 ..............................................................................................................................25 十一、财务审计报告 ..................................................................................................................32 十二、备查文件目录 ................................................................................................................136

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

一、重要提示

一 ( ) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

(二) 公司全体董事出席董事会会议。

(三) 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

(四)

(四)
公司负责人姓名	方中华
主管会计工作负责人姓名	李晓勤
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	尚义民

公司负责人方中华、主管会计工作负责人李晓勤及会计机构负责人（会计主管人员）尚义民声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否

(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

二、公司基本情况

一 ( ) 公司信息

(一)公司信息
公司的法定中文名称	方正科技集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	方正科技
公司的法定英文名称	Founder TechnologyGroupCorp.
公司的法定英文名称缩写	FTG
公司法定代表人	方中华

(二) 联系人和联系方式

(二)联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	侯郁波	戴继东
联系地址	上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36层	上海市浦东南路360 号新上海国际大厦36层
电话	（021）58400030	（021）58400030
传真	（021）58408970	（021）58408970
电子信箱	[email protected]	[email protected]

(三) 基本情况简介

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

注册地址	上海市南京西路1515号嘉里中心九楼
注册地址的邮政编码	200040
办公地址	上海市浦东南路360号新上海国际大厦36层
办公地址的邮政编码	200120
公司国际互联网网址	http://www.foundertech.com
电子信箱	[email protected]

(四) 信息披露及备置地点

(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	上海市浦东南路360号新上海国际大厦36层

(五) 公司股票简况

(五)公司股票简况
		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	方正科技	600601	延中实业

(六) 其他有关资料

(六)其他有关资料	(六)其他有关资料
公司首次注册登记日期		1985年1月14日
公司首次注册登记地点		上海市静安区工商管理局注册登记，为上海市第一批股份制上市公司之一
最后一次变更	公司变更注册登记日期	2010年8月10日
	公司变更注册登记地点	上海市工商管理局
	企业法人营业执照注册号	310000000024832
	税务登记号码	310106132365909
	组织机构代码	13236590-9
公司聘请的会计师事务所名称		上海上会会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址		上海市威海路755号20楼

三、会计数据和业务数据摘要

一 ( ) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

	单位：元币种：人民币
项目	金额
营业利润	66,364,515.41
利润总额	186,990,714.97
归属于上市公司股东的净利润	152,275,751.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	51,420,469.74
经营活动产生的现金流量净额	170,112,628.45

(二) 非经常性损益项目和金额

单位：元币种：人民币

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非经常性损益项目	2011年金额	2010年金额	2009年金额
非流动资产处置损益	30,664,536.49	26,976,059.33	-688,938.11
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	43,240,889.74	36,779,600.50	27,099,784.59
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响			-875,905.84
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	46,720,773.33	159,670,944.74	2,170,139.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额		-42,818.03	-9,091.86
所得税影响额	-19,770,917.39	-21,750,471.70	-3,378,880.78
合计	100,855,282.17	201,633,314.84	24,317,107.86

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币

主要会计数据	2011年	2010年	本年比上年增减（%）	2009年
营业总收入	6,221,835,725.56	8,167,792,848.77	-23.82	7,789,562,698.27
营业利润	66,364,515.41	99,572,148.71	-33.35	80,867,025.96
利润总额	186,990,714.97	295,783,537.74	-36.78	109,448,816.17
归属于上市公司股东的净利润	152,275,751.91	240,854,661.38	-36.78	98,003,510.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	51,420,469.74	39,221,346.54	31.10	73,686,402.57
经营活动产生的现金流量净额	170,112,628.45	207,102,893.99	-17.86	123,283,180.86
	2011年末	2010年末	本年末比上年末增减（%）	2009年末
资产总额	6,277,898,026.75	6,995,831,374.29	-10.26	5,622,904,886.86
负债总额	2,043,826,077.37	2,890,022,328.30	-29.28	2,732,413,246.36
归属于上市公司股东的所有者权益	4,234,071,949.38	4,105,809,045.99	3.12	2,869,572,202.63
总股本	2,194,891,204.00	2,194,891,204.00	0	1,726,486,674.00

主要财务指标	2011年	2010年	本年比上年增减（%）	2009年
基本每股收益（元／股）	0.0694	0.1176	-40.99	0.0505

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稀释每股收益（元／股）	0.0694	0.1176	-40.99	0.0505
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.0234	0.0192	21.88	0.0379
加权平均净资产收益率（%）	3.65	7.07	减少3.42个百分点	3.47
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	1.23	1.15	增加0.08个百分点	2.61
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）	0.0775	0.0944	-17.90	0.0714
	2011年末	2010年末	本年末比上年末增减（%）	2009年末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）	1.9291	1.8706	3.13	1.6621
资产负债率（%）	32.56	41.31	减少8.75个百分点	48.59

四、股本变动及股东情况

一 ( ) 股本变动情况

1、股份变动情况表

单位：股

								单位：股	单位：股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例 (%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	2,194,891,204	100						2,194,891,204	100
1、人民币普通股	2,194,891,204	100						2,194,891,204	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外

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资股
4、其他
三、股份总数	2,194,891,204	100	0	0	0	0	0	2,194,891,204	100

2、限售股份变动情况

报告期内，本公司限售股份无变动情况。

(二) 证券发行与上市情况

1、前三年历次证券发行情况

				单位：股币种:人民币	单位：股币种:人民币	单位：股币种:人民币
股票及其衍生证券的种类	发行日期	发行价格（元）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
股票类
每10 股配售3股	2010年7月 2日	2.20	468,404,530	2010年7月 19日	468,404,530	-

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]667 号文件核准，公司向截至股权登记日 2010 年 7 月 1 日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的方正科技全体股东（总股本 1,726,486,674 股），按照每 10 股配 3 股的比例配售。本次配股认购缴款工作于 2010 年 7 月 8 日结束，有效认购数量为 468,404,530 股，认购金额为人民币 1,030,489,966 元，扣除发行费用后，本次配股募集资金净额为人民币 1,003,256,636 元，公司总股本变化为 2,194,891,204 股。

2、公司股份总数及结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

3、现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

(三) 股东和实际控制人情况

1、股东数量和持股情况

1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况
单位：股
2011 年末股东总数	316,806户		本年度报告公布日前一个月末股东总数					314,348户
				前十名股东持股情况
股东名称		股东性质		持股比例(%)	持股总数	报告期内增减	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
北大方正集团有限公司		国有法人		11.65	255,613,016	0	0	无

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武汉国兴科技发展有限公司	未知	0.93	20,305,413	20,305,413	2,332,700	2,332,700	0	未知
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪	未知	0.59	13,025,646		0		0	未知
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L － CT001沪	未知	0.32	6,999,941		0		0	未知
张英	未知	0.29	6,252,035		-		0	未知
中国农业银行股份有限公司－南方中证500 指数证券投资基金 (LOF)	未知	0.27	5,944,700		-		0	未知
中国工商银行股份有限公司－广发中证500 指数证券投资基金 (LOF)	未知	0.19	4,260,148		--		0	未知
曹文良	未知	0.14	3,137,555		-		0	未知
车进才	未知	0.14	3,020,000		-		0	未知
庄永胜	未知	0.14	3,000,000		-		0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称				持有无限售条件股份的数量		股份种类及数量
北大方正集团有限公司				255,613,016		人民币普通股
武汉国兴科技发展有限公司				20,305,413		人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－ 005L－FH002沪				13,025,646		人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪				6,999,941		人民币普通股
张英				6,252,035		人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－南方中证500指数证券投资基金(LOF)				5,944,700		人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－广发中证500指数证券投资基金(LOF)				4,260,148		人民币普通股
曹文良				3,137,555		人民币普通股
车进才				3,020,000		人民币普通股
庄永胜				3,000,000		人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明				前十名股东中北大方正集团有限公司与其他股东无关联关系也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否有关联关系或属于《上市公司股

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东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

2、控股股东及实际控制人情况

(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍

北大方正集团有限公司持有公司 11.65%的股份,截止目前为本公司的控股股东。北大方正集团有限公司的控股股东是北大资产经营有限公司，北大资产经营有限公司的出资人是北京大学，因此，北京大学是本公司的实际控制人。

本公司于 2011 年 10 月 18 日披露了控股股东变更的提示性公告，本公司控股股东方正集团与方正信息产业控股有限公司于 2011 年 10 月 14 日签署《股权转让出资协议》，方正集团拟将持有的本公司 11.65%的股份，共计 255,613,016 股，作价 67,288.42 万元人民币出资至方正信产，目前该股权转让出资事宜正在审批过程中。因方正信产控股股东为方正集团，故本次股权转让出资完后，本公司实际控制人不会发生变化，仍为北京大学。

(2) 控股股东情况

○ 法人

单位：万元币种：人民币

○ 法人	单位：万元币种：人民币
名称	北大方正集团有限公司
单位负责人或法定代表人	魏新
成立日期	1992年12月12日
注册资本	100,000
主要经营业务或管理活动	主要经营业务或管理活动：主营制造方正电子出版系统、方正－SUPPER 汉卡、计算机软硬件及相关设备、通讯设备、仪器仪表、办公自动化设备；经营本企业自产产品的技术的出口业务；经营本企业生产所需要原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术的进口业务；开展对外合作生产、“三来一补”业务；物业管理等。

(3) 实际控制人情况

○ 法人

○ 法人
	单位：元币种：人民币
名称	北京大学

(4) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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3、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

五、董事、监事和高级管理人员

一 ( ) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）	是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴
方中华	董事长	男	48	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	0	是
徐文彬	董事	男	48	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	0	是
千新国	董事	男	48	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	0	是
易梅	董事	女	46	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	0	是
侯郁波	董事、副总裁、董秘	男	42	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	32	否
李晓勤	董事、财务总监	女	45	2011 年5 月26 日	2013 年11 月4 日	28	否
王善迈	独立董事	男	74	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	8	否
傅林生	独立董事	男	59	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	8	否

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何明珂	独立董事	男	49	2011 年5 月26 日	2013 年11 月4 日	4	否
谢克海	监事长	男	46	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	0	是
蒋艳华	监事	女	41	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	10	否
邱泽珺	监事	女	35	2011 年5 月26 日	2013 年11 月4 日	0	是
朱兆庆	总裁	男	52	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	40	否
丛有江	副总裁	男	47	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	35	否
胡永栓	副总裁	男	46	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	48	否
贾朝心	副总裁	男	36	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	35	否
黄肖峰	副总裁	男	50	2010 年11 月5 日	2013 年11 月4 日	60 万（港币）	否

方中华：现任本公司董事长、方正集团高级副总裁，方正信产总裁。曾任中航集团商贸总公司财务经理、进出口部经理；博兰实业董事长、总经理；东方时代投资有限公司副总经理；中国高科总裁、董事长；重庆西南合成制药有限公司董事长。

徐文彬：现任本公司董事、方正集团副总裁。曾任河南亚太会计师事务所高级经理、亚太集团会计师事务所审计二部副主任。

千新国：现任本公司董事、方正集团助理总裁，方正信产副总裁。曾任深圳中航企业集团北海公司财务部部长；深圳特发松立电子有限公司总经理助理、财务部部长；惠州（香港）长城国际电子集团任数码视听事业部常务副总经理；东莞方正科技电脑有限公司副总经理、总经理；公司助理总裁、副总裁。

易梅：现任本公司董事、方正集团助理总裁，方正信产副总裁兼财务总监，曾任国营三 ○五厂财务处总账会计、四川省雅安市审计局企业科、财经科科长、四川省审计厅财政处财政科科长、深圳华动网络科技有限公司财务总监、本公司财务总监。

侯郁波：现任本公司董事、副总裁兼董事会秘书。曾任上海延中实业股份有限公司董事会秘书、机要秘书、行政人事部副主任、企业发展部副主任。

李晓勤：现任本公司财务总监。曾任珠海方正科技多层电路板有限公司副总经理兼财务总监，深圳高科实业有限公司副总经理兼财务总监，深圳华动飞天网络有限公司副总裁兼财务总监，深圳中科健股份有限公司销售公司审计部经理，太原航空仪表有限公司成本会计，陕西宝鸡市航空仪表有限公司审计员。

王善迈：现任北京师范大学经济与工商管理学院学术委员会委员、教授、博士生导师，本公司独立董事。长期从事经济学、财政学、发展经济学、教育经济学的教学和研究工作，现兼任北京大学兼职教授，中国教育经济学研究会理事长，教育部教育发展研究中心兼职研究员，北京市政府专家顾问，长期为教育部、财政部、北京市政府提供政策咨询服务。

傅林生：本公司独立董事，注册会计师，现任上海众华沪银会计师事务所有限公司副主

任，曾在上海自动化仪表一厂工作，1987 年进入上海众华沪银会计师事务所有限公司。何明珂：本公司独立董事，教授，现任北京工商大学研究生部主任、中国物流学会副会
长、中国物流与采购联合会副会长、中国仓储协会副会长等职务，兼任宅急送、安得物流公司独立董事。曾先后在北京商学院储运系助教、讲师，北京商学院技术经济系副主任、主任，北京工商大学商学院副院长、院长。

谢克海：现任本公司监事长、方正集团高级副总裁。先后在北京科技大学任教、西门子（中国）有限公司人力资源部工作。

蒋艳华：现任本公司监事、采购部商务经理。先后在湖北省钟祥市活塞厂、深圳市国威电子有限公司、深圳市亿众合投资发展有限公司、深圳市高科实业有限公司工作。

邱泽珺：现任本公司监事，北大方正集团有限公司法务部总经理，曾任北大方正集团有

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限公司审计法务部副总经理，江苏苏钢集团有限公司审计法务部总经理、资产管理部部长、采购部副总经理，方正科技采购部总经理助理。

朱兆庆：现任本公司总裁，曾任本公司上海公司总经理、服务平台总经理、本公司助理总裁等职务。

丛有江：现任本公司副总裁。2001 年加入本公司，先后担任公司销售平台东北大区副总经理、总经理，公司服务平台总经理，公司销售平台副总经理、总经理，公司助理总裁。胡永栓：现任本公司副总裁，下属珠海方正科技多层电路板有限公司总经理，曾任珠海多层电路板有限公司助理总经理、厂长，桂林利凯特股份有限公司总经理，深圳景旺电子有限公司副总经理、总工程师，领跃电子（珠海）有限公司副总经理。

贾朝心：现任本公司副总裁，曾任本公司东莞工厂部长、总监、副总经理，公司制造平台副总经理、总经理，运营平台总经理、助理总裁。

黄肖峰：现任本公司副总裁，香港公司总经理，曾任本公司助理总裁。

(二) 在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	是否领取报酬津贴
方中华	北大方正集团有限公司	高级副总裁	是
徐文彬	北大方正集团有限公司	副总裁	是
千新国	北大方正集团有限公司	助理总裁	是
谢克海	北大方正集团有限公司	高级副总裁	是
易梅	北大方正集团有限公司	助理总裁	是
邱泽珺	北大方正集团有限公司	法务部总经理	是

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	担任的职务	是否领取报酬津贴
王善迈	北京师范大学	教授、博士生导师	是
傅林生	上海众华沪银会计师事务所有限公司	副主任	是
何明珂	北京工商大学	教授、研究生部主任	是

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司2010年度第四次临时股东大会审议通过,独立董事津贴为8万元/年
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	在公司任职的高级管理人员实行年薪制，年薪由公司年度业绩和个人业绩考评结果决定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	因独立董事何明珂2011年任职时间不满1年，报酬实际支付为4万元。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
李友	副董事长	离任	辞职
余丽	监事长	离任	辞职
余竞贤	财务总监	离任	辞职

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刘红宇	独立董事	解任	届满
何明珂	独立董事	聘任
李晓勤	财务总监	聘任
谢克海	监事长		选举为监事长
邱泽珺	监事	聘任

(五) 公司员工情况

(五)公司员工情况
在职员工总数	5,712
公司需承担费用的离退休职工人数	-
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
管理行政人员	437
销售人员	215
技术人员	442
工人及其他	4,618
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	70
本科	670
专科	671
专科及以下	4,301

六、公司治理结构

一 ( ) 公司治理的情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。报告期内进一步完善了公司的治理结构。

1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内，公司召开了年度股东大会，召集、召开程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及相关法律、法规的规定，并由律师出席见证，出具法律意见书，保证股东大会的合法有效性。平时认真接待股东来访、来电，使股东能及时了解公司的运作情况。

2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，不干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司建立健全了财务、会计管理制度，独立核算，控股股东不干涉公司的财务、会计活动。

3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事；董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司独立董事的人数占到董事会总人数的 1/3。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，认真履行董事的职责，谨慎决策。报告期内，根据《公司法》和《公司章程》的规定，依照法定程序，公司董事会在 2011 年部分独立董事、董事、财务总监变更，并重新聘任了独立董事、董事、财务总监等高级管理人员。

4、关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；监事会的人数和人员构

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成符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务及公司董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和末位淘汰制，高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由董事会聘任。公司高级管理人员的绩效评价由公司人事部门进行日常考核与测评，并由薪酬与考核委员会及董事会进行综合评定，并决定其薪酬情况。

6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、供应商、代理商、消费者等其他利益相关者的合法权益，使公司走上可持续、健康发展之路。

7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询，加强与股东的交流；制定了《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理手册》，规范本公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。公司能够做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。报告期内，公司持续聘请专业财经顾问公司，继续寻求创新投资者关系管理的方式和方法，不断推进投资者关系管理的工作。

随着市场环境以及政策法规的变化，公司治理是一个长期的系统工程，必须因地制宜、审时度势及时进行调整和改进。2012 年，公司将进一步加深对《企业内部控制基本规范》要求和实施方法的理解，尽早规划和安排 2012 年度内部控制规范的实施工作，以提高经营效果和效率，确保公司战略目标的实现。在满足公司不同发展阶段不同需求的基础上探索建立公司治理长效机制，保持公司持续健康稳定的发展，切实保证公司治理结构更加规范、完整，给投资者一个真实的、规范的、可持续发展的上市公司。

(二) 董事履行职责情况

1、董事参加董事会的出席情况

董事姓名	是否独立董事	本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席次数	是否连续两次未亲自参加会议
方中华	否	5	1	4	0	0	否
李友	否	3	1	2	0	0	否
徐文彬	否	5	1	4	0	0	否
千新国	否	5	1	4	0	0	否
易梅	否	5	1	4	0	0	否
侯郁波	否	5	1	4	0	0	否
李晓勤	否	2	0	2	0	0	否
王善迈	是	5	1	4	0	0	否
傅林生	是	5	1	4	0	0	否
刘红宇	是	3	1	2	0	0	否
何明珂	是	2	0	2	0	0	否

年内召开董事会会议次数							5
其中：现场会议次数							1
通讯方式召开会议次数							4
现场结合通讯方式召开会议次数							0

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2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异

议。

3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

为了促进公司的规范运作，保障独立董事依法独立行使职权，公司根据相关法律法规、规范性文件，明确规定了独立董事的任职条件、独立董事的提名、选举和更换以及特别职权。《方正科技集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则》确定了审计委员会的人员规定、职责权限、决策程序、议事规程等。《方正科技集团股份有限公司董事会审计委员会年度审计工作规程》对审计委员会委员在年度报告编制和披露过程中的职责及工作程序作了较为详细的规定，为审计委员会在公司年报审计中更好的发挥作用奠定了基础。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

	是否独立完整	情况说明
业务方面独立完整情况	是	公司有独立的采购、生产、销售、服务体系，公司的主营业务与控股股东及其下属公司业务无冲突，公司的各项业务决策均系独立作出。
人员方面独立完整情况	是	公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管理机构，公司高管人员均在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单位担任其他职务。
资产方面独立完整情况	是	公司拥有独立的采购系统、生产系统、销售系统、售后服务系统，产权明晰。
机构方面独立完整情况	是	公司设立了健全的组织机构体系，均能独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系，也不存在与控股股东合署办公的情况。
财务方面独立完整情况	是	公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能够独立作出财务决策。

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

内部控制建设的总体方案	根据《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》，结合公司自身实际情况，建立并持续完善内部控制制度；建立长效的内部控制自我评价和监督检查机制。公司建立和实施内部控制制度时，考虑了目标设定、内部环境、风险确认、风险评估、风险对策、控制活动、信息沟通、检查监督等要素，已经形成了较为完备的管理制度、有效的风险控制制度、健全的会计核算体系，对子公司能够实施相对有效的管理和控制，对控股股东能防范利益侵害，公司运作的规范化不断加强，提高了经营效果和效率，确保公司战略目标的实现。
内部控制制度建立健全的工作计	公司于2011 年下半年，已开始启动“风险管理与内控规范实施项目”，在全公司范围内开展了全面的风险辨识评估工作。通过项目实施，对公司现阶段面临的各

内部控制建设的
总体方案

根据《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》，结合
公司自身实际情况，建立并持续完善内部控制制度；建立长效的内部控制自我评
价和监督检查机制。公司建立和实施内部控制制度时，考虑了目标设定、内部环
境、风险确认、风险评估、风险对策、控制活动、信息沟通、检查监督等要素，
已经形成了较为完备的管理制度、有效的风险控制制度、健全的会计核算体系，
对子公司能够实施相对有效的管理和控制，对控股股东能防范利益侵害，公司运
作的规范化不断加强，提高了经营效果和效率，确保公司战略目标的实现。

内部控制制度建
立健全的工作计

公司于2011 年下半年，已开始启动“风险管理与内控规范实施项目”，在全公司
范围内开展了全面的风险辨识评估工作。通过项目实施，对公司现阶段面临的各

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划及其实施情况	项风险进行梳理辨识，评估风险等级，截止2012年2月29日，已编制提报了公司风险库和风险评估报告。针对辨识出的风险，内控人员已组织各相关部门提出了风险管控措施方案。随着公司业务发展，风险清单需要进一步的更新及梳理。针对公司现状及监管部门的要求，公司内部控制体系建设工作将采取重点业务活动先行管控的分步式的推进模式，稳步开展。
内部控制检查监督部门的设置情况	规范高效的组织机构是公司加强内部控制的保证。股东大会是公司的权力机构；董事会是公司的执行机构，对股东大会负责；公司董事会下设审计委员会，并建立了内控与风险管理委员会，负责研究、监督并指导公司内部控制制度的实施，公司审计部组织对公司各部门各子公司进行全面稽核，对公司的财务收支及其有关的经营活动进行内部审计监督，审查内部控制制度执行情况，分析和评价公司总体和业务线的风险，防范各种道德风险和政策风险。法务部，负责对公司内部控制制度的审核和监督，对突发事件协助审计部进行核查，检查公司员工行为是否符合公司的规章制度，控制法律风险。公司良好的内部控制结构形成了覆盖公司事前、事中和事后的风险控制和监督体系。
内部监督和内部控制自我评价工作开展情况	公司配备了专职审计人员，负责公司的内部审计工作，依据法律法规和公司章程等有关规章制度对公司经营班子、各职能部门、与财务收支有关的各项经济活动及经济效益情况等事项进行全面审计监督，并对其内部控制制度的建立和执行情况进行检查和评价，评价报告提交董事会审核，内部稽核、内控体制完备有效。同时，公司监事会对董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进行监督；当董事、总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管机关报告，发挥对关键管理人员的监督作用。
董事会对内部控制有关工作的安排	按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的相关要求建立健全并有效执行内部控制制度，目前，董事会已确定内部控制实施工作的组织保障及人员安排，制定内部控制实施方案，并正式启动内部控制实施工作；董事会将按照内部控制实施方案的安排，履行各项程序和职责，开展内部控制相关工作，建立可以确实执行及有效运作的内部控制体系。
与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情况	在财务管理控制方面,公司按照《会计法》、《企业会计准则》等有关规定和公司业务经营的具体特点建立了健全的财务管理制度和严密的会计控制体系,保证了公司财务信息的真实、准确和完整。此外，公司在强化会计核算的同时，非常注重会计的事前控制，完善的预算管理体系使经营成本得以有效的控制。
内部控制存在的缺陷及整改情况	报告期内，公司现行的内部控制制度基本建立健全并得到有效执行，在业务控制、财务会计控制、资金管理、信息技术管理、人力资源、信息披露、公司治理等方面内控不存在重大缺陷，能够适应公司管理和发展的需要。

(五) 高级管理人员的考评及激励情况

为促进公司可持续发展和维护股东的长期利益，公司内部建立了对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度，在兼顾当期业绩和公司长远目标的情况下，对公司高级管理人员实行年薪制和奖励，通过公司年度业绩和个人业绩考评结果，兑现高管人员的年薪。董事会薪酬委员会负责研究并监督对公司高级管理人员的考核、激励和实施。

(六) 公司披露内部控制的相关报告：

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1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是
2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告：否
3、公司是否披露社会责任报告：是

上述报告的披露网址：www.sse.com.cn

(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

根据公司《信息披露事务管理制度》规定，信息披露不准确给公司或投资者造成严重影响或损失的，公司将对相关的审核责任人给予行政及经济处分，并且有权视情形追究相关责任人的法律责任。不能查明造成错误的原因，则由所有审核人承担连带责任。中国证监会、上海证券交易所等证券监管部门另有处分的可以合并处罚。报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。

1、报告期内无重大会计差错更正情况
2、报告期内无重大遗漏信息补充情况
3、报告期内无业绩预告修正情况

七、股东大会情况简介

一 ( ) 年度股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日期
方正科技2010 年度股东大会	2011年6月17日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年5月28日

八、董事会报告

一
( ) 管理层讨论与分析
1、公司报告期内总体经营情况概述

报告期内，本公司主营业务主要包括：“方正”品牌系列的电脑产品（PC）和外部设备等产品的研发、生产、销售、服务业务；IT 产品分销及增值服务业务；生产和销售印刷电路板（PCB）；“实业”牌晒图机、晒图纸、碎纸机等易耗品。

报告期内，公司共实现营业收入 62.22 亿元，同比减少 23.82% ；实现净利润 15,227.58 万元，同比减少 36.64％。

2、公司主营业务及经营状况分析
（1）公司 PC 业务及业务转型

报告期内，公司在业务流程、策略、架构等方面进行了切实、有效的改造工作，积极引入具有高成长性和先导性的新业务，公司从过去单一经营“方正”系列品牌 PC 的研发、生产、销售、售后服务的 PC 制造销售商向 IT 产品业务分销及增值服务提供商转型。在 PC 相关业务方面，公司主要负责宏碁方正品牌 PC 产品的运营及售后服务。公司一方面对原制造型

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企业的运营体系进行调整、改造，建立高效的沟通反馈机制，以符合 IT 服务商的定位；另一方面发挥完善的服务体系优势，为新、老方正品牌 PC 客户提供优质服务，提升客户满意度及品牌粘性。在 IT 服务业务方面，作为重点培育业务，公司大力开拓新业务，成功进入汽车连锁、零售连锁及医疗医药等 IT 服务领域，提升公司盈利能力的同时，为进一步拓展 IT 服务业务奠定基础。在新业务拓展方面，与国际领先企业初步达成战略合作，致力于开拓物联网领域，并取得一定的进展。（2）公司 PCB 业务

公司 PCB 业务产品主要为 HDI、高多层板和系统板背板。报告期内，由于智能手机的高速发展，尤其是平民化智能手机的发展，给公司 HDI 业务带来巨大的机遇。公司 PCB 业务在通信终端、通信设备、工业医疗领域的出货量同比去年均有不同幅度增长，尤其通信设备，增幅达 45%。同时，公司 PCB 业务也面临着主要原材料价格及人工成本上涨的压力，对公司 PCB 业务利润造成一定影响，公司通过深化改革公司管理体系，强化内部管理，提升合格率等措施积极应对。公司增加研发投入，开展行业内技术合作来促进产品附加值的提升和技术的升级，通过开发新产品，提升高阶产品的比重。报告期内，公司 HDI 二阶及以上比例有较大幅度增长，尤其二阶 HDI 产品整体占比增长 9%，一阶 HDI 产品整体占比减少 14%。

报告期内公司 PCB 业务实现销售收入 17.65 亿元，比去年同期增长 15.13%。

3、报告期内，公司主要会计报表项目、财务指标大幅变动的情况及原因：（1）资产负债表项目：

单位：元币种：人民币

项目名称	期末数	期初数	增减额	增减幅度	变化原因
预付账款	111,058,442.26	27,949,298.70	83,109,143.56	297%	主要是PCB 采购设备支付预付款
其他应收款	19,702,501.01	71,679,146.02	-51,976,645.01	-73%	主要是收回宏碁公司业务合作过程中购买部分无形资产分期支付的款项
存货	360,498,489.60	673,498,865.71	-313,000,376.11	-46%	主要是PC 业务存货下降
长期股权投资	209,392,600.00	74,392,600.00	135,000,000.00	181%	对方正财务公司的投资
递延所得税资产	19,139,037.50	27,721,839.36	-8,582,801.86	-31%	本期转回增加
应付账款	985,382,605.05	1,365,440,921.26	-380,058,316.21	-28%	主要是本期支付以前期间的货款并且本期备货减少
预收账款	36,279,883.19	53,111,160.81	-16,831,277.62	-32%	主要是期末业务经营中的预收货款下降
其他应付款	95,530,629.71	356,819,256.51	-261,288,626.80	-73%	主要是公司本期支付了对东莞方正的往来款项
长期借款	60,000,000.00	140,000,000.00	-80,000,000.00	-57%	公司原长期借款重分类记入一年内到期的非流动负债

（2）利润表项目：

			单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
项目名称	2011 年	2010 年	比去年同期增减	变化原因

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营业税金及附加	19,360,202.93	7,304,768.37	165.04%	服务收入增加导致营业税金增长
销售费用	74,324,556.71	192,151,492.93	-61.32%	主要是公司PC 业务转型，销售费用减少
财务费用	40,474,760.62	78,168,610.25	-48.22%	主要是贷款减少及募集资金利息增加
资产减值损失	48,617,530.59	16,444,312.47	195.65%	主要是公司材料库存计提准备金额较大
投资收益	402,000.00	28,119,360.54	-98.57%	主要是公司上期有一次性处置股权产生的收益。
营业外收入	121,274,062.76	196,840,200.41	-38.39%	主要是上期和宏碁公司业务合作中产生的一次性收益较大

（3）现金流量表项目：

单位：元币种：人民币

项目名称	2011 年	2010 年	比去年同期增减	变化原因
销售商品、提供劳务收到的现金	6,915,043,972.71	9,547,866,875.46	-27.57%	同时减少是因为公司 PC 业务规模下降
购买商品、接受劳务支付的现金	6,048,327,514.55	8,850,204,909.90	-31.66%
投资活动产生的现金流量净额	-502,271,862.69	89,846,254.79	-659.03%	本期PCB 设备投资增加且上期有处置子公司收到的现金2.6 亿元
筹资活动产生的现金流量净额	-221,011,136.56	887,721,154.89	-124.90%	因为上期公司收到配股募集资金10 亿元

4 、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

分行业	营业收入	营业成本	营业利润率 (%)	营业收入比上年增减 (%)	营业成本比上年增减 (%)	营业利润率比上年增减（%）
电脑及相关产品	4,213,359,253.38	4,152,198,125.57	1.45	-35.41	-33.62	减少2.65个百分点
多层电路板	1,765,182,035.21	1,508,526,248.71	14.54	15.14	22.82	减少5.34个百分点
办公用品及设备	33,106,415.29	29,611,355.10	10.56	-3.30	-1.69	减少1.46个百分点
合计	6,011,647,703.88	5,690,335,729.38	5.34	-25.69	-24.27	减少1.78个百分点

5、公司 2012 年经营计划及发展战略

（1）PC 业务转型后，公司新业务发展及定位

2012 年，公司将专注于前端高新行业与领域的发展。在延续 2011 年主要业务方向的基础上，整合原有业务、发展优质业务；同时，大力开拓培育的新兴业务及项目，如物联网、

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云计算等产业，打造样板工程，取得标志性进展。

从 2010 年物联网被写入政府工作报告、2011 年列入国家“十二五”发展规划、2012 年 2 月 14 日工业和信息化部颁布《物联网“十二五”发展规划》——第一个物联网五年规划，到 2012 年两会政府工作报告中，物联网再次被提为战略新兴产业。可以预见，政府将会在物联网发展上成为巨大的推力。但同时，物联网产业在中国处于起步阶段，尚无统一标准、产业链不成熟、缺乏核心技术、市场需求纷杂等情况，对于进入该领域的企业来说都是不小的挑战。公司凭借多年扎根 IT 领域，在技术、经验、客户等方面拥有深厚积淀，且与知名高校及科研机构关系紧密，并和国际相关领域领军企业结成战略合作伙伴，可将在物联网及相关新兴产业做出成绩。

未来，公司将进一步深化转型成果，以客户为中心，从多端口（即软硬件、服务、内容）入手获取业务，通过强力、高效的整合运作，最终实现提供三位一体的平台化服务，打造中国综合实力最强的 IT 技术和服务提供商之一。

（2）公司 PCB 业务

由于智能手机的高速发展，尤其是平民化智能手机的发展，给公司 HDI 业务带来巨大的发展机遇，军工产品市场化、医疗机械和新能源汽车产业的快速发展，为 PCB 未来发展带来新商机。

公司将通过技改等手段扩充高阶 HDI 产能，以支持智能手机市场发展对 HDI 的需求；同时积极提升通讯领域高端客户比例及海外订单比例；对目前快板业务产品结构提升，增加典型意义的快单比例；改善目前产品终端运用结构，增加工业、医疗、军工、航天等终端运用；拓展北美和欧洲市场，尝试以参股、合资、区域独家或者战略联盟代理的方式探索新的海外销售合作模式；同时公司不排除通过资本合作、并购、海外代理以及自建厂房的形式迅速扩大 PCB 业务的规模。

公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

6、对公司未来发展的展望

(1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

(二) 公司投资情况

1、委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

(2) 委托贷款情况

本年度公司无委托贷款事项。

2、募集资金总体使用情况

单位:万元币种:人民币

募集年份	募集方式	募集资金总额	本年度已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向
2010	配股	100,325.66	22,752.81	51,525.47	48,800.19	补充流动资金及存放在三方

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监管账户

根据公司 2009 年 4 月 17 日召开的 2008 年度股东大会及 2010 年 2 月 26 日召开的 2010 年度第一次临时股东大会决议，并报经中国证券监督管理委员会核准，以公司 2008 年 12 月 31 日总股本 1,726,486,674 股为基数，按每 10 股配 3 股比例配售，发行价为每股人民币 2.20 元。截至 2010 年 7 月 12 日止，本次配股有效认购股数为 468,404,530 股，有效认购资金总额为 1,030,489,966 元，承销机构扣除本次应支付的承销费用人民币 13,457,350 元后，已缴入募集的股款共计人民币 1,017,032,616.00 元。已于 2010 年 7 月 12 日划入公司募集资金专用账户，同时扣除公司为配股应支付的相关费用人民币 13,775,980 元，实际募集股款为人民币 1,003,256,636 元。该募集资金已经上海上会会计师事务所有限公司验证，并出具上会师报字(2010)第 1702 号验资报告验证。

在本次配股资金到位前，公司以自筹资金预先投入重庆方正高密电子有限公司新建 270 万平方英尺背板项目，金额为人民币 371,401,136.22 元，并于 2010 年 10 月按照该项目实际募集资金可投入金额 28,772.66 万元对重庆方正高密电子有限公司进行增资并进行了资金置换。此次募集资金置换业经上海上会会计师事务所鉴证并出具上会师报字(2010)第 1806 号《关于方正科技集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。中信建投证券股份有限公司出具《关于方正科技集团股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之保荐意见》同意本次置换行为。

报告期内，公司以配股募集资金向全资子公司珠海方正科技高密电子有限公司进行增资，增资资金分别用于新建 30 万平方米 HDI 扩产项目及新建快板厂项目。报告期内已使用 22,752.81 万元。

为提高募集资金的使用效率，降低财务费用，经 2011 年 10 月 20 日召开的公司第九届董事会 2011 年第五次会议审议通过，公司将暂时闲置的募集资金 10,000 万元暂时用于补充公司流动资金，使用期限自资金划出募集资金专户之日起不超过 6 个月。独立董事发表了同意意见。上述金额占募集资金净额的比例为 9.97%，未超过募集资金净额的 10%，无需提交公司股东大会审议。

截止 2011 年 12 月 31 日，公司共投入募集资金 51,525.47 万元。

3、承诺项目使用情况

单位:万元币种:人民币

承诺项目名称	是否变更项目	募集资金拟投入金额	募集资金实际投入金额	是否符合计划进度	项目进度	变更原因及募集资金变更程序说明
增资珠海高密新建30万平方米 HDI扩产项目	否	56,298	18,701.49	-	-	否
增资珠海高密新建快板厂项目	否	15,255	4,051.32	-	-	否
增资重庆高密新建270 万平方英尺背板项目	否	28,772.66	28,772.66	-	-	否
合计	/	100,325.66	51,525.47	/	/	/

4、非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

(三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果报告期内，公司无会计政策、会计估计变更。

(四) 董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日期
第九届董事会2011年第一次会议	2011年3月24日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年3月26日
第九届董事会2011年第二次会议	2011年4月19日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年4月21日
第九届董事会2011年第三次会议	2011年5月26日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年5月28日
第九届董事会2011年第四次会议	2011年8月22日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年8月24日
第九届董事会2011年第五次会议	2011年10月22日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年10 月24 日

2、董事会对股东大会决议的执行情况

公司 2010 年度利润分配方案经 2011 年 6 月 17 日召开的公司 2010 年度股东大会审议通过，以 2,194,891,204 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.10 元（含税）。公司临 2011-014 号公告公布了公司 2010 年度利润分配方案：股权登记日为 2011 年 8 月 8 日；除息日为 2011 年 8 月 9 日；现金红利发放日为 2011 年 8 月 15 日。上述现金分红方案已实施完毕。

3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报

告

2011 年度，董事会审计委员会依据《公司法》、《公司章程》和董事会审计委员会工作职责，对公司内部控制制度的建立、健全情况，公司财务信息披露等情况进行了审查和监督。公司财务信息披露准确，真实反映了公司报告期间的资产状况和经营成果；公司现有内部控制制度完善，实际运行良好，有利于促进公司稳定、健康发展。

审计委员会对上海上会会计师事务所有限公司（以下简称"会计师事务所"）的公司 2011 年年报审计工作总结如下：按照中国证券监督管理委员会公告（〔2011〕41 号）和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》（2007 年修订）的有关要求，审计委员会查看了财务部门提交的 2011 年度财务会计报表，同意公司对 2011 年年报审计工作的安排，并希望年审会计师在审计中严格按照《中国注册会计师执业准则》的要求开展审计工作，按照总体审计计划完成审计工作。一、基本情况

会计师事务所与公司董事会、监事会和高管层进行了必要的沟通，并根据年初股东大会授权，与公司签订了审计业务约定书。2012 年 1 月 10 日至 3 月 20 日进场进行了审计，经过两个月的审计工作，获取有关财务报表资料和相关的审计证据，评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，会计师事务所完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告。

二、会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

会计师事务所职员在审计期间未获取除审计业务约定书约定以外的任何现金及其他任何形式经济利益；会计师事务所和本公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；审计成员和本公司决策层之间不存在关联关系。在审计工作中会计师事务所及审计成员遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。

审计组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。

三、审计范围及出具的审计报告、意见的评价

1、审计工作计划评价

在审计过程中，审计人员通过初步业务培训活动制定了总体审计策略和具体的审计计划，为完成审计任务和降低审计风险做了充分的准备。

2、对会计师事务所出具的审计报告意见的评价

审计人员在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。事务所对财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础上做出的。

四、关于对是否继续保持客户关系的建议

上会会计师事务所已多年执行本公司年度审计业务，一直为公司提供了优质的服务。根据其本年度的审计工作情况及服务意识、职业操守和履职能力，我们建议可继续聘任上海上会会计师事务所有限公司作为公司 2012 年度审计机构。

4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

公司薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员 2011 年度的薪酬披露情况进行了审核，认为公司董事、监事和高级管理人员 2011 年度勤勉尽责，为公司发展做出了贡献，相关人员薪酬的发放符合公司相关的薪酬制度，披露的薪酬与实际发放相符。2012 年，董事会薪酬和考核委员会还将继续加强工作，更进一步地加强对公司管理层的考核，协助公司制订更完善的薪酬体系。同时也期望公司能够通过股权激励方式来中长期激励公司高级管理人员及骨干员工。

5、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况

报告期内，公司规范对外报送相关信息及外部信息使用人使用本公司信息的相关行为, 加强内幕信息管理及保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，保护投资者的合法权益，公司根据《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，制定了《方正科技集团股份有限公司内幕信息知情人和外部信息使用人管理制度》。2012 年，公司将进一步完善对外部信息使用人管理制度的各项工作。

6、董事会对于内部控制责任的声明

公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。公司财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为其在 2011 年 12 月 31 日（基准日）有效。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》以及企业会计准则等法律法规的有关规定，按照建立现代企业制度的要求，根据自身实际情况和经营目标制订并完善了公司内部管理控制制度。

7、应于 2012 年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制体系的工作

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

计划和实施方案

为不断提高公司经营管理水平和风险防范能力，确保公司内部控制制度建立健全和有效实施，在前期建立内部控制系统、有计划实施和开展检查评价基础上，公司进一步加深了对《企业内部控制基本规范》要求和实施方法的理解，决定尽早规划和安排 2012 年度内部控制规范的实施工作，为 2012 年主板上市公司全面执行披露董事会出具的内部控制自我评价报告和注册会计师出具的财务报告内部控制审计报告做好准备。

（一）2011 年内控建设已完成工作情况

本公司于 2011 年下半年，已开始启动"风险管理与内控规范实施项目"，在全公司范围内开展了全面的风险辨识评估工作。通过项目实施，对公司现阶段面临的各项风险进行梳理辨识，评估风险等级，截止 2012 年 2 月 29 日，已编制提报了公司风险库和风险评估报告。针对辨识出的风险，内控人员已组织各相关部门提出了风险管控措施方案。（二）2012 年内控建设工作计划

随着公司业务发展，风险清单需要进一步的更新及梳理。针对公司现状及监管部门的要求，公司内部控制体系建设工作将采取重点业务活动先行管控的分步式的推进模式，稳步开展。具体到 2012 年度内部控制体系建设工作实施计划如下：

1、内控实施范围

在公司原有内部控制管理基础之上，2012 年度内控体系建设工作范围涵盖公司集团总部及全部子公司与财务报告相关的重要业务流程。

2、准备阶段

为内控体系建设工作准备工作底稿，对相关人员，特别是各部门内控管理专员进行内控技术培训及宣贯工作。

3、梳理阶段

在原有风险评估工作基础之上，根据公司的行业特点、运营模式及风险特点等因素，结合《企业内部控制基本规范》及配套指引，对公司重点业务模块的关键业务流程进行系统梳理，并与前期风险辨识情况进行比对，查找内控缺陷，更新《2012 年方正科技集团风险库》，编写《方正科技集团内部控制手册》。

4、内控缺陷整改及检查阶段

内控缺陷整改和检查阶段与梳理阶段工作滚动交叉进行，该阶段汇总梳理过程中发现的公司内部控制缺陷，与相关部门协商，提出缺陷整改计划与方案，限期整改并上报整改结果。审计部对其结果进行检查，并向内控与风险管理委员会上报内控工作进展及整改结果。

8、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况

报告期内，为进一步做好公司内幕信息管理工作，建立和完善内幕信息知情人登记管理制度，根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等有关规定，公司制定了《方正科技集团股份有限公司内幕信息知情人和外部信息使用人管理制度》，通过对内幕人员登记的责任主体、内幕人员的范围、登记方法的规范，保证内幕信息知情人登记工作有效开展。

报告期内，未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况。

9、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单：否

公司不存在重大环保问题。

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

公司不存在其他重大社会安全问题。

(五) 现金分红政策的制定及执行情况

根据公司章程第一百五十六条规定，公司利润分配政策为：

（1）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司应重视对投资者的合理投资回报，优先选择现金分配股利方式，具体分配比例由董事会根据公司经营状况和相关规定拟定预案，由股东大会审议通过；
（2）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因；
（3）存在股东违规占用公司资金情况的，公司有权扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

(六) 利润分配或资本公积金转增股本预案

经上海上会会计师事务所有限公司审计，本公司 2011 年度母公司实现净利润 14,232,503.84 元，依据《公司法》和公司章程的规定，提取 10%盈余公积 1,423,250.38 元，加上上年结转未分配利润 83,352,450.34 元，减去本年已分配利润 21,948,912.04 元后，本年度末累计可供股东分配的利润为 74,212,791.76 元。

经研究，本着既能及时回报股东，又有利于公司长远发展的原则，拟以 2011 年末总股

本 2,194,891,204 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.1 元（含税），剩余未分配利润结

转下年度。
2011 年度不进行资本公积转增股本。

(七) 公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况：

单位：元币种：人民币

分红年度	每10股派息数(元) （含税）	现金分红的数额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)
2008	0.22	37,982,706.81	124,165,969.84	31
2009	0.1	17,264,866	98,003,510.43	17.62
2010	0.1	21,948,912.04	240,854,661.38	9.11

九、监事会报告

一 ( ) 监事会的工作情况

(一)监事会的工作情况
召开会议的次数	6
监事会会议情况	监事会会议议题
第九届监事会2011年第一次会议	审议公司2010 年度监事会工作报告；审议公司2010 年度报告正文和摘要；审议关于《方正科技集团股份有限公司内部控制制度自我评估报告》的议案；审议通过了关于《2010 年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

第九届监事会2011年第二次会议	审议公司2011年第一季度报告
第九届监事会2011年第三次会议	审议关于监事变更的议案
第九届监事会2011年第四次会议	审议选举谢克海先生为公司第九届监事会监事长的议案
第九届监事会2011年第五次会议	审议公司2011年半年度报告正文和摘要；审议关于《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案
第九届监事会2011年第六次会议	审议关于公司2011年第三季度报告的议案；审议关于使用闲置募集资金10000万元暂时用于补充流动资金的议案

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内，公司能依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等规定进行规范运作，决策程序合理、合法。公司建立了完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员做到了勤勉尽责、忠于职守，各项经营决策科学、合理，在执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司和股东利益的行为发生。

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

报告期内，公司财务制度健全，管理规范，未发现有违反财务管理制度的行为。公司 2011 年度财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果，上海上会会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。

(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

公司募集资金投入项目、进度、金额基本符合公司承诺的投入项目，募集资金投入的调整程序也合法合规。

(五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

监事会对报告期内发生的公司对外投资、收购出售资产等交易行为进行了审查，认为这些交易价格是本着客观、公允的原则来确定的，其中无内幕交易行为发生，也未损害任何股东的权益或造成公司资产流失。

(六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

在报告期内公司发生的重大关联交易行为中，交易双方都遵守了市场的原则，价格公允，无损害上市公司的利益和广大中小股东权益的情况发生。

(七) 监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况及意见

报告期内，公司建立健全了相关内部控制制度，有效防范可预见的重大风险，公司内部控制制度基本健全并执行有效。

十、重要事项

一 ( ) 重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

(二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

本年度公司无破产重整相关事项。

(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

1、持有非上市金融企业股权情况

所持对象名称	最初投资成本（元）	持有数量（股）	期末账面价值（元）
申银万国证券股份有限公司	2,941,000.00	3,520,000.00	2,941,000.00
上海银行股份有限公司	2,326,600.00	2,326,600.00	2,326,600.00
北大方正集团财务有限公司	150,000,000.00	150,000,000.00	150,000,000.00
合计	155,267,600.00		155,267,600.00

(四) 资产交易事项

1、出售资产情况

单位:万元币种:人民币

交易对方	被出售资产	出售日	出售价格	本年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润	出售产生的损益	是否为关联交易（如是，说明定价原则）	资产出售定价原则	所涉及的资产产权是否已全部过户	所涉及的债权债务是否已全部转移	该资产出售贡献的净利润占上市公司净利润的比例(%)	关联关系
方正信息产业控股有限公司	苏州方正科技发展有限公司 100%股权	过户手续尚未办理完毕	22,950.72	-		是	按照评估后净资产	否	否	-	母公司的控股子公司

公司第九届董事会 2011 年第二次会议审议同意并经公司 2010 年度股东大会审议通过下属全资子公司方正科技集团苏州制造有限公司向方正信息产业控股有限公司出售苏州方正科技发展有限公司 100%股权的议案，转让价格为人民币 22,950.72 万元。

(五) 报告期内公司重大关联交易事项

1、与日常经营相关的关联交易

单位:元币种:人民币

	关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场价格	交易价格与市场参考价格差

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

										异较大的原因
北京北大资源物业经营管理有限公司	母公司的控股子公司	购买商品	租房及物业管理	市场价格	-	9,213,186.60	46.90	现金	-	-

2、资产收购、出售发生的关联交易

详见本章"(四) 资产交易事项"

3、共同对外投资的重大关联交易

单位:万元币种:人民币

共同投资方	关联关系	被投资企业的名称	被投资企业的主营业务	被投资企业的注册资本
北大方正集团有限公司、方正产业控股有限公司	控股股东	北大方正集团财务有限公司	从事集团内部财务公司业务	30,000

2010 年 11 月 5 日召开的第九届董事会 2010 年第一次会议审议通过公司出资 13,500 万元向北大方正集团财务有限公司增资的议案。方正财务公司注册资本增资至人民币 20 亿元，公司出资人民币 13,500 万元参与增资，增资后占该公司注册资本的 7.5%；北大方正出资人民币 73,000 万元参与增资，增资后占该公司注册资本的 50%；方正控股出资人民币 83,500 万元参与增资，增资后占该公司注册资本的 42.5%。报告期内，公司已完成对北大方正集团财务有限公司的投资。

4、关联债权债务往来

单位：元币种：人民币

				单位：元币种：人民币	单位：元币种：人民币
关联方	关联关系	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
北大方正集团有限公司	控股股东	0	0	197,370,901.54	0
合计		0	0	197,370,901.54	0

(六) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项

(1) 托管情况

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

本年度公司无托管事项。

(2) 承包情况

本年度公司无承包事项。

(3) 租赁情况

本年度公司无租赁事项。

2、担保情况

单位:万元币种:人民币

2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币	2、担保情况单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保方	担保方与上市公司的关系	被担保方	担保金额	担保发生日期 (协议签署日)	担保起始日	担保到期日	担保类型		担保是否已经履行完毕	担保是否逾期	担保逾期金额	是否存在反担保	是否为关联方担保	关联关系
方正科技集团苏州制造有限公司	全资子公司	北大方正集团有限公司	9,500.00	2004 年12 月13 日	2004 年12 月13 日	2014 年12 月12 日	连带责任担保		否	否	0	否	是	控股股东
重庆方正高密电子有限公司	全资子公司	北大方正集团有限公司	2,008.24	2008 年 1 月 3 日	2008 年 1 月 3 日	2018 年12 月29 日	抵押担保		否	否	0	否	是	控股股东
方正科技集团股份有限公司	公司本部	中国高科集团股份有限公司	2,500.00	2011 年 5 月23 日	2011 年 5 月23 日	2014 年 5 月18 日	连带责任担保		否	否	0	是	是	股东的子公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）								2,500.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）								14,008.24
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计								14,108.33
报告期末对子公司担保余额合计（B）								6,004.13
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）								20,012.37
担保总额占公司净资产的比例(%)								5
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）								14,008.24
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）								0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）								0

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

上述三项担保金额合计（C+D+E）

14,008.24

3、其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(七) 承诺事项履行情况

1、上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

2010 年 1 月 8 日，方正集团向本公司出具《承诺函》，承诺：（1）在方正集团仍然是公司第一大股东，且推荐的董事在公司董事会中仍占控制地位的情况下，许可公司无限期、无偿使用方正集团的"方正""FOUNDER"等商标；（2）如果方正集团不再是公司第一大股东，或者推荐的董事在公司董事会中不占控制地位，公司可以选择不再使用方正集团的"方正 ""FOUNDER"等商标，也可以选择使用，使用期限为方正集团不再是公司第一大股东或者推荐的董事在公司董事会中不占控制地位之日起三年，使用费每年不超过公司年销售收入的 1 ‰，具体数额由双方协商决定，三年之后商标使用事宜由双方另行协商。

报告期内，公司未向方正集团交纳品牌使用费。

(八) 聘任、解聘会计师事务所情况

(八)聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所：	否
	现聘任
境内会计师事务所名称	上海上会会计师事务所有限公司

报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。2011 年度支付其年度审计工作的酬金共约 100 万元(包括年报审计费用和其他单项审计费用）。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 9 年审计服务。

(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十) 其他重大事项的说明

本年度公司无其他重大事项。

(十一) 信息披露索引

(十一)信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
方正科技集团股份有限公司 2010年度业绩预增公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年1月29 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届董事会2011 年第一次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年3月26 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届监事会2011 年第一次会议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年3月26 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于公司募集资金存	《中国证券报》、《上海	2011年3月26	上海证券交易所

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

放与实际使用情况的专项报告的公告	证券报》、《证券时报》	日	（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届董事会2011 年第二次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年4月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
2011年第一季度报告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年4月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于下属子公司方正科技集团苏州制造公司出售苏州方正科技发展有限公司 100%股份的关联交易公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年4月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于下属子公司珠海方正科技高密电子有限公司签署募集资金专户存储三方监管协议的公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年4月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届董事会2011 年第三次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年5月28 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届监事会2011 年第三次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年5月28 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于召开公司2010 年度股东大会的会议通知	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年5月28 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于公司2010 年度股东大会召开地点的通知	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年6月16 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2010 年度股东大会决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年6月18 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届监事会2011 年第四次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年6月18 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2010 年度利润分配方案实施公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年8 月3 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2011 年半年度报告摘要	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年8月24 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届董事会2011 年第四次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年8月24 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届监事会2011 年第五次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年8月24 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年8月24 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于控股股东变更的提示性公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年10 月 18日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于股东披露权益变动报告书的提示性公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年10 月 20日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2011 年第三季度报告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年10 月 24日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

方正科技第九届董事会2011 年第五次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年10 月 24日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届监事会2011 年第六次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年10 月 24日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

十一、财务审计报告

公司年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师刘小虎、沈佳云审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

一 ( ) 审计报告

审计报告

上会师报字(2012)第 0688 号

方正科技集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的方正科技集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2011 年度的利润表和合并利润表，所有者权益变动表和合并所有者权益变动表，现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报合并财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制合并财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对合并财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关合并财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与合并财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价合并财务报表的总体列报。

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。

上海上会会计师事务所有限公司中国注册会计师刘小虎

中国注册会计师沈佳云

中国上海

二〇一二年四月五日

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

( 二 ) 财务报表

合并资产负债表

2011 年 12 月 31 日

编制单位:方正科技集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

			单位:元币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		1,783,491,186.14	2,336,790,073.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		242,786,873.28	278,674,639.19
应收账款		750,530,499.95	855,353,217.17
预付款项		111,058,442.26	27,949,298.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		5,722,822.58
应收股利			704,000.00
其他应收款		19,702,501.01	71,679,146.02
买入返售金融资产
存货		360,498,489.60	673,498,865.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		3,273,790,814.82	4,244,649,239.92
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		209,392,600.00	74,392,600.00
投资性房地产		164,349,381.66	168,913,405.58
固定资产		2,293,465,643.72	2,166,698,272.23
在建工程		198,912,685.23	176,699,592.16
工程物资

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	31,106,640.87	50,435,001.29
开发支出
商誉	81,356,056.06	81,356,056.06
长期待摊费用	6,385,166.89	4,965,367.69
递延所得税资产	19,139,037.50	27,721,839.36
其他非流动资产
非流动资产合计	3,004,107,211.93	2,751,182,134.37
资产总计	6,277,898,026.75	6,995,831,374.29
流动负债：
短期借款	674,000,000.00	819,868,100.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	142,699,305.30	183,109,453.03
应付账款	985,382,605.05	1,365,440,921.26
预收款项	36,279,883.19	53,111,160.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	1,391,614.83	752,672.19
应交税费	-71,357,960.67	-52,630,846.56
应付利息
应付股利
其他应付款	95,530,629.71	356,819,256.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	110,000,000.00	10,472,903.38
其他流动负债
流动负债合计	1,973,926,077.41	2,736,943,620.62
非流动负债：

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

长期借款	60,000,000.00	140,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	9,899,999.96	13,078,707.68
非流动负债合计	69,899,999.96	153,078,707.68
负债合计	2,043,826,077.37	2,890,022,328.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,194,891,204.00	2,194,891,204.00
资本公积	898,273,671.58	898,273,671.58
减：库存股
专项储备
盈余公积	17,850,296.86	16,427,046.48
一般风险准备
未分配利润	1,128,313,058.51	999,409,469.02
外币报表折算差额	-5,256,281.57	-3,192,345.09
归属于母公司所有者权益合计	4,234,071,949.38	4,105,809,045.99
少数股东权益
所有者权益合计	4,234,071,949.38	4,105,809,045.99
负债和所有者权益总计	6,277,898,026.75	6,995,831,374.29

法定代表人：方中华主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

母公司资产负债表 2011 年 12 月 31 日

编制单位:方正科技集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

			单位:元币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		642,296,804.26	1,070,593,768.94
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息		4,114,989.24
应收股利			704,000.00
其他应收款		589,745,084.19	479,099,943.99
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,236,156,877.69	1,550,397,712.93
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		2,211,934,359.86	1,799,138,607.72
投资性房地产		27,344,665.97	28,544,900.57
固定资产		14,789,825.09	15,312,371.48
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	2,254,068,850.92	1,842,995,879.77
资产总计	3,490,225,728.61	3,393,393,592.70
流动负债：
短期借款	119,000,000.00	90,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬	374,779.93	374,779.93
应交税费	1,854,571.95	2,973,441.55
应付利息
应付股利
其他应付款	206,711,056.69	130,043,642.98
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	327,940,408.57	223,391,864.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	327,940,408.57	223,391,864.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,194,891,204.00	2,194,891,204.00
资本公积	875,331,027.42	875,331,027.42
减：库存股
专项储备
盈余公积	17,850,296.86	16,427,046.48

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

一般风险准备
未分配利润	74,212,791.76	83,352,450.34
所有者权益（或股东权益）合计	3,162,285,320.04	3,170,001,728.24
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,490,225,728.61	3,393,393,592.70

法定代表人：方中华主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

合并利润表

— 2011 年 1 12 月

单位:元币种:人民币

20	11年1—	12月	单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		6,221,835,725.56	8,167,792,848.77
其中：营业收入		6,221,835,725.56	8,167,792,848.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		6,155,873,210.15	8,096,340,060.60
其中：营业成本		5,759,096,571.98	7,548,217,866.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		19,360,202.93	7,304,768.37
销售费用		74,324,556.71	192,151,492.93
管理费用		213,999,587.32	254,053,009.88
财务费用		40,474,760.62	78,168,610.25
资产减值损失		48,617,530.59	16,444,312.47
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		402,000.00	28,119,360.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		66,364,515.41	99,572,148.71
加：营业外收入		121,274,062.76	196,840,200.41
减：营业外支出		647,863.20	628,811.38
其中：非流动资产处置损失		515,387.73	585,943.61

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	186,990,714.97	295,783,537.74
减：所得税费用	34,714,963.06	55,449,954.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	152,275,751.91	240,333,583.48
归属于母公司所有者的净利润	152,275,751.91	240,854,661.38
少数股东损益		-521,077.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0694	0.1176
（二）稀释每股收益	0.0694	0.1176
七、其他综合收益	-2,063,936.48	9,390,412.72
八、综合收益总额	150,211,815.43	249,723,996.20
归属于母公司所有者的综合收益总额	150,211,815.43	250,245,074.10
归属于少数股东的综合收益总额		-521,077.90

法定代表人：方中华主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

母公司利润表

— 2011 年 1 12 月

单位:元币种:人民币

20	11年1—	12月	单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		22,283,066.24	1,849,455.00
减：营业成本		1,278,460.98	1,390,725.10
营业税金及附加		1,247,771.42	101,720.04
销售费用
管理费用		10,806,801.63	9,642,728.47
财务费用		-2,320,032.99	2,053,901.79
资产减值损失		-599,712.50	1,301,274.47
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		402,000.00	58,759,549.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		12,271,777.70	46,118,654.75
加：营业外收入		2,500,000.00	42,060,179.89
减：营业外支出			26,000.00

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	14,771,777.70	88,152,834.64
减：所得税费用	539,273.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	14,232,503.84	88,152,834.64
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	14,232,503.84	88,152,834.64

法定代表人：方中华主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

合并现金流量表 — 2011 年 1 12 月

单位:元币种:人民币

2011年	1—12	月	单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		6,915,043,972.71	9,547,866,875.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		57,120,494.51	67,817,008.13
收到其他与经营活动有关的现金		77,342,919.74	194,039,558.58
经营活动现金流入小计		7,049,507,386.96	9,809,723,442.17
购买商品、接受劳务支付的现金		6,048,327,514.55	8,850,204,909.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		296,031,824.93	287,585,913.87
支付的各项税费		190,411,668.13	172,781,361.09
支付其他与经营活动有关的现金		344,623,750.90	292,048,363.32
经营活动现金流出小计		6,879,394,758.51	9,602,620,548.18
经营活动产生的现金流量净额		170,112,628.45	207,102,893.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,106,000.00	200,145.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		49,148,118.09	2,829,970.07

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		262,472,743.32
收到其他与投资活动有关的现金	10,200,000.00	96,000,000.00
投资活动现金流入小计	60,454,118.09	361,502,858.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	427,725,980.78	256,656,603.60
投资支付的现金	135,000,000.00	15,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	562,725,980.78	271,656,603.60
投资活动产生的现金流量净额	-502,271,862.69	89,846,254.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,003,256,636.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,480,136,207.50	1,454,773,200.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	234,694,173.97	264,564,783.42
筹资活动现金流入小计	1,714,830,381.47	2,722,594,619.42
偿还债务支付的现金	1,593,791,216.00	1,469,837,085.69
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	84,997,348.83	85,683,455.84
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	257,052,953.20	279,352,923.00
筹资活动现金流出小计	1,935,841,518.03	1,834,873,464.53
筹资活动产生的现金流量净额	-221,011,136.56	887,721,154.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-3,856,722.88	-5,768,296.22
五、现金及现金等价物净增加额	-557,027,093.68	1,178,902,007.45
加：期初现金及现金等价物余额	2,299,466,800.70	1,120,564,793.25
六、期末现金及现金等价物余额	1,742,439,707.02	2,299,466,800.70

法定代表人：方中华主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

母公司现金流量表

— 2011 年 1 12 月

单位:元币种:人民币

2011年	1—12	月	单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		22,283,066.24	1,733,822.25
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		12,088,932.99	6,980,516.39
经营活动现金流入小计		34,371,999.23	8,714,338.64
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		1,553,518.38	1,272,937.31
支付的各项税费		3,821,934.64	569,959.51
支付其他与经营活动有关的现金		51,539,766.75	170,371,446.31
经营活动现金流出小计		56,915,219.77	172,214,343.13
经营活动产生的现金流量净额		-22,543,220.54	-163,500,004.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,106,000.00	200,145.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		6,081.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			263,400,000.00
收到其他与投资活动有关的现金		10,200,000.00	40,800,000.00
投资活动现金流入小计		11,312,081.00	304,400,145.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		18,897.00
投资支付的现金		412,795,752.14	302,726,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		412,814,649.14	302,726,600.00
投资活动产生的现金流量净额		-401,502,568.14	1,673,545.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			1,003,256,636.00

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取得借款收到的现金	219,000,000.00	190,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	1,020,000.00	1,000,000.00
筹资活动现金流入小计	220,020,000.00	1,194,256,636.00
偿还债务支付的现金	190,000,000.00	160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	33,251,176.00	25,345,206.18
支付其他与筹资活动有关的现金	1,020,000.00	1,020,000.00
筹资活动现金流出小计	224,271,176.00	186,365,206.18
筹资活动产生的现金流量净额	-4,251,176.00	1,007,891,429.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-428,296,964.68	846,064,970.33
加：期初现金及现金等价物余额	1,069,573,768.94	223,508,798.61
六、期末现金及现金等价物余额	641,276,804.26	1,069,573,768.94

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合并所有者权益变动表

— 2011 年 1 12 月

单位:元币种:人民币

项目				本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
				归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	2,194,891,204.00	898,273,671.58			16,427,046.48		999,409,469.02	-3,192,345.09		4,105,809,045.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	2,194,891,204.00	898,273,671.58			16,427,046.48		999,409,469.02	-3,192,345.09		4,105,809,045.99
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,423,250.38		128,903,589.49	-2,063,936.48		128,262,903.39
（一）净利润							152,275,751.91			152,275,751.91
（二）其他综合收益								-2,063,936.48		-2,063,936.48
上述（一）和（二）小计							152,275,751.91	-2,063,936.48		150,211,815.43
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他

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（四）利润分配			1,423,250.38	-23,372,162.42		-21,948,912.04
1．提取盈余公积			1,423,250.38	-1,423,250.38
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配				-21,948,912.04		-21,948,912.04
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	2,194,891,204.00	898,273,671.58	17,850,296.86	1,128,313,058.51	-5,256,281.57	4,234,071,949.38

单位:元币种:人民币

	项目				上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
					归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计
		实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他

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一、上年年末余额	1,726,486,674.00	352,421,565.58	7,611,763.02	784,634,957.84	-1,582,757.81	20,919,437.87	2,890,491,640.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,726,486,674.00	352,421,565.58	7,611,763.02	784,634,957.84	-1,582,757.81	20,919,437.87	2,890,491,640.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	468,404,530.00	545,852,106.00	8,815,283.46	214,774,511.18	-1,609,587.28	-20,919,437.87	1,215,317,405.49
（一）净利润				240,854,661.38		-521,077.90	240,333,583.48
（二）其他综合收益		11,000,000.00			-1,609,587.28		9,390,412.72
上述（一）和（二）小计		11,000,000.00		240,854,661.38	-1,609,587.28	-521,077.90	249,723,996.20
（三）所有者投入和减少资本	468,404,530.00	534,852,106.00					1,003,256,636.00
1．所有者投入资本	468,404,530.00	534,852,106.00					1,003,256,636.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配			8,815,283.46	-26,080,150.20			-17,264,866.74
1．提取盈余公积			8,815,283.46	-8,815,283.46
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配				-17,264,866.74			-17,264,866.74
4．其他
（五）所有者权益内部结

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转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他						-20,398,359.97	-20,398,359.97
四、本期期末余额	2,194,891,204.00	898,273,671.58	16,427,046.48	999,409,469.02	-3,192,345.09		4,105,809,045.99

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母公司所有者权益变动表

— 2011 年 1 12 月

单位:元币种:人民币

	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月单位:元币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月单位:元币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月单位:元币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月单位:元币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月单位:元币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月单位:元币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月单位:元币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2011年1—12月单位:元币种:人民币
项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	2,194,891,204.00	875,331,027.42			16,427,046.48		83,352,450.34	3,170,001,728.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	2,194,891,204.00	875,331,027.42			16,427,046.48		83,352,450.34	3,170,001,728.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,423,250.38		-9,139,658.58	-7,716,408.20
（一）净利润							14,232,503.84	14,232,503.84
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							14,232,503.84	14,232,503.84
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					1,423,250.38		-23,372,162.42	-21,948,912.04
1．提取盈余公积					1,423,250.38		-1,423,250.38
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-21,948,912.04	-21,948,912.04
4．其他

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（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	2,194,891,204.00	875,331,027.42	17,850,296.86	74,212,791.76	3,162,285,320.04

单位:元币种:人民币

			上年同期金额	上年同期金额
实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
1,726,486,674.00	340,478,921.42			7,611,763.02		21,279,765.90	2,095,857,124.34



1,726,486,674.00	340,478,921.42			7,611,763.02		21,279,765.90	2,095,857,124.34
468,404,530.00	534,852,106.00			8,815,283.46		62,072,684.44	1,074,144,603.90
						88,152,834.64	88,152,834.64

						88,152,834.64	88,152,834.64

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（三）所有者投入和减少资本	468,404,530.00	534,852,106.00			1,003,256,636.00
1．所有者投入资本	468,404,530.00	534,852,106.00			1,003,256,636.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配			8,815,283.46	-26,080,150.20	-17,264,866.74
1．提取盈余公积			8,815,283.46	-8,815,283.46
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配				-17,264,866.74	-17,264,866.74
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	2,194,891,204.00	875,331,027.42	16,427,046.48	83,352,450.34	3,170,001,728.24

法定代表人：方中华主管会计工作负责人：李晓勤会计机构负责人：尚义民

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

( 三 ) 财务报表附注

方正科技集团股份有限公司

财务报表附注

一、公司基本情况

方正科技集团股份有限公司(以下简称“公司”)系于 1985 年 1 月 2 日经中国人民银行上海市分行金管处《沪人金股 (1) 号》批准公开发行而设立的股份制企业。公司注册资本为人民币 2,194,891,204.00 元，取得上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号 310000000024832。公司经营范围：电子计算机及配件、软件，非危险品化工产品，办公设备及消耗材料，电子仪器，建筑、装潢材料，百货，五金交电，包装材料，经营各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外，税控收款机(涉及行政许可的凭许可证经营)。报告期内公司主营业务没有发生重大变更。

公司控股股东：北大方正集团有限公司。

公司 2011 年度财务报告已于 2012 年 4 月 5 日，经董事会批准报出。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2、遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》(于2006年2月15日颁布)、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定[2010年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4、记账本位币

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人民币元。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

(2) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：

(1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
(2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
(3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
(4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

7、现金及现金等价物的确定标准

是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

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(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当月月初中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
③ 按照上述①②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：

对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。

在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

(5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

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9、金融工具

(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
① 金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2) 持有至到期投资；
3) 应收款项；
4) 可供出售金融资产。
② 金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2) 其他金融负债。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

④ 持有至到期投资

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此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。) 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

⑤ 应收款项

应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

⑥ 可供出售金融资产

可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资和应收款项的金融资产。

可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。

处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

⑦ 其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。

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(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：

① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1) 终止确认部分的账面价值；
2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

(3) 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。

(5) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(6) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

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① 对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
(7) 本期内将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据。

10、应收款项

(1) 单项金额重大的应收款项的确认标准以及相应的坏账准备计提方法

单项金额重大的应收款项的确认标准：期末合并报表应收款项余额前五名为单项金额重大。单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的按账龄分析法计提坏账准备。

(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确认标准以及相应的坏账准备计提方法

确认标准：不属于不计提坏账准备政策范围的且不属于单项金额重大的应收款项。相应的坏账准备计提方法：按账龄分析法计提坏账准备。

(3) 账龄分析法

(3)账龄分析法
账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4年以上	计提比例
	母公司子公司 10% 5% 30% 10% 60% 30% 80% 70% 100% 100%

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(4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法

对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

(5) 不计提坏账准备的应收款项：
① 合并报表范围内公司之间的应收款项；
② 应收出口退税；
③ 由 PC 销售业务产生的期末应收账款中，在资产负债表日后 2 个月内收回的部分。

11、存货

(1) 存货的分类

存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、发出商品以及在途物资。

(2) 发出存货的计价方法

发出存货时按先进先出法计价(子公司上海延中办公用品实业公司采用加权平均法计价)。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下：

① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

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(4) 存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

对低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

对包装物采用一次转销法进行摊销。

12、长期股权投资

(1) 初始投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的，以公允价值作为初始投资成本；
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7

号-非货币性资产交换》确定；

⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号-债务重组》确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

① 下列长期股权投资采用成本法核算：
1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

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② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

13、投资性房地产

是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价值模式进行后续计量。

(1) 采用成本模式的

对投资性房地产按年限平均法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：

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名称房屋及建筑物土地使用权	预计使用寿命 20年-40年 50年	预计净残值率 4%-10% -	年折旧率或摊销率
			2.25%-4.50% 2.00%

如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

(2) 采用公允价值模式的

不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

14、固定资产

(1) 固定资产确认条件

固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2) 各类固定资产折旧方法

固定资产折旧方法为年限平均法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 0%-10% 制定折旧率，预计使用年限如下：

制定折旧率，预计使用年限如下：
类别	使用年限
房屋及建筑物	15年-50年
机器设备	5年-10年
电子设备	5年
运输设备	5年
其他设备	5年
固定资产改良	5年

(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

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15、在建工程

(1) 包括公司自行建造固定资产发生的全部支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括前期准备费、直接建筑安装成本以及工程达到预定可使用状态前发生的与在建工程相关的借款利息、折价或溢价摊销、外币汇兑差额等费用，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。
(2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

16、借款费用

(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的

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金额确定。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

17、无形资产
(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按年限平均法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以

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前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。

(4)对于使用寿命有限的无形资产，在采用年限平均法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、	(4)对于使用寿命有限的无形资产，在采用年限平均法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、
预计净残值率如下：
类别	使用年限
土地使用权	20年-50年
专有技术	10年
其他	2年-5年

(5) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

每一个会计期间对该无形资产使用寿命进行复核，以及针对该项无形资产进行减值测试。

(6) 无形资产如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
(7) 内部研究开发
① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查；
2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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18、长期待摊费用

长期待摊费用是指摊销期超过 1 年(不含 1 年)的其他待摊费用等。公司的长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

20、收入
(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

(2) 销售商品收入的确认

销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(3) 提供劳务收入的确认

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

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确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：

1) 已完工作的测量；
2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。

在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

<1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
<2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

(4) 让渡资产使用权收入的确认

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：

① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。

公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

21、政府补助

政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件的，予以确认：

(1) 公司能够满足政府补助所附条件；
(2) 公司能够收到政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：

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① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

22、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在暂时性差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

23、持有待售资产

同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：

(1) 已经就处置该非流动资产作出决议；
(2) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
(3) 该项转让将在一年内完成。

对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。

三、税项 1、主要税种及税率税种计税依据增值税销售商品或提供劳务的增值额营业税应税营业收入城市维护建设税流转税额企业所得税应纳税所得额	税率
	17% 5% 7% 25%

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其中享有企业所得税税率优惠的公司有：
公司名称
计税依据
珠海方正科技多层电路板有限公司
应纳税所得额
北京方正科技信息产品有限公司
应纳税所得额
上海北大方正科技电脑系统有限公司
应纳税所得额
杭州方正速能科技有限公司
应纳税所得额
珠海方正科技高密电子有限公司
应纳税所得额
重庆方正高密电子有限公司
应纳税所得额
深圳市方正信息系统有限公司
应纳税所得额
上海方正科技(香港)有限公司
应纳税所得额
珠海方正印刷电路板(香港)发展有限公司
应纳税所得额

报告期企业所得税税率

15%
15%
15%
12.5%
12.5%
12.5%
24%
16.5%
16.5%

2、税收优惠及批文

子公司珠海方正科技多层电路板有限公司被广东省科学技术厅认定为高新技术企业。报告期内企业所得税减按 15%的税率征收。

子公司北京方正科技信息产品有限公司被北京市科学技术委员会评定为高新技术企业。报告期内企业所得税减按 15%的税率征收。

子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司被上海市科学技术委员会评定为高新技术企业。报告期内企业所得税减按 15%的税率征收。

子公司杭州方正速能科技有限公司根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》自 2008 年度起企业所得税享受“二免三减半”的优惠政策。

子公司珠海方正科技高密电子有限公司根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》自 2008 年度起企业所得税享受“二免三减半”的优惠政策。

子公司重庆方正高密电子有限公司根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》自 2008 年度起企业所得税享受“二免三减半”的优惠政策。

子公司深圳市方正信息系统有限公司根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，报告期内企业所得税减按 24%的税率征收。

子公司上海方正科技(香港)有限公司、珠海方正印刷电路板(香港)发展有限公司根据香港特别行政区的税务条例适用 16.5%的利得税税率。

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四、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称深圳市方正信息系统有限公司北京方正科技信息产品有限公司上海北大方正科技电脑系统有限公司上海延中办公用品实业公司上海方正延中办公用品有限公司方正科技(新加坡) 有限公司上海方正科技 (香港)有限公司杭州方正速能科技有限公司珠海方正科技高密电子有限公司珠海方正印刷电路板发展有限公司珠海方正印刷电路板 (香港)发展有限公司重庆方正高密	子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围全资子公司深圳市福田区深南中路中航苑航都大厦26楼销售 260,000,000.00 计算机硬件、软件和外围设备的销售和技术开发等全资子公司北京市海淀区成府路 298号方正大厦7层销售 130,000,000.00 法律、法规禁止的，不得经营；应审批的，未获审批前不得经营全资子公司上海市静安区新闸路 1250号A座091室销售 50,000,000.00 电子计算机及配件、软件、文教用品、办公机械设备、电子产品等全资子公司上海市静安区巨鹿路685号销售 20,000,000.00 无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图机，晒图机，显影药水消耗材料等全资子公司上海市金山工业区漕廊公路2888号3幢1区制造 5,000,000.00 晒图机组装，晒图纸生产销售，碎纸机销售全资子公司新加坡安顺路10号凯联大厦12-15# 代理新加坡元2.00 与计算机、多媒体产品有关的各式附件的进出口代理及交易等全资子公司香港湾仔告士打道200号明珠兴业中心28层销售港币 4,000,570.00 法律、法规禁止的，不得经营; 应审批的，未获审批前不得经营全资子公司杭州余杭区星桥横山制造美元 16,877,500.00 生产；双面和多层刚性及柔性印刷线路板及电子元器件贴片分装产品等全资子公司珠海市富山工业区虎山村口方正PCB产业园 FPC厂房北面一、二楼制造美元 85,723,500.00 生产和销售自产的双面、多层刚性和柔性电路板等全资子公司珠海市斗门区富山工业区北大方正产业园办公楼销售 42,000,000.00 销售各种电路板、封装基板及零配件等全资子公司 28/F.，The Sun’s Group Centre，200 Gloucester Road，Wanchai Hong Kong 销售港币 100,000.00 经营电路板产品进出口贸易全资重庆市沙坪坝区制造美元生产和销售自产的双面、多层刚性	经营范围

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子公司全称电子有限公司苏州方正科技发展有限公司	子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围子公司西永镇西永路367号 87,450,000.00 和柔性印刷电路板等全资子公司苏州工业园区苏虹东路155号开发 229,034,284.00 高新技术产业投资，计算机软硬件等销售、技术开发、咨询等	经营范围

(续上表 1)

子公司全称期末实际出资额深圳市方正信息系统有限公司 260,000,000.00 北京方正科技信息产品有限公司 130,000,000.00 上海北大方正科技电脑系统有限公司 50,000,000.00 上海延中办公用品实业公司 20,000,000.00 上海方正延中办公用品有限公司 5,000,000.00 方正科技(新加坡)有限公司新加坡元2.00 上海方正科技(香港)有限公司港币4,000,570.00 杭州方正速能科技有限公司美元16,877,500.00 珠海方正科技高密电子有限公司美元53,889,208.00 珠海方正印刷电路板发展有限公司 42,000,000.00 珠海方正印刷电路板(香港)发展有限公司港币100,000.00 重庆方正高密电子有限公司美元75,930,000.00 苏州方正科技发展有限公司 229,034,284.00	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 - - - - - - - - - - - - -	持股比例 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%	表决权比例
			100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

(续上表 2)

子公司全称深圳市方正信息系统有限公司北京方正科技信息产品有限公司上海北大方正科技	是否合并报表是是是	少数股东权益 - - -	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 - - -	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东
				分担的本期亏损超过少数股东在该子公司
					年初所有者权益中所享有份额后的余额
					- - -

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子公司全称电脑系统有限公司上海延中办公用品实业公司上海方正延中办公用品有限公司方正科技(新加坡)有限公司上海方正科技(香港)有限公司杭州方正速能科技有限公司珠海方正科技高密电子有限公司珠海方正印刷电路板发展有限公司珠海方正印刷电路板(香港) 发展有限公司重庆方正高密电子有限公司苏州方正科技发展有限公司	是否合并报表是是是是是是是是是是	少数股东权益 - - - - - - - - - -	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 - - - - - - - - - -	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东
				分担的本期亏损超过少数股东在该子公司
					年初所有者权益中所享有份额后的余额
					- - - - - - - - - -

(2) 同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称子公司注册地业务注册资本经营范围类型性质方正科技集团苏州全资子公司苏州工业园区制造 100,000,000.00 计算机、打印机、数码相机、税控收款机制造有限公司苏虹东路 188 号及配件的研发生产销售等

(续上表 1)

子公司全称期末实际出资额实质上构成对子公司持股比例表决权比例净投资的其他项目余额方正科技集团苏州制造有限公司 100,000,000.00 - 100.00% 100.00% (续上表 2) 子公司全称是否合少数股东权益少数股东权益中用于冲减从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分并报表少数股东损益的金额担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初

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所有者权益中所享有份额后的余额

方正科技集团苏州制造有限公司是

(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称子公司注册地业务注册资本经营范围类型性质珠海方正科技多层全资子公司珠海市香洲区制造美元生产和销售(包括零售、批发)自产的多层电路板有限公司前山白石路 107 号 113,778,400.00 印刷电路板等 (续上表 1) 子公司全称期末实际出资额实质上构成对子公司持股比例表决权比例净投资的其他项目余额珠海方正科技多层电路板有限公司美元 113,778,400.00 - 100.00% 100.00%

(续上表 2)

子公司全称是否合少数股东权益少数股东权益中用于冲从母公司所有者权益冲减子公司少数股东并报表减少数股东损益的金额分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额珠海方正科技多层电路板有限公司是 - - -

2、合并范围发生变更的说明

报告期内，子公司上海延中办公用品实业公司新设立上海方正延中办公用品有限公司，持股比例为 100%，报告期末公司新增合并上海方正延中办公用品有限公司的财务报表。

3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
(1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
(2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；

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(3) 按照上述(1)、(2)折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

五、合并财务报表主要项目附注

1、货币资金

1、货币资金
项目现金人民币港币美元欧元新加坡元小计银行存款人民币港币美元欧元新加坡元小计其他货币资金保函保证金票据保证金信用证保证金小计合计	期末数	人民币金额 382,891.42 12,629.77 68,057.03 10,568.32 - 474,146.54 1,539,887,687.86 3,624,406.24 137,362,002.37 329,061.80 57,576.61 1,681,260,734.88 13,701,427.42 27,350,051.70 60,704,825.60 101,756,304.72 1,783,491,186.14	年初数
	外币金额折算率 15,578.84 0.8107 10,801.16 6.3009 1,294.74 8.1625 - 4.8124 4,470,712.03 0.8107 21,800,378.10 6.3009 40,313.85 8.1625 11,964.22 4.8124		外币金额折算率 34,637.44 0.85093 216,418.04 6.6227 1,285.03 8.8065 - 5.0558 14,654,785.06 0.85093 19,668,020.96 6.6227 41,263.58 8.8065 4,657.89 5.0558	人民币金额 304,746.45 29,474.04 1,433,271.76 11,316.62 - 1,778,808.87 2,138,437,208.72 12,470,196.26 130,255,402.42 363,387.72 23,549.36 2,281,549,744.48		人民币金额 304,746.45 29,474.04 1,433,271.76 11,316.62 - 1,778,808.87
				11,057,276.43 26,265,996.00 16,138,247.35 53,461,519.78 2,336,790,073.13	11,057,276.43 26,265,996.00 16,138,247.35 53,461,519.78

2、应收票据
(1) 应收票据分类

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种类银行承兑汇票商业承兑汇票合计	期末数 242,786,873.28 - 242,786,873.28	年初数 128,674,639.19 150,000,000.00	年初数
		278,674,639.19

(2) 期末公司已质押的银行承兑汇票为：120,412,572.79 元，其中前五名为：

出票单位出票日期到期日中兴通讯股份有限公司 2011-10-19 2012-4-16 中兴通讯股份有限公司 2011-7-18 2012-1-16 中兴通讯股份有限公司 2011-9-15 2012-2-28 深圳市中兴移动通信有限公司 2011-11-1 2012-2-1 浙江晶科能源有限公司 2011-8-11 2012-2-11 合计	金额备注 31,822,225.26 截止至报告日尚未到期 31,676,904.79 期后已托收 29,930,541.05 期后已托收 8,580,799.68 期后已托收 5,334,750.00 期后已托收 107,345,220.78

(3) 报告期末公司已背书未到期的银行承兑汇票金额为 152,404,886.86 元(自资产负债表日至报告日止已到期的金额为 149,848,732.77 元)，其中前五名为：

出票单位出票日期到期日湖南嘉杰信息技术有限公司 2011-11-17 2012-2-17 北京神州数码有限公司 2011-10-14 2012-1-12 北京神州数码有限公司 2011-10-14 2012-1-12 北京神州数码有限公司 2011-10-19 2012-1-17 北京神州数码有限公司 2011-10-19 2012-1-17 合计	金额 16,413,330.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 46,413,330.00

(4) 报告期内未发生因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。

3、应收股利项目年初数账龄1年以内的应收股利 704,000.00	本期增加 -	本期减少 704,000.00	期末数 -	相关款项是否发生减值	相关款项
				否

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其中：申银万国证券股份有限公司 704,000.00 - 704,000.00 - 否

	本期增加 3,702,862.88 2,019,959.70 5,722,822.58 期末数	期末数 3,702,862.88 2,019,959.70
		5,722,822.58
		计提比例 3.92% 21.30% - 10.28% 计提比例 2.51% 19.11% - 8.71%
账面金额 314,087,961.20 346,116,516.25 176,341,025.28 836,545,502.73	比例坏账准备金额 37.55% 12,300,076.24 41.37% 73,714,926.54 21.08% - 100.00% 86,015,002.78 年初数

账面金额 389,065,262.83 375,899,624.51 172,000,746.26 936,965,633.60	比例坏账准备金额 41.52% 9,777,506.27 40.12% 71,834,910.16 18.36% - 100.00% 81,612,416.43

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提应收账款内容账面余额坏账准备金额计提比例

理由

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第一名第二名第三名第四名第五名合计	92,888,507.97 77,986,954.46 57,724,925.48 44,164,169.85 41,323,403.44 314,087,961.20	4,650,345.75 5.01% 单独测试后未减值按账龄分析法计提坏账准备 3,899,347.72 5.00% 单独测试后未减值按账龄分析法计提坏账准备 3,077,815.28 5.33% 单独测试后未减值按账龄分析法计提坏账准备 672,567.49 1.52% 期后部分已回款，未回款部分按账龄分析法计提坏账准备 - - 期后已回款，未计提坏账准备 12,300,076.24 3.92%

(3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4年以上全额计提合计		期末数	期末数	坏账准备 13,716,971.19 101,211.21 4,188,743.70 2,554,302.81 42,440,480.28 10,713,217.35 73,714,926.54	年初数	年初数
		账面金额 274,339,223.57 1,012,112.05 13,962,478.98 3,649,004.02 42,440,480.28 10,713,217.35 346,116,516.25	比例 79.26% 0.29% 4.04% 1.05% 12.26% 3.10% 100.00%		账面金额 314,352,639.01 2,006,574.22 3,848,336.24 3,099,850.41 41,431,677.66 11,160,546.97 375,899,624.51	比例 83.63% 0.53% 1.02% 0.83% 11.02% 2.97% 100.00%	坏账准备 15,717,631.95 200,657.42 1,154,500.87 2,169,895.29 41,431,677.66 11,160,546.97
							71,834,910.16

(4) 报告期内公司未发生报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，在报告期内全额收回或转回，或在报告期内收回或转回比例较大的情况。

(5) 报告期内实际核销的应收账款情况

单位名称江苏超越数码有限公司	应收账款性质核销金额核销原因货款 2,412,985.32 对方破产无法收回	是否因关联交易产生
		否

(6) 应收账款余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(7) 应收账款金额前五名单位情况

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单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计	与本公司关系第三方第三方第三方第三方第三方	金额年限 92,888,507.97 1年以内及1-2年 77,986,954.46 1年以内 57,724,925.48 1年以内及2-3年 44,164,169.85 1年以内 41,323,403.44 1年以内 314,087,961.20	占应收账款总额的比例	占应收账款总额的比例
				11.11% 9.32% 6.90% 5.28% 4.94% 37.55%

(8) 报告期末无重大应收关联方账款情况。

(9) 公司本期无终止确认的重大应收款项情况。

6、其他应收款

(1) 其他应收款按种类披露

种类单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计 (续上表) 种类单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组			期末数
		账面金额 125,179,322.85 40,929,379.98 5,281,746.46 171,390,449.29	比例坏账准备金额计提比例 73.04% 120,874,057.77 96.56% 23.88% 30,813,890.51 75.29% 3.08% - - 100.00% 151,687,948.28 88.50% 年初数
		账面金额 156,713,988.42 49,129,887.21	比例坏账准备金额计提比例 69.71% 122,211,609.65 77.98% 21.86% 30,902,271.83 62.90%

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合后该组合的风险较大的其他应收款

其他不重大其他应收款合计	18,949,151.87 224,793,027.50	8.43% 100.00%	- - 153,113,881.48 68.11%

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

其他应收款内容第一名第二名第三名第四名第五名合计	账面余额 64,598,912.41 26,500,000.00 16,250,000.00 13,046,782.57 4,783,627.87 125,179,322.85	坏账准备金额 64,598,912.41 26,500,000.00 16,250,000.00 13,046,782.57 478,362.79 120,874,057.77	计提比例理由 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备 10.00% 单独测试后未减值按账龄分析法计提坏账准备 96.56%

(3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4年以上全额计提合计		期末数	期末数	坏账准备 310,220.45 375,178.16 1,123,820.84 143,661.46 21,479,974.31 7,381,035.29 30,813,890.51		年初数	年初数
		账面金额 6,053,971.18 2,804,759.37 3,010,376.26 199,263.57 21,479,974.31 7,381,035.29 40,929,379.98	比例 14.79% 6.85% 7.36% 0.49% 52.48% 18.03% 10000%			账面金额 13,695,800.79 5,514,496.83 384,210.36 2,506,365.20 19,631,978.74 7,397,035.29 49,129,887.21	比例 27.88% 11.22% 0.78% 5.10% 39.96% 15.06% 10000%	坏账准备 1,221,971.35 701,596.97 137,752.30 1,811,937.18 19,631,978.74 7,397,035.29 30,902,271.83

(4) 报告期内未发生报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，在报告期内又全额收回或转回，或在报告期内收回或转回比例较大的情况。
(5) 报告期内无核销其他应收款的情况。
(6) 其他应收款余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

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(7) 其他应收款金额前五名单位情况

单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计	与本公司关系第三方第三方第三方第三方第三方	金额年限 64,598,912.41 4年以上 26,500,000.00 4年以上 16,250,000.00 4年以上 13,046,782.57 4年以上 4,783,627.87 1-2年 125,179,322.85	占其他应收款总额的比例	占其他应收款总额的比例
				37.69% 15.46% 9.48% 7.62% 2.79% 73.04%

(8) 报告期末无重大其他应收关联方款项情况。
(9) 报告期内公司无终止确认的重大其他应收款项情况。

7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

(1)预付款项按账龄列示
账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上合计		期末数	比例 98.83% 1.09% 0.01% 0.07% 100.00%		年初数
		金额 109,753,617.57 1,215,408.50 16,510.80 72,905.39 111,058,442.26			金额 24,619,693.65 16,510.80 3,252,440.00 60,654.25 27,949,298.70	比例 88.09% 0.06% 11.64% 0.21% 100.00%

(2) 预付款项金额前五名情况

单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计	与本公司关系第三方第三方第三方第三方第三方	金额 30,417,263.05 21,867,430.00 8,345,278.59 5,830,862.65 5,183,893.74 71,644,728.03	发生时间未结算原因 2011年项目建设工期较长 2011年项目建设工期较长 2011年项目建设工期较长 2011年项目建设工期较长 2011年项目建设工期较长	未结算原因

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(3) 报告期内预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

8、存货

(1) 存货分类

(1)存货分类
项目原材料在产品库存商品低值易耗品发出商品在途物资合计			期末数	账面价值 45,159,793.08 51,842,468.67 256,179,216.30 4,712,524.77 - 2,604,486.78 360,498,489.60		年初数
		账面余额 99,234,085.53 51,842,468.67 259,837,573.05 4,712,524.77 - 2,604,486.78 418,231,138.80	跌价准备 54,074,292.45 - 3,658,356.75 - - - 57,732,649.20		账面余额 235,478,484.70 47,652,556.03 321,685,285.12 4,184,130.65 423,521.92 91,047,882.59 700,471,861.01	跌价准备 21,592,104.08 - 5,380,891.22 - - - 26,972,995.30	账面价值 213,886,380.62 47,652,556.03 316,304,393.90 4,184,130.65 423,521.92 91,047,882.59 673,498,865.71

(2) 存货跌价准备

(2)存货跌价准备
存货种类年初数原材料 21,592,104.08 库存商品 5,380,891.22 合计 26,972,995.30 (3)存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据原材料可变现净值小于账面价值库存商品可变现净值小于账面价值	本期减少额本期计提额转回转出期末数 43,227,892.12 - 10,745,703.75 54,074,292.45 - - 1,722,534.47 3,658,356.75 43,227,892.12 - 12,468,238.22 57,732,649.20 本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例 - - - -		期末数 54,074,292.45 3,658,356.75 57,732,649.20

		存货期末余额的比例
		- -

9、长期股权投资

(1) 长期股权投资类别

被投资单位

核算方法初始投资成本年初数增减变动

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增减变动 135,000,000.00 - - - - - 135,000,000.00 在被投资单位	增减变动 135,000,000.00 - - - - - 135,000,000.00 在被投资单位	增减变动 135,000,000.00 - - - - - 135,000,000.00 在被投资单位
表决权比例 7.50% 12.00% - - - - 本期现金红利	表决权比例

		- - 352,000.00 - - 50,000.00 402,000.00

(2) 无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。

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10、按成本计量的投资性房地产

(1) 投资性房地产情况

项目年初数本期增加 ① 账面原值合计 197,676,598.50 - 房屋、建筑物 171,924,279.94 - 土地使用权 25,752,318.56 - ② 累计折旧和累计摊销合计 28,763,192.92 4,564,023.92 房屋、建筑物 23,178,352.89 3,943,486.19 土地使用权 5,584,840.03 620,537.73 ③ 投资性房地产账面净值合计 168,913,405.58 房屋、建筑物 148,745,927.05 土地使用权 20,167,478.53 ④ 投资性房地产减值准备累计金额合计 - - 房屋、建筑物 - - 土地使用权 - - ⑤ 投资性房地产账面价值合计 168,913,405.58 房屋、建筑物 148,745,927.05 土地使用权 20,167,478.53	本期减少期末数 - 197,676,598.50 - 171,924,279.94 - 25,752,318.56 - 33,327,216.84 - 27,121,839.08 - 6,205,377.76 164,349,381.66 144,802,440.86 19,546,940.80 - - - - - - 164,349,381.66 144,802,440.86 19,546,940.80	期末数

本期折旧和摊销额：4,564,023.92 元。

本期减值准备计提额：0.00 元。

(2) 期末抵押、担保的投资性房地产情形如下：

被抵押/担保的投资性房地产项目	被抵押/担保投资性房地产期末净值	抵押/担保目的
房屋、建筑物	46,943,510.13	获得贷款

期末被抵押的投资性房地产系子公司珠海方正科技多层电路板有限公司的房屋建筑物，截至报告日止尚在办理产权证书。

11、固定资产

(1) 固定资产情况

项目

年初数本期增加本期减少期末数

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项目		年初数	本期增加	本期减少	期末数
① 账面原值合计		2,757,339,782.65	302,320,114.29	10,631,723.77	3,049,028,173.17
其中：房屋及建筑物		1,336,709,683.17	23,499,356.89	-	1,360,209,040.06
	机器设备	1,228,541,852.50	273,185,046.67	266,665.50	1,501,460,233.67
	电子设备	79,756,869.04	3,262,760.48	8,106,595.90	74,913,033.62
	运输设备	32,150,458.51	217,694.00	1,842,160.08	30,525,992.43
	其他设备	70,180,919.43	2,155,256.25	416,302.29	71,919,873.39
	固定资产改良	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00
② 累计折旧合计		589,153,420.29	174,549,288.63	9,628,269.60	754,074,439.32
其中：房屋及建筑物		147,765,484.71	38,685,214.23	-	186,450,698.94
	机器设备	304,732,108.44	119,260,455.09	228,885.23	423,763,678.30
	电子设备	55,839,820.86	8,146,633.08	7,281,039.49	56,705,414.45
	运输设备	26,964,583.56	1,766,964.30	1,702,809.69	27,028,738.17
	其他设备	43,851,422.72	6,690,021.93	415,535.19	50,125,909.46
	固定资产改良	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00
③ 固定资产账面净值合计		2,168,186,362.36			2,294,953,733.85
其中：房屋及建筑物		1,188,944,198.46			1,173,758,341.12
	机器设备	923,809,744.06			1,077,696,555.37
	电子设备	23,917,048.18			18,207,619.17
	运输设备	5,185,874.95			3,497,254.26
	其他设备	26,329,496.71			21,793,963.93
	固定资产改良	-			-
④ 减值准备合计		1,488,090.13	-	-	1,488,090.13
其中：房屋及建筑物		881,101.96	-	-	881,101.96
	机器设备	163,106.50	-	-	163,106.50
	电子设备	25,212.09	-	-	25,212.09
	运输设备	-	-	-	-
	其他设备	418,669.58	-	-	418,669.58
	固定资产改良	-	-	-	-
⑤ 固定资产账面价值合计		2,166,698,272.23			2,293,465,643.72
其中：房屋及建筑物		1,188,063,096.50			1,172,877,239.16

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

项目年初数机器设备 923,646,637.56 电子设备 23,891,836.09 运输设备 5,185,874.95 其他设备 25,910,827.13 固定资产改良 - 本期计提折旧额：174,549,288.63元本期由在建工程转入固定资产原价：247,615,257.61元。	本期增加	本期减少期末数 1,077,533,448.87 18,182,407.08 3,497,254.26 21,375,294.35 -	期末数

(2) 期末抵押、担保的固定资产情形如下

(2)期末抵押、担保的固定资产情形如下
被抵押/担保的固定资产项目被抵押/担保固定资产期末净值房屋建筑物 563,048,579.24 (3)未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因子公司珠海方正科技多层电路板有限公司房屋建筑物正在办理产权证书子公司重庆方正高密电子有限公司房屋建筑物正在办理产权证书	抵押/担保目的获得贷款预计办结产权证书时间期末净值 2012年455,374,293.15 2012年292,615,433.82

12、在建工程

(1) 工程项目类别

项目机器设备在建厂房及配套工程冷却塔工程预付工程款李子园工程合计			期末数	账面净值 128,000,695.13 70,792,255.11 99,000.00 20,734.99 - 198,912,685.23		年初数
		账面余额 128,000,695.13 70,792,255.11 99,000.00 20,734.99 1,636,687.42 200,549,372.65	减值准备 - - - - 1,636,687.42 1,636,687.42		账面余额 164,163,203.60 12,515,653.57 - 20,734.99 1,636,687.42 178,336,279.58	减值准备 - - - - 1,636,687.42 1,636,687.42	账面净值 164,163,203.60 12,515,653.57 - 20,734.99 - 176,699,592.16

(2) 重大在建工程项目变动情况

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

项目名称预算数珠海高密购置设备 - 重庆地区购置设备 - 珠海多层购置设备 - 杭州地区购置设备 - 新快板厂项目 (机电部分) 37,911,566.00 新快板厂项目 (土建部分) 36,907,500.00 苏州在建厂房及配套工程 272,000,000.00 产业园房屋及公共设施项目 28,368,200.00 杭州在建厂房及配套工程 1,093,500.00 HDI扩建项目 (二期工程土建部分) 22,368,294.00 重庆在建厂房及配套工程 7,827,000.00 冷却塔工程 150,000.00 预付工程款 - 李子园工程 - 合计 (续上表) 项目名称工程进度珠海高密购置设备 - 重庆地区购置设备 -	年初数 3,333,067.00 136,934,409.04 22,529,474.26 1,366,253.30 - - 4,971,835.42 1,899,510.35 544,031.80 - 5,100,276.00 - 20,734.99 1,636,687.42 178,336,279.58 利息资本化累计金额	年初数 3,333,067.00 136,934,409.04 22,529,474.26 1,366,253.30 - - 4,971,835.42 1,899,510.35 544,031.80 - 5,100,276.00 - 20,734.99 1,636,687.42 178,336,279.58 利息资本化累计金额	本期增加 122,326,934.31 60,588,489.35 15,149,839.94 8,513,633.38 31,044,573.38 25,830,264.33 4,693,373.06 2,209,938.57 513,181.24 46,800.00 - 99,000.00 400,000.00 - 271,416,027.56 其中：本期利息资本化金额	转入固定资产其他减少工程投入占预算比例 53,429,927.83 - - 152,861,728.67 58,032.32 - 28,511,872.88 - - 6,350,199.19 1,529,644.56 - - - 81.89% - - 69.99% - - 3.55% - - 14.49% 961,253.04 - 96.68% - - 0.21% 5,100,276.00 - 65.16% - - 66.00% 400,000.00 - - - - - 247,615,257.61 1,587,676.88 本期利息资本化率资金来源期末数配股资金 72,230,073.48 自筹资金及 44,603,137.40	工程投入占预算比例	工程投入	工程投入
							- - - - 81.89% 69.99% 3.55% 14.49% 96.68% 0.21% 65.16% 66.00% - - 期末数

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国开行项目贷款
珠海多层购置设备
-
自筹资金
杭州地区购置设备
-
自筹资金
新快板厂项目
(机电部分)
90.00%
配股资金
新快板厂项目
(土建部分)
95.00%
自筹资金
苏州在建厂房
及配套工程
3.55%
自筹资金
产业园房屋
及公共设施项目
90.00%
自筹资金
杭州在建厂房
及配套工程
96.68%
自筹资金
HDI扩建项目
(二期工程土建部分)
0.00%
自筹资金
重庆在建厂房
及配套工程
100.00%
自筹资金及
国开行项目贷款
冷却塔工程
66.00%
自筹资金
预付工程款
自筹资金
李子园工程
-
合计

9,167,441.32
2,000,042.93
31,044,573.38
25,830,264.33
9,665,208.48
4,109,448.92
95,960.00
46,800.00
-
99,000.00
20,734.99
1,636,687.42
200,549,372.65

(3)在建工程减值准备项目年初数本期增加李子园工程 1,636,687.42 - 13、无形资产 (1)无形资产情况项目年初数 ① 账面原值合计 79,627,323.47	本期减少期末数计提原因 - 1,636,687.42 闲置本期增加本期减少期末数 269,197.98 44,934,168.78 34,962,352.67	计提原因	计提原因
			闲置期末数

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项目	年初数	本期增加	本期减少	期末数
土地使用权	53,511,806.80	-	19,197,974.87	34,313,831.93
专有技术	25,000,000.00	-	25,000,000.00	-
其他	1,115,516.67	269,197.98	736,193.91	648,520.74
② 累计摊销合计	29,192,322.18	1,221,258.62	26,557,869.00	3,855,711.80
土地使用权	3,805,466.94	1,018,665.66	1,469,232.80	3,354,899.80
专有技术	25,000,000.00	-	25,000,000.00	-
其他	386,855.24	202,592.96	88,636.20	500,812.00
③ 无形资产账面净值合计	50,435,001.29			31,106,640.87
土地使用权	49,706,339.86			30,958,932.13
专有技术	-			-
其他	728,661.43			147,708.74
④ 减值准备合计	-	-	-	-
土地使用权	-	-	-	-
专有技术	-	-	-	-
其他	-	-	-	-
⑤ 无形资产账面价值合计	50,435,001.29			31,106,640.87
土地使用权	49,706,339.86			30,958,932.13
专有技术	-			-
其他	728,661.43			147,708.74

报告期无形资产摊销额为 1,221,258.62 元。

项目土地使用权(注1) 土地使用权(注2) 土地使用权(注3) 土地使用权(注4) 土地使用权(注5) 计算机软件合计	取得方式外购外购外购划拨外购外购	原始金额 41,065,477.37 6,931,585.04 2,897,972.47 834,339.84 1,782,432.08 1,384,714.65 54,896,521.45	累计摊销 1,785,102.28 566,079.36 390,750.36 375,453.31 237,514.49 500,812.00 3,855,711.80	其他转出 19,197,974.87 - - - - 736,193.91 19,934,168.78	期末数 20,082,400.22 6,365,505.68 2,507,222.11 458,886.53 1,544,917.59 147,708.74 31,106,640.87	剩余摊销年限
						45年 45年11个月 41年10个月 11年 41年10个月 0~3年8个月

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注 1：已取得重庆市沙坪坝区 D 房地证 2007 字第 000423 号土地权证(已作出抵押，参见：六-4-(4)①)。

注 2：已取得珠海市粤房地证字第 C3955787 号、粤房地证字第 C4721052 号土地权证，并为中国农业银行股份有限公司珠海市分行、中国农业银行股份有限公司珠海市朝阳支行借款作出抵押(最高额抵押合同号 44906200800000886)。

注 3：已取得苏州市苏工园国用(2003)字第 111 号土地权证。

注 4：已取得珠海市珠国用(1995)字第 04020700095 号、珠国用(1997)字第 04020700227 号土地权证。注 5：已取得苏州市苏工园国用(2010)第 00263 号、苏工园国用(2010)第 00264 号土地权证，该土地使用权已抵押给中国工商银行股份有限公司苏州星湖支行，截止 2011 年 12 月 31 日借款额度尚未使用（最高额抵押合同号 11020219-2011 年星湖(抵)字第 0028 号和 0027 号）。

(2) 期末抵押、担保的无形资产情形如下

被抵押/担保的无形资产项目	被抵押/担保无形资产期末净额	被抵押/担保无形资产期末净额	抵押/担保目的
土地使用权	27,992,823.49		获得贷款
(3)本报告期内处置无形资产情况如下
被处置无形资产项目	土地价款	土地成本及税费	处置土地的收益
土地使用权	52,976,000.00	21,946,759.49	31,029,240.51
(重庆市沙坪坝区D房地证2007字第000422号)

14、商誉

14、商誉
被投资单位名称年初数珠海方正科技多层电路板有限公司 81,356,056.06 15、长期待摊费用项目年初数 ERP系统开发费 1,838,206.94 Genesis2000软件 521,233.98 HDI零星工程 - EzplanPCB制前工程自动化软件 781,452.12	本期增加 - 本期增加额 573,611.82 1,070,132.48 888,655.40 -	本期减少期末数 - 81,356,056.06 本期摊销额其他减少额 566,671.80 - 330,202.80 - 33,382.75 - 270,017.28 -	期末减值准备
			- 期末数 1,845,146.96 1,261,163.66 855,272.65 511,434.84	- 期末数

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项目资产改良支出 Incame软件金蝶K/3HR系统抗阻设计/运算软件 SZTEST专用/万用/复合型治具制作软件 K2工作流软件中央加药站维修(PLX控制箱外迁与槽罐接口改造工程) 杀毒软件系统垂直黒化线黑化槽药水循环管道安装(J0908001) C3考勤机6台及消费机1台 EzCar电脑荧幕检修系统智能传真管理系统赛门铁克灾难恢复软件计算机软件版权代理费 WaveFax企业无纸化传真系统电子飞针检修软件 AUTOCAD软件装修费合计	年初数 733,474.37 - 294,833.17 - 223,481.86 141,282.03 100,797.73 131,233.36 59,733.32 10,633.31 49,900.10 - 25,900.00 - 15,833.47 6,148.92 17,236.64 13,986.37 4,965,367.69	本期增加额 144,529.00 474,795.93 77,700.00 212,820.12 - - - - - 44,440.01 - 34,737.86 - 13,840.00 - - - - 3,535,262.62	本期摊销额 410,738.30 63,306.09 114,436.19 21,282.00 76,821.36 44,615.40 20,854.68 56,243.04 12,800.04 17,978.93 17,799.96 2,894.81 11,100.00 1,153.30 9,999.96 1,941.72 17,236.64 13,986.37 2,115,463.42	其他减少额 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	期末数 467,265.07 411,489.84 258,096.98 191,538.12 146,660.50 96,666.63 79,943.05 74,990.32 46,933.28 37,094.39 32,100.14 31,843.05 14,800.00 12,686.70 5,833.51 4,207.20 - - 6,385,166.89

16、递延所得税资产

(1) 已确认的递延所得税资产

项目	期末数	年初数
应收账款坏账准备	10,417,788.42	11,494,693.73
其他应收款坏账准备	2,237,654.01	2,084,009.99

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存货跌价准备 585,983.21 固定资产减值准备 82,943.21 预提费用 2,321,995.14 递延收益 1,484,999.99 合并抵消未实现销售的固定资产对递延所得税的影响 1,073,621.07 超额使用的职工教育经费支出 490,461.97 待弥补亏损 443,590.48 合并抵销未实现销售的存货对递延所得税的影响 - 开办费 - 其他 - 合计 19,139,037.50 (2)未确认递延所得税资产的暂时性差异项目期末数应收账款坏账准备 35,492,104.65 其他应收款坏账准备 142,099,756.62 存货跌价准备 55,388,716.38 长期股权投资减值准备 2,000,000.00 固定资产减值准备 935,135.38 在建工程减值准备 1,636,687.42 待弥补亏损 51,133,139.13 股权投资差额 46,203,002.47 长期待摊费用的摊销 3,442,352.91 待结算的补偿收入 - 合计 338,330,894.96 (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数 2014年 14,189,998.70 2015年 -	4,309,685.12 82,943.21 3,632,876.46 1,961,806.15 - 95,303.24 3,453,339.28 320,053.21 125,878.97 161,250.00 27,721,839.36 年初数 17,301,201.12 141,980,300.03 - 2,000,000.00 935,135.38 1,636,687.42 9,660,040.04 46,203,002.47 5,697,372.80 48,411,168.60 273,824,907.86	4,309,685.12 82,943.21 3,632,876.46 1,961,806.15 - 95,303.24 3,453,339.28 320,053.21 125,878.97 161,250.00 27,721,839.36	4,309,685.12 82,943.21 3,632,876.46 1,961,806.15 - 95,303.24 3,453,339.28 320,053.21 125,878.97 161,250.00 27,721,839.36
			年初数
	年初数 87,015.94 9,573,024.10		年初数

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2016年 34,347,380.08 - 无期限 2,595,760.35 - 合计 51,133,139.13 9,660,040.04 (4)引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异项目期末数年初数引起可抵扣暂时性差异的项目：应收账款坏账准备 50,522,898.13 64,311,215.31 其他应收款坏账准备 9,588,191.66 11,133,581.45 存货跌价准备 2,343,932.82 26,972,995.30 固定资产减值准备 552,954.75 552,954.75 预提费用 9,287,980.54 26,505,754.82 递延收益 9,899,999.96 13,078,707.68 合并抵消未实现销售的固定资产对递延所得税的影响 7,157,473.80 - 超额使用的职工教育经费支出 1,961,847.88 381,212.94 待弥补亏损 2,688,427.15 23,022,261.81 合并抵销未实现销售的存货对递延所得税的影响 - 2,133,688.10 开办费 - 839,193.12 其他 - 1,075,000.00 合计 94,003,706.69 170,006,565.28 17、资产减值准备明细本期减少项目年初数本期增加转回转出其他减少期末数坏账准备 234,726,297.91 8,935,464.62 3,545,826.15 - 2,412,985.32 237,702,951.06 存货跌价准备 26,972,995.30 43,227,892.12 - 12,468,238.22 - 57,732,649.20 可供出售金融资产减值准备 - - - - - - 持有至到期投资减值准备 - - - - - - 长期股权投资减值准备 2,000,000.00 - - - - 2,000,000.00 投资性房地产减值准备 - - - - - -	34,347,380.08 2,595,760.35 51,133,139.13 期末数 50,522,898.13 9,588,191.66 2,343,932.82 552,954.75 9,287,980.54 9,899,999.96 7,157,473.80 1,961,847.88 2,688,427.15 - - - 94,003,706.69 本期减少	- - 9,660,040.04 年初数 64,311,215.31 11,133,581.45 26,972,995.30 552,954.75 26,505,754.82 13,078,707.68 - 381,212.94 23,022,261.81 2,133,688.10 839,193.12 1,075,000.00 170,006,565.28	- - 9,660,040.04	- - 9,660,040.04
				年初数

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项目固定资产减值准备工程物资减值准备在建工程减值准备生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备油气资产减值准备无形资产减值准备商誉减值准备其他合计	年初数 1,488,090.13 - 1,636,687.42 - - - - - - 266,824,070.76	本期增加 - - - - - - - - - 52,163,356.74		本期减少		期末数 1,488,090.13 - 1,636,687.42 - - - - - - 300,560,377.81
			转回 - - - - - - - - - 3,545,826.15	转出 - - - - - - - - - 12,468,238.22	其他减少 - - - - - - - - - 2,412,985.32

18、短期借款

18、短期借款
(1)短期借款分类项目保证借款抵押借款合计	期末数 569,000,000.00 105,000,000.00 674,000,000.00	年初数 780,000,000.00 39,868,100.00	年初数
		819,868,100.00

(2) 报告期末公司无已到期未偿还的短期借款。

19、应付票据

19、应付票据
种类银行承兑汇票商业承兑汇票合计下一会计期间将到期的金额142,699,305.30元。	期末数 140,820,517.50 1,878,787.80 142,699,305.30	年初数 136,390,818.57 46,718,634.46 183,109,453.03	年初数

20、应付账款

(1) 应付账款类别

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项目		期末数	年初数
余额		985,382,605.05	1,365,440,921.26
其中：账龄超过1	年的余额	32,817,997.57	32,951,179.25

(2) 报告期末应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明

单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计 21、预收款项 (1)预收款项类别项目余额其中：账龄超过1年的余额	期末数情况说明 8,099,828.10 货款未结算 4,530,395.20 货款未结算 3,388,218.63 货款未结算 2,400,000.00 货款未结算 1,037,918.28 货款未结算 19,456,360.21 期末数年初数 36,279,883.19 53,111,160.81 3,585,752.14 4,443,412.85	情况说明

(2) 报告期末预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

(3) 账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明

单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计	期末数情况说明 1,146,555.00 未达到收入确认条件 497,583.98 未达到收入确认条件 285,000.00 未达到收入确认条件 232,150.02 未达到收入确认条件 172,850.00 未达到收入确认条件 2,334,139.00	情况说明

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22、应付职工薪酬

项目工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费年金缴费失业保险费工伤保险费生育保险费社保统筹住房公积金辞退福利工会经费职工教育经费因解除劳动关系给予的补偿合计	年初数 29,263.91 - 157,279.17 49,321.07 100,478.33 - 3,900.83 1,750.25 1,828.69 - 159,586.58 - 191,311.31 215,231.22 - 752,672.19	本期增加 253,736,212.37 11,311,919.45 26,865,031.01 5,691,687.55 18,479,810.73 - 1,570,040.14 782,252.84 279,612.39 61,627.36 7,951,656.52 - 72,652.02 220,824.00 4,244,698.75 304,402,994.12	本期减少 253,280,413.35 11,301,868.45 26,655,629.68 5,556,308.34 18,432,646.65 - 1,551,049.10 778,043.37 275,954.86 61,627.36 7,980,449.76 - 80,167.49 220,824.00 4,244,698.75 303,764,051.48	期末数 485,062.93 10,051.00 366,680.50 184,700.28 147,642.41 - 22,891.87 5,959.72 5,486.22 - 130,793.34 - 183,795.84 215,231.22 - 1,391,614.83	期末数

其中：

项目		期末数
属于拖欠性质的金额		-
工会经费和职工教育经费		399,027.06
非货币性福利金额		-
因解除劳动关系给予补偿		-
23、应交税费
项目	期末数	年初数
企业所得税	14,899,486.83	33,773,375.64
营业税	2,863,086.88	3,599,412.93

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城市维护建设税教育费附加个人所得税房产税土地使用税印花税堤防维护费河道管理费防洪基金水利基金增值税代扣代缴企业所得税合计 24、其他应付款 (1)其他应付款类别项目余额其中：账龄超过1年的余额	717,947.33 1,326,860.90 500,966.28 675,797.71 337,681.93 479,551.58 292,259.71 374,968.46 139,908.00 139,908.00 127,017.71 273,898.11 112,291.48 117,685.65 28,560.52 27,825.59 20,619.60 20,619.60 6,735.03 9,189.12 -91,404,521.97 -93,450,126.54 - 186.69 -71,357,960.67 -52,630,846.56 期末数年初数 95,530,629.71 356,819,256.51 47,037,658.44 40,523,720.36	1,326,860.90 675,797.71 479,551.58 374,968.46 139,908.00 273,898.11 117,685.65 27,825.59 20,619.60 9,189.12 -93,450,126.54 186.69 -52,630,846.56	1,326,860.90 675,797.71 479,551.58 374,968.46 139,908.00 273,898.11 117,685.65 27,825.59 20,619.60 9,189.12 -93,450,126.54 186.69 -52,630,846.56
			年初数

(2)报告期末其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况	(2)报告期末其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况	(2)报告期末其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位名称	期末数	年初数
北大方正集团有限公司	18,530,786.26	37,262,396.52
(3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
单位名称	期末数	未偿还原因
第一名	18,530,786.26	往来款
第二名	12,059,768.69	往来款
第三名	2,303,367.72	尚未支付的费用
第四名	1,519,366.36	往来款

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合计 34,413,289.03 (4)金额较大的其他应付款内容说明单位名称期末数内容第一名 18,530,786.26 往来款第二名 14,444,297.26 代收代付款第三名 12,059,768.69 往来款第四名 7,482,853.03 物流及仓储费第五名 7,139,556.54 物流及仓储费合计 59,657,261.78 25、一年内到期的非流动负债 (1)一年内到期的非流动负债分类项目期末数年初数一年内到期的长期借款 110,000,000.00 - 一年内到期的应付融资租赁款 - 10,472,903.38 合计 110,000,000.00 10,472,903.38 (2)一年内到期的长期借款内容 ① 一年内到期的长期借款项目期末数年初数抵押借款 70,000,000.00 - 保证借款 40,000,000.00 - 合计 110,000,000.00 - 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额为0.00元。 ② 金额前三名的一年内到期的长期借款贷款单位借款起始日借款终止日币种利率	合计 34,413,289.03 (4)金额较大的其他应付款内容说明单位名称期末数内容第一名 18,530,786.26 往来款第二名 14,444,297.26 代收代付款第三名 12,059,768.69 往来款第四名 7,482,853.03 物流及仓储费第五名 7,139,556.54 物流及仓储费合计 59,657,261.78 25、一年内到期的非流动负债 (1)一年内到期的非流动负债分类项目期末数年初数一年内到期的长期借款 110,000,000.00 - 一年内到期的应付融资租赁款 - 10,472,903.38 合计 110,000,000.00 10,472,903.38 (2)一年内到期的长期借款内容 ① 一年内到期的长期借款项目期末数年初数抵押借款 70,000,000.00 - 保证借款 40,000,000.00 - 合计 110,000,000.00 - 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额为0.00元。 ② 金额前三名的一年内到期的长期借款贷款单位借款起始日借款终止日币种利率	合计 34,413,289.03 (4)金额较大的其他应付款内容说明单位名称期末数内容第一名 18,530,786.26 往来款第二名 14,444,297.26 代收代付款第三名 12,059,768.69 往来款第四名 7,482,853.03 物流及仓储费第五名 7,139,556.54 物流及仓储费合计 59,657,261.78 25、一年内到期的非流动负债 (1)一年内到期的非流动负债分类项目期末数年初数一年内到期的长期借款 110,000,000.00 - 一年内到期的应付融资租赁款 - 10,472,903.38 合计 110,000,000.00 10,472,903.38 (2)一年内到期的长期借款内容 ① 一年内到期的长期借款项目期末数年初数抵押借款 70,000,000.00 - 保证借款 40,000,000.00 - 合计 110,000,000.00 - 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额为0.00元。 ② 金额前三名的一年内到期的长期借款贷款单位借款起始日借款终止日币种利率
	10,472,903.38
		年初数
		- - - 利率

100

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重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行	2009-6-4	2012-6-3	人民币	浮动利率
中国农业银行股份有限公司珠海市朝阳支行	2008-6-12	2012-6-6	人民币	浮动利率
中国农业银行股份有限公司珠海市朝阳支行	2008-9-24	2012-6-6	人民币	浮动利率

期末数外币金额本币金额 - 40,000,000.00 - 40,000,000.00 - 30,000,000.00 - 110,000,000.00 期末数 60,000,000.00 - 60,000,000.00 借款起始日借款终止日 2011-1-13 2013-12-31 2011-2-18 2013-12-31 2009-6-4 2012-6-3 2008-6-12 2012-6-6 2008-9-24 2012-6-6	年初数	年初数	年初数	年初数
外币金额 - - - - 借款起始日 2011-1-13 2011-2-18 2009-6-4 2008-6-12 2008-9-24	外币金额 - - - - 币种人民币人民币人民币人民币人民币	本币金额 - - - - 年初数 50,000,000.00 90,000,000.00 140,000,000.00	本币金额 - - - - 年初数 50,000,000.00 90,000,000.00

		年利率浮动利率浮动利率浮动利率浮动利率浮动利率		年利率

(续上表) 贷款单位	期末数外币金额本币金额	年初数
		外币金额本币金额

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重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行		-	30,000,000.00		-	-
重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行		-	30,000,000.00		-	-
重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行		-	-		-	50,000,000.00
中国农业银行股份有限公司珠海市朝阳支行		-	-		-	50,000,000.00
中国农业银行股份有限公司珠海市朝阳支行		-	-		-	40,000,000.00
合计		-	60,000,000.00		-	140,000,000.00
27、其他非流动负债
递延收益			期末数			年初数
电子信息产业振兴和技术改造项目而下发的专项资金			9,899,999.96			10,891,207.68
基于国产安全可信计算芯片和自主密码技术的集成应用产品			-			2,000,000.00
适合农村使用的计算机开发项目			-			187,500.00
合计			9,899,999.96			13,078,707.68
28、股本
项目年初数		本次变动增减(+、一)				期末数
	发行新股	送股公积金转股		配股	小计
境内上市的人民币普通股 2,194,891,204.00	-	-	-	-	-	2,194,891,204.00

末次出资已经上海上会会计师事务所有限公司审验，并出具上会师报字(2010)第 1702 号验资报告验证。

29、资本公积项目股本溢价其他资本公积合计 30、盈余公积项目法定盈余公积任意盈余公积储备基金企业发展基金其他	年初数本期增加 880,125,700.00 - 18,147,971.58 - 898,273,671.58 - 年初数本期增加 16,427,046.48 1,423,250.38 - - - - - - - -	本期减少 - - - 本期减少 - - - - -	期末数 880,125,700.00 18,147,971.58 898,273,671.58	期末数
			期末数 17,850,296.86 - - - -	期末数

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合计	16,427,046.48	1,423,250.38		-	17,850,296.86
31、未分配利润
项目		金额		提取或分配比例
调整前上年期末未分配利润		999,409,469.02			-
调整年初未分配利润合计数(调增+，调减-)		-			-
调整后年初未分配利润		999,409,469.02			-
加：本期归属于母公司所有者的净利润		152,275,751.91			-
减：提取法定盈余公积		1,423,250.38			10%
提取任意盈余公积		-			-
提取一般风险准备		-			-
应付普通股股利		21,948,912.04		每10股派0.10元(含税)
转作股本的普通股股利		-			-
期末未分配利润		1,128,313,058.51			-
32、营业收入、营业成本
(1)营业收入及成本
项目		本期发生额			上期发生额
主营业务收入		6,011,647,703.88			8,090,460,955.49
其他业务收入		210,188,021.68			77,331,893.28
合计		6,221,835,725.56			8,167,792,848.77
主营业务成本		5,690,335,729.38			7,513,744,569.36
其他业务成本		68,760,842.60			34,473,297.34
合计		5,759,096,571.98			7,548,217,866.70
(2)主营业务(分产品)
产品名称	本期发生额			上期发生额

	营业收入	营业成本	营业收入		营业成本
电脑及相关产品	4,213,359,253.38	4,152,198,125.57	6,523,093,769.06		6,255,336,118.33
印刷电路板	1,765,182,035.21	1,508,526,248.71	1,533,132,043.93		1,228,286,986.98
服务费收入	105,610,319.33	3,945,876.97	28,859,947.05		6,177,886.28

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废料收入办公用品设备代收代付水电费租金收入材料销售合计	45,822,833.06 33,106,415.29 29,649,442.97 22,484,386.25 6,621,040.07 6,221,835,725.56	19,626,558.77 29,611,355.10 29,649,442.97 9,150,590.80 6,388,373.09 5,759,096,571.98	12,190,853.61 34,235,142.50 14,106,969.40 19,341,423.56 2,832,699.66 8,167,792,848.77	2,085,524.24 30,121,464.05 14,106,969.40 5,165,842.20 6,937,075.22 7,548,217,866.70

(3) 公司前五名客户的营业收入情况

客户名称公司前五名客户的营业收入合计 33、营业税金及附加项目营业税城市维护建设税教育费附加水利基金合计 34、销售费用项目商品运输费职工工资财产保险费市场费佣金差旅费业务招待费销售服务费	营业收入 2,873,801,170.52 本期发生额上期发生额 6,795,290.80 1,734,276.37 7,259,812.92 3,321,399.88 5,193,727.48 2,141,313.99 111,371.73 107,778.13 19,360,202.93 7,304,768.37 本期发生额 48,928,635.17 7,581,378.90 3,101,104.81 3,097,127.34 1,824,232.17 1,727,453.01 1,657,208.48 1,221,461.87	占公司全部营业收入的比例	占公司全部营业收入的比例
		46.19% 计缴标准应税收入的5% 应交流转税的7% 应交流转税的5%或3% 应税收入的0.1% 上期发生额 53,525,968.48 7,857,472.42 2,926,756.68 40,206,961.14 1,972,935.11 5,667,960.18 6,979,702.12 48,818,993.33	46.19% 计缴标准

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其他合计 35、管理费用项目职工工资折旧费福利费社会保障金各项税费租赁费研究经费业务招待费差旅费其他合计 36、财务费用项目借款利息支出其他利息支出减：利息收入汇兑损益手续费票据贴现利息其他合计	5,185,954.96 74,324,556.71 本期发生额 64,460,239.66 23,468,008.44 17,600,082.94 17,242,130.32 15,517,735.41 14,275,533.21 7,770,463.65 7,043,071.85 5,737,914.06 40,884,407.78 213,999,587.32 本期发生额 64,477,328.81 - 27,314,649.60 1,813,266.30 1,264,158.85 717,863.23 -483,206.97 40,474,760.62	24,194,743.47 192,151,492.93	24,194,743.47	24,194,743.47
		上期发生额 95,948,672.38 31,541,643.04 13,128,803.73 20,435,928.31 11,952,142.07 14,594,946.39 5,579,986.91 6,034,646.01 4,140,481.71 50,695,759.33 254,053,009.88	上期发生额 95,948,672.38 31,541,643.04 13,128,803.73 20,435,928.31 11,952,142.07 14,594,946.39 5,579,986.91 6,034,646.01 4,140,481.71 50,695,759.33	上期发生额
			上期发生额 70,560,481.85 10,627,424.96 12,866,143.98 6,964,630.79 1,711,312.12 1,158,284.95 12,619.56 78,168,610.25	上期发生额

37、投资收益

(1) 投资收益明细情况

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项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益合计	本期发生额 402,000.00 - - 402,000.00	上期发生额 904,145.00 - 27,215,215.54	上期发生额

		28,119,360.54

(2) 按成本法核算的长期股权投资收益

被投资单位申银万国证券股份有限公司上海宝鼎投资股份有限公司上海银行股份有限公司合计 38、资产减值损失项目坏账损失存货跌价损失可供出售金融资产减值损失持有至到期投资减值损失长期股权投资减值损失投资性房地产减值损失固定资产减值损失工程物资减值损失在建工程减值损失生产性生物资产减值损失油气资产减值损失无形资产减值损失商誉减值损失其他	本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因 352,000.00 704,000.00 被投资企业现金股利分配变动 50,000.00 56,250.00 被投资企业现金股利分配变动 - 143,895.00 被投资企业现金股利分配变动 402,000.00 904,145.00 本期发生额上期发生额 5,389,638.47 5,234,004.42 43,227,892.12 11,210,308.05 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	本期比上期增减变动的原因

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项目合计 39、营业外收入 (1)营业外收入类别项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得 PC业务转型获得的合作收入净额政府补助赔偿收入其他合计 (2)政府补助项目财政补助产业发展专项资金政府退税贷款专项贴息资金收入出口信用保险资助金合计	本期发生额 48,617,530.59 本期发生额 31,179,924.22 150,683.71 31,029,240.51 45,215,231.25 43,240,889.74 1,417,529.55 220,488.00 121,274,062.76 本期发生额 19,710,270.00 15,643,133.04 4,013,991.00 2,392,500.00 1,480,995.70 43,240,889.74	上期发生额 16,444,312.47 上期发生额 346,787.40 346,787.40 - 155,859,967.19 36,779,600.50 2,834,414.92 1,019,430.40 196,840,200.41	上期发生额 16,444,312.47	上期发生额
				上期发生额
			上期发生额 6,427,827.50 26,924,667.00 2,081,957.00 320,000.00 1,025,149.00 36,779,600.50	上期发生额

(3) 无形资产处置利得：参见本附注五-13-(3)。

40、营业外支出

项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失	本期发生额 515,387.73 515,387.73	上期发生额 585,943.61 585,943.61	计入当期非经常性损益的金额
			515,387.73 515,387.73

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项目无形资产处置损失其他罚款捐赠支出其他合计 41、所得税费用项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计	本期发生额 - - - 132,475.47 647,863.20	上期发生额 - 10,230.00 10,000.00 22,637.77 628,811.38 本期发生额 26,132,161.20 8,582,801.86 34,714,963.06	计入当期非经常性损益的金额	计入当期非经常性损益的金额	计入当期非经常性损益的金额	计入当期非经常性损益的金额
				- - - 132,475.47 647,863.20 上期发生额 48,078,712.90 7,371,241.36 55,449,954.26	- - - 132,475.47 647,863.20 上期发生额	- - - 132,475.47
						647,863.20

42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益=P0÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数； Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为 1 进行加权平均)。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份不予加权计算(权重为零)。

(2) 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常

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性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

报告期发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期和比较期间的稀释每股收益时，比照计算基本每股收益的原则处理。

(3) 加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。

报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算(权重为零)。

43、其他综合收益

项目
本期发生额
(1)可供出售金融资产产生的利得(损失)金额
-
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
-
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
-
小计
-
(2)按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
-
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
-
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
-
小计
-
(3)现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
-
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
-
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
-
转为被套期项目初始确认金额的调整
-

上期发生额

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

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项目小计 (4)外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额小计 (5)其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计 44、现金流量表项目注释 (1)收到的其他与经营活动有关的现金，其中价值较大的分项列示如下项目收到的与资产和收益有关的政府补助收到的利息收入收到的投标保证金收到的市场费补偿合计占收到的其他与经营活动有关的现金总额的比例 (2)支付的其他与经营活动有关的现金，其中价值较大的分项列示如下项目往来款商品运输费租赁费业务招待费差旅费水电费合计占支付的其他与经营活动有关的现金总额的比例	本期发生额 - -2,063,936.48 - -2,063,936.48 - - - - -2,063,936.48 2 2	上期发生额
		- -1,609,587.28 - -1,609,587.28
		11,000,000.00 - - 11,000,000.00
		9,390,412.72 金额 38,304,210.64 21,591,827.02 9,428,431.00 3,292,073.36 72,616,542.02
		93.89% 金额 10,381,875.97 45,718,904.91 14,139,490.21 8,700,280.33 7,465,367.07 4,537,028.50 90,942,946.99
		84.42%

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(3) 收到的其他与投资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下

(3)收到的其他与投资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下
项目收到的市场渠道费等占收到的其他与投资活动有关的现金总额的比例 (4)收到的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下项目收到的北大方正集团有限公司借入款项报告期内收回的票据保证金及保函保证金合计占收到的其他与筹资活动有关的现金总额的比例 (5)支付的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下项目归还北大方正集团有限公司借入款项报告期内支付的票据保证金及保函保证金归还北大方正集团有限公司从国家开发银行借入的款项合计占支付的其他与筹资活动有关的现金总额的比例 45、现金流量表补充资料 (1)将净利润调节为经营活动现金流量的信息项目本期金额 ① 将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 152,275,751.91 加：少数股东损益 - 包括少数股东损益的净利润 152,275,751.91 加：资产减值准备 36,149,292.37 固定资产折旧 179,113,312.55 无形资产摊销 1,221,258.62	金额 10,200,000.00 100.00% 金额 197,370,901.54 37,323,272.43 234,694,173.97
	100.00% 金额 197,370,901.54 41,051,479.12 18,630,572.54 257,052,953.20
	100.00% 上期金额 240,854,661.38 -521,077.90 240,333,583.48 16,444,312.47 179,361,676.57 4,165,332.35	100.00% 上期金额

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项目	本期金额	上期金额
长期待摊费用摊销	2,115,463.42	9,259,360.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)	-30,664,536.49	-106,180,023.68
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	-	-
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)	-	-
财务费用(收益以“－”号填列)	68,334,051.69	86,956,203.03
投资损失(收益以“－”号填列)	-402,000.00	-28,119,360.54
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	8,582,801.86	8,810,427.36
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	-	-1,411,000.05
存货的减少(增加以“－”号填列)	282,240,722.21	-156,702,941.75
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	106,601,331.43	-104,757,891.94
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	-635,454,821.12	58,943,216.17
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	170,112,628.45	207,102,893.99
② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	-	-
1年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
③ 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末数	1,742,439,707.02	2,299,466,800.70
减：现金的年初数	2,299,466,800.70	1,120,564,793.25
加：现金等价物的期末数	-	-
减：现金等价物的年初数	-	-
现金及现金等价物净增加额	-557,027,093.68	1,178,902,007.45
(2)现金和现金等价物的构成
项目	期末数	年初数
① 现金
其中：库存现金	474,146.54	1,778,808.87
可随时用于支付的银行存款	1,681,260,734.88	2,281,549,744.48

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项目	期末数	年初数
可随时用于支付的其他货币资金	60,704,825.60	16,138,247.35
可用于支付的存放中央银行款项	-	-
存放同业款项	-	-
拆放同业款项	-	-
② 现金等价物	-	-
其中：3个月内到期的债券投资	-	-
③ 期末现金及现金等价物余额	1,742,439,707.02	2,299,466,800.70

46、所有者权益变动表项目注释参见本附注五-28、29、30、31。

六、关联方及关联交易

1、本企业的第一大股东情况

1、本企业的第一大股东情况
第一大股东名称关联关系企业类型北大方正集团有限公司母公司有限责任公司 (续上表) 第一大股东名称注册资本北大方正集团有限公司 1,000,000,000.00 2、子公司情况子公司全称子公司类型方正科技集团苏州制造有限公司全资子公司珠海方正科技多层电路板有限公司全资子公司深圳市方正信息系统有限公司全资子公司北京方正科技信息产品有限公司全资子公司上海北大方正科技电脑系统有限公司全资子公司上海延中办公用品实业公司全资子公司上海方正延中办公用品有限公司全资子公司	注册地北京市海淀区成府路298号母公司对本企业的持股比例 11.65% 企业类型有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司	法人代表业务性质魏新方正电子出版系统、计算机软硬件、相关设备母公司对本企业的表决权比例企业最终控制方组织机构代码 11.65% 北京大学 10197496-3 注册地法人代表苏州工业园区苏虹东路188号侯郁波珠海市香洲区前山白石路107号方中华深圳市福田区深南中路中航苑航都大厦26楼侯郁波北京市海淀区成府路298号方正大厦7层侯郁波上海市静安区新闸路1250号A座091室侯郁波上海市静安区巨鹿路685号侯郁波上海市金山工业区漕廊公路2888号3幢1区侯郁波	业务性质
			侯郁波方中华侯郁波侯郁波侯郁波侯郁波侯郁波

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子公司全称子公司类型企业类型注册地方正科技(新加坡)有限公司全资子公司有限责任公司新加坡安顺路10号凯联大厦12-15# 上海方正科技(香港)有限公司全资子公司有限责任公司香港湾仔告士打道200号明珠兴业中心28层杭州方正速能科技有限公司全资子公司有限责任公司杭州余杭区星桥横山珠海方正科技高密电子有限公司全资子公司有限责任公司珠海市富山工业区虎山村口方正PCB产业园FPC厂房北面一、二楼珠海方正印刷电路板发展有限公司全资子公司有限责任公司珠海市斗门区富山工业区北大方正产业园办公楼珠海方正印刷电路板(香港)发展有限公司全资子公司有限责任公司 28/F.,The Sun’s Group Centre, 200 Gloucester Road, Wanchai Hong Kong 重庆方正高密电子有限公司全资子公司有限责任公司重庆市沙坪坝区西永镇西永路367号苏州方正科技发展有限公司全资子公司有限责任公司苏州工业园区苏虹东路155号 (续上表) 子公司全称业务性质注册资本持股比例表决权比例方正科技集团苏州制造有限公司计算机、打印机、数码相机、税控收款机及配件的研发生产销售等 100,000,000.00 100.00% 100.00% 7 珠海方正科技多层电路板有限公司生产和销售(包括零售、批发)自产的多层印刷电路板等美元113,778,400.00 100.00% 100.00% 6 深圳市方正信息系统有限公司计算机硬件、软件和外围设备的销售和技术开发等 260,000,000.00 100.00% 100.00% 7 北京方正科技信息产品有限公司法律、法规禁止的，不得经营；应审批的，未获审批前不得经营 130,000,000.00 100.00% 100.00% 7 上海北大方正科技电脑系统有限公司电子计算机及配件、软件、文教用品、办公机械设备、电子产品等 50,000,000.00 100.00% 100.00% 1 上海延中办公用品实业公司无碳复写纸，晒图纸，高速油印机、绘图机，晒图机，显影药水，消耗材料等 20,000,000.00 100.00% 100.00% 1 上海方正延中办公用品有限公司晒图机组装，晒图纸生产销售，碎纸机销售 5,000,000.00 100.00% 100.00% 5 方正科技(新加坡)有限公司与计算机、多媒体产品有关的各式附件的进出口代理及交易等新加坡元2.00 100.00% 100.00%	法人代表	法人代表
	53 17 32 26 34 32 85	- 黄肖峰李晓勤方中华方中华李晓勤方中华千新国组织机
		构代码
		21339-3 49015-0 07504-0 37954-X 66475-0 83249-0 25861-2 -

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方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

子公司全称	业务性质	注册资本	持股	表决权	表决权	组织机
			比例	比例		构代码
上海方正科技(香港)有限公司	法律、法规禁止的，不得经营；	港币4,000,570.00	100.00%	100.00%		-
	应审批的，未获审批前不得经营
杭州方正速能科技有限公司	生产；双面和多层刚性及柔性印刷线路板	美元16,877,500.00	100.00%	100.00%		76200335-5
	及电子元器件贴片分装产品等
珠海方正科技高密电子有限公司	生产和销售自产的双面、多层刚性	美元85,723,500.00	100.00%	100.00%		76932086-3
	和柔性电路板等
珠海方正科技印刷	销售各种电路板、封装基板及零配件等	42,000,000.00	100.00%	100.00%		77015442-8
电路板发展有限公司
珠海方正印刷电路板	经营电路板产品进出口贸易	港币100,000.00	100.00%	100.00%		-
(香港)发展有限公司
重庆方正高密电子有限公司	生产和销售自产的双面、多层刚性	美元87,450,000.00	100.00%	100.00%		78746213-6
	和柔性印刷电路板等
苏州方正科技发展有限公司	高新技术产业投资；计算机软硬件等	229,034,284.00	100.00%	100.00%		68411904-4
	销售、技术开发、咨询等
3、其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系				组织机构代码
北大方正集团财务有限公司	参股公司且同受一方控制				56209503-X
方正延中传媒有限公司	参股公司且同受一方控制					132697575
北大方正物产集团有限公司		同受一方控制			70024102-4
北京北大方正电子有限公司		同受一方控制			60004164-X
北京北大资源物业经营管理有限公司		同受一方控制				718782822
北京方正奥德计算机系统有限公司		同受一方控制			70000908-1
北京方正世纪信息系统有限公司		同受一方控制			73511036-6
北京方正信息技术有限公司		同受一方控制			60041004-6
东莞市方正科技电脑有限公司(注)		同受一方控制				-
方正产业控股有限公司		同受一方控制				738241150
方正软件(苏州)有限公司		同受一方控制			71221428-5
上海方正信息安全技术有限公司		同受一方控制			13216504-2

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其他关联方名称
其他关联方与本公司关系
深圳市北大方正数码科技有限公司
同受一方控制
深圳市高科国融实业发展有限公司
同受一方控制
深圳市高科实业有限公司
同受一方控制
苏州方诚物业服务有限公司
同受一方控制
中国高科集团股份有限公司
同受一方控制
重庆方诚实业有限公司
同受一方控制
珠海越亚封装基板技术有限公司
同受一方控制
注：报告期内，东莞市方正科技电脑有限公司已注销。

组织机构代码

70847143-0
73881784-2
72617455-2
678348967
13221033-3
70932276-0
78792150-7

4、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

关联方北大方正集团有限公司北大方正物产集团有限公司北京北大方正电子有限公司北京方正奥德计算机系统有限公司北京方正世纪信息系统有限公司北京方正信息技术有限公司上海方正信息安全技术有限公司深圳市高科国融实业发展有限公司珠海越亚封装基板技术有限公司	关联交易类型关联交易内容销售 PC销售销售、采购 PC销售、提供劳务、配件采购销售 PC销售、提供劳务销售 PC销售销售、采购 PC配件采购、提供劳务配件采购 PC配件采购配件采购 PC配件采购采购 PCB材料、设备采购销售、采购PCB销售、采购、接受、提供劳务	关联交易定价方式及决策程序
		市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施市场同类价格/管理层实施

① 采购商品及接受劳务情况

关联方深圳市高科国融实业发展有限公司北京方正世纪信息系统有限公司北大方正物产集团有限公司珠海越亚封装基板技术有限公司珠海越亚封装基板技术有限公司	关联交易内容采购商品采购商品采购商品接受加工劳务采购商品	本期发生额 2,494,283.68 2,442,646.15 370,312.82 51,955.06 35,349.87	上期发生额
			- - - - 59,544.94

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上海方正信息安全技术有限公司	采购商品	-	132,820.51
北京方正信息技术有限公司	采购商品	-	267,623.95
② 销售商品及提供劳务情况

本期发生额关联方关联交易内容金额占同类交易金额的比例珠海越亚封装基板技术有限公司销售材料 5,339,016.48 80.6371% 珠海越亚封装基板技术有限公司提供加工、服务等劳务 2,708,271.71 2.5644% 北京方正奥德计算机系统有限公司销售商品 1,336,205.12 0.0317% 北京方正世纪信息系统有限公司提供服务 490,009.51 0.4640% 北京北大方正电子有限公司提供服务 60,000.00 0.0568% 北大方正物产集团有限公司提供服务 22,693.87 0.0215% 北大方正集团有限公司销售商品 5,709.40 0.0001% 珠海越亚封装基板技术有限公司销售商品 - - 北京北大方正电子有限公司销售商品 - - 北大方正物产集团有限公司销售商品 - - (2)公司出租情况关联方名称本期金额珠海越亚封装基板技术有限公司 4,176,061.00 苏州方诚物业管理有限公司 500,000.00 北京方正世纪信息系统有限公司 - 北京北大方正电子有限公司 - 北大方正物产集团有限公司 - 出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日珠海方正科技多层电路板有限公司珠海越亚封装基房屋租赁 2011-1-1 2011-11-30	上期发生额	上期发生额	上期发生额
	金额占同类交易金额的比例 2,088,644.08 73.7333% - - - - - - - - - - 578,553.01 0.0089% 755,394.84 0.0493% 56,367.52 0.0009% 1,337.61 0.0000% 上期金额 3,000,000.00 - 413,443.75 80,000.00 21,795.52 租赁收益定价依据年度确认的租赁收益租赁协议 3,805,824.00
		租赁收益 3,805,824.00	租赁收益

117

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	板技术有限公司
珠海方正科技多层电路板有限公司	珠海越亚封装基	房屋租赁2011-12-1		2011-12-31	租赁协议	370,237.00
	板技术有限公司
苏州方正科技发展有限公司	苏州方诚物业管	房屋租赁	2011-1-1	2011-12-31	租赁协议	500,000.00
	理有限公司

(3) 公司承租情况

(3)公司承租情况
关联方名称本期金额北京北大资源物业经营管理有限公司 9,213,186.60 方正延中传媒有限公司 2,303,367.72 苏州方诚物业服务有限公司 945,947.15 出租方名称承租方名称种类租赁起始日租赁终止日定价依据北京北大资源物业经营管理有限公司深圳市方正信息系统有限公司房屋租赁 2011-1-1 2011-12-31 租赁协议北京北大资源物业经营管理有限公司深圳市方正信息系统有限公司房屋租赁 2011-1-1 2011-12-31 租赁协议北京北大资源物业经营管理有限公司深圳市方正信息系统有限公司房屋租赁 2011-1-1 2011-5-6 租赁协议北京北大资源物业经营管理有限公司深圳市方正信息系统有限公司房屋租赁2010-11-1 2011-4-30 租赁协议北京北大资源物业经营管理有限公司深圳市方正信息系统有限公司房屋租赁2011-6-21 2011-12-31 租赁协议北京北大资源物业经营管理有限公司深圳市方正信息系统有限公司房屋租赁 2011-1-1 2011-3-10 租赁协议北京北大资源物业经营管理有限公司北京方正科技信息产品有限公司房屋租赁 2011-1-1 2011-12-31 租赁协议方正延中传媒有限公司方正科技集团股份有限公司房屋租赁 2011-1-1 2011-12-31 租赁协议苏州方诚物业方正科技集团苏物业管理费 2011-1-1 2011-12-31 物业管理协议	上期金额 11,219,156.62 2,303,367.72 975,856.45 年度确认金额	上期金额
	5,715,346.37 2,360,746.93 571,514.83 240,617.50 108,112.68 76,688.29 140,160.00 2,303,367.72 945,947.15

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方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

服务有限公司

州制造有限公司

(4) 关联担保情况

① 公司的子公司为关联方的贷款作出抵押

担保方被担保方重庆方正高密电子有限公司北大方正集团有限公司	担保金额 9.45亿元	担保起始日 2008-1-3	担保到期日 2018-12-29	担保是否已经履行完毕	担保是否
				否

2008 年度，公司第一大股东北大方正集团有限公司同国家开发银行签订一揽子借款合同(及意向)，北大方正集团有限公司向国家开发银行借入专用借款，主要用于重庆高密项目(由公司子公司重庆方正高密电子有限公司实施)、IT 项目和医疗产业类项目。北大方正集团有限公司同意用公司子公司重庆方正高密电子有限公司的资产为此作出抵押，且用其他北大方正集团有限公司的子公司的股权、著作权中的财产权等同时作出质押。

公司子公司重庆方正高密电子有限公司同国家开发银行签署了抵押合同(及补充协议)，同意以名下沙坪坝区 D 房地产权证 2007 字第 000423 号所对应的土地使用权为上述借款作出抵押。截至报告期末止，该项土地使用权的账面净值为 20,082,400.22 元。

② 公司为关联方的贷款作出保证

担保方被担保方方正科技集团苏州制造有限公司北大方正集团有限公司方正科技集团股份有限公司中国高科集团股份有限公司	担保金额 0.95亿元 0.25亿元	担保起始日 2004-12-13 2011-05-23	担保到期日 2014-12-12 2014-05-18	担保是否已经履行完毕	担保是否
				否(注1) 否(注2)

注 1：公司子公司方正科技集团苏州制造有限公司与关联方方正软件(苏州)有限公司，共同为公司第一大股东北大方正集团有限公司向国家开发银行借入的苏州制造基地项目专项贷款提供连带责任保证。

注 2：公司于 2010 年 11 月 20 日续签并公告了与中国高科集团股份有限公司总额为一亿元的相互担保协议，报告期内已履行担保 2,500 万元，并且就该事项取得中国高科集团股份有限公司的子公司深圳市高科实业有限公司的反担保。报告期末，尚未履行的承诺 7,500 万元。

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(5) 已在合并报表范围内抵消的债务担保

被担保企业		与本公司关系		担保企业	担保目的	担保金额
珠海方正科技多层电路板有限公司		子公司	方正科技集团股份有限公司		获得贷款	50,000,000.00
杭州方正速能科技有限公司		子公司珠海方正科技多层电路板有限公司			开具银行承兑汇	10,041,298.89
					票、开立信用证
合计						60,041,298.89
(6)关联方资金拆入
拆入关联方		拆借金额		起始日		到期日
北大方正集团有限公司		197,370,901.54	2011年8	月起分期拆入	2011	年12月26日
(7)关联方投资
关联方		本期发生额			上期发生额
	金额	持股比例	占同类交易	金额	持股比例	占同类交易
			金额的比例			金额的比例
北大方正集团	135,000,000.00	7.50%	100%	15,000,000.00	5%	91.65%
财务有限公司

(8) 其他关联交易

(8)其他关联交易
① 代收代付水电费
关联方名称	本期金额	上期金额
珠海越亚封装基板技术有限公司	29,649,442.97	14,106,969.40
② 出售固定资产
关联方名称	本期金额	上期金额
珠海越亚封装基板技术有限公司	5,205,389.00	-

③ 租出固定资产收入

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方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

关联方名称	本期金额	上期金额
珠海越亚封装基板技术有限公司	43,037.70	-
④ 存款利息收入
关联方名称	本期金额	上期金额
北大方正集团财务有限公司	5,017,250.95	-
⑤ 从代理商采购商品
关联方名称	本期金额	上期金额
北大方正物产集团有限公司	12,461,739.69	16,997,256.92
⑥ 外购固定资产
关联方名称	本期金额	上期金额
深圳市高科国融实业发展有限公司	1,888,369.94	-
⑦ 代理固定资产进口
关联方名称	本期金额	上期金额
北大方正物产集团有限公司	3,686,898.44	48,481,419.75
⑧ 为公司贷款提供保证
关联方名称	本期金额	上期金额
北大方正集团有限公司	619,000,000.00	635,000,000.00
⑨ 为公司开具银行承兑汇票提供保证
关联方名称	期末数	年初数
北大方正集团有限公司	14,008,674.37	16,527,957.19
方正产业控股有限公司	-	18,000,000.00
⑩ 为公司开立信用证提供保证
关联方名称	期末数	年初数

121

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

北大方正集团有限公司 ⑪ 为公司保函提供保证关联方名称北大方正集团有限公司 ⑫ 发生的资金占用费关联方名称北大方正集团有限公司 ⑬PC业务转型获得的合作收入净额关联方名称北大方正集团有限公司 5、关联方应收应付款项 (1)应收关联方款项关联方应收账款珠海越亚封装基板技术有限公司预付账款北大方正物产集团有限公司应收利息北大方正集团财务有限公司 (2)应付关联方款项关联方应付账款重庆方诚实业有限公司	161,407.62 期末数 19,080,000.00 期末数 - 期末数 45,215,231.25 期末数账面余额坏账准备 - - 240,932.64 - 2,019,959.70 - 本期金额 2,400,000.00	3,879,428.49 年初数 19,080,000.00 年初数 10,627,424.96 年初数 - 年初数	3,879,428.49 年初数 19,080,000.00 年初数 10,627,424.96 年初数 - 年初数	3,879,428.49 年初数 19,080,000.00 年初数 10,627,424.96 年初数 - 年初数
				-
		账面余额坏账准备 29,200.00 - 1,349,952.76 - - - 上期金额 2,400,000.00	坏账准备 - - - 上期金额

122

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

深圳市高科国融实业发展有限公司	1,949,093.84	-
北大方正物产集团有限公司	1,599,908.23	1,612,593.81
深圳市北大方正数码科技有限公司	1,536,385.93	4,914,004.45
北京北大方正电子有限公司	385,770.80	385,770.80
北京方正世纪信息系统有限公司	90,000.00	-
上海方正信息安全技术有限公司	-	150,256.41
其他应付款
北大方正集团有限公司	18,530,786.26	37,262,396.52
北京方正信息技术有限公司	12,059,768.69	12,059,768.69
方正延中传媒有限公司	2,303,367.72	2,303,367.72
上海方正信息安全技术有限公司	1,519,366.36	1,519,366.36
苏州方诚物业服务有限公司	340,693.49	240,490.52
东莞市方正科技电脑有限公司	-	212,829,604.17
预收账款
北京方正奥德计算机系统有限公司	-	1,563,360.00
6、关联方银行存款余额
关联方	期末金额	年初金额
北大方正集团财务有限公司	443,544,251.36	200,000,000.00

七、或有事项

1、报告期末未发生未决诉讼、仲裁引起的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
(1) 报告期末无对非关联企业提供的担保
(2) 报告期末对非合并报表范围内的关联企业提供的担保参见：六-4-(4)。
(3) 报告期末对合并报表范围内的子公司提供的担保
参见：六-4-(5)。

123

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

3、报告期末其他或有负债事项

参见：五-2-(3)。

八、承诺事项

1、重大承诺事项

(1) 担保承诺

参见：六-4-(4)

(2) 未结清的信用证

合同内容	币种	未结清金额
购置固定资产	日元	81,600,000.00
购置固定资产	港币	6,600,000.00
购置固定资产	美元	3,989,358.20
购置固定资产	欧元	1,848,000.00

(3) 承诺履行的保函

报告期末，已承诺但未支付保证金的履约保证金保函(银行保函）有三项，分别是 1000 万、900 万和 8 万，保证期限分别至 2013 年 9 月 17 日、2012 年 9 月 18 日及 2011 年 12 月 31 日止。

(4) 其他承诺事项

子公司苏州方正科技发展有限公司与中国工商银行股份有限公司苏州星湖支行签署了最高额抵押合同，抵押合同号分别为[11020219-2011 年星湖(抵)字 0027 号]、[11020219-2011 年星湖(抵)字 0028

号]，抵押期间为 2011 年 8 月 26 日至 2016 年 8 月 8 日，抵押情况如下所示：

号]，抵押期间为2011年8月	26日至2016年8月8日，抵押情况如下所示：
抵押物	权利证书	担保金额
土地使用权	苏工园国用(2010)第00264号	7,406,000.00
土地使用权	苏工园国用(2010)第00263号	12,930,000.00
房屋及建筑物	苏房权证园区字第00374560号	70,217,000.00

截至 2011 年 12 月 31 日止以上借款额度尚未使用。

2、前期承诺履行情况

(1) 担保承诺

124

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

参见：六-4-(4)。

(2) 未结清的信用证

(2)未结清的信用证
合同内容币种未结清金额购置固定资产日元 51,600,000.00 购置固定资产美元 2,881,455.20 购置固定资产欧元 981,600.00	本期已结清金额
	51,600,000.00 2,658,497.40 981,600.00

截至报告期末止，以上未结清的信用证已全部履行。

九、资产负债表日后事项

1、报告期内，公司下属全资子公司方正科技集团苏州制造有限公司签署《股权转让协议书》，拟以人民币 22,950.72 万元的转让价款，向方正信息产业控股有限公司出售其持有的苏州方正科技发展有限公司 100%的股权。截至报告期末止，相关交易程序仍在进行中。
2、报告期内，控股股东北大方正集团有限公司与方正信息产业控股有限公司签署《股权转让出资协议》，将其所持有的公司 11.65%的股份，共计 255,613,016 股，作价 67,288.42 万元人民币出资至方正信息产业控股有限公司，方正信息产业控股有限公司通过本次权益变动，将直接持有公司 11.65%的股份，成为公司控股股东。截至报告期末止，相关手续仍在履行中。
3、2012 年 4 月 5 日，公司第九届董事会 2012 年第二次会议决议，拟以 2011 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.10 元(含税)。

十、母公司财务报表主要项目附注

1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露

种类单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款	期末数
	账面金额比例坏账准备金额计提比例 - - - - 272,281.70 100.00% 272,281.70 100.00%

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方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

种类其他不重大应收账款合计 (续上表) 种类单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账款合计			期末数
		账面金额 - 272,281.70	比例坏账准备金额计提比例 - - - 100.00% 272,281.70 100.00% 年初数
		账面金额 - 272,281.70 - 272,281.70	比例坏账准备金额计提比例 - - - 100.00% 272,281.70 100.00% - - - 100.00% 272,281.70 100.00%

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款前五名

应收账款内容第一名第二名第三名第四名第五名合计	账面余额 250,301.70 7,060.00 6,010.00 5,805.00 1,345.00 270,521.70	坏账金额 250,301.70 7,060.00 6,010.00 5,805.00 1,345.00 270,521.70	计提比例理由 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备 100.00% 单独测试后全额计提坏账准备

(3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

账龄 1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4年以上		期末数	期末数	坏账准备 - - - - 272,281.70		年初数	年初数
		账面金额 - - - - 272,281.70	比例 - - - - 100.00%			账面金额 - - - - 272,281.70	比例 - - - - 100.00%	坏账准备 - - - - 272,281.70

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方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

账龄合计		期末数	期末数	坏账准备 272,281.70		年初数	年初数
		账面金额 272,281.70	比例 100.00%			账面金额 272,281.70	比例 100.00%	坏账准备 272,281.70

(4) 报告期内未发生报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，在报告期全额收回或转回，或在报告期收回或转回比例较大的情况。
(5) 报告期内公司未发生核销的应收账款情况。
(6) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

(7) 应收账款金额前五名单位情况

单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计	与本公司关系第三方第三方第三方第三方第三方	金额年限 250,301.70 4年以上 7,060.00 4年以上 6,010.00 4年以上 5,805.00 4年以上 1,345.00 4年以上 270,521.70	占应收账款总额的比例	占应收账款总额的比例
				91.93% 2.59% 2.21% 2.13% 0.49% 99.35%

(8) 报告期末无重大应收关联方账款情况。
(9) 公司本期无终止确认的应收款项情况。

2、其他应收款

(1) 其他应收款按种类披露

(1)其他应收款按种类披露
种类单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款	期末数
	账面金额比例坏账准备金额计提比例 653,524,513.52 90.48% 64,598,912.41 9.88% 68,734,535.15 9.51% 67,965,052.07 98.88%

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方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

种类其他不重大其他应收款合计 (续上表) 种类单项金额重大的其他应收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计				期末数	期末数
		账面金额 50,000.00 722,309,048.67	比例坏账准备金额计提比例 0.01% - - 100.00% 132,563,964.48 18.35% 年初数
		账面金额 559,809,128.72 52,404,492.25 50,000.00 612,263,620.97	比例 91.43% 8.56% 0.01% 100.00%		坏账准备金额计提比例 91,098,912.41 16.27% 42,064,764.57 80.27% - - 133,163,676.98 2175%

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款前五名：

其他应收款内容		账面余额	坏账金额	计提比例		理由
第一名		450,207,410.66	-	-	应收子公司款项
第二名		64,598,912.41	64,598,912.41	100%	单独测试后全额计提坏账准备
第三名		57,000,000.00	-	-	应收子公司款项
第四名		44,754,828.83	-	-	应收子公司款项
第五名		36,963,361.62	-	-	应收子公司款项
合计		653,524,513.52	64,598,912.41	9.88%
(3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
账龄		期末数			年初数
	账面金额	比例	坏账准备	账面金额	比例	坏账准备
1年以内	150,437.90	0.22%	15,043.79	10,743,626.10	20.50%	1,074,362.61
1至2年	473,511.10	0.69%	142,053.33	750,736.44	1.43%	225,220.93
2至3年	735,693.22	1.07%	441,415.93	74,963.97	0.14%	44,978.38
3至4年	41,769.57	0.06%	33,415.66	574,815.43	1.10%	459,852.34
4年以上	4,678,719.37	6.81%	4,678,719.37	4,105,946.32	7.84%	4,105,946.32

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方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

账龄全额计提合计		期末数	期末数	坏账准备 62,654,403.99 67,965,052.07		年初数	年初数
		账面金额 62,654,403.99 68,734,535.15	比例 91.15% 100.00%			账面金额 36,154,403.99 52,404,492.25	比例 68.99% 100.00%	坏账准备 36,154,403.99
								42,064,764.57

(4) 本期内公司未发生本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的情况。

(5) 本报告期内未发生核销的其他应收款的情况。

(6) 其他应收款余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

(7) 金额较大的其他应收款的性质或内容

单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计	金额 450,207,410.66 64,598,912.41 57,000,000.00 44,754,828.83 36,963,361.62 653,524,513.52	比例 62.33% 8.94% 7.89% 6.20% 5.12% 90.48%	款项性质年限往来款 2年以内往来款 4年以上往来款 1年以内往来款 1-2年往来款 1-2年

(8) 其他应收款金额前五名单位情况

单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计	与本公司关系子公司第三方子公司子公司子公司	金额年限 450,207,410.66 2年以内 64,598,912.41 4年以上 57,000,000.00 1年以内 44,754,828.83 1-2年 36,963,361.62 1-2年 653,524,513.52	占其他应收款总额的比例	占其他应收款总额的比例
				62.33% 8.94% 7.89% 6.20% 5.12% 90.48%

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方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

(9) 其他应收关联方款项

单位名称与本公司关系上海北大方正科技电脑系统有限公司合并范围内子公司方正科技集团苏州制造有限公司合并范围内子公司北京方正科技信息产品有限公司合并范围内子公司上海方正科技(香港)有限公司合并范围内子公司方正科技(新加坡)有限公司合并范围内子公司合计	金额 450,207,410.66 57,000,000.00 44,754,828.83 36,963,361.62 50,000.00 588,975,601.11	占其他应收款总额的比例	占其他应收款总额的比例
			62.33% 7.89% 6.20% 5.12% 0.01% 81.55%

(10) 公司本期无终止确认的其他应收款项情况。

3、长期股权投资

被投资单位子公司珠海方正科技多层电路板有限公司重庆方正高密电子有限公司珠海方正科技高密电子有限公司深圳市方正信息系统有限公司北京方正科技信息产品有限公司杭州方正速能科技有限公司方正科技集团苏州制造有限公司上海北大方正科技电脑系统有限公司上海延中办公用品实业公司珠海方正印刷电路板发展有限公司方正科技(新加坡)有限公司合计其他股权投资北大方正集团财务有限公司方正延中传媒有限公司	核算方法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法	初始投资成本 675,149,765.82 456,648,946.56 316,760,634.92 230,600,000.00 115,300,000.00 75,673,145.42 60,409,257.42 45,000,000.00 20,000,000.00 7,000,000.00 9.72 2,002,541,759.86 150,000,000.00 54,000,000.00	年初数 675,149,765.82 456,648,946.56 38,964,882.78 230,600,000.00 115,300,000.00 75,673,145.42 60,409,257.42 45,000,000.00 20,000,000.00 7,000,000.00 9.72 1,724,746,007.72 15,000,000.00 54,000,000.00	增减变动 - - 277,795,752.14 - - - - - - - - 277,795,752.14 135,000,000.00 -	期末数 675,149,765.82 456,648,946.56 316,760,634.92 230,600,000.00 115,300,000.00 75,673,145.42 60,409,257.42 45,000,000.00 20,000,000.00 7,000,000.00 9.72 2,002,541,759.86	期末数
					150,000,000.00 54,000,000.00

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方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

被投资单位申银万国证券股份有限公司上海银行股份有限公司铜陵市寿康城市合作银行上海宝鼎投资股份有限公司合计总计 (续上表) 被投资单位子公司珠海方正科技多层电路板有限公司重庆方正高密电子有限公司珠海方正科技高密电子有限公司深圳市方正信息系统有限公司北京方正科技信息产品有限公司杭州方正速能科技有限公司方正科技集团苏州制造有限公司上海北大方正科技电脑系统有限公司上海延中办公用品实业公司珠海方正印刷电路板发展有限公司方正科技(新加坡)有限公司合计其他股权投资北大方正集团财务有限公司方正延中传媒有限公司申银万国证券股份有限公司	核算方法初始投资成本成本法 2,941,000.00 成本法 2,326,600.00 成本法 2,000,000.00 成本法 125,000.00 211,392,600.00 2,213,934,359.86 在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例 69.68% 69.68% 75.00% 75.00% 74.28% 74.28% 88.69% 88.69% 88.69% 88.69% 68.96% 68.96% 70.00% 70.00% 90.00% 90.00% 100.00% 100.00% 16.67% 16.67% 100.00% 100.00% 7.50% 7.50% 12.00% 12.00% - -	初始投资成本	初始投资成本	年初数 2,941,000.00 2,326,600.00 2,000,000.00 125,000.00 76,392,600.00 1,801,138,607.72 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 - - - - - - - - - - - - - -	增减变动期末数 - 2,941,000.00 - 2,326,600.00 - 2,000,000.00 - 125,000.00 135,000,000.00 211,392,600.00 412,795,752.14 2,213,934,359.86 减值准备本期计提减值准备现金红利 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 352,000.00	期末数 2,941,000.00 2,326,600.00 2,000,000.00 125,000.00 211,392,600.00	期末数
		2,941,000.00 2,326,600.00 2,000,000.00 125,000.00 211,392,600.00
			表决权比例
			69.68% 75.00% 74.28% 88.69% 88.69% 68.96% 70.00% 90.00% 100.00% 16.67% 100.00% 7.50% 12.00% -

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方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

被投资单位上海银行股份有限公司铜陵市寿康城市合作银行上海宝鼎投资股份有限公司合计总计 4、营业收入和营业成本 (1)营业收入及成本项目主营业务收入其他业务收入合计主营业务成本其他业务成本合计	在被投资单位持股比例 - - -	在被投资单位表决权比例 - - -	在被投资单位表决权比例 - - -	在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 - - - 本期发生额 - 22,283,066.24 22,283,066.24 - 1,278,460.98 1,278,460.98	在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 - - - 本期发生额 - 22,283,066.24 22,283,066.24 - 1,278,460.98 1,278,460.98	减值准备 - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 2,000,000.00	本期计提减值准备现金红利 - - - - - 50,000.00 - 402,000.00 402,000.00 上期发生额 - 1,849,455.00 1,849,455.00 - 1,390,725.10 1,390,725.10	本期计提减值准备现金红利 - - - - - 50,000.00 - 402,000.00 402,000.00 上期发生额 - 1,849,455.00 1,849,455.00 - 1,390,725.10 1,390,725.10	现金红利 - - 50,000.00 402,000.00	现金红利 - - 50,000.00
			表决权比例
			- - -

								- 1,849,455.00
								1,849,455.00
								- 1,390,725.10
								1,390,725.10

(2) 营业收入(分产品)

(2)营业收入(分产品)
产品名称电脑及相关产品租金收入服务费收入合计		本期发生额营业收入营业成本 - - 2,013,066.24 1,278,460.98 20,270,000.00 - 22,283,066.24 1,278,460.98	上期发生额
		营业收入 - 2,013,066.24 20,270,000.00 22,283,066.24	营业收入 - 1,849,455.000 - 1,849,455.000	营业成本 - 1,390,725.100 - 1,390,725.100

(3) 公司前五名客户的营业收入情况

132

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

客户名称公司前五名客户的营业收入合计	营业收入总额 22,283,066.24	占公司全部营业收入的比例
		100%

5、投资收益 (1)投资收益明细项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益子公司分回现金红利合计	本期发生额 402,000.00 - - - 402,000.00	上期发生额 904,145.00 - 57,855,404.62 - 58,759,549.62	上期发生额

(2) 按成本法核算的长期股权投资收益

(2)按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位本期发生额申银万国证券股份有限公司 352,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 50,000.00 上海银行股份有限公司 - 合计 402,000.00 6、现金流量表补充资料项目 (1)将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列)	上期发生额本期比上期增减变动的原因 704,000.00 被投资企业现金股利分配变动 56,250.00 被投资企业现金股利分配变动 143,895.00 被投资企业现金股利分配变动 904,145.00 本期金额上期金额 14,232,503.84 88,152,834.64 -599,712.50 1,301,274.47 1,748,338.09 2,484,824.68 - - - 1,163,469.96 - -41,214,179.89 - - - -	本期比上期增减变动的原因

133

方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

项目	本期金额	上期金额
财务费用(收益以“－”号填列)	11,302,263.96	8,080,339.44
投资损失(收益以“－”号填列)	-402,000.00	-58,759,549.62
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-	-
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	-	-
存货的减少(增加以“－”号填列)	-	-
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-49,195,668.32	-167,678,796.12
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	371,054.39	2,969,777.95
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	-22,543,220.54	-163,500,004.49
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	-	-
1年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末数	641,276,804.26	1,069,573,768.94
减：现金的年初数	1,069,573,768.94	223,508,798.61
加：现金等价物的期末数	-	-
减：现金等价物的年初数	-	-
现金及现金等价物净增加额	-428,296,964.68	846,064,970.33
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目	金额	说明
非流动资产处置损益	30,664,536.49	-
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	-	-
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量	43,240,889.74	附注五-39-(2)
享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	-	-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投	-	-

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方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

项目
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
小计
所得税影响额
少数股东权益影响额(税后)
合计

金额
说明
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
46,720,773.33
-
120,626,199.56
-19,770,917.39
-
-
-
100,855,282.17

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	每股收益加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益 3.65% 0.0694 0.0694 1.23% 0.0234 0.0234

3、为便于阅读，比较期间财务报表的部分项目已按本年度财务报表的披露方式进行了重分类。

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方正科技集团股份有限公司 2011 年年度报告

十二、备查文件目录

1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长：方中华方正科技集团股份有限公司 2012 年 4 月 7 日

136

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司2010年度第四次临时股东大会审议通过,独立董事津贴为8万元/年
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	在公司任职的高级管理人员实行年薪制，年薪由公司年度业绩和个人业绩考评结果决定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	因独立董事何明珂2011年任职时间不满1年，报酬实际支付为4万元。

	是否独立完整	情况说明
业务方面独立完整情况	是	公司有独立的采购、生产、销售、服务体系，公司的主营业务与控股股东及其下属公司业务无冲突，公司的各项业务决策均系独立作出。
人员方面独立完整情况	是	公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事及工资管理等行政管理机构，公司高管人员均在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单位担任其他职务。
资产方面独立完整情况	是	公司拥有独立的采购系统、生产系统、销售系统、售后服务系统，产权明晰。
机构方面独立完整情况	是	公司设立了健全的组织机构体系，均能独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系，也不存在与控股股东合署办公的情况。
财务方面独立完整情况	是	公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能够独立作出财务决策。

划及其实施情况	项风险进行梳理辨识，评估风险等级，截止2012年2月29日，已编制提报了公司风险库和风险评估报告。针对辨识出的风险，内控人员已组织各相关部门提出了风险管控措施方案。随着公司业务发展，风险清单需要进一步的更新及梳理。针对公司现状及监管部门的要求，公司内部控制体系建设工作将采取重点业务活动先行管控的分步式的推进模式，稳步开展。
内部控制检查监督部门的设置情况	规范高效的组织机构是公司加强内部控制的保证。股东大会是公司的权力机构；董事会是公司的执行机构，对股东大会负责；公司董事会下设审计委员会，并建立了内控与风险管理委员会，负责研究、监督并指导公司内部控制制度的实施，公司审计部组织对公司各部门各子公司进行全面稽核，对公司的财务收支及其有关的经营活动进行内部审计监督，审查内部控制制度执行情况，分析和评价公司总体和业务线的风险，防范各种道德风险和政策风险。法务部，负责对公司内部控制制度的审核和监督，对突发事件协助审计部进行核查，检查公司员工行为是否符合公司的规章制度，控制法律风险。公司良好的内部控制结构形成了覆盖公司事前、事中和事后的风险控制和监督体系。
内部监督和内部控制自我评价工作开展情况	公司配备了专职审计人员，负责公司的内部审计工作，依据法律法规和公司章程等有关规章制度对公司经营班子、各职能部门、与财务收支有关的各项经济活动及经济效益情况等事项进行全面审计监督，并对其内部控制制度的建立和执行情况进行检查和评价，评价报告提交董事会审核，内部稽核、内控体制完备有效。同时，公司监事会对董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进行监督；当董事、总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管机关报告，发挥对关键管理人员的监督作用。
董事会对内部控制有关工作的安排	按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的相关要求建立健全并有效执行内部控制制度，目前，董事会已确定内部控制实施工作的组织保障及人员安排，制定内部控制实施方案，并正式启动内部控制实施工作；董事会将按照内部控制实施方案的安排，履行各项程序和职责，开展内部控制相关工作，建立可以确实执行及有效运作的内部控制体系。
与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情况	在财务管理控制方面,公司按照《会计法》、《企业会计准则》等有关规定和公司业务经营的具体特点建立了健全的财务管理制度和严密的会计控制体系,保证了公司财务信息的真实、准确和完整。此外，公司在强化会计核算的同时，非常注重会计的事前控制，完善的预算管理体系使经营成本得以有效的控制。
内部控制存在的缺陷及整改情况	报告期内，公司现行的内部控制制度基本建立健全并得到有效执行，在业务控制、财务会计控制、资金管理、信息技术管理、人力资源、信息披露、公司治理等方面内控不存在重大缺陷，能够适应公司管理和发展的需要。

放与实际使用情况的专项报告的公告	证券报》、《证券时报》	日	（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届董事会2011 年第二次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年4月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
2011年第一季度报告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年4月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于下属子公司方正科技集团苏州制造公司出售苏州方正科技发展有限公司 100%股份的关联交易公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年4月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于下属子公司珠海方正科技高密电子有限公司签署募集资金专户存储三方监管协议的公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年4月21 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届董事会2011 年第三次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年5月28 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届监事会2011 年第三次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年5月28 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于召开公司2010 年度股东大会的会议通知	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年5月28 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于公司2010 年度股东大会召开地点的通知	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年6月16 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2010 年度股东大会决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年6月18 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届监事会2011 年第四次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年6月18 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2010 年度利润分配方案实施公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年8 月3 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2011 年半年度报告摘要	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年8月24 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届董事会2011 年第四次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年8月24 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技第九届监事会2011 年第五次会议决议公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年8月24 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年8月24 日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于控股股东变更的提示性公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年10 月 18日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技关于股东披露权益变动报告书的提示性公告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年10 月 20日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）
方正科技2011 年第三季度报告	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年10 月 24日	上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）

AI assistant

Founder Technology Group Co., Ltd. — Annual Report 2012

56854_rns_2012-04-07_9d17bab1-562a-4e35-aaed-29cf0d40151e.PDF

方正科技集团股份有限公司 600601

2011 年年度报告

目录

一、 重要提示

二、 公司基本情况

(二) 联系人和联系方式

(三) 基本情况简介

(四) 信息披露及备置地点

(五) 公司股票简况

(六) 其他有关资料

三、 会计数据和业务数据摘要

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

四、 股本变动及股东情况

2、 限售股份变动情况

(二) 证券发行与上市情况

1、 前三年历次证券发行情况

2、 公司股份总数及结构的变动情况

3、 现存的内部职工股情况

(三) 股东和实际控制人情况

2、 控股股东及实际控制人情况

(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍

(2) 控股股东情况

○ 法人

(3) 实际控制人情况

○ 法人

(4) 控股股东及实际控制人变更情况

五、 董事、监事和高级管理人员

(二) 在股东单位任职情况

在其他单位任职情况

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

(五) 公司员工情况

六、 公司治理结构

一 ( ) 公司治理的情况

(二) 董事履行职责情况

1、 董事参加董事会的出席情况

2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

(五) 高级管理人员的考评及激励情况

(六) 公司披露内部控制的相关报告：

七、 股东大会情况简介

一 ( ) 年度股东大会情况

八、 董事会报告

（2）利润表项目：

（3）现金流量表项目：

单位：元 币种：人民币

4 、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

5、公司 2012 年经营计划及发展战略

6、对公司未来发展的展望

(二) 公司投资情况

(2) 委托贷款情况

2、 募集资金总体使用情况

3、 承诺项目使用情况

(四) 董事会日常工作情况

1、 董事会会议情况及决议内容

2、 董事会对股东大会决议的执行情况

4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况

6、 董事会对于内部控制责任的声明

计划和实施方案

公司不存在其他重大社会安全问题。

(五) 现金分红政策的制定及执行情况

(六) 利润分配或资本公积金转增股本预案

(七) 公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况：

九、 监事会报告

一 ( ) 监事会的工作情况

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

(五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

(六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

(七) 监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况及意见

十、 重要事项

一 ( ) 重大诉讼仲裁事项

1、 持有非上市金融企业股权情况

Founder Technology Group Co., Ltd. Annual Report 2012

一、重要提示

二、公司基本情况

三、会计数据和业务数据摘要

四、股本变动及股东情况

2、限售股份变动情况

1、前三年历次证券发行情况

2、公司股份总数及结构的变动情况

3、现存的内部职工股情况

2、控股股东及实际控制人情况

五、董事、监事和高级管理人员

六、公司治理结构

1、董事参加董事会的出席情况

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

七、股东大会情况简介

八、董事会报告

单位：元币种：人民币

4 、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

2、募集资金总体使用情况

3、承诺项目使用情况

1、董事会会议情况及决议内容

2、董事会对股东大会决议的执行情况

4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

5、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况

6、董事会对于内部控制责任的声明

九、监事会报告

十、重要事项

1、持有非上市金融企业股权情况

1、出售资产情况

1、与日常经营相关的关联交易

2、资产收购、出售发生的关联交易

3、共同对外投资的重大关联交易

4、关联债权债务往来

2、担保情况

单位:万元币种:人民币